INDYWIDUALNE KONTO… …EMERYTALNE

DLACZEGO WARTO MIEĆ IKE? Rok

Źródło

Wysokość emertury – stopa zastąpienia

1997

„Bezpieczeństwo dzięki różnorodności” – opracowanie Pełnomocnika Rządu ds. Reformy Zabezpieczenia Społecznego

61,6% - po 20 latach pracy 114,6% - po 30 latach pracy

„Bezpieczeństwo dzięki zapobiegliwości” – opracowanie Urzędu Nadzoru nad Funduszami Emerytalnymi

69%-44% - mężczyzna po 40 latach pracy

System zabezpieczenia społecznego w Polsce wobec zmian demograficznych – opracowanie ZUS

70%-32% - mężczyzna po 40 latach pracy

2001

2011

Stopy obliczone na podstawie wyższych niż ostatecznie wdrożone w reformie założeń dot. wysokości składki; po poprawce na te parametry, stopy zastąpienia wynosiłyby odpowiednio 48,1% i 88,6% (wg wyliczeń NIK) Symulacja nie obejmowała opłat dla OFE (!)

44%-34% - kobieta po 35 latach pracy

52%-24% - kobieta po 35 latach pracy (górną granicę przedziału osiągną osoby przechodzące na emeryturę w 2015 roku, dolną – w 2060)

…a te wyliczenia pochodzą sprzed reformy OFE. 1

Źródło: 1997, 2001: http://e-insurance.pl/filary/nik/r23.htm; 2011: System zabezpieczenia społecznego w Polsce wobec zmian demograficznych, ZUS, maj 2011

NAJWAŻNIEJSZE CECHY IKE Roczny limit wpłat: 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia miesięcznego w gospodarce narodowej prognozowanego na dany rok; w 2016 roku:

12 165 zł

Możliwość wcześniejszego wycofania całości lub części środków

2

Możliwość zmiany instytucji prowadzącej IKE lub przeniesienia środków do PPE

Po spełnieniu odpowiednich warunków

Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych

Limit jednego IKE na osobę

W IKE MOŻESZ ODŁOŻYĆ NAPRAWDĘ DUŻE PIENIĄDZE #1

Zgromadzony kapitał

Symulacja wartości oszczędności zgromadzonych w IKE 600 000 500 000 400 000 300 000

200 000 100 000 0

1

2

3

4

5

6

7

8

9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

Lata oszczędzania Suma wpłat

3

Zysk

Oszczędność podatkowa

W IKE MOŻESZ ODŁOŻYĆ NAPRAWDĘ DUŻE PIENIĄDZE #2   

Parametry symulacji Liczba lat oszczędzania: 30 Stopa zwrotu: 3% Kwota wpłat: dopuszczalne prawem maksimum w kolejnych latach –

Dla 12. roku i lat kolejnych przyjęto limit dla roku 2016, tj. 12 165 zł.

Efekty  Wartość inwestycji: 479 tys. zł w tym:  Kwota wpłat: 313 tys. zł  Wypracowany zysk: 166 tys. zł  w tym oszczędność podatkowa: 32 tys. zł

4

NIE TYLKO NA EMERYTURĘ – W IKE MOŻESZ SKORZYSTAĆ Z MOŻLIWOŚCI WCZEŚNIEJSZYCH WYPŁAT  Środki w IKE nie są zamrożone aż do emerytury: – możesz wypłacić ich część lub nawet całość

 Wysokość wpłat możesz dostosować do własnych potrzeb i możliwości – możesz czasowo zmniejszyć lub nawet zawiesić wpłaty • Ważne: uzyskanie zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych jest uzależnione od pewnej regularności wpłat: szczegóły w dalszej części prezentacji • Niższe wpłaty to oczywiście niższy pracujący kapitał i – ostatecznie – niższa kwota zgromadzonych środków; o tym już za chwilę

5

IKE – FORMY WYPŁAT •

Wypłata przed nabyciem praw emerytalnych

•

Wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKE

•

Realizowany w ciągu 14 dni

•

Wypłata przed nabyciem praw emerytalnych

•

Realizowany proporcjonalnie ze wszystkich subrejestrów w ramach IKE

•

Minimalna kwota zlecenia częściowego zwrotu wynosi 1 tys. zł brutto (limit na zlecenie)

•

Nie skutkuje wypowiedzeniem umowy o prowadzenie IKE

•

Realizowany w ciągu 30 dni

Wypłata transferowa

•

Przeniesienie aktywów do innej instytucji prowadzącej IKE

•

Wyłącznie całość środków zgromadzonych na IKE

Wypłata

•

Wyłącznie po osiągnięciu wieku emerytalnego lub nabyciu praw emerytalnych oraz spełnieniu warunków zwolnienia z podatku (szczegóły na kolejnym slajdzie)

•

Może być jednorazowa lub w ratach miesięcznych

Zwrot

Zwrot częściowy

6

WARUNKI ZWOLNIENIA Z PODATKU Ogólne warunki  Wiek – Osiągnięcie wieku 60 lat lub – Osiągnięcie wieku 55 lat i nabycie uprawnień emerytalnych

 „Systematyczność”, czyli spełnienie jednego z dwóch następujących warunków: – Dokonywanie wpłat na IKE w co najmniej 5 latach kalendarzowych lub – Dokonanie ponad połowy wartości wpłat na co najmniej 5 lat przed dniem złożenia zlecenia Wypłaty

7

Osoby urodzone w 1948 roku lub wcześniej  Osoby urodzone od 1.01.1946 do 31.12.1948: – Dokonywanie wpłat na IKE w co najmniej 4 latach kalendarzowych lub – Dokonanie ponad połowy wartości wpłat na co najmniej 4 lat przed dniem złożenia zlecenia Wypłaty

 Osoby urodzone do 31.12.1945: – Dokonywanie wpłat na IKE w co najmniej 3 latach kalendarzowych lub – Dokonanie ponad połowy wartości wpłat na co najmniej 3 lat przed dniem złożenia zlecenia Wypłaty

INDYWIDUALNE KONTO EMERYTALNE (IKE) W BZ WBK TFI S.A.- SZCZEGÓŁY Szczegóły

Kategoria

Dla każdej osoby, która ukończyła 16 lat. (16-latek może dokonać wpłaty tylko wtedy, gdy otrzymuje wynagrodzenie za pracę)

Dla kogo? Wpłaty

■ ■

Minimalna pierwsza wpłata 500 zł Kolejne min. 100 zł

Limit rocznych wpłat

■ ■

Ustalony ustawowo – 3-krotność przeciętnego wynagrodzenia w Polsce. W 2016 r. 12 165 zł

Dostępne subfundusze

■ ■ ■

12 subfunduszy Arka BZWBK FIO, wyłącznie w PLN. Uczestnik ma możliwość posiadania kilku subfunduszy. Możliwość realizacji zlecenia zamiany między subrejestrami.

WAŻNE

Opłaty

KAŻDY MOŻE POSIADAĆ TYLKO JEDNO IKE ■ ■ ■

Zawarcie umowy

8

Brak opłat dystrybucyjnych. Opłata manipulacyjna: 1 % od tych JU, które w momencie zwrotu lub wypłaty transferowej, zapisane były na subrejestrze krócej niż 6 miesięcy, niezależnie od subfunduszu. Po tym czasie 0%. Opłata dodatkowa zgodnie z Tabelą Opłat: 0-0,5%

■

Umowa jest ważna pod warunkiem złożenia jednocześnie zlecenia nabycia i jego opłacenia w terminie nie przekraczającym 7 dni wyceny, licząc od dnia następującego po dniu zawarcia umowy

■

W przypadku podpisania deklaracji zawarcia umowy o prowadzenie IKE w celu dokonania na nie wypłaty transferowej - 90 dni od dnia podpisania deklaracji zawarcia umowy o prowadzenie IKE

GŁÓWNE ZALETY IKE  Zwolnienie z podatku od zysków kapitałowych – jeśli środki zgromadzone w IKE utrzymasz do ukończenia 60 lat (a w przypadku uzyskania wcześniejszych uprawnień emerytalnych – 55 lat), oraz wpłacisz środki na IKE w dowolnych pięciu latach kalendarzowych lub wpłacisz ponad połowę ich wartości wcześniej niż w ciągu ostatnich pięciu lat trwania IKE, będą one zwolnione z podatku od zysków kapitałowych.

 Elastyczność inwestycji – nie istnieje obowiązek wnoszenia regularnych wpłat, a zgromadzone na IKE środki nie muszą być zamrożone do czasu osiągnięcia 60 lat. W razie potrzeby możesz w każdej chwili wycofać część lub całość środków ponosząc tylko ewentualne koszty opłat oraz podatku dochodowego

 Zabezpieczenie finansowe bliskich – w przypadku śmierci właściciela IKE środki zgromadzone na IKE podlegają dziedziczeniu, ale możesz też wskazać konkretne osoby ( niekoniecznie spokrewnione z właścicielem IKE), które otrzymają zgromadzone środki, z pominięciem procesu dziedziczenia. Przy wypłacie środków na rzecz uposażonych lub spadkobierców nie jest naliczany podatek od zysków kapitałowych.

9

DLACZEGO IKE W RAMACH FUNDUSZU ARKA BZ WBK FIO?  Dowolność i swoboda w inwestowaniu – w IKE prowadzonym w oparciu o Fundusz Arka BZ WBK FIO możesz dopasować strategię inwestycyjną do swoich potrzeb, preferencji i przede wszystkim – czasu, jaki pozostał do Twojego przejścia na emeryturę.

 Szeroki wybór subfunduszy – do wyboru masz dwanaście subfunduszy funduszu Arka BZ WBK FIO o zróżnicowanym potencjale zysku i poziomie ryzyka; IKE może być oparte o jeden lub więcej z nich.

 Swoboda dokonywania zmian w inwestycji – masz możliwość przenoszenia (zamiany) całości lub części środków pomiędzy subfunduszami w trakcie trwania inwestycji.

 Zwolnienie z opłat – inwestycja w IKE jest zwolniona z opłaty dystrybucyjnej. Dodatkowo może być także zwolniona z wszystkich pozostałych opłat związanych z wycofywaniem środków lub przenoszeniem ich pomiędzy subfunduszami.

 Precyzyjna budowa portfela – możesz bardzo precyzyjnie budować swój portfel inwestycyjny, ponieważ minimalna wysokość pierwszej i kolejnych wpłat w IKE jest mniejsza niż w przypadku inwestowania poza IKE. 10

 Pamiętaj, że IKE w Funduszach Arka pozostaje produktem inwestycyjnym  Poza parametrami czysto projektowymi (takimi jak limity, opłaty, terminy realizacji zleceń etc.), IKE w Funduszach Arka oparte jest właśnie o fundusze inwestycyjne, co oznacza, że inwestycja pociąga za sobą ryzyko typowe dla funduszy inwestycyjnych Wartość aktywów netto niektórych Subfunduszy Funduszu Arka BZ WBK FIO cechuje się dużą zmiennością ze względu na skład portfela inwestycyjnego. Niektóre subfundusze mogą inwestować więcej niż 35% aktywów w papiery wartościowe emitowane, gwarantowane lub poręczane przez Skarb Państwa lub Narodowy Bank Polski. Fundusze nie gwarantują realizacji założonego celu inwestycyjnego ani uzyskania określonego wyniku inwestycyjnego. Uczestnik musi liczyć się z możliwością straty przynajmniej części wpłaconych środków. Dane finansowe dotyczące Funduszu oraz czynniki ryzyka znajdują się w prospekcie informacyjnym dostępnym na stronie internetowej www.arka.pl, z którymi należy się zapoznać przed dokonaniem inwestycji. Szczegółowe informacje na temat zasad prowadzenie IKE dostępne są w Regulaminie prowadzenia Indywidualnego Konta Emerytalnego. Materiał nie stanowi porady inwestycyjnej, czy rekomendacji, ma wyłącznie charakter informacyjny oraz promocyjny i nie może być wyłączną podstawą podejmowania decyzji inwestycyjnych. BZ WBK TFI S.A. działa na podstawie zezwolenia Komisji Papierów Wartościowych i Giełd (obecnie Komisja Nadzoru Finansowego).

11

DZIĘKUJĘ