ZMIANY W METODYCE BION Lp.

Obszar/wskaźnik

Stan poprzedni

Wprowadzona zmiana OCENA RYZYKA ZAKŁADU ZAGREGOWANE RYZYKO

1.

Wynik testu stresu dla ryzyka koncentracji aktywów

Dodanie korekty dotyczącej oceny nadzorczej podmiotów. Brak korekt.

Dodatkowo ocena będzie korygowana o 1 klasę w górę w przypadku, gdy wszystkie podmioty objęte testem stresu są podmiotami nadzorowanymi przez UKNF i ich ryzyko zostało ocenione jako niskie w ostatnim BION (ocena w ramach ostatniego BION jest dobra).

2. Dodanie korekty dotyczącej oceny nadzorczej reasekuratorów. Dodatkowo ocena będzie korygowana o 2 klasy w górę w przypadku spełnienia dwóch z poniższych warunków albo o 1 klasę w górę w przypadku spełnienia jednego z poniższych warunków: 

gdy udział w reasekuracji rezerw techniczno – ubezpieczeniowych największego reasekuratora nie przekracza 50%, natomiast 3 największych reasekuratorów nie przekracza 80% (odpowiednie rozproszenie reasekuracji), a także gdy ratingi reasekuratorów o udziale w reasekuracji rezerw techniczno – ubezpieczeniowych większym niż 10% są co najmniej BBB (odpowiednie ratingi reasekuratorów),



gdy w wyniku przeprowadzonych testów stresu dla ryzyka niewykonania zobowiązania przez reasekuratora zakład ubezpieczeń/reasekuracji wykazuje pokrycie rezerw technicznoubezpieczeniowych aktywami i wskaźnik pokrycia wymagań kapitałowych kształtuje się powyżej 110%.

Ekspozycja na ryzyko kredytowe związane z reasekuracją

Dodatkowo ocena będzie korygowana o 2 klasy w górę w przypadku spełnienia dwóch z poniższych warunków albo o 1 klasę w górę w przypadku spełnienia jednego z poniższych warunków:  gdy udział reasekuratorów w rezerwach techniczno – ubezpieczeniowych największego reasekuratora nie przekracza 50% udziału wszystkich reasekuratorów w rezerwach techniczno – ubezpieczeniowych, natomiast 3 największych reasekuratorów nie przekracza 80% (odpowiednie rozproszenie reasekuracji), pod warunkiem, że ratingi reasekuratorów o udziale w reasekuracji rezerw techniczno – ubezpieczeniowych większym niż 10% są co najmniej BBB (odpowiednie ratingi reasekuratorów) lub ryzyko tych reasekuratorów zostało ocenione jako niskie w ostatnim BION (ocena w ramach ostatniego BION jest dobra),  gdy w wyniku przeprowadzonych testów stresu dla ryzyka niewykonania zobowiązania przez reasekuratora zakład ubezpieczeń/reasekuracji wykazuje pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych aktywami i wskaźnik pokrycia wymagań kapitałowych kształtuje się powyżej 110%.

1/7

Lp.

Obszar/wskaźnik

Stan poprzedni

Wprowadzona zmiana

Doprecyzowanie korekty.

Udział lokat w jednostkach podporządkowanych

Dodatkowo ocena będzie korygowana o 2 klasy w górę w przypadku spełnienia dwóch z poniższych warunków albo o 1 klasę w górę w przypadku spełnienia jednego z poniższych warunków:  gdy lokaty w jednostkach podporządkowanych nadzorowanych przez UKNF i spełniających wymagane (ustawowo lub poprzez wytyczne organu nadzoru, np. w zakresie koncentracji lokat) poziomy wypłacalności stanowią przynajmniej 50% lokat we wszystkich jednostkach podporządkowanych,  gdy lokaty w jednostkach podporządkowanych nadzorowanych przez UKNF, których ryzyko ocenione zostało jako niskie w ostatnim BION, stanowią przynajmniej 50% lokat we wszystkich jednostkach podporządkowanych.

3.

4.

Dodatkowo ocena będzie korygowana o 2 klasy w górę w przypadku spełnienia dwóch z poniższych warunków albo o 1 klasę w górę w przypadku spełnienia jednego z poniższych warunków:  gdy lokaty w jednostkach podporządkowanych nadzorowanych przez UKNF stanowią przynajmniej 50% lokat we wszystkich jednostkach podporządkowanych i spełniają wymagane (ustawowo lub poprzez wytyczne organu nadzoru, np. w zakresie koncentracji lokat) poziomy wypłacalności,  gdy lokaty w jednostkach podporządkowanych nadzorowanych przez UKNF stanowią przynajmniej 50% lokat we wszystkich jednostkach podporządkowanych i ich ryzyko ocenione zostało jako niskie w ostatnim BION (ocena w ramach ostatniego BION jest dobra).

Dodanie korekty. ∑

|

|

∑

|

|

gdzie: gdzie:

Ekspozycja na ryzyko zmiany kursów walut obcych

Ai – aktywa w walucie i w przeliczeniu na PLN Pi – pasywa w walucie i w przeliczeniu na PLN KW – kapitały własne Oceny: 1, gdy wskaźnik RKW ≤ 1,00% 2, gdy wskaźnik RKW należy do (1,00% ; 5,00%] 3, gdy wskaźnik RKW należy do (5,00% ; 15,00%] 4, gdy wskaźnik RKW > 15,00%

Ai – aktywa w walucie i w przeliczeniu na PLN Pi – pasywa w walucie i w przeliczeniu na PLN KW – kapitały własne Oceny: 1, gdy wskaźnik RKW ≤ 1,00% 2, gdy wskaźnik RKW należy do (1,00% ; 5,00%] 3, gdy wskaźnik RKW należy do (5,00% ; 15,00%] 4, gdy wskaźnik RKW > 15,00% Dodatkowo ocena będzie korygowana o 1 klasę w górę w przypadku, gdy w wyniku przeprowadzonych testów stresu dla ryzyka walutowego zakład ubezpieczeń/reasekuracji wykazuje pokrycie rezerw techniczno-ubezpieczeniowych aktywami i wskaźnik pokrycia wymagań kapitałowych kształtuje się na poziomie co najmniej 110%.

2/7

Lp.

Obszar/wskaźnik

Stan poprzedni

Wprowadzona zmiana

5. Adekwatność rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia

Wyliczanie wskaźnika tylko dla zakładów ubezpieczeń działu II. Adekwatność rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (tylko dla zakładów działu II).

√

6.

Usunięcie wskaźnika wolatylności i dodanie wskaźnika szkodowości.

gdzie: Bi – wskaźnik szkodowości na udziale własnym w roku i (przed usunięciem istotnego trendu liniowego wskaźnika szkodowości)  - współczynnik trendu liniowego dla funkcji regresji równania trendu liniowego współczynnika szkodowości Bi  B0    i   i oszacowanego klasyczną metodą najmniejszych kwadratów. Jeśli parametr  jest statystycznie istotnie różny od 0 na poziomie ufności 5%, to i = Bi – B0 - i, natomiast jeśli parametr  nie jest statystycznie istotnie różny od 0, to i = Bi – µB

Wskaźnik wolatylności/ Wskaźnik szkodowości

Adekwatność rezerwy na niewypłacone odszkodowania i świadczenia (tylko dla zakładów ubezpieczeń działu II) Zmiana wag dla zakładów ubezpieczeń.

Oceny: 1, gdy wskaźnik WS ≤ 30,00% 2, gdy wskaźnik WS należy do (30,00% ; 65,00%] 3, gdy wskaźnik WS należy do (65,00% ; 80,00%] 4, gdy wskaźnik WS > 80% lub 260,00% lub µB ≥ 100,00%, lub gdy brak możliwości wyliczenia wskaźnika

3/7

Lp.

Obszar/wskaźnik

Stan poprzedni

Wprowadzona zmiana

7.

Dodanie wskaźnika. 

Małe TUW: Kapitały własne po stresie TSrezerw = 1 - Kapitały własne

przed stresem



Wynik testu stresu dla ryzyka rezerw (tylko dla zakładów działu II)

Pozostałe zakłady: (

)

Oceny dla małych TUW: 1, gdy wskaźnik TSrezerw należy do [0,00% ; 25,00%) 2, gdy wskaźnik TSrezerw należy do [25,00% ; 50,00%) 3, gdy wskaźnik TSrezerw należy do [50,00% ; 100,00%) 4, gdy wskaźnik TSrezerw ≥ 100,00% Oceny dla pozostałych zakładów: 1, gdy wskaźnik TSrezerw ≥ 110,00% 2, gdy wskaźnik TSrezerw należy do [100,00% ; 110,00%) 3, gdy wskaźnik TSrezerw należy do [0,00% ; 100,00%) 4, gdy Środki własne po stresie