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INTENDENCIA DE ADUANAS PROCESO: SUBPROCESO:

DE GESTION DE LA AUTORIZACION y REGISTRO DE AUXILIARES DE LA FUNCiÓN PÚBLICA ADUANERA Y DE OPERADORES COMERCIALES N/A

Procedimiento

Identificación

PARA LA CALIFICACiÓN, HABILITACiÓN, REGISTRO Y CONTROL DEL OPERADOR ECONÓMICO AUTORIZADO

Fecha (dd mm aa)

.Versión

1

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1-'

I

No. Folios

ELABORADO POR:

REVISADO POR:

28/04/2011

04/05/2011

Nombre Completo

Nilda Judith Telles Escobar

Puesto que ocupa

Jefe del Departamento Normativo

Firma

PRO-IA-DN-UNP-01.09

142 APROBADO POR:

_l· / •.

Intendencia de Aduanas PRO-IA-ON-UNP-01.09 Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador Económico Autorizado

Versión 1 10 de mayo de 2011

l.

Objetivo

Establecer las normas que regulen los requisitos y condiciones que una persona individual o jurídica debe cumplir para obtener la calificación, habilitación y registro como Operador Económico Autorizado ante la Superintendencia de Administración Tributaria -SAT- con fundamento en el Código Aduanero Uniforme Centroamericano -CAUCA-, el Reglamento del Código Aduanero Uniforme Centroamericano -RECAUCA-, el Acuerdo de Directorio No. 14-2010 y el Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global de la Organización Mundial de Aduanas.

11.

Alcance

El presente Procedimiento aplica a todas las personas individuale*jUrí~Cas, que soliciten y cumplan con los requisitos y condiciones previos a obtener la habilitación que los acre Ita com Operadores Económicos Autorizados ante la SAT, misma que se realizará a través de la Unidad del Operad r Económi o Autorizado.

Normativo

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Versión 1 10 de mayo de 2011

111.

Actores Involucrados en el Procedimiento

Superintendente de Administración Tributaria

1. ~2~

Secretaria General de la SAl

I 3.

Intendente de Aduanas

4.

Secretaria de la Intendencia de Aduanas

5.

Jefe del Departamento de Inteligencia Aduanera

[~'--J

Jefe de la Unidad de Operador Económico Autorizado

17.

Analista de la Unidad de Operador Económico Autorizado Analista de Recepción de Documentos

I 8. _ yentralizador de la Unidad de Operador Económico ~

~ ~Notificador -

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IV.

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Marco Legal y Documentos Relacionados

• Código Aduanero Uniforme Centroamericano -CAUCA-, aprobado por Resolución No. 223-2008 (COMIECO-XLlX) del Consejo de Ministros de Integración Económica, publicado en el Diario de Centroamérica el 15 de mayo de 2008. • Reglamento del Código Aduanero Uniforme Centroamericano -RECAUCA-, aprobado por Resolución No. 224-2008 (COMIECO-XLlX) del Consejo de Ministros de Integración Económica, publicado en el Diario de Centroamérica, el 20 de mayo de 2008. • Normas Generales del Sistema de Control y Gestión de Expedientes, Resoluciones Números SAT-S-51-2008 y SAT-S­ 456-2008. • Acuerdo de Directorio No. 14-2010 que norma la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador Económico Autorizado. • Decreto 6-91, Código Tributario. • Decreto 2-89, Ley del Organismo Judicial. • Acuerdo Gubernativo 273-98, Reglamento de Tránsito. • Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global de

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V.

Normas Internas

1. En este Procedimiento se utilizan términos aduaneros y comerciales, dentro de los cuales se menciona la norma 17 del Procedimiento Cero para la Elaboración de Procedimientos (IA-DN-UNP-06.01), en donde se hace referencia al Anexo 7, para el glosario de términos y al Anexo 8 para la estructura general y funciones para las administraciones de aduanas. 2. Para los efectos del presente Procedimiento se deben observar las siguientes abreviaturas y definiciones:

• Acuerdo: Acuerdo de Directorio NO.14-2010 que norma la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador Económico Autorizado. • Analista de la Unidad: Colaborador de la Unidad del Operador Económico Autorizado, responsable de analizar el expediente, verificar el cumplimiento de los requisitos de la solicitud y documentos adjuntos, realizar las verificaciones físicas, aplicar el método de valuación, emitir providencias de trámite y elaborar proyectos de resolución administrativa. • Autoevaluación Inicial: Actividad que debe realizar el inte~sado grado de cumplimiento de los requisitos contenidos en la

a presentar su solicitud, para establecer el nes.

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• Autoevaluación Anual: Actividad anual que debe re ar el \Operador ~onómico Autorizado para establecer el grado de cumplimiento de cada uno de los requisito contenidos en la ista de Obligaciones. Dicho grado de cumplimiento debe mantenerse al nivel de cumplimient que dio lugar a su ha ilitación o bien superarlo.

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• Cadena Logística: Conjunto de todos los actores involucrados en el comercio internacional de las mercancías. iniciando desde el fabricante en el país de exportación y finalizando con la entrega de las mercancías al consignatario en el país de importación. • CAUCA: Código Aduanero Uniforme Centroamericano. • Centralizador de la Unidad: Colaborador de la Unidad del Operador Económico Autorizado, encargado de recibir y distribuir los expedientes a los analistas de dicha Unidad. • Departamento: Departamento de Inteligencia Aduanera de la Intendencia de Aduanas. • Documento de Identificación: Documento único legal y oficial de identificación del ciudadano para todos los actos civiles, administrativos, legales y en general, actos en que por ley la persona deba identificarse a nivel nacional. Para tal efecto se reconoce como documento de identificación, la Cédula de Vecindad, Documento Personal de Identificación (DPI) o cuando se trate de personas extranjeras se requerirá el pasaporte. Cuando la autoridad competente emita otro documento en sustitución de los documentos anteriormente mencionados, se estará a lo dispuesto por dicha autoridad. • Equipo Verificador: Será nombrado por el Jefe de Unidad;;tél Oparador Económico Autorizado y estará integrado por un Supervisor y por Analistas de la Unidad. • Estándares Internacionales de Seguridad: Se entenderán por los con~nidos en el Marco Normativo para Asegurar y Facilitar el Comercio Global de la Organización fJlundial de Ad~nas y demás estándares de seguridad internacionalmente reconocidos. o resolver la petición presentada por el

• Expediente: Es el conjunto de documentos y diligen interesado.

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Inten~

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• Interesado: Es toda persona individual o jurídica, que de manera voluntaria, presenta su solicitud ante la SAT, con el objeto de ser habilitado como Operador Económico Autorizado de Guatemala. • Jefe del Departamento: Responsable del Departamento de Inteligencia Aduanera al cual pertenece el presente Procedimiento. • Jefe de la Unidad: Responsable de la Unidad del Operador Económico Autorizado encargado de verificar la aplicación de este Procedimiento. • Lista de Obligaciones: Establece los requisitos que debe cumplir el interesado para optar a ser habilitado como Operador Económico Autorizado de Guatemala o cuando éste ha sido habilitado para establecer el grado de cumplimiento de los requisitos establecidos. • Lista de Verificación: Compuesta por los requisitos contenidos en la Lista de Obligaciones para los Operadores Económicos Autorizados y que es utilizada exclusivamente por los verificadores en el momento en que se realiza la visita a las instalaciones del interesado, para la verificación, supervisión o revalidación. • Operador Económico Autorizado de Guatemala -OEA-GT: on personas individuales o jurídicas, que en cumplimiento de los estándares internacionales de seguridad y e la normas, requisitos y obligaciones establecidos en la legislación aduanera vigente, otras leyes y la normativa' terna manada de la SAT, serán considerados como operadores económicos confiables y seguros y gozarán de la facilidad s concedidas por el Servicio Aduanero, en su relación como socios. • Providencia: Documento emitido por un analista de lat-.nidad del O $dor e Económico Autorizado, en el que se solicita al interesado subsanar errores, deficiencias u o isionps, adici . formación y/o adjunte documentación necesaria, para el cumplimiento de los requisitos establ cidos ep el ~ rQcedimiento. También se utiliza para

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el traslado del expediente a otras dependencias de la SAT cuando corresponda requerir opinión. dictamen o informe respecto a un caso específico. • Punto de Contacto: Es la persona designada por el interesado como enlace con la Unidad del Operador Económico Autorizado y quien debe coordinar asuntos relevantes relacionados con el presente Procedimiento y gestiones concernientes con el Operador Económico Autorizado de Guatemala. • RECAUCA: Reglamento del Código Aduanero Uniforme Centroamericano. • SAT: Superintendencia de Administración Tributaria. • Supervisión: Son las visitas sucesivas de verificación de los requisitos efectuada en las instalaciones del OEA-GT por el personal de SAT. • Supervisor de la Unidad: Colaborador de la Unidad del Operador Económico Autorizado responsable de la verificación y del cumplimiento de las funciones de los analistas a_su cargo. • Trazabilidad: Son procedimientos preestablecidos y auto~ficientes.. que permiten conocer de manera histórica, la ubicación y la trayectoria de las transacciones o mercancí)Ís a lo larg~de la cadena logística en un momento dado, a través de herramientas determinadas. • Unidad: Es la Unidad del Operador Económico Autori

la aplicación del presente Procedimiento. las instalaciones del interesado para la or,f!(setAe Procedimiento. Cuando corresponda se ;~rL"rWco Autorizado.

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• Verificador: Es el mismo Analista de la Unidad, quien tendrá nombramiento del Jefe de la Unidad del Operador Económico Autorizado para realizar la comprobación de los requisitos establecidos en el presente Procedimiento.

NORMAS ESPECíFICAS PARA LA PRESENTACiÓN DE LA SOLICITUD Y LA AUTOEVALUACIÓN INICIAL 3. El Operador Económico Autorizado es un programa de carácter voluntario, el cual está sujeto a las disposiciones contenidas en el CAUCA, RECAUCA, la normativa específica del Acuerdo de Directorio NO.14-2010 y las de éste Procedimiento. 4. Todos los actores de la cadena logística podrán solicitar ante la SAT su habilitación como Operador Económico Autorizado, siempre y cuando cumplan con los requisitos y las condiciones establecidas en las disposiciones de la norma anterior. 5. En los casos en que el interesado represente a más de un actor de~dena logística, debe cumplir los requisitos para cada uno de éstos, según la Matriz de Requisitos de Cumplimien~ por ~ctor (Anexo 1) Y deberá presentar una solicitud por cada actor. 6. Los requisitos por actor de la cadena logística están cont~n' os en el An~o 1, Matriz de Requisitos de Cumplimiento por Actor. Para cada uno de los actores existen difer tes requisitos ue deben cumplir, los cuales dependen directamente de su actividad o la función que realizan en I misma, conform lo establecido en dicho Anexo. 7. La solicitud de habilitación para actuar como Operador en los artículos 58 del RECAUCA, 122 del Código normativas y reglamentarias específicas, según corresp

v ... ebe contener la información indicada

por disposiciones administrativas, er los datos siguientes:

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a. Solicitud dirigida al Intendente de Aduanas. b. Nombre, razón o denominación social del interesado y demás generales del propietario o del representante legal, según sea el caso. c. Indicación precisa de la actividad para la que solicita la habilitación como Operador Económico Autorizado (Importador, exportador, agente de aduanas, transportista, naviera, etc.) d. Dirección para recibir notificaciones referentes a la solicitud. e. Número de Identificación Tributaria -NIT­ f. Domicilio fiscal. g. Dirección de su oficina o instalación principal. h. Nombre de la o las personas que actuarán como punto de contacto ante el Servicio Aduanero. i. Firma del propietario o representante legal. 8. Adjuntar a la solicitud la ficha de la empresa utilizando el formato establecido en el Anexo 2 de este Procedimiento. 9. A la solicitud se debe adjuntar los documentos establecidos en I~rtículos 59 y 163 del RECAUCA, y previo a conceder la habilitación, la Unidad debe verificar lo indicado en 10sJfrtícul~s 56 y 57 del RECAUCA, así como los datos siguientes: a. En caso de personas jurídicas: ~

Fotocopia legalizada o certificación notarial 0Zistral de la escr\tura de constitución (con inclusión de las ( modificaciones si las hubiere) ~ Fotocopia legalizada o certificación de la em esa de estar inscri~ en el Registro Mercantil General de la República. ~ Fotocopia legalizada o copia certificada deltacta de nombrami~d~ representante legal debidamente inscrito en los registros respectivos (Registro ributario Unific ~ Fotocopia legalizada o copia certificada del d cumento ~ri(i~9!!>ndel representante legal.

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Constancia de antecedentes penales del representante legal. (vigencia 60 días posterior a su emisión) Certificación del Cumplimiento de Obligaciones Tributarias Formales. (Con una vigencia de treinta días hábiles a partir de la fecha de su emisión)

b. En caso de personas individuales: }o-

}o- }o}o}o}o-

Declaración bajo juramento presentada ante notario de no tener vínculo laboral con el Estado o sus Instituciones. Dicha declaración tiene una vigencia de tres meses calendario contados a partir de la fecha de su emisión. Fotocopia legalizada o certificación de la empresa de estar inscrita en el Registro Mercantil General de la República. Fotocopia legalizada o copia certificada del documento de identificación del propietario. Fotocopia de patente de comercio debidamente legalizada (Comerciantes Individuales), y Constancia de antecedentes penales del propietario (vigencia de 60 días, contados a partir de la fecha de emisión) Certificación del Cumplimiento de Obligaciones Tributarias Formales. (Con una vigencia de treinta días hábiles a partir de la fecha de su emisión)

c. Cuando se presente una copropiedad, cada propietario deby( pres~ntar fotocopia legalizada por un notario del documento de identificación (cédula de vecindad, documen\Ó person\tl de identificación o pasaporte, en caso de ser ciudadano extranjero)

d. e haber realizado dicha actividad de itos que le corresponda cumplir. realizadas en un plazo que no

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Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador Económico Autorizado

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exceda de tres meses previos a la fecha de recepción de la solicitud. (Arts. 5 y 6 del Acuerdo de Directorio No. 14­ 2010). e. Fotocopia del documento de identificación de la persona que actuará como Punto de Contacto entre la empresa y la SAT. f. Contar con un mínimo de cinco años consecutivos de operación en el comercio internacional. Para el efecto, puede presentar fotocopia simple de documentos aduaneros, facturas de compraventa internacional o cualquier otra documentación que respalde su historial de operación en el comercio internacional en el periodo mencionado. g. Demostrar solvencia financiera para cumplir con las obligaciones de vencimiento a corto plazo y disponibilidad de recursos para mantener y mejorar las medidas tendientes a asegurar la cadena logística de las mercancías. Para el efecto deberá presentar estados financieros (por ejemplo: estado de flujo de efectivo, estado de resultados, balance general, entre otros) de los últimos cinco años que anteceden a la fecha de la solicitud y auditados por un profesional o empresa de auditoría independiente. h. Conformidad demostrada con el marco legal tributario y aduanero durante los últimos cinco años consecutivos previos a fecha de la solicitud. La SAT tomará en cuenta la constancia fiscal, los informes de análisis de riesgo, el historial de ajustes, los informes de registros tributarios y ad e s, así como los informes de procesos judiciales y administrativos en trámite y fenecidos. Estos informes s obtendr n de las dependencias de la SAT que por sus funciones les corresponda emitirlos. i. Planos detallados y actualizados en forma impres y electrónic (formato PDF o JPG) que permitan la identificación de accesos de ingresos y egresos, áre de "Imacenami nto de carga, áreas administrativas, áreas de producción, estacionamientos, rutas de evacu ción, 'ubicación f ica de los dispositivos electrónicos de seguridad, cuarto de servidores informáticos, centr de monitoreo y d á ' as que se establezcan en la Lista de Obligaciones. Estos planos deben estar elab rados y firmadQs\ el rofesional de la ingeniería civil o arquitectura colegiado activo. Lieda. JeIe

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j. Dictamen técnico emitido por un profesional de la ingeniería industrial, colegiado activo, quien haga constar que las medidas de seguridad industrial cumplen con los estándares contenidos en la Lista de Obligaciones. k. Plan operativo anual de revisión y mantenimiento de las medidas de seguridad, que incluya la periodicidad, áreas, sistemas y procedimientos.

1. Estructura organizacional que detalle cada una de las unidades administrativas y operativas del interesado. m. Descripción de los actores de la cadena logística que intervienen en las operaciones comerciales del interesado. Dicha descripción deberá contener la información que se detalla en el Anexo 2 de este Procedimiento. 10. Para el cumplimiento de estos requisitos, el interesado puede presentar documentos provenientes del extranjero, que deberán ser emitidos por las autoridades competentes, presentados en idioma español, en original y cumplir con las formalidades establecidas en la Ley del Organismo Judicial en cuanto a los documentos provenientes del extranjero. 11. Cuando el interesado no cumpla con uno o más de los requisitos establecidos, el Analista le deberá notificar, mediante providencia, que previo a continuar con el trámite de su solicitud para ser habilitado como OEA-GT debe de cumplir con lo requerido en un plazo de diez días. 12. Vencido el plazo sin que el interesado cumpla con lo requerido de la solicitud sin más trámite.

NORMAS PARA EL ANÁLISIS DE LA INFORMACiÓN 13. El Analista de la Unidad debe verificar que la persona individual o Jurídica, q domiciliada en el país e inscrita en el Registro Tributario U~ificado -RTU-.d

EN LA SOLICITUD solicita habilitación como OEA-GT esté T, con estado "ACTIVO" y que tenga

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negocios activos en dicho registro, cuando corresponda. El Analista de la Unidad debe imprimir y adjuntar al expediente la información relacionada con el registro del interesado. 14. El Analista de la Unidad debe verificar los documentos presentados por el interesado con relación a la literal g) de la norma 9 de este Procedimiento y determinar, por medio del dictamen de los estados financieros proporcionados, la solvencia financiera del interesado, para cumplir con las obligaciones de vencimiento a corto plazo y disponibilidad de recursos. 15. El Analista de la Unidad debe verificar que el interesado cumpla con lo establecido en el marco legal tributario y aduanero, solicitando información necesaria con su respectivo dictamen a las dependencias administrativas que corresponda. INTENDENCIA DE ADUANAS > Informe de análisis de riesgo, informe de ajustes realizados e informe de registros aduaneros, todos estos consolidados en el perfil de riesgo del interesado. INTENDENCIA DE FISCALIZACiÓN > Análisis de estados financieros. INTENDENCIA DE RECAUDACiÓN > Certificación del cumplimiento de obligaciones tributari INTENDENCIA DE ASUNTOS JURfDICOS

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Infonne de procesos judiciales y administrativos

i

16. Si el interesado tiene sentencias firmes por contraband solicitud.

tráo\;te y feneci

y aduanera se debe denegar la

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Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador

Económico Autorizado

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NORMAS ESPECíFICAS PARA LA PLANIFICACiÓN Y REALIZACiÓN DE LA VERIFICACiÓN 17. La actividad de verificación se realizará atendiendo a la ubicación de las instalaciones del interesado, al tamaño de la empresa, al tipo de actor que representa en 1a cadena logística y a la actividad que desarrolle. El tiempo que se estime para realizar esta actividad deberá de notificarse al interesado. 18. El Jefe de la Unidad debe nombrar al supervisor y analistas del equipo que realizará la visita a las instalaciones del interesado, debiendo tomar en cuenta lo siguiente: )io> )io> )io> )io> )io>

El expediente de solicitud y los documentos que lo conforman.

Tipo de actor del interesado en la cadena de logística.

Plan de verificación, revalidación o supervisión según corresponda.

Lo establecido en el formato del Anexo 5 de este Procedimiento.

Lo establecido en el marco legal y documentos relacionados.

19. El Supervisor debe preparar la Lista de Verificación según los requisito

r, utilizando el formato del Anexo 6.

20. La Unidad deberá notificar al interesado la fecha y la hora en la qUft se estará lI~vando a cabo la visita de verificación en sus instalaciones. Esta notificación debe realizarse con cinco díasilábiles previos \¡Ia fecha de la visita. o~upe¡¡qtsión se pod~, bajo la responsabilidad del Jefe de Unidad, determinar si la comprobación de cumplimiento será otal ó parcial; si se \realiza de manera parcial, la Lista de Verificación debe contener únicamente los aspectos a ser eva adoso

21. En caso de reprogramación de la verificación, revalidación

22. El Supervisor y los Analistas a cargo de la verificación debe en el Anexo 5 de este Procedimiento.

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ión, utilizando el formato descrito

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Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador Económico Autorizado

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23. El equipo de verificación deberá dirigirse a las instalaciones del interesado plenamente identificado (gafete de identificación y playera con el logo de la SAT para visitas de campo o vestimenta formal para visitas en oficinas) y portando los implementos de seguridad necesarios (casco de protección para la cabeza, botas con punta de acero, chaleco reflectivo, tapones para oídos, entre otro). 24. Las actividades que el equipo verificador y el interesado deberán realizar son las siguientes: a. Reunión de apertura. El coordinador del equipo verificador debe: )o> )o> )o>

Presentar al equipo de verificación.

Explicar el propósito de la visita conforme al Plan de Verificación.

Acordar la agenda a seguir.

Reunión de cierre. El equipo verificador.

)o> )o> )o>

Se debe comunicar al punto de contacto y demás involuofados 'en la verificación un resumen de los temas abordados durante esta actividad Con esta reunión se debe dar por terminada la veri~1ción. Los ~rificadores no podrán comunicar en ese momento cualquier información relacionada con el resu ado final de verificación. Redactar acta administrativa dejando constancia de la acciones real adas.

El interesado debe: )o> )o>

Presentar a los responsables de las áreas a evalu

Explicar el giro comercial al cual se dedica la emp

la misma.

licda. Ni/do J"di/Ir Tel/es Escobar

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b. Para la verificación debe utilizar el formato del Anexo 6 establecido en este Procedimiento. El verificador debe demostrar y desarrollar las destrezas de sus conocimientos manifestando su honestidad, imparcialidad, habilidad, objetividad, control, comunicación, comprensión y cortesía para lograr la búsqueda de información. c. El Verificador debe hacer uso de diferentes técnicas o herramientas para recopilar la información que le permita establecer y dar fe si el interesado cumple o no con la Lista de Obligaciones, pudiendo ser éstas: reuniones, actividades de campo, solicitud de documentación, entrevistas, entre otras. Para la reunión de apertura el Supervisor debe requerir al Punto de contacto que coordine la participación de todos los responsables de las áreas objeto de verificación. El Verificador de la Unidad, cuando sea necesario, podrá requerir el apoyo de la Gerencia de Infraestructura para la asignación de un técnico, el cual debe asesorar al verificador sobre las condiciones físicas adecuadas del área de resguardo de las mercancías (carga, descarga y almacenamiento), en cuanto al estado de las vigas de soporte del techo, estado de las columnas de soporte principales, paredes, iluminación, ventilación, etc., así como cualquier otro aspecto de infraestructura que necesite ser evaluado y sea necesario. El técnico designado al concluir la verificación debe emitir un dictamen técnico en relación a los hallazgos obterfidO El Verificador de la Unidad, cuando sea necesario, podrá equerir e apoyo a la Gerencia de Informática para que asigne a un técnico, el cual debe asesorar al verificador n el sentid de comprobar que el interesado cuenta con sistema de circuito cerrado de televisión, con enlace a I Unidad o a I dependencia que designe la Intendencia de Aduanas, y que cuente con un registro electrónico de s s operaciones y ctividades, así como cualquier otro aspecto en esta área que necesite ser evaluado. El técnico desi nado al concluir la verificación debe emitir un dictamen técnico en relación a los hallazgos obtenidos. La Unidad debe verificar a través del técnico de I~Ger~Cia de contenida en los servidores informáticos y/o cualquier otro medio de tener la suficiente capacidad para almacenar infor ación conti

~i:lU'lento

Normativo

asignado, la información electrónica aMiento masivo de datos, debiendo éstos eses de operación, incluyendo el

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Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador

Económico Autorizado

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monitoreo de seguridad (imágenes obtenidas del sistema de circuito cerrado de televisión). El personal de la Gerencia de Informática debe indicar dentro del informe técnico que emita, el cumplimiento o no de la presente norma. 25. El equipo verificador debe elaborar el Informe de Verificación siguiendo los lineamientos establecidos en el Anexo 8 de este Procedimiento. 26. Los Analistas que participan en la revalidación deben dejar constancia de la visita y las verificaciones realizadas mediante acta administrativa. 27. El Interesado puede desistir de la solicitud en ser habilitado como OEA-GT en cualquier momento durante el proceso de verificación. Deberá hacerlo por escrito e inmediatamente se suspende el trámite para la habilitación.

NORMAS ESPECíFICAS PARA LA CALIFICACiÓN 28. La calificación de la Lista de Obligaciones se llevará a cabo sólo cuando los informes emitidos relacionados con la solvencia financiera, comportamiento legal tributario y aduanero hayan ~ favorables para el solicitante. 29. El Supervisor y el equipo verificador harán constar las acciones pfectuad~s y los hallazgos encontrados durante la realización de la verificación, atendiendo los lineamientos establ?,ddos en ~I Informe de Hallazgos, Anexo 7 de este Procedimiento. 30. Posteriormente a la realización de la verificación de los rec¡(uis\tos conteni NO CUMPLE: Se otorga esta valoración cuando en la práctica de la verificación se determine o se encuentren evidencias que no existen medidas o acciones implementadas para ~umplimiento al requisito. Se identificará con la literal "C" y tendrá un valor de O puntos.

:> CUMPLE PARCIALMENTE: Se otorga esta valoración cuanJ en la

~ráctica

de la verificación se encuentren evidencias que la medida se ha implementado pero no cumpleTatisfactori~mente con lo solicitado en el requisito. Se identificará con la literal "8" y tendrá un valor de 1 punto.

:> CUMPLE SATISFACTORIAMENTE: Se otorga esta valoracjón c\t.ando en la 'práctica de la verificación se encuentren

evidencias que la medida se ha implementado correcta~ente ~ cumple áatisfactoriamente con lo solicitado. Se identificará con la literal "A" y tendrá un valor de 3 puntos.

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35. La Lista de Obligaciones está divida en tres secciones y tiene una ponderación total de 100 puntos. La integración es la siguiente: );> );> );>

Sección de Procesos Administrativos Sección de Recursos Humanos Sección de Seguridad General

15 puntos

15 puntos

70 puntos

36. Es imprescindible que el interesado cumpla como mínimo con el 70% del punteo en cada una de las secciones que componen la Lista de Obligaciones. 37. Cuando se haya realizado la calificación de la Lista de Obligaciones se aplicará el Método de Valuación. Con el resultado obtenido se podrá determinar lo siguiente: );>

);>

);>

APROBADO: Se tendrán como aprobados los requisitos de la Lista de Obligaciones, cuando el interesado obtenga como mínimo 80 puntos de la calificación total y cumplido con el 70% como mínimo del puntaje para cada sección de la Lista de Obligaciones. REEVALUACIÓN: Se reevaluará, por única vez, el proceso d=CliflCación ~ aquellos interesados que obtengan una puntuación menor a 80 puntos, pero mayor a 70 puntos de la c ficación total Además de haber cumplido con el 70% como mínimo del puntaje para cada sección de la Lista de Obli ciones. NO APROBADO: Se tendrá por no aprobados los requisitosfie una puntuación menor a 70 puntos de la calificación total.

I~ista de Ob\igaciones cuando el interesado obtenga nteiesado los requisitos de la Lista de

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39. A solicitud del interesado se programará la visita de Reevaluación, ésta debe realizarse dentro del plazo de tres meses posteriores a la notificación de la primera verificación, fuera de dicho plazo la Unidad debe denegar la solicitud. 40. El interesado debe llevar a cabo los cambios necesarios para cumplir con los requisitos identificados y deberá comunicar por escrito a la Unidad cuando se encuentre en cumplimiento de los mismos, siempre que se encuentre en el plazo indicado en la norma anterior. 41. Aquellos interesados que obtengan una resolución denegatoria podrán presentar una nueva solicitud para ser habilitados como OEA-GT, hasta transcurrido un año de su denegatoria, el plazo iniciará al día siguiente de la fecha de notificación de la resolución que deniega su solicitud.

NORMAS ESPECíFICAS PARA LA HABILITACiÓN O DENEGATORIA Y REVALIDACiÓN 42. El Analista debe elaborar el Proyecto de Resolución de habilitación o denegación, según corresponda, dentro del plazo de un mes, contado a partir del momento en que el expediente se encuentre en condición de resolver, de conformidad con lo establecido en el artículo 66 del RECAUCA. Adicionalmente, cuando corresponda, deberá elaborar el informe técnico que será conocido por la Secretaría General de la SAT. 43. Elaborado el proyecto de resolución de habilitación o dene~oria por ~Analista, ésta debe ser revisada por el Supervisor, posteriormente por el Jefe de Unidad, y luego ser tr sladada al esor Legal de la Intendencia de Aduanas, quien a su vez trasladará al Intendente de Aduanas para su fir a previo a se remitida al Superintendente de la SAT. 44. Conforme al análisis del expediente, la verificación y la cali~Jación de la Lista ~ObligaCiOnes, que deben ser parte del expediente administrativo, el Superintendente de la SAT po rá habilitar o dene ar la solicitud del interesado, emitiendo la resolución administrativa para efecto, según lo establecí o en el A~uerdo de rectorio No. 14-2010. 45. La resolución administrativa debe incluir las facilidades y b Ucda. Ni/da JudiTlr Telles Escobar Jefe de ~menIo Normativo n~~_rAdt.Nlnaa

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46. La resolución de habilitación o denegación será emitida por el Superintendente de Administración Tributaria y debe cumplir con los requisitos establecidos en el artículo 150 del Código Tributario, en lo aplicable. Así mismo, debe indicar expresamente las obligaciones y responsabilidades para los Operadores Económicos Autorizados, de acuerdo a lo establecido en el Acuerdo de Directorio No. 14-2010. 47. El Analista deberá elaborar el proyecto de resolución y será su responsabilidad el proceso que conlleve la firma de la resolución hasta su notificación. 48. Si el interesado tiene inconvenientes para aceptar lo resuelto podrá interponer los recursos administrativos correspondientes conforme a la legislación vigente. 49. En caso que se notifique una resolución de habilitación, ésta debe expresar que el plazo para operar como OEA-GT será otorgado por tres años; el mismo podrá ser revalidado por períodos iguales y sucesivos a petición del OEA-GT. 50. El OEA-GT realizará su petición de revalidación mediante una solic anticipación a la fecha de vencimiento del plazo para operar como Aduanas iniciará el proceso de revalidación de la condición del O 51. El Jefe de la Unidad designará al equipo que participará en I contenidos en la Lista de Obligaciones se mantengan al nivel superado las medidas de seguridad y control. 52. El Equipo Verificador debe coordinar con el OEA-GT las deberá encargarse de preparar los formatos que serán Obligaciones.

que debe presentar con tres meses de . Recibida la solicitud, la Intendencia de

I OEA-GT Y vigilará que los requisitos la primera habilitación o bien se hayan

la visita de revalidación. El supervisor 1"~/CDl'I~-:or el cumplimiento de la Lista de

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53. Los Analistas que participan en la revalidación deben dejar constancia de la visita y las verificaciones realizadas mediante acta administrativa. 54. La Unidad, mediante documento administrativo, informará al OEA-GT de los hallazgos encontrados en la visita de verificación de revalidación. La habilitación será a favor del interesado y no de los participantes de su cadena logística, así pues, las ventajas sólo pueden ser otorgadas al interesado habilitado como OEA-GT, siendo este el responsable de la seguridad de su cadena logística. No obstante la seguridad de las mercancías también depende de los criterios de seguridad que aplican los participantes en su cadena logística, por lo tanto, en este caso debe recomendar a sus proveedores y clientes de servicios e insumos, el cumplimiento de los estándares de seguridad contenidos en el presente Procedimiento, inclusive invitándoles a solicitar su habilitación como OEA-GT y en un futuro requiriéndoles esta habilitación.

NORMAS ESPECíFICAS PARA EL REGISTRO Y CONTROL 55. La Unidad debe asignar a los OEA-GT un código de identificación qu es s~irá para realizar cualquier actuación relativa al ejercicio de sus funciones y respecto a las facilidades y benefi . s que le apliquen como actor de la cadena logística. Así también, llevará un registro que cumpla con la información i (jicada en artículo 72 del RECAUCA, siempre que la información sea aplicable a la figura del OEA-GT. La Intendencia de Aduanas. a través de la Unidad del ~erador Económi~ Autorizado, llevará el registro y control Aut~izados. Es~e registro contendrá la información que documental y electrónico de los Operadores Económic establece el CAUCA y RECAUCA para el registro de auxili res. .

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Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador

Económico Autorizado

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NORMAS ESPECíFICAS PARA LA REALlZACION DE SUPERVISIONES Y LA AUTOEVALUACIÓN

ANUAL

56. La Unidad podrá efectuar supervisiones aleatorias al OEA-GT, lo que permitirá determinar si se mantiene el grado de cumplimiento inicial de las medidas en materia de seguridad y el cumplimiento de sus obligaciones. Practicándose como mínimo una vez al año. Las supervisiones se deben notificar en un plazo de cinco días hábiles previos a la fecha de la visita a las instalaciones. 57. El OEA-GT debe hacer una Autoevaluación Anual utilizando el formato con los requisitos contenidos en el Anexo 3, el objeto será determinar si se mantiene el cumplimiento de los requisitos que dieron lugar a su habilitación o bien se ha superado. El Oficial de Cuentas debe requerir esta información al Punto de Contacto del habilitado. El Analista deberá analizar la Autoevaluación e informar al Jefe de Unidad sobre los hallazgos encontrados.

58. El Jefe de Unidad podrá decidir si es necesario realizar una supervisión a las instalaciones del OEA-GT producto de los hallazgos encontrados en la Autoevaluación Anual. 59. Tanto la Autoevaluación como la Certificación del Cumplimiento ¡ Aa

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¿Cuenta con un documento que regule la

emisión, remoción y cambio de las

identificaciones de accesos físicos e

informáticos otorgadas al personal de la

11 1 empresa? (Debe indicar la forma de habilitar I e inhabilitar el acceso de las personas a las instalaciones, cuando expire o caduque y en caso de abandono, suspensión, renuncia o despido) ¿Cuenta con un documento que indique la

forma de efectuar la investigación y

información

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recomendación, entre otros, por lo menos

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¿Cuenta con un documento que detalle la 13 1 inducción y capacitación en materia del seguridad que se imparte al personal?

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¿Cuenta con un documento que incluya 14 1 disposiciones disciplinarias o sanciones por I faltas o delitos cometidos?

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¿Cuenta con un documento que indique la forma de proceder cuando el personal cese la relación laboral con la empresa o cambie de puesto? (Cuidar la devolución de los 15 I gafetes, uniformes, la cancelación de I accesos físicos e informáticos, entrega de sellos, llaves, documentos vinculantes con la empresa, entre otros. Todas éstas devoluciones deben estar respaldadas con su respectiva solvencia)

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¿Cuenta con un documento en el cual se establezcan las acciones del personal cuando se establece la existencia de un 16 I incidente anómalo o hecho que atente contra I la seguridad? (Conspiraciones internas, consumo de sustancias ilícitas y todas aquellas que puedan representar un riesgo para la seguridad de la empresa)

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17 I ¿Cuenta con un documento que norme el acceso a las áreas críticas de la empresa?

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¿Cuenta con un documento que incluya medidas de control para el manejo de los dispositivos de cierre y de seguridad? (llaves, cerrojos, candados, precintos, caja fuerte, 18 I detector de humo, detector de movimiento, I mirilla, offendículas, alambre de púas, razor ribbon, scanner corporal. molinete, sistema de alarmas, detectores de metal, sistemas de revisión no intrusivos, entre otros)

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¿Cuenta con un documento (cronograma) de 19 'mantenimiento preventivo y correctivo de los I dispositivos de cierre y de seguridad?

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¿Cuenta con un plan operativo anual de 20 I revisión y mantenimiento de las medidas de seguridad, que incluya la periodicidad, áreas, I sistemas y procedimientos? ¿Cuenta con un documento en el que se 21 I establezca la forma de enfrentar y dirigirse al personas no autorizadas o no identificadas?

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¿Cuenta con un documento en el cual se 22 I establezcan acciones que den cumplimento a I las medidas contenidas en numerales 95 y 101 de esta Lista de Obligaciones?

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¿Cuenta con un documento que permita 24 ¡controlar, física .y documentalmente las I mercanclas que Ingresan, permanezcan o egresan de las instalaciones de la empresa?

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¿Cuenta con un documento que regule el manejo físico de mercancías sujetas a 25 I tratamiento especial e higiene industrial? I (Congelados, perecederos, mercancía inflamable, tóxica, química, contaminantes o peligrosas)

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¿Cuenta con un documento que registre las 23 I actividades de manipulación de la mercancía I que se realicen dentro de las instalaciones?

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Versión 1 10 de mayo de 2011

¿Cuenta con un perfil de puestos? (Que incluya por lo menos, la escolaridad y áreas 26 I de co.n~cimiento, expe~i~ncia laboral~. los I requerimientos o condiciones especlflcoS

para el desempeño del puesto y las

competencias o capacidades)

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¿Realiza pruebas de detección de consumo 27 I de sustancias ilícitas (drogas y alcohol, entre I otras) a los candidatos a ocupar áreas

críticas?

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¿Cuenta con un documento que detalle los pasos para la contratación del personal? 28 I (Inducc~ón y ~nt~enamiento, consecuencias I por Incumplimiento de normas y

procedimientos en materia de seguridad,

registros de afiliación, entre otros)

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Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador Económico Autorizado -_

¿Cuenta con el expediente de cada uno de los empleados? (Debe incluir por lo menos los documentos siguientes: hoja de vida, 29 I antecedentes penales y policiacos, cartas de I recomendación con historial laboral, cartas de recomendación personal, fotocopia de constancia de capacitaciones recibidas, entre tros} ¿Cuenta con programas recurrentes de sensibilización y capacitación dirigidos al personal con funciones de seguridad y áreas críticas sobre amenazas que vu1neren la seguridad de la empresa? (Mantenimiento de 30 Ila i~tegridad de la carga, accesos no I autorizados, fraudes en documentos y sistemas de información, prácticas contra el contrabando y terrorismo, narcotráfico, narcoterrorismo , tráfico ilícito de estupefacientes, consumo de sustancias ilícitas, robo, entre

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¿Cuenta con un programa permanente que proporcione a sus empleados capacitación 31 I sobre el uso y manejo de equipo de seguridad e higiene industrial, así como las I implicaciones por incumplimiento de las mismas? ¿Lleva control y registro de las capacitaciones que cada empleado recibe en 32 I materia de seguridad? (Deben estar 1 registradas en el expediente de cada empleado)

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34 I ¿Utiliza el personal el gafete de identificación I en un lugar visible y en todo momento?

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¿Cuenta con un programa de visita al 35 I domicilio del personal que labora en áreas I críticas, mínimo cada dos años?

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organizacional un responsable de velar por la

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¿Cuenta con un sistema de clasificación de 75 I información en el que se establezcan los I niveles de importancia de la misma?

(Confidencial, reservada y pública)

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¿Cuenta con un documento en el que se 76 I establezcan medidas en vigencia para la I protección de la información con carácter

confidencial?

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¿Maneja bitácoras confiables que permitan 78 I una adecuada trazabilidad de las I operaciones registradas en el sistema?

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¿Cuenta con un documento en el que se especifiquen las medidas para proteger los 79 I sistemas informáticos contra los operadores I de la intrusión? (Virus, hackers, passwords, entre otros)

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¿Cuenta con un procedimiento en el que se establezca que deben de realizarse copias 80 I de seguridad para que exista un resguardo I histórico de la información? (Back Up con copias fuera de las instalaciones de la empresa debidamente etiquetados)

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¿Cuenta con controles y seguridad para 81 I a~es?s a red? (Firewalls, manejo de direcciones, servidores de autenticación, I entre otros)

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¿Tiene establecidos requisitos de seguridad 82 I impuestos a los socios comerciales que I tienen acceso a sus sistemas informáticos?

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¿Cuenta con políticas que condicionen el 83 I copiado o extracción de información en I dispositivos removibles? (CD/DVD, USB,

discos externos, entre otro)

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¿Cuenta con políticas de seguridad en las 84 I que se definan las responsabilidades de los 1 usuarios y controles de accesos?

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¿Cuenta con un plan de acción que 85 I contemple medidas aplicables en caso de I producirse fallas en el sistema? (Plan de

continuidad del negocio BCP)

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¿Tiene una política definida para la 86 I protección de los derechos de propiedad I intelectual y de autor de los sistemas

operativos y software?

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¿Cuenta con controles adecuados para el 87 I mantenimiento o servicio del equipo 1 informático?

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Versión 1 10 de mayo de 2011

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¿El servidor informático o cualquier otro

dispositivo de almacenamiento masivo de

datos electrónicos que contenga información,

se resguarda en un ambiente que garantice

la seguridad del equipo y la información que

contiene?

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~ Extintores, alarma contra incendio,

ventilación

~ Suministro eléctrico para el funcionamiento del sistema

¿Las declaraciones de mercancías que

son

transmite al servidor de la SAT 89 I capturadas y transmitidas desde las I N/A I N/A l/N/A computadoras ubicadas en las oficinas

registradas ante la SAT?

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¿Cuenta con certificados digitales (PKI) instalados en las computadoras desde las 90 I cuales capturan y transmiten las IN/A IN/A I declaraciones aduaneras al servidor de la SAT? ¿La relación comercial con sus clientes es 91 I directa ~ ~stá formalizada mediante contratos IN/A IN/A I de servIcIos?

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¿Cuenta con un programa de capacitación para pilotos sobre concientización de amenazas en el cual incluya procedimientos establecidos de la empresa? Se deben considerar: I ).> Situaciones de amenaza 92 ).> Cómo denunciar ).> Áreas de maniobra con riesgos ).> Seguridad de la cadena logística ).> Mantener la integridad de la carga ).> Amenazas identificadas que atenten la uridad de las mercancías

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Versión 1

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Intrusión de objetos mercancías declaradas transportadas. )¡­

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ajenos a las para ser

¿El piloto de la unidad de transporte cuenta con la capacitación necesaria sobre las medidas de seguridad a considerar en las 93 I operaciones de carga. descarga, lugares de parqueo, áreas de descanso, abastecimiento de combustible, velocidad promedio, restricciones durante el transporte, entre otros?

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¿Cuenta con un documento en el que se definan las acciones a seguir por el piloto de 94 Ila unidad de transporte, cuando exista algún 1 A imprevisto durante el tránsito de las mercancías? (Desperfecto mecánico, robo, accidente, entre otros)

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¿El medio de transporte de mercancías, sea

propio o contratado es revisado conforme a

un procedimiento de inspección? Éste debe

incluir:

~ Inspección de la pared delantera

~ Inspección del costado izquierdo

~ Inspección del costado derecho

~ Inspección del piso

95 I ~ Inspección del cielo y techo ~ Inspección de puertas interiores y exteriores ~ Inspección de la parte exterior y chasis ~ Inspección de la cabina o cabezal del medio de transporte

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Inspección de dispositivos de almacenamiento de combustible

~ Inspección de dispositivos de alimentación

de energía

~ Inspección de motores

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acuerdo al tipo de medio de transporte y

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Intendencia de Aduanas PRO-IA-ON-UNP-01.09

Procedimiento para la Calificación, Habilitación, Registro y Control del Operador Económico Autorizado

Versión 1 10 de mayo de 2011

¿Cuenta con un documento en el que se establezca una ruta y en el cual se 96 I condidona al piloto a no abandonarla por I ninguna razón mientras transporta carga de aduana a destino o viceversa?

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¿Cuenta con un sistema de control del medio 97 I de transporte que permita monitorear la unidad en cualquier momento? (Dispositivos I de control GPS u otros)

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¿Cuando se contratan servicios de empresas de seguridad para el transporte de 98 mercancías a través de custodios o de I Sistemas Globales de Posicionamiento GPS, I entre otras, están incluidas cláusulas de seguridad en los contratos?

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¿Monitorea tiempos de entregas, retrasos y 99 I sus causas, desde el inicio hasta el final de la I ruta establecida con la mercancía?

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Versión 1 10 de mayo de 2011 I

¿Cuenta con un documento en el que se establezca que los medios de transporte que 100lse encuentren vacíos o cargados I permanezcan cerrados y debidamente controlados? ¿Si el transporte es propio o contratado, los medios de transporte de la carga cumplen con las medidas de seguridad establecidas 101 I en esta Lista de Obligaciones (Requisito 95) I Y en el Reglamento de Tránsito, Acuerdo Gubernativo 273-98? (En caso de ser contratado, los requisitos deben quedar establecidos a través de un contrato) ¿Cuenta con un mecanismo que permita registrar electrónica o documentalmente las actividades relacionadas con el medio de 1021 transporte? (Asignación de unidades, nombre I del piloto y licencia, registro de mercancías que transporta, lugar de entrega y mercancías entregadas, entre otros)

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Versión 1 10 de mayo de 2011

¿Cuenta con un documento en el que se hacer establezcan medidas para inspecciones al medio de transporte para 103 establecer la existencia de partes y I 1materiales sospechosos ajenos al mismo y en el que se identifique claramente al responsable de seguridad encargado de atender esta amenaza?

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¿Cuenta con un programa de mantenimiento 1041 correctivo y preventivo para los medios de I transporte? (Debe estar debidamente documentado)

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¿Está registrada en una bitácora cualquier reparación o mantenimiento realizado a los 1051 medios de transporte, se debe indicar como 1 mínimo: el nombre del técnico, fecha, hora y descripción de la reparación, entre otros?

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Versión 1 10 de mayo de 2011

¿Cuenta con un documento que deje constancia de la operación del cierre o marchamado al momento del despacho o arribo del medio de transporte, haciendo constar como mínimo lo siguiente? (Registro 1061 de nombre de los participantes en el proceso, I cotejo de número de marchamo con documentación de soporte, control de funcionalidad del marchamo, revisión de que el marchamo no ha sido violentado, entre otras)

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¿Los medios de transporte de carga, se marchaman o precintan tan pronto termine la 1071 operación de carga y se efectúa únicamente I por las personas autorizadas por el responsable de seguridad?

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¿Cuenta con un sistema de revlslon no 1081 intr~si~o que permita. la inspecció~. del l N/A 1 N/A 1/ N/A eqUipaje y carga aerea y mantlma? (Scanner, entre otros)

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¿Los precintos o marchamos que se utilicen 1091 para asegurar la carga cumplen con las I normas ISO vigente? (Norma ISO/PAS 17712) ¿Cuenta con un documento en el que se 1101 certifique que los precintos o marchamos que I se compran para transportar la carga cumplen con las normas ISO vigentes? ¿Cuenta con un documento que incluya medidas de control de los sellos de 1111 seguridad, marchamos o precintos desde la I adquisición. la utilización y el desecho de los mismos? ¿El responsable o supervisor asignado al control de sellos de seguridad, marchamos o 112 I precintos deja un registro debidamente I documentado de entrega y recepción de los mismos?

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Versión 1 10 de mayo de 2011

¿Cuenta con un procedimiento que incluya, entre otras, las normas de tratamiento de 1131 registro incorrecto de la numeración, el, desecho de los sellos de seguridad, marchamos o precintos que fueron utilizados o inutilizados?

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¿Cuenta con un procedimiento que incluya 11411as actuaciones a seguir en caso de detectar, indicios de manipulación ilícita de sellos de seguridad, marchamos o precintos?

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¿Cuenta con control de inventarios de 115' mínimos y maxlmos de marchamos, I precintos o sellos de seguridad?

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¿Los sellos de seguridad, marchamos o 6 precintos están resguardados en un 11 1ambiente cerrado y seguro con acceso sólo al personal autorizado?

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ANEXO 2 FORMATOS DE LLENADO: MATRIZ DE REQUISITOS DE CUMPLIMIENTO POR ACTOR Para cada uno de los actores en la cadena logística existen diferentes requisitos a cumplir, los cuales dependen directamente de su actividad o la función que realizan en la misma, conforme lo establecido en el Anexo 1, Matriz de Requisitos de Cumplimiento por Actor. Se debe ubicar la clase de actor que se es dentro de la cadena logística, para poder observar qué obligaciones se deben cumplir:

¿Cuenta con un documento en el cual se 1 I establezcan medidas de seguridad del medio I de transeorte? ¿Cuenta con un documento en el cual se 2 I establezcan medidas de seguridad física de I las instalaciones?

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Las actividades corresponderán a los siguientes actores: Proveedor o Fabricante, Exportador, Transportista, Operador Logístico, Agente de Aduanas, Naviera, Puerto e Importador. Dentro del listado de actividades se deberán observar sólo aquellas que APLICAN (A) según sea la actividad que cada actor realiza en la cadena logística. LISTA DE OBLIGACIONES Contiene los requisitos que deberá cumplir el interesado para ser habilitado como Operador Económico Autorizado. El Anexo 3 contiene los siguientes campos: Nombre de sección que compone la Lista de Obligaciones

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Criterio de cumplimiento

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Lieda. Nilda Judifh Telles Escobar Jefe de Depal1Bmento NOITII8tIvo

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Cada hoja de la lista de obligaciones debe ser firmada y sellada por el propietario o representante legal de la empresa FICHA DE ACOMPAÑAMIENTO DATOS DE LA EMPRESA

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FICHA DE ACOMPAÑAMIENTO DATOS DEL PROVEEDOR Se debe consiQnar la descripción de los servicios Que prestan los proveedores,

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ANEXO 3 LISTA DE OBLIGACIONES Y AUTOEVALUACIÓN Establece los requisitos que debe cumplir el interesado para optar a ser habilitado como Operador Económico Autorizado de Guatemala. La Autoevaluación debe realizarse por el interesado previo a presentar su solicitud, la cual le servirá para establecer el grado de cumplimiento de los requisitos contenidos en la presente Lista de Obligaciones, y de manera anual cuando éste ha sido habilitado para establecer la continuidad del cumplimiento de los requisitos establecidos.

¿Cuenta con un documento en el cual se 1 I establezcan medidas de seguridad del medio de transporte? ¿Cuenta con un documento en el cual se medidas de seguridad física de las instalaciones?

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¿Cuenta con un documento en el cual se 3 I establezcan medidas para la seguridad Informática? ¿Cuenta con un documento en el cual se medidas para la seguridad de las mercancías?

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5 I ¿Cuenta

con un documento en el cual se establezcan medidas para la seguridad industrial?

¿Cuenta con un documento en el cual se regule el ingreso y egreso del personal a la empresa? (El 6 I documento debe indicar la forma de efectuar la identificación de los empleados en los puntos de entrada y salida) ¿Cuenta con un documento en el cual se establezcan medidas para la selección de proveedores de servicios y una vez formalizada la relación comercial se celebra un contrato? (Para 7 I efectos de las medidas de selección: verificación de antecedentes, otros clientes que atiende, registros, evaluación de riesgo. Para efectos del contrato: cláusulas de responsabilidad, confidencialidad y uridad en los contratos. entre ¿Cuenta con un documento en el cual se regule el ingreso, permanencia y egreso de personas 8 I externas a la empresa? (Debe mantenerse un registro para visitantes, presentar identificación y establecer que éstas personas solo permanezcan en áreas autorizadas dentro de la empresa)

Jefe

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Versión 1

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¿Cuenta con un documento que establezca un protocolo que permita la comunicación efectiva 9 I entre los empleados, los supervisores o responsables de seguridad; así como con autoridades competentes en caso de producirse una emeraencia o siniestro? ¿Cuenta con un documento en el cual se regule el ingreso y egreso del personal subcontratado en la 10 I empresa? (El documento debe indicar la forma de efectuar la identificación de los empleados en los untos de entrada v sa ¿Cuenta con un documento que regule la emisión, remoción y cambio de las identificaciones de accesos físicos e informáticos otorgadas al personal 11 I de la empresa? (Debe indicar la forma de habilitar e inhabilitar el acceso de las personas a las instalaciones, cuando expire o caduque y en caso de abandono, suspenSión, renuncia o d ¿Cuenta con un documento que indique la forma de efectuar la investigación y comprobación de la 12 I información proporcionada por el empleado? (Antecedentes de los trabajos anteriores, estudios socioeconómicos, cartas de recomendación, entre otros. oor lo menos oara las áreas ",..í+i",

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con un documento que detalle la y programación de simulacros de evacuación o actuación, para los casos de 1----+-ªl1lenª:2':as que vulneren la~t3g",-u_r_id_a_d:--c?_ _ _ _ _-t-1__-+_ _ _--j-_ _ _ _ _ _ _ _ _-I ¿Están debidamente señalizados e identificados las 48 I áreas críticas y el acceso a las mismas es restrinaido? ¿Los estacionamientos para vehículos de 49 I empleados, proveedores, contratistas y visitantes son de acceso restringido y están separados de las árt3as9ríticªs? I l' ¿El personal de las áreas de carga, descarga, ¡ , 50 I estiba y manejo de montacargas utiliza uniforme o algún tipo de distintivo del resto del personal de la , empresa? (Chalecos, cascos, gafete de otro color ¿Cuenta

47 I planificación

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entre otros) ¿Cuenta con un sistema de iluminación adecuada dentro y fuera de las instalaciones, incluidas las 51 I siguientes áreas: entradas y salidas, zonas de manejo de la carga y almacenamiento, muro perimetral estacionamientos? I---l ¿Cuenta con un programa de mantenimiento 52 I preventivo y correctivo para el sistema de iluminación? 53

I ¿Cuenta con un sistema de iluminación emergencia para las áreas críticas?

de

54 I ¿Dispone

de un generador de energía eléctrica? (planta o generador eléctrico entre otros)

55

¿Cuenta con un programa de mantenimiento para la I planta o generador eléctrico que incluya un plan de contingencia ante un eventual fallo del mismo?

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¿Cuenta con un sistema de ventilación adecuado cada área de trabajo según el tipo de actividad ue se realice?

56 I en

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¿Se encuentran las puertas, ventanas, cercas y áreas críticas aseguradas con

I rejas de las dispositivos de cierre o mediante medidas

alternativas de ilancia o de control de acceso?

Cada actor de la cadena logística participa en

determinado momento en la operación de carga o

descarga de mercancías ¿Está establecido por

I cada actor quién es la persona responsable de la

empresa de la seguridad de las mercancías en

dichas operaciones? (Debe quedar registro de los

artici

¿Cuenta con un registro por medio del cual se

I pueda cotejar la existencia física de la mercancía

almacenada contra la información documental y

electrónica?

60 I ¿Cuenta I

I

con un sistema electrónico o manual que

permita controlar y ubicar la carga?

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¿Cuenta con un mecanismo que permita mantener 61 I trazabilidad sobre los movimientos de la carga de

iI1'lP_()l'taci~n y exportación?

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Programa de evaluación y mantenimiento de las normas de seguridad industrial. );>

Programas de capacitación adecuados.

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Sistema de alarmas industriales.

Señalización de áreas restringidas. );> Plan de simulacros de evacuación y/o actuación para casos de emergencias. ¿Cuenta con un documento que detalle la 47 I planificación y programación de simulacros de evacuación o actuación, para los casos de I---+I_amenazas que vulneren la seguridad? ¿Están debidamente señalizados e identificados las 48 I áreas críticas y el acceso a las mismas es restrinaido? ¿Los estacionamientos para vehículos de 49 I empleados, proveedores, contratistas y visitantes son de acceso restringido y están separados de las áreas críticas? ¿El personal de las áreas de carga, descarga, estiba y manejo de montacargas utiliza uniforme o 50 I algún tipo de distintivo del resto del personal de la empresa? (Chalecos, cascos, gafete de otro color, entre );>

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51

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¿Cuenta con un sistema de iluminación adecuada

dentro y fuera de las instalaciones, incluidas las

I siguientes áreas: entradas y salidas, zonas de

manejo de la carga y almacenamiento, muro

metral v estacionamientos?

¿Cuenta con un programa de mantenimiento

I preventivo y correctivo para el sistema de

iluminación?

53 I ¿Cuenta

con un sistema de iluminación emergencia para las áreas críticas?

de

54 I ¿Dispone

de un generador de energía eléctrica?

(planta o generador eléctrico entre otros)

55

¿Cuenta con un programa de mantenimiento para la

I planta o generador eléctrico que incluya un plan de

contingencia ante un eventual fallo del mismo?

¿Cuenta con un cada área de ue se realice?

¿Se encuentran I rejas de las dispositivos de alternativas de

56 I en

57

sistema de ventilación adecuado

trabajo según el tipo de actividad

las puertas, ventanas, cercas y

áreas críticas aseguradas con

cierre o mediante medidas

lancia o de control de acceso?

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Cada actor de la cadena logística participa en determinado momento en la operación de carga o descarga de mercancías ¿Está establecido por I cada actor quién es la persona responsable de la empresa de la seguridad de las mercancías en dichas operaciones? (Debe quedar registro de los rticin~ntoC!

¿Cuenta con un registro por medio del cual se cotejar la existencia física de la mercancía almacenada contra la información documental y electrónica?

59 I pueda

60

I ¿Cuenta con un sistema electrónico o manual que permita controlar y ubicar la carga? ¿Cuenta con un mecanismo que permita mantener sobre los movimientos de la carga de im ¿Cuenta con un documento en el que se I establezcan las medidas que se deben tomar para investigar y reportar faltantes o sobrantes de la mercancía?

61 I trazabilidad

62

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