Sistema de Contabilidad Integral

Nuevo Aspel-COI 5.6

Características de Aspel-COI 5.6

Características Aspel-COI • • • • • • • • • •

Catálogo de cuentas. Catálogo de activos fijos. Catálogo de pólizas. Multimoneda. Consultas personalizadas. Reportes financieros y de depreciación. Hojas de cálculo fiscales y financieras. Vinculación dinámica con hojas de cálculo. Infoweb (opcional). Interfases con: Aspel-SAE, Aspel-BANCO, Aspel-CAJA.

Aspel-NOI

y

Catálogo de cuentas • Hasta 20 dígitos y 9 niveles, en el número de cuenta. • Manejo de hasta 999 centros de costos (departamentos). • Consulta actualizada de saldos y auxiliares. • Definición de las características de las cuentas: por su naturaleza (acreedora o deudora), cuentas de contrapartida, entre otras.

Pólizas Fácil captura: o o o o o

Copiando y pegando a partir de otras pólizas. Utilizando el catálogo de conceptos. Mediante las cuentas de contrapartida y de cuadre. Integrando pólizas de diferentes empresas y las recibidas por correo electrónico. Manejo de pólizas modelo para registrar movimientos frecuentes.

•

Actualización automática de saldos contables en todos los períodos cuando se realizan cambios en pólizas registradas en meses anteriores (traspaso).

•

Auditoría de pólizas que impide modificaciones posteriores.

•

Facilidad para asociar y visualizar cualquier documento .doc, .xls, .pdf y .jpg como comprobante de póliza, incluso se pueden asociar comprobantes fiscales digitales tales como las facturas electrónicas; los cuales se podrán consultar las veces que sea necesario (Almacén Digital de Documentos).

•

Hasta 12 tipos de póliza.

•

Números de pólizas con folios numéricos y alfanuméricos.

Auxiliares • Consulta desde el Catálogo de cuentas. • Exportación a Microsoft Excel® y actualización automática en dicha aplicación en el momento en que se modifique en Aspel-COI. • Auxiliares por departamento y ordenados por fecha o póliza.

Fiscales •

Control y cálculo del IETU (Impuesto Empresarial a Tasa Única): – Catálogo de RFC (Registro Federal de Contribuyentes) de proveedores, a cada proveedor se asocia una cuenta de gastos y define un tipo de deducibilidad para un mejor control. – Definición de cuentas en las que se registran los ingresos y deducciones IETU. – En pólizas, registro de los montos gravables y deducibles para IETU. – Reportes de ingresos y deducciones IETU para obtener la base gravable. – Bitácora de ingresos efectivamente cobrados y egresos efectivamente pagados. – Cálculo de los créditos fiscales. – Determinación del pago provisional y anual del IETU.

Nuevas características

Nuevo Aspel-COI 5.6 Nuevas características

Nuevas características

• Definición de cuentas de Ingresos y Deducciones IETU. • Definición de los montos gravables y deducibles para IETU en los asientos contables. • Reporte de Ingresos gravables y Deducciones que se consideran en el cálculo del IETU. • Determinación del pago Provisional y anual del IETU.

Nuevas características

• Control del IVA trasladado de acuerdo a las distintas tasas de causación con base al flujo de efectivo. • Bitácora de movimientos por tipo de actividad, desglosando el IVA trasladado. • Reporte detallado por tipo de actividad, por los ingresos efectivamente cobrados y el IVA trasladado.

Impuesto Empresarial a Tasa Única (IETU) Con Aspel-COI 5.6

Casos prácticos • Ventas a crédito: Registro. Concepto Clientes Ventas IVA x trasladar Costo de ventas Almacén

Debe Haber ISR 115 100 Gravable

IETU --0--

15 50

Deducible --0-50

Casos prácticos • Ventas a crédito: Cobro.

Concepto

Debe Haber ISR

Bancos

115

IVA x trasladar

15

Clientes IVA trasladado

--0--

115 15

IETU Gravable

Casos prácticos • Compra de materiales al contado: provisión.

Concepto

Debe Haber ISR

Almacén

100

IVA x acreditar

15

Proveedores

115

IETU

Casos prácticos • Compra de materiales al contado: En el pago.

Concepto

Debe Haber ISR

Proveedores

115

IVA Acreditable

15

IETU

---0--- Deducible

Bancos

115

IVA x acreditar

15

Configuración Desglose de IVA

Nuevas opciones

Definición de cuentas para deducciones IETU

Definición de cuentas para ingresos IETU

Datos fiscales de terceros

Datos fiscales de terceros

Afectación de una cuenta de ingresos IETU

Desglose de ingresos IETU

Registro de Deducciones IETU

Desglose para DIOT

Desglose de deducción IETU

Acumula deducciones IETU

Causación de IVA y acumulación de deducciones

Detalle de la deducción IETU

Acumulación de ingresos IETU

Acumulación de ingresos IETU

Reporte de Ingresos IETU

Reportes de ingresos IETU

Reporte de deducciones IETU

Reportes IVA

Reporte de IVA acreditable

Reporte de IVA trasladado

Cálculo pago provisional

Listado de funciones

Declaración Informativa de Operaciones con Terceros. (DIOT)

¿Qué es la DIOT? •

Todas las empresas en México están obligadas a partir del 2007 a presentar esta nueva “Declaración de Impuestos”.

•

Consiste en presentar mensualmente ante el SAT “todas” las operaciones que se tengan con Proveedores “Terceros”, es decir los diferentes pagos de renta, servicios, compras, etc.

•

Para ello el SAT proporciona una aplicación llamada DIOT.exe desde la cual se debe hacer la carga batch o captura de la información. •

“Mas trabajo y por el mismo sueldo.......”

¿Qué información debe incluir la declaración? • •

Los datos que requiere el SAT en la Declaración son: Tipo de Tercero a) Proveedor Nacional o b) Proveedor Extranjero Tipo de Operación a) Concepto de bien o servicio pagado para la actividad b) Clave de tipo de operación (catálogo publicado por el SAT): a) Prestación de Servicios Profesionales (3) b) Arrendamiento de Inmuebles (6) c) Adquisición de otros bienes intangibles (29) d) Otros (85)

¿Qué información debe incluir la declaración? •

RFC del proveedor de bienes o servicios.

¾ En el caso de proveedores extranjeros, se deberá reportar: – Número de ID Fiscal del proveedor de bienes o servicios – Nombre del proveedor extranjero – País de residencia – Nacionalidad •

Monto de la operación pagada a proveedores (Sin IVA).

•

Monto de la operación deducible para ISR.

•

Valor de los actos o actividades pagados a proveedores a la tasa del 15%, 10%, 0%, o exentos.

¿Qué información debe incluir la declaración? •

Monto del IVA pagado NO acreditable a la tasa del 15% y 10% (IVA pagado no acreditable correspondiente en la proporción de las deducciones autorizadas no deducibles al 100%).

•

IVA retenido por el contribuyente.

•

Total de IVA pagado por el contribuyente.

•

IVA correspondiente a devoluciones, descuentos y bonificaciones sobre compras.

Aspel-COI 5.6 y la DIOT (Declaración Informativa de Operaciones con Terceros) • Asignación del IVA relacionado a los movimientos y su retención. • Genera la Bitácora con los pagos realizados a terceros (proveedores) y desglose por tasa del IVA relacionado. • Es posible definir el periodo de causación (de cobro y pago) diferente a la fecha de póliza (para el correcto control de IVA e IETU). • Reporte de IVA trasladado y acreditable.

Bitácora de información de operaciones con terceros. .

Generando la Declaración: nueva opción

Datos fiscales de terceros

Datos fiscales de terceros •Capturar una sola vez los datos fiscales de terceros dentro de un catálogo nuevo.

Obteniendo la declaración en Aspel-COI 5.6 •Configurar las cuentas de proveedores y el tipo de movimiento con el que se desplegará la nueva ventana de “Captura de Operaciones con Terceros”

Captura de pólizas

Obteniendo la declaración en Aspel-COI 5.6 En la captura de cada póliza de proveedores, se desglosarán los impuestos para llenar la bitácora de forma automática.

Reporte DIOT •Este reporte se podrá solicitar en forma Concentrada o Detallada, mostrando movimiento a movimiento como se conforma el archivo.

Obteniendo la declaración en Aspel-COI 5.6 Con la información capturada se llenará la bitácora de manera automática, y estaremos listos para generar el archivo que se enviará al SAT, también es posible enviarlo a Excel para su modificación.

En la aplicación DIOT.exe Se identifica el contribuyente.

Con la opción Importar Declaración se importa el archivo generado por Aspel-COI.

Interfases Aspel-COI es la columna vertebral de todos los sistemas Aspel, recibiendo información contable de cada módulo y procesándola de una manera ágil y sencilla. •

Los sistemas Aspel trabajan mejor juntos.

•

Ahorro en tiempo.

•

Se eliminan errores por recaptura.

•

Optimización del recurso humano.

•

Integración de procesos de negocio.

•

Administración por procesos.

Porqué Aspel

Por qué Aspel • Experiencia • Cobertura y facilidad de uso • Conectividad y productividad • Flexibilidad • Socio de negocios

Por qué Aspel • Adaptabilidad • Capacitación • Seguridad • Intercambio dinámico de información – Office – Terceros

Por qué Aspel • Soporte Técnico. • Posibilidad de explotar Internet. • Además porque 450,000 empresas usuarias de nuestros sistemas no pueden estar equivocadas.

Centro de asistencia Aspel

Aspel en Línea (Aspel-AL)

Desde el menú de ayuda, podrás programar las actualizaciones del sistema para mantener tu Aspel-COI siempre actualizado a las últimas mejoras de la versión.

Licenciamiento Ahora podrás crecer fácilmente tu Aspel-COI con la modalidad de usuarios adicionales. Total 8 Usuarios 99 empresas

Con la nueva modalidad de 1 usuario diseña tu sistema de acuerdo a tus necesidades y a un costo menor.

Gracias Contacta a tu distribuidor hoy mismo o llámanos: México: (55) 5325-2323 Guadalajara: (33) 3647-7301 Monterrey (81) 8352-5661