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23. und 24. September 2002. Maritim Kurhaushotel, Bad Homburg.

10. Handelsblatt-Jahrestagung Mergers & Acquisitions.

Was kostet ein Unternehmen? Bewertungspraxis – Preisverhandlung – Steuerplanung – Auswirkungen der Schuldrechtsreform – Praxisbericht der Tchibo Holding AG.

Unter Mitwirkung von:

Prof. Dr. Wilhelm Haarmann, Rechtsanwalt, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Partner, Haarmann Hemmelrath

Raimund W. Herden, Managing Director – Head of Investment Banking, Dresdner Kleinwort Wasserstein

Wolfgang Braun, Vorstand der META Group AG und Geschäftsführer der META Mergers & Acquisitions GmbH Dr. Götz Eilmann, Partner, Linklaters Oppenhoff & Rädler Dr. Harald Gesell, Partner, Linklaters Oppenhoff & Rädler Thomas Liesen, Senior Manager, KPMG Consulting AG Malcolm Thwaites, Managing Director and Co-Head of Investment Banking Germany, Merrill Lynch Capital Markets Bank Ltd. Dr. Thomas Töben, Partner, P+P Pöllath + Partner Dr. Gerhard H. Wächter, Rechtsanwalt und Partner, Wächter Rechtsanwälte Christoph Wollny, Geschäftsführender Gesellschafter, FORENSIKA GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Mit freundlicher Unterstützung von: Reinhard Pöllath, Rechtsanwalt und Partner, P+P Pöllath + Partner und Mitglied des Aufsichtsrates, Tchibo Holding AG Ulrich H. Wolff, Partner, Linklaters Oppenhoff & Rädler

Weitere Informationen zu Handelsblatt-Veranstaltungen im Internet: www.handelsblatt.com/veranstaltungen

Substanz entscheidet

Dr. Matthias Bruse, Rechtsanwalt und Partner, P+P Pöllath + Partner

02 Was kostet ein Unternehmen?

Der Markt für Unternehmenskäufe ...

... steckt immer noch in einer tiefen Flaute. Weltweit hat sich das M&A-Geschäft halbiert und das erste Quartal 2002 war so schlecht wie zuletzt vor sechs Jahren. Deutschland ist dennoch einer der interessantesten Märkte. Der Restrukturierungsbedarf ist zur Zeit enorm, die Deutschland AG bricht auseinander und der Mittelstand baut um. Eine Vielzahl von M&A-Projekten scheitert, deshalb ist eine gute Vorbereitung von großer Bedeutung. Nutzen Sie die Kenntnisse von Praktikern des Unternehmenskaufs, um Fehler zu vermeiden. Im Vordergrund der Konferenz stehen Finanzierungs- und Strukturaspekte sowie gesellschafts- und steuerrechtliche Rahmenbedingungen und Gestaltungsmöglichkeiten. Informieren Sie sich am 23. und 24. September über die verschiedenen Facetten des Unternehmenskaufs und -verkaufs. – Wie finden Sie den richtigen Preis? – Wie viel „Vorlauf“ benötigt ein gut vorbereiteter Verkauf? – Nach welchen Kriterien sollen die Berater ausgewählt werden? – Was muss ich als Käufer tun, um über die Vertragsverhandlung den Kaufpreis zu drücken? – Welche Verhandlungstechniken gibt es, um das Kaufpreisrisiko zu minimieren? – Was ändert sich durch das neue Schuldrecht im Hinblick auf die Gestaltung von Unternehmenskaufverträgen? – Zugesicherte Eigenschaften vs. garantierte Beschaffenheit – altes Problem mit neuem Namen? – Wie präsentieren Sie Ihr Unternehmen käufergerecht? – Wann eignet sich welches Finanzierungsinstrument?

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Am 24. September 2002 haben Sie die Gelegenheit, Ihre Kenntnisse in zwei Foren Ihrer Wahl zu vertiefen.

Die Themen der Foren:

Forum A

Post Merger Integration

parallel

Forum B

Steuern

Das neue Schuldrecht und der Unternehmenskauf

parallel

Forum D

Bewertung

und

Forum C

Wer sollte teilnehmen? – Vorstandsmitglieder und Geschäftsführer – Leiter aus dem Finanz- und Rechnungswesen – Controller – Investmentgesellschaften und Banken – Rechtsanwälte und Notare – Steuerberater und Wirtschaftsprüfer – VC- und PE-Gesellschaften

Was kostet ein Unternehmen?

03

Auswirkungen der Schuldrechtsreform. 1. Konferenztag, 23. September 2002.

9.00

Begrüßung durch den Vorsitzenden Dr. Matthias Bruse, Rechtsanwalt und Partner, P+P Pöllath + Partner, München

9.15

Facts und Trends im M&A-Markt Malcolm Thwaites, Managing Director and Co-Head of Investment Banking Germany, Merrill Lynch Capital Markets Bank Ltd.

10.00

Bewertung und Due Diligence-Prüfung durch den Wirtschaftsprüfer – Rolle des Wirtschaftsprüfers bei Unternehmensakquisitionen – Marktvergleichsverfahren der Unternehmensbewertung – Ertragswert und Discounted Cashflow-Verfahren – Abstimmung von Bewertungsmethode, Akquisitionsprozessphase und Due Diligence 13.00 – Inhalt einer (vollumfänglichen) Financial Due Diligence Prof. Dr. Wilhelm Haarmann, 14.30 Rechtsanwalt, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Partner, Haarmann Hemmelrath, Frankfurt

10.50

Pause mit Kaffee und Tee

11.20

Preisfindung im M&A-Prozess – Bewertungsmethoden – Grundprinzip des M&A-Marktes – Praxisbeispiele – Gründe für unterschiedliche Preisfindungen – Bewertung vs. Preisfindung Raimund W. Herden, Managing Director – Head of Investment Banking, Dresdner Kleinwort Wasserstein, Frankfurt

12.15

15.30

Vorbereitung eines Unternehmensverkaufs aus Verkäufersicht – Das Unternehmen für den Käufer attraktiv machen, z. B. Investitionsverhalten, Management-Incentives, Bilanzpolitik und Informationsmanagement – „Herstellung“ des Kaufgegenstandes (Präakquisitorische Umgestaltungen) – Gesellschafts- und Gesellschaftervertrag, insbesondere Vinkulierung, Vorkaufsrechte, Mitverkaufsrechte und -pflichten – Vertragsbeziehungen zu wesentlichen Lieferanten und Kunden, insbesondere Laufzeiten, „Key-Man-Klauseln“ und „Change-of-Control-Klauseln“ – Steuerliche Aspekte – Verhandlungsteam/Berater Dr. Matthias Bruse Gemeinsames Mittagessen Steuern sparen für Verkäufer und Käufer – Steuerfreiheit nach § 8b Abs. 2 KStG für verdeckte Gewinnausschüttungen; Sachdividenden, Gewinne aus eigenen Anteilen, Gewinne bei Verschmelzung, Umwandlung, Formwechsel – Steuerfreie Dividenden und eingeschränkter Kostenabzug: § 8b Abs. 3 und 5 KStG; § 3c Abs. 1 und Abs. 2 KStG; § 8a KStG – Steuerbefreiung auch für Gewerbesteuer bei zwischengeschalteter Personengesellschaft – Risiken bei grenzüberschreitendem Anteilstausch – Streubesitzdividenden und Gewerbesteuer: Verhältnis von § 8 Nr. 5, § 9 Nr. 7 GewStG und DBA-Freistellung – Keine Steuerfreiheit für vermögensverwaltende Kapitalgesellschaften mit Finanzholdingstatus (§ 8b Abs. 7 KStG) Dr. Thomas Töben, Partner, P+P Pöllath + Partner, Berlin Pause mit Kaffee und Tee

04

Was kostet ein Unternehmen?

Bewertungspraxis. 1. Konferenztag, 23. September 2002.

16.00

17.00

18.00

Sicherung des vereinbarten Kaufpreises in den Vertragsverhandlungen – Was hat die Vertragsgestaltung mit dem Kaufpreis zu tun? – Strategien eines Kaufes zur Sicherung und des Verkaufes zur Erhöhung der Gegenleistung – Definition des Kaufpreises – Representation & Warranties und Kaufpreisanpassung Ulrich H. Wolff, Partner, Linklaters Oppenhoff & Rädler, Frankfurt

Info-Telefon 0211 . 96 86 - 35 42

Vom Erstkontakt bis zum Notar – Erfahrungen eines Unternehmers beim Unternehmenserwerb – Vorbereitung Jahre vor dem „Erstkontakt“ – Management-Interessen bei Zielgesellschaft, Verkäufer, Käufer – Handelnde und Helfer (öffentliche und stille) – Bietung, Markt, Signale – Synergien und Disynergien – Das Wichtigste für den Verkäufer liegt vor dem Gebot – Das Wichtigste für den Käufer liegt nach dem Kauf – Was bedeutet „2/3 der Transaktionen vernichten Wert“? Reinhard Pöllath, Rechtsanwalt und Partner, P+P Pöllath + Partner, München und Mitglied des Aufsichtsrats der Tchibo Holding AG, Hamburg

Sponsoring und Ausstellungen

Ende des ersten Konferenztages

Das Handelsblatt zwei Monate kostenlos!

Im Anschluss lädt Sie das Handelsblatt herzlich zu einem gemeinsamen Umtrunk ein. Nutzen Sie die Gelegenheit zu einem informellen Erfahrungsaustausch mit Teilnehmern und Referenten.

Für Fragen zu dieser Konferenz stehen Ihnen Frau Dipl.-Kff. Dörthe Siebels zur Brügge, Senior Konferenz-Managerin und Frau Reingard Hertzler, Senior Konferenz-Assistentin, gerne zur Verfügung. E-Mail: [email protected]

Im Rahmen der Veranstaltung besteht die Möglichkeit, dem exklusiven Teilnehmerkreis Ihr Unternehmen und Ihre Produkte oder Dienstleistungen zu präsentieren. Ihre Fragen zu den Ausstellungskapazitäten, der Zielgruppenanalyse sowie der Entwicklung Ihres individuellen Sponsoring-Konzeptes beantworten wir Ihnen gerne. Frau Berit Patzig, Sales-Managerin Telefon: 0211. 96 86 – 3712 Telefax: 0211. 96 86 – 4712 E-Mail: [email protected]

Als Dankeschön für Ihre Teilnahme an unserer Veranstaltung machen wir Ihnen heute ein exklusives Angebot: Lesen Sie das Handelsblatt, Deutschlands führende Wirtschaftsund Finanzzeitung, für zwei Monate kostenlos. Dieses Angebot ist vollkommen unverbindlich und endet automatisch. Wir freuen uns auf Ihr Interesse!

Was kostet ein Unternehmen?

05

Preisverhandlung und Steuerplanung. 2. Konferenztag, 24. September 2002.

Es finden jeweils vor- und nachmittags zwei Foren parallel statt. 09.00 – 12.00 Forum A: Post Merger Integration – M&As erfolgreich gestalten – Praxisbeispiel eines erfolgreichen Cross Border Mergers – Vorgehensweise – Die Integration beginnt bereits vor dem Closing – „Hard Facts“ und „Soft Skills“ – die Balance ist entscheidend Thomas Liesen, Senior Manager, KPMG Consulting AG, Düsseldorf und Bestimmung des „Fair Value“ eines IT-Unternehmens – Ansätze zur Bewertung eines Unternehmens – Korrektur der Discounted Cash Flow-Formel für IT-Unternehmen – Analyse von IT-Transaktionen (M&A-Prozess) – Kritische Erfolgsfaktoren bei Mergers & Acquisitions – Ausblick für Mergers & Acquisitions (M-Kurven) und Konsequenzen auf die Transaktionspreise – Praktische Beispiele und Erfahrungen Wolfgang Braun, Vorstand der META Group AG und Geschäftsführer der META Mergers & Acquisitions GmbH, Ismaning 10.30 – 10.50

Pause mit Kaffee und Tee

parallel Forum B: Steuern – Steuereffiziente Umstrukturierungen vor oder nach Kauf von Anteilen/Buchwertaufstockung? – Verhältnis von § 8b Abs. 1 und Abs.2 KStG: Kapitalrückzahlung = Veräußerung oder Dividende/Aufstockung durch Schütt-Aus-Hol-Zurück? – Vor- und Nachteile von GmbHs als Zwischenholding für Private. Steuerneutral „rein“ und „raus“? – Sperrfristen: Berechnung, Verdoppelung, Vermeidung – Kostenabzug bei steuerfreien Dividenden: Vorteile/Nachteile von Verschmelzung; Umwandlung/Formwechsel in Personengesellschaft/Organschaft; Kein Kostenabzug trotz Organschaft (§ 15 Nr. 2 KStG) – Verlustnutzung bei Unternehmenskauf: Neues zu § 8 Abs. 4 KStG Dr. Thomas Töben und Dr. Matthias Bruse

12.00

Gemeinsames Mittagessen

13.30 – 16.30 Forum C: Das neue Schuldrecht und der Unternehmenskauf – Das alte und das neue Recht – „Gewährleistungen“ nach neuem Recht – Haftungsbeschränkung und -ausschluss – Verjährungs- und Übergangsregeln – Erste Erfahrungen aus der Praxis Dr. Götz Eilmann, Partner, Linklaters Oppenhoff & Rädler, Frankfurt Dr. Harald Gesell, Partner, Linklaters Oppenhoff & Rädler, Köln

parallel Forum D: Zusammenspiel von Unternehmensbewertung und Vertragsgestaltung im M&A–Prozess – Operatives Risiko und Garantien – Erfolgspotenzialbewertung und variable Kaufpreisgestaltung – Wie werden Synergien bei der Bewertung berücksichtigt? – Ergibt sich der strategische Zuschlag aus den Synergieeffekten? – Erfassen Ertragswertverfahren und DCF-Verfahren den strategischen Zuschlag gleichermaßen? Christoph Wollny, Geschäftsführender Gesellschafter, FORENSIKA GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Berlin Dr. Gerhard H. Wächter, Rechtsanwalt und Partner, Wächter Rechtsanwälte, Berlin

15.00 –15.20

16.30

Pause mit Kaffee und Tee

Ende der Veranstaltung

06

Was kostet ein Unternehmen?

Die Referenten.

Wolfgang Braun ist Vorstand der META Group AG und Geschäftsführer der META Mergers & Acquisitions GmbH. Neben seinen fundierten Kenntnissen in IT, Software und Services hat er im Bereich Business Development über 40 Outsourcing-Projekte geleitet und war im Bereich Corporate Strategy für mehr als 40 Firmenbeteiligungen verantwortlich, von der Strategie-Entwicklung über Verhandlung, Vertragsabschluss, Integration bis hin zum Management von Beteiligungen.

Thomas Liesen ist Senior Manager im Bereich World Class Finance der KPMG Consulting AG in Düsseldorf. Sein M&A Tätigkeitsschwerpunkt liegt in der Beratung global agierender Unternehmen im Bereich Post Merger Integration. Herr Liesen hat zahlreiche Beratungsprojekte für mittelständische und große Unternehmen geleitet.

Dr. Matthias Bruse ist Rechtsanwalt und Partner bei P+P Pöllath + Partner in München. Seine Tätigkeitsschwerpunkte sind steuerliche und rechtliche Beratung, insbesondere für Unternehmenskäufe, Beteiligungen, Joint Venture, Umstrukturierungen, Finanzierungen, Börsengänge und Privatisierungen.

Malcolm Thwaites ist als Managing Director und Co-Head Investment Banking Deutschland für Merrill Lynch tätig. Er trat der Merrill Lynch M&A Gruppe London im April 1998 bei und wechselte im Februar 2001 nach Frankfurt. Er betreute diverse M&A Projekte mit speziellem Fokus auf internationale Transaktionen im deutschsprachigen Markt. Vor seinem Eintritt bei Merrill Lynch arbeitete er acht Jahre in der M&A Gruppe von Deutsche Morgan Grenfell und verbrachte im Rahmen seiner Tätigkeit vier Jahre in Frankfurt. Malcolm wurde 1988 Wirtschaftsprüfer bei KPMG in London.

Dr. Götz Eilmann ist Rechtsanwalt und Partner bei Linklaters Oppenhoff & Rädler. Nach drei Jahren im Warschauer Büro arbeitet er seit 2000 im Frankfurter Büro. Er ist spezialisiert auf die Beratung von nationalen und internationalen Unternehmen bei Unternehmenskäufen, Joint Ventures und Restrukturierungen. Herr Dr. Eilmann ist weiterhin in der gesellschafts- und handelsrechtlichen Beratung von Unternehmen, insbesondere auch bei der rechtlichen Gestaltung von Vertriebsstrukturen tätig. Dr. Harald Gesell ist Rechtsanwalt und Partner im Kölner Büro von Linklaters Oppenhoff & Rädler. Herr Dr. Gesell berät deutsche und ausländische Unternehmen bei nationalen und grenzüberschreitenden Unternehmenskäufen und Joint Ventures, bei Restrukturierungen und Umwandlungen. Er ist, insbesondere für Finanzinvestoren, im Bereich der gesellschaftsrechtlichen Beratung und bei der Vorbereitung und Begleitung öffentlicher Hauptversammlungen tätig. Prof. Dr. Wilhelm Haarmann ist Rechtsanwalt, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater und Partner at Haarmann Hemmelrath in Frankfurt am Main und seit 2000 Honorarprofessor an der Universität Bamberg. Nach seinem Studium der Rechts- und Wirtschaftswissenschaften in Münster und Freiburg arbeitete er von 1977-1979 bei Arthur Young in Frankfurt, von 1979-1987 bei Peat, Marwick, Mitchell & Co. in München, seit 1983 war er als Partner tätig; seit 1987 ist er Gründungspartner der Sozietät Haarmann, Hemmelrath & Partner. Seine Tätigkeitsschwerpunkte liegen im nationalen und internationalen Steuer- , Gesellschafts- und Kapitalmarktrecht. Raimund W. Herden ist seit dem 1. August 2001 Head of Investment Banking Deutschland, Schweiz und Österreich der Dresdner Kleinwort Wasserstein. Zuvor war er 14 Jahre bei Goldman Sachs tätig. Nach sieben Jahren Erfahrung im M&A Department in New York und London, wechselte er 1994 als Leiter M&A Deutschland, Schweiz und Österreich nach Frankfurt. Herr Herden ist Absolvent der Emory University mit einem B.B.A., summa cum laude, in Finanzwissenschaften. Reinhard Pöllath ist Rechtsanwalt (LL.M.) und Fachanwalt für Steuerrecht und Mitglied des Aufsichtsrates der Tchibo Holding AG. Herr Pöllath war fast 20 Jahre in zwei großen europäischen Sozietäten tätig, daneben von 19931996 in der Geschäftsleitung eines großen Unternehmens. Seit 1997 ist er Partner von P+P Pöllath + Partner in Berlin/München. Seine Schwerpunkte liegen u. a. in der rechtlichen und steuerlichen Betreuung von privaten Großvermögen und Unternehmen. Er hat an zahlreichen Immobilien- und Unternehmenskäufen mitgewirkt und ist Autor einschlägiger Veröffentlichungen.

Dr. Thomas Töben ist seit April 2000 Partner bei P+P Pöllath + Partner. Von 1990 bis 1995 war er Partner einer deutschen, von 1996 bis 2000 einer französischen, international tätigen Anwalts- und Steuerberatungsfirma. Er ist Autor zahlreicher Veröffentlichungen.

Dr. Gerhard H. Wächter war nach Auslandstätigkeiten in New York und Tokio zunächst Rechtsanwalt bei Baker & McKenzie in Frankfurt/Main. Im Oktober 1990 wechselte er zur Zentrale der Treuhandanstalt nach Berlin und war an vielen Privatisierungen beteiligt. Im Mai 1992 gründete er ein wirtschaftsberatendes Anwaltsbüro, aus dem Wächter Rechtsanwälte hervorgegangen ist. Schwerpunkte seiner Tätigkeit sind M&A-Transaktionen und Venture-Capital sowie die Vertretung von Unternehmen in Zivilprozessen aus M&A-Transaktionen, z. T. auch mit wirtschaftskriminellem Hintergrund. Ulrich H. Wolff ist Rechtsanwalt und Partner bei Linklaters Oppenhoff & Rädler. Nach drei Jahren im Londoner Büro arbeitet er seit 2001 im Frankfurter Büro. Er ist Mitglied des International Boards der Sozietät. Herr Wolff ist spezialisiert auf die Beratung von Unternehmen und Investmentbanken bei Unternehmensfinanzierungen (Corporate Finance), Mergers & Acquisitions und bankrechtlichen Fragen. Ein weiterer Schwerpunkt liegt in der Beratung von Finanzierungen von Unternehmenskäufen und Projektfinanzierungen, insbesondere im englisch-deutschen Umfeld. Christoph Wollny ist Wirtschaftsprüfer, Steuerberater und Geschäftsführer der FORENSIKA GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Berlin. Die FORENSIKA ist auf die Beratung von M&A-Transaktionen spezialisiert, mit den Schwerpunkten Due Diligence-Prüfung, Unternehmensbewertung und steuerliche Beratung bei der Unternehmensübertragung. Herr Wollny hat eine Vielzahl inländischer und ausländischer Transaktionen geleitet und ist darüber hinaus als Gutachter für Gerichte tätig.

Was kostet ein Unternehmen?

07

Sponsoren und Aussteller.

Der Hauptsponsor.

Linklaters Oppenhoff & Rädler berät weltweit führende Unternehmen und Finanzinstitute im Wirtschafts- und Steuerrecht. Aus 28 Büros in den wichtigen internationalen Wirtschafts- und Finanzzentren bieten rund 2.200 Rechtsanwälte, Steuerberater und Wirtschaftsprüfer Lösungen bei den komplexesten Herausforderungen. In Deutschland sind rund 350 Berater in Büros in Berlin, Frankfurt, Köln und München tätig. Linklaters ist laut Thomson Financial der führende europäische Berater für Mergers & Acquisitions – für 2001 war die Sozietät in 11 von 15 europäischen Ranglisten die Nummer Eins. Die Mandanten profitieren von der engen Zusammenarbeit gesellschaftrechtlicher Experten mit Spezialisten in transaktionsrelevanten Bereichen wie Steuerrecht, EU- und Kartellrecht oder Arbeitsrecht; sie schätzen das spezifische Know-how und das Verständnis für die besonderen Bedürfnisse einzelner Branchen in der Old und New Economy.

Linklaters Oppenhoff & Rädler Mainzer Landstraße 1, 60325 Frankfurt am Main Ansprechpartner: Dr. Michael Lappe Telefon: 0 69 . 710 03 – 0, Telefax: 0 69 . 710 03 – 3 33 E-Mail: [email protected] Linklaters Oppenhoff & Rädler Hohenstaufenring 62, 50674 Köln Ansprechpartner: Dr. Stephan König Telefon: 02 21. 20 91 – 0, Telefax: 02 21. 20 91 – 4 35 E-Mail: [email protected] Internet: www.linklaters.com

Der Förderer.

Die META Group ist eines der weltweit führenden Marktforschungs- und Beratungsunternehmen im Bereich der Informationstechnologie und der Business Transformation. Mit objektiven, konsistenten und praxisnahen Empfehlungen und Strategien hilft die META Group ihren Kunden, Innovationen schneller und effektiver umzusetzen. Mit einzigartigen Modellen werden die Kunden dabei unterstützt, die Geschwindigkeit, die Agilität und das Wertschöpfungspotenzial ihrer IT- und Business-Prozesse zu steigern. Zu allen Themenbereichen im IT- und Telekommunikationsumfeld umfasst das Angebot der META Group strukturierte Transformationsprogramme, Subskriptions-Services, strategische Beratung, Benchmarking, Mergers & Acquisitions-Beratung, Marktforschung und Publikationen. Die META Group berät über 2.500 Kunden weltweit.

Meta Group AG Oskar-Messterstraße 24 85737 Ismaning Ansprechpartner: Wolfgang Braun Telefon: 0 89 . 996 96 05 Telefax: 0 89 . 996 96169 E-Mail: [email protected] Internet: www.metagroup.de

Der Aussteller.

PricewaterhouseCoopers ist in Deutschland mit einem Umsatz von rund 1,4 Milliarden Euro eines der marktführenden integrierten Dienstleistungsunternehmen mit den Bereichen Wirtschaftsprüfung, Unternehmensberatung, Steuerberatung, Corporate Finance- und Human Resource-Beratung. Über 600 Partner und ca. 11.000 Mitarbeiter arbeiten an 39 Standorten in Deutschland für nationale und internationale Mandanten jeder Größe. Die Angebotspalette des auf das Fusions- und Akquisitionsgeschäft spezialisierten Unternehmensbereiches Transaction Services umfasst unter anderem Marktuntersuchungen, Due Diligence Analyse sowie Beratung bei der Integration nach dem Unternehmenskauf.

PricewaterhouseCoopers Olof-Palme-Straße 35 60439 Frankfurt am Main Ansprechpartner: Birthe Görtz Telefon: 0 69.95 85-10 66 Telefax: 0 69.95 85-33 43 E-Mail: [email protected] Internet: www.pwcglobal.com/de

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Informationen zur Anmeldung und zur Veranstaltung.

Was kostet ein Unternehmen? Internet-PDF

Ja, ich nehme/wir nehmen teil am 23. und 24. September 2002 zum Preis von E 1.695,- zzgl. 16 % MwSt. p. P. (P21297M012) Ich nehme an folgenden Foren teil: vormittags: A oder B nachmittags: C oder D Leider kann ich nicht teilnehmen. Bitte senden sie mir die Tagungsunterlagen zum Preis von E 295,- zzgl. 16% MwSt. Lieferbar ca. zwei Wochen nach der Veranstaltung. Ja, ich möchte als Dankeschön für meine Teilnahme das Handelsblatt kostenlos für zwei Monate erhalten. Ich interessiere mich für Ausstellungs- und Sponsoringmöglichkeiten. Bitte korrigieren Sie meine Adresse wie angegeben. Wir nehmen Ihre Adressänderung auch gerne telefonisch auf: 0211. 96 86 – 33 33 Name (1) Position

So melden Sie sich an: (Bitte verwenden Sie möglichst nebenstehende Anmeldung, ggf. in Kopie.)

per Telefax telefonisch E-Mail schriftlich

0211. 96 86 - 40 40 0211. 96 86 - 35 42 [email protected] EUROFORUM Deutschland GmbH Postfach 1112 34, 40512 Düsseldorf

Termin und Ort

23. und 24. September Maritim Kurhaushotel Bad Homburg Ludwigstraße 61348 Bad Homburg (bei Frankfurt am Main) Telefon: 0 6172 . 6 60 – 0 Telefax: 0 6172 . 6 60 – 1 00

Wir über uns: Handelsblatt-Veranstaltungen vermitteln Ihnen in hochkarätigen Managementseminaren wichtige Wirtschaftsinformationen zu aktuellen Themen. Wir bieten damit Führungskräften aus Wirtschaft und Industrie Foren für Know-how-Transfer und Meinungsaustausch. Mit der Planung und Organisation der Veranstaltungen haben wir die EUROFORUM Deutschland GmbH beauftragt.

Abteilung

www.handelsblatt.com/veranstaltungen

E-Mail

Ihre Daten:

Name (2)

Ansprechpartner im Sekretariat

Ihre Daten werden von der EUROFORUM Deutschland GmbH und dem Handelsblatt zur Organisation der Veranstaltung verwendet. Wir werden sie gerne künftig über unsere Veranstaltungen informieren. Mit Ihrer Unterschrift geben Sie Ihre Einwilligung, dass wir Sie auch per Fax, E-Mail oder Telefon kontaktieren sowie Ihre Daten mit anderen Unternehmen (insb. der Informa Group plc) in Deutschland und international zu Zwecken der Werbung austauschen dürfen. Sollten Sie die Einwilligung nicht in dieser Form geben wollen, so streichen Sie bitte entsprechende Satzteile oder setzen sich mit uns in Verbindung (Telefon: 0211.96 86–33 33). Diese Einwilligung kann jederzeit widerrufen werden. Sie können der Verwendung Ihrer Daten zu den genannten Zwecken jederzeit widersprechen.

Anschrift

Teilnahmebedingungen:

Position Abteilung E-Mail Firma

Telefon

Telefax

Beschäftigtenzahl bis 20

21 - 50

51 - 100

101 - 250

251 - 500

501 - 1000

1001 - 5000

über 5000

Rechnung an

Zimmerreservierung:

Name

Im Tagungshotel steht ein begrenztes Zimmerkontingent zum ermäßigten Preis zur Verfügung. Bitte nehmen Sie die Reservierung direkt im Hotel unter dem Stichwort Handelsblatt-/EUROFORUM-Konferenz vor.

Abteilung Anschrift

Datum

Die Teilnahmekosten betragen E 1.695,- zzgl. 16% MwSt. p. P. und sind nach Erhalt der Rechnung fällig. Im Preis inbegriffen sind Tagungsunterlagen, Mittagessen und Pausengetränke. Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Bestätigung und die Rechnung. Die Annullierung (nur schriftlich) ist bis 14 Tage vor Veranstaltungsbeginn kostenlos möglich, bis 7 Tage vor Veranstaltungsbeginn wird die Hälfte des Teilnahmebetrages erhoben. Bei Absagen danach wird der gesamte Teilnahmebetrag fällig. Selbstverständlich ist die Vertretung des angemeldeten Teilnehmers jederzeit möglich. Programmänderungen aus dringendem Anlass behält sich der Veranstalter vor.

Unterschrift

Per Fax an Frau Reingard Hertzler: 0211. 96 86 – 40 40

Für weitere Fragen stehen Ihnen gerne zur Verfügung: Zum Inhalt: Frau Dipl.-Kff. Dörthe Siebels zur Brügge, Senior Konferenz-Managerin, Telefon: 0 59 31. 84 67 93, E-Mail: [email protected] Zur Organisation: Frau Reingard Hertzler, Senior Konferenz-Assistentin, Telefon: 0211. 96 86 – 35 42, E-Mail: [email protected]