SERMAYE PİYASASI KURULU PAYLARIN HALKA ARZINDA KULLANILACAK İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANI

SERMAYE PİYASASI KURULU PAYLARIN HALKA ARZINDA KULLANILACAK İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANI 1 Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. İhraççı Bilgi ...
4 downloads 0 Views 402KB Size
SERMAYE PİYASASI KURULU

PAYLARIN HALKA ARZINDA KULLANILACAK İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANI

1

Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. İhraççı Bilgi Dokümanıdır Bu ihraççı bilgi dokümanı (Kurul)……/...../…..tarihinde onaylanmıştır.

Sermaye

Piyasası

Kurulunca

Bu ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özet ile birlikte geçerli bir izahname oluşturur. Bu nedenle, sermaye piyasası araçlarına ilişkin yatırım kararları ihraççı bilgi dokümanı, sermaye piyasası aracı notu ve özetin bir bütün olarak değerlendirilmesi sonucu verilmelidir. İhraççı bilgi dokümanının ilanından söz konusu doküman kapsamında halka arz işlemini gerçekleştirmek için Sermaye Piyasası Kuruluna onaylanmak amacıyla sermaye piyasası aracı notu sunuluncaya kadar geçen süre boyunca bu ihraççı bilgi dokümanının güncellenmesi gerekmez. İhraççı bilgi dokümanının onaylanması, ihraççı bilgi dokümanında yer alan bilgilerin doğru olduğunun Kurulca tekeffülü anlamına gelmeyeceği gibi, ihraç edilecek sermaye piyasası araçlarına ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Bu ihraççı bilgi dokümanı ile birlikte incelenmesi gereken sermaye piyasası aracı notu ve özet, ortaklığımızın ve halka arzda satışa aracılık edecek Neta Yatırım Menkul Değerler A.Ş.’nin www.netayatirim.com ve www.bestithalat.com.tr adresli internet siteleri ile Kamuyu Aydınlatma Platformu (KAP)’nda (kap.gov.tr) yayımlanmıştır. Ayrıca başvuru yerlerinde incelemeye açık tutulmaktadır. Sermaye Piyasası Kanunu(SPKn)’nun 10’uncu maddesi uyarınca, izahnameyi oluşturan belgeler ve bu belgelerin eklerinde yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden kaynaklanan zararlardan; ihraççı sorumludur. Zararın ihraççıdan tazmin edilememesi veya edilemeyeceğinin açıkça belli olması halinde; halka arz edenler, ihraca aracılık eden lider yetkili kuruluş, varsa garantör ve ihraççının yönetim kurulu üyeleri kusurlarına ve durumun gereklerine göre zararlar kendilerine yükletilebildiği ölçüde sorumludur. Bağımsız denetim, derecelendirme ve değerleme kuruluşları gibi izahnameyi oluşturan belgelerde yer almak üzere hazırlanan raporları hazırlayan kişi ve kurumlar da hazırladıkları raporlarda yer alan yanlış, yanıltıcı ve eksik bilgilerden SPKn hükümleri çerçevesinde sorumludur.

2

GELECEĞE YÖNELİK AÇIKLAMALAR “Bu ihraççı bilgi dokümanı, “düşünülmektedir”, “planlanmaktadır”, “hedeflenmektedir”, “tahmin edilmektedir”, “beklenmektedir” gibi kelimelerle ifade edilen geleceğe yönelik açıklamalar içermektedir. Bu tür açıklamalar belirsizlik ve risk içermekte olup, sadece ihraççı bilgi dokümanının yayım tarihindeki öngörüleri ve beklentileri göstermektedir. Birçok faktör, ihraççının geleceğe yönelik açıklamaların öngörülenden çok daha farklı sonuçlanmasına yol açabilecektir.”

3

İçindekiler 1. İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER ...................... 6 2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER ........................................................................................................................ 7 3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER .............................................................................................................. 7 4. RİSK FAKTÖRLERİ ................................................................................................................................. 9 5. İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER............................................................................................................. 14 6.FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER .......................................................................................... 19 7.GRUP HAKKINDA BİLGİLER ................................................................................................................. 28 8.MADDİ DURAN VARLIKLAR

HAKKINDA BİLGİLER ............................................................................ 29

9. FAALİYETLERE VE FİNANSAL DURUMA İLİŞKİN DEĞERLENDİRMELER ............................................... 32 10.EĞİLİM BİLGİLERİ .............................................................................................................................. 35 11.KÂR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ .................................................................................................. 37 12.İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VEÜST DÜZEY YÖNETİCİLER ...................................................... 38 13.ÜCRET VE BENZERİ MENFAATLER .................................................................................................... 42 14.PERSONEL HAKKINDA BİLGİLER ........................................................................................................ 42 15.ANA PAY SAHİPLERİ .......................................................................................................................... 43 16.İLİŞKİLİ TARAFLAR VE İLİŞKİLİ TARAFLARLA YAPILAN İŞLEMLER HAKKINDA BİLGİLER...................... 45 17.İHRAÇÇININ FİNANSAL DURUMU VE FAALİYET SONUÇLARI HAKKINDABİLGİLER ............................ 46 18.DİĞER BİLGİLER ................................................................................................................................. 49 19.ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER ..................................................................................................................... 50 20. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER: ................................................... 51 21. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER ........................................................................................................... 52 22. EKLER ............................................................................................................................................... 52

4

KISALTMA VE TANIMLAR Amerikan Doları Avro Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.

“USD” EURO “Şirket”, “Best İthalat”

Gayri Safi Yurt İçi Hasıla Neta Yatırım Menkul Değerler A.Ş. BİAŞ Takas ve Saklama Bankası A.Ş. Borsa İstanbul Anonim Şirketi Borsa İstanbul Anonim Şirketi Kotasyon Kamuyu Aydınlatma Platformu Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş. Sermaye Piyasası Kanunu Sermaye Piyasası Kurulu Türkiye Büyük Millet Meclisi Türk Lirası Türk Ticaret Kanunu Türk Ticaret Sicil Gazetesi Madde Uluslararası Finansal Raporlama Standartları Serbest Muhasebeci Mali Müşavir

“GSYİH” “NetaYatırım” “Takasbank” “BİST veya “Borsa” “BİAŞ Kotasyon” “KAP” “MKK” “SPKn” “SPK”, “Kurul” “TBMM” “TL” “TTK” “TTSG” “Md” “UFRS” “SMMM”

Teminat, Rehin, İpotek Uluslararası Muhasebe Standartları Yatırım Amaçlı Gayrimenkul Best İthalat A.Ş. ve Bakkal 24 Ltd.Şti. Çevresel Etki Değerlendirmesi

“TRİ” “UMS” “YAG” “ORTAKLIK” “ÇED”

Gelişen İşletmeler Piyasası

“GİP”

İstanbul Ticaret Odası

“ITO”

Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti

“Bakkal 24 Ltd.Şti.”

5

1. İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ SORUMLULUĞUNU YÜKLENEN KİŞİLER Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu ihraççı bilgi dokümanı ve eklerinde yer alan sorumlu olduğumuz kısımlarda bulunan bilgilerin ve verilerin gerçeğe uygun olduğunu ve ihraççı bilgi dokümanında bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmaması için her türlü makul özenin gösterilmiş olduğunu beyan ederiz. 20.12.2013 İhraççı Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. Mehmet İhsan Elvan NALÇACI

Sorumlu Olduğu Kısım:

AKYÜZOL

Yön. Kur. Başkanı Yön. Kur. Üyesi

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI

20.12.2013 Neta Yatırım Menkul Değerler A.Ş. Mehmet Bedir

Mustafa Çakmak

Genel Müdür

Takas ve Operasyon

Sorumlu Olduğu Kısım:

Uzmanı

İHRAÇÇI BİLGİ DOKÜMANININ TAMAMI

6

2. BAĞIMSIZ DENETÇİLER 2.1. Bağımsız denetim kuruluşunun ticaret unvanı, adresi ve sorumlu ortak baş denetçinin adı soyadı: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2010 – 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 01.01-30.06.2013 tarihli finansal tablolarını Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. denetlemiş olup, sorumlu ortak baş denetçi Korkut Yet’dir. Adresi, Cemal Sahir Sok. Profilo Plaza B Blok No: 26/28 Mecidiyeköy Şişli, - İstanbul şeklindedir. 2.2.Bağımsız denetim kuruluşlarının/sorumlu ortak baş denetçinin görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesine ilişkin bilgi: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2010 – 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 01.01-30.06.2013 tarihli finansal tablolarını denetleyen Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş.’nin ve sorumlu ortak baş denetçinin görevden alınması, görevden çekilmesi ya da değişmesine yol açacak bir durum oluşmamıştır. 3. SEÇİLMİŞ FİNANSAL BİLGİLER Özel Bağımsız Denetimden Geçmiş (TL)

01.0131.12.2012

01.0131.12.2011

01.0131.12.2010

Dönen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri Ticari Alacaklar Stoklar Duran Varlıklar Maddi Duran Varlıklar TOPLAM VARLIKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlar Ticari Borçlar Uzun Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlar Öz kaynaklar Ödenmiş Sermaye Geçmiş Yıl Kar/Zararları

18.405.030 510.239 9.468.394 6.971.580 12.287.774 11.618.391 30.692.804 21.193.442 6.081.899 11.009.759 4.376.156 3.040.923 5.123.206 4.560.000 (1.523.970)

17.873.832 243.429 12.022.411 5.074.589 6.280.418 5.791.910 24.154.250 20.764.031 7.236.644 10.531.772 1.324.196 1.205.798 2.066.023 3.430.000 (152.906)

10.432.547 137.301 6.458.865 2.300.742 7.213.723 6.705.882 17.646.270 14.549.331 3.850.476 9.093.017 846.397 773.349 2.250.542 2.400.000 (201.622)

7

Net Dönem Karı/(Zararı) TOPLAM KAYNAKLAR

(1.214.519) 24.154.250

(782.575) 30.692.804

48.716 17.646.270

Özel Bağımsız Denetimden Geçmiş (TL) Dönen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri Ticari Alacaklar Stoklar Duran Varlıklar Maddi Duran Varlıklar TOPLAM VARLIKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlar Ticari Borçlar Uzun Vadeli Yükümlülükler Finansal Borçlar Öz kaynaklar Ödenmiş Sermaye Geçmiş Yıl Kar/Zararları Net Dönem Karı/(Zararı) TOPLAM KAYNAKLAR

01.01-30.06.2013

01.01-31.12.2012

19.988.030 872.603 11.667.603 6.232.613 11.721.063 10.973.843 31.709.093 21.550.410 8.881.080 7.882.475 5.567.206 4.448.398 4.591.477 4.560.000 (2.306.545) (531.670) 31.709.093

18.405.030 510.239 9.468.394 6.971.580 12.287.774 11.618.391 30.692.804 21.193.442 6.081.899 11.009.759 4.376.156 3.040.923 5.123.206 4.560.000 (1.523.970) (782.575) 30.692.804

Özel Bağımsız Denetimden Geçmiştir. 01.0101.0101.0131.12.2012 31.12.2011 31.12.2010

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER Satış Gelirleri Satışların Maliyeti (-) Brüt Kar/Zarar Faaliyet Karı/Zararı Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/Zararı Net Dönem Karı/Zararı

22.976.233 12.515.690 10.460.543 1.322.186

14.060.343 6.533.596 7.526.747 823.020

12.909.678 5.661.165 7.248.513 1.292.873

(586.138)

(1.172.043)

(87.559)

(783.237)

(1.214.519)

48.716

Özel Bağımsız Denetimden Geçmiştir. 01.0101.0130.06.2013 30.06.2012

SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER Satış Gelirleri Satışların Maliyeti (-)

11.757.312 6.736.688 8

11.360.946 6.818.865

Brüt Kar/Zarar Faaliyet Karı/Zararı Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı/Zararı Net Dönem Karı/Zararı

5.020.624 478.107 (445.544) (531.729)

4.542.081 (59.959) (563.934) (713.913)

“Yatırımcı, yatırım kararını vermeden önce ihraççının finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin ayrıntılı bilgilerin yer aldığı işbu ihraççı bilgi dokümanının 9 ve 17 no’lu bölümlerini de dikkate almalıdır.”

4. RİSK FAKTÖRLERİ Borsa üyeleri, müşterilerinin GİP’te işlem görecek paylarının birincil ve ikincil piyasa işlemlerine aracılık yapmadan önce, ortaklık paylarının GİP Listesi’ne kabul edilme kriterleri, piyasa danışmanı uygulaması, kamuyu aydınlatma hususunda GİP ve Pay Piyasası arasındaki farklılıklar ve GİP’te işlem görecek paylara yatırım yapmanın riski ve karşılaşabilecekleri diğer riskler konusunda yatırımcıları bilgilendirmekle yükümlüdür. Üyelerin GİP Risk Bildirim Formu’nu müşterilerinin emirlerinin GİP’e iletilmesine ilk defa aracılık etmeden önce müşterilerine imzalatmaları zorunludur. 4.1. İhraççıya ve faaliyetlerine ilişkin riskler: 4.1.1 Şirketin önemli tedarikçilerinin kaybedilmesi Şirket operasyonlarını olumsuz etkileyebilir. Şirket tüketicilerine geniş bir ürün gamı sunmaktadır. Bu ürün gamının sürekliliğinin sağlanması tedarikçilerden yeterli ürün ve yardımcı ürün tedarik edebilmesine bağlıdır. Şirket, ürün ve yardımcı ürün çeşitli kaynaklardan ve yeterli miktarda tedarik edebilmektedir. Meydana gelebilecek bir ekonomik küçülme nedeniyle, bazı yurtiçi tedarikçilerin finansal zorluklarla karşılaşması, ticari ve diğer borçlarını ödeyemez hale gelmesi ve ticari faaliyetlerini durdurması sonucunda Şirket’in ürün ve yardımcı ürün tedarikinde kesinti oluşma riski bulunmaktadır. Bu bilgiyle birlikte Şirket, tüm tedarikçilerden gelen ürün ve yardımcı ürünün tam olarak temin edilememesi Şirket’in faaliyetleri ve büyüme beklentilerinde olumsuz sonuçlar doğurabilir. 4.1.2 Şirket’in gelirleri, ekonomik büyüme ve tüketici talebine duyarlıdır. Tüketici talebinde görülebilecek bir daralma, demografik faktörler, oluşabilecek ekonomik belirsizlikler genel olarak Şirket’in ürünlerine olan talebin azalmasına sebep olabilmektedir. Dolayısıyla, Şirket’in faaliyetlerini olumsuz olarak etkilenmektedir. Şirket’in mevcut gelirlerinin azalma riski bulunmaktadır. Şirket’in müşterileri ve bayilerinin bir kısmının ödeme güçlerini kaybetmesi durumunda alacakların bir kısmı şüpheli alacak haline dönüşebilir ya da tahsil edilemeyebilir ve şirketin mali durumu olumsuz etkilenebilir.

9

4.1.4 Şirket’in satışlarında temel ürün olan kahve ve türevlerinden oluşması uluslararası kahve borsasındaki oluşacak dalgalanma fiyatları direk olarak etkilemektedir. Türkiye’nin kahve ithalatçısı konumunda olması ve kahve fiyatlarındaki dalgalanmalar Şirket’in karlılığını etkileyebilir. Kahve fiyatlarındaki artışın sebep olacağı ürün fiyatlarındaki artışın maliyetleri artırması ve piyasa koşulları nedeniyle bu artışın satış fiyatlarına yansıtılamaması durumunda Şirket’in karlılığı olumsuz yönde etkilenebilecektir. 4.1.5 Döviz kurlarındaki artışlar/azalışlar Şirket’in yabancı para cinsinden olan ticari ve finansal borçlarında kur farkı gideri/geliri oluşmasına neden olabilir. Şirket’in maruz kaldığı kur riski, USD ve Euro cinsi ithalat işlemlerinden kaynaklanmaktadır. Şirket’in döviz cinsinden varlıklarının TL cinsinden karşılığı; 30.06.2013 ara dönem için 212.104 TL, 2012 yılında 66.833 TL ve 2011 yılında 3 TL’dir. Şirket’in döviz cinsinden borçların TL karşılığı ise; 30.06.2013 ara dönem için 1.206.315 TL, 2012 yılı 2.724.908 TL, 2011 yılı 3.500.852 TL’dir. Şirketin yıllar itibarıyla net döviz açık pozisyonu taşıması ve global piyasalardaki likidite azalışının kurlar üzerinde yukarı yönlü baskı oluşturması faaliyet dışı zarar yazmasına neden olabilir. 4.1.6 Şirket faaliyetleriyle ilgili olarak çeşitli hukuki davalara muhatap olmuş olup, gelecekte de benzer davalarla karşılaşabilir. Ortaklık, Best Cafe Shop adı altında bayilikler vermektedir. Kiralanan mekanlar ile ilgili yatırımı bayiler yapmakla beraber mal sahipleriyle imzalanan kira kontratlarını Ortaklık yapmaktadır. Bu sebepten dolayı bayilerin ödemediği/ödeyemediği kira tutarları ile ilgili ana kiracı konumunda Ortaklık olduğundan, olası kira riski Ortaklık üzerindedir. 4.1.7 Şirket’in rekabetçi konumunu koruması ve ileriye dönük beklentilerinin gerçekleşmesi üst düzey yönetiminin devamlılığına bağlıdır. Şirket’in rekabetçi konumunu koruması ve ileriye dönük beklentilerinin gerçekleşmesi büyük ölçüde üst düzey yönetiminin devamlılığına bağlıdır. Üst düzeyde devamlılığın bozulması, Şirket’in piyasadaki konumu ve yenilikçi rolünün kaybedilmesine, dolayısıyla da finansal durumunda olumsuz sonuçlar doğurmasına yol açabilir. Üst düzey yönetimindeki istikrar, Şirket’in bilgi hakimiyeti bakımından sürdürülebilirliğini sağlamaktadır. Üst düzey yönetimde yaşanacak istikrarsızlık ve sürekli değişim, Şirket’in sektör bazında rekabetçi konumunu olumsuz etkileyebilir. 4.1.8 Şirket, müşteri talep ve isteklerine, müşteri tercihlerinde oluşan değişikliklere ve tüketim eğilimlerine uyum sağlayamayabilir, hizmet kalitesini yeterli düzeyde tutamayabilir ve dolayısıyla müşteri memnuniyetini sağlayamayabilir. Şirket, müşteri talep ve isteklerine, eğilimlerine, ürün ve hizmet kalitesine yeterli önemi veremeyebilir ve Şirket’in satış sonrası hizmetleri yeterli düzeyde tatmin yaratmayabilir. Bu durum müşterilerle olan ilişkileri ve ürünlere olan talebi olumsuz etkileyebilir.

10

Müşterilerin tercihleri ve talepleri doğru analiz edilmediği takdirde, Şirket’in pazar payı olumsuz etkilenebilir. Şirket’te stok fazlası oluşabilir, bu nedenle satış fiyatı düşen ürünler işletme sermayesini olumsuz etkileyebilir. 4.1.9 Şirket’in yapmış olduğu sözleşmelerde, sözleşme yükümlülüklerini yerine getirememe riski bulunmaktadır. Şirket’in İtalya kökenli Lavazza firmasıyla 5 yıllık periyotlarda yenilenen, satışlarının önemli bir bölümünü oluşturan, tüm Türkiye için geçerli olan bir distribütörlük sözleşmesi mevcuttur. Şirket’in yükümlülüklerini ve hedeflerini zamanında ve yeterli olarak gerçekleştirememesi durumunda, Lavazza İtalya tarafından, Şirket Türkiye distribütörlük anlaşmasını yenileyememe riskine maruz kalabilir. Şirket, kafe açmaları için bulunan distribütörlerin mekanlarının kiralanması için muhtelif mal sahipleriyle kira sözleşmesi imzalanmaktadır. Bu işlemde şayet bayi kirasını zamanında ve anlaşılan şekilde ödeyemediği takdirde, ödenmeyen Şirket mevcut durumda her rakamı ödemekle sorumludur. Bu durumun oluşması Şirket’in üzerinde önemli bir miktar kira riski taşımasına sebeptir. Şirket’in bir diğer iş kolu olan kahve / gıda otomat makinaları da konumlandırılırken bazı mal sahipleriyle hizmet sözleşmesi imzalamaktadır. Şayet hizmeti alan verilen servisten memnun kalmayarak sözleşmenin iptalini isteyebilir ve Şirket bu durumlarda hizmet sözleşmesi iptali riski taşımaktadır. Bu işlemin adetli olarak gerçekleşmesi halinde şirketin satışları ve karlılığı olumsuz yönde etkilenebilir. 4.1.10 Şirket’in ürün grupları itibariyle hitap ettiği sektörde yaşanabilecek daralmadan dolayı oluşabilecek satış riski bulunmaktadır. Şirket’in 2012 ve 2013 yılı 6 aylık dönemde cirosu içerisinde yer alan kafe açılması için talep edilen ve bir sefere mahsus olan bayilik bedeli, bu kafelerde satılacak başta kahve olmak üzere tüm yiyecek ve içeceklerden elde edilebilecek hasılat, otomat makinalarından elde edilebilecek hasılat, ürün gruplarının birbirine yakın pazara hitap etmesi ve belirtilen toplam ciroyu oluşturmasından dolayı bu ürün gruplarına yönelik olarak sektörde oluşabilecek daralmadan olumsuz etkilenme riskine sahiptir. 31.12.2012 itibariyle ticari mal satışları 13.950.973 TL, perakende satışlar 1.864.034 TL, makine gelirleri 3.348.914 TL, franchising gelirleri 1.131.540 TL, komple cafe satış gelirleri 4.226.820 TL, diğer satış gelirleri 926.475 TL olmak üzere brüt satışlar 25.448.756 TL, satış iade ve indirimleri 2.472.523 TL ve net satışlar 22.976.233 TL’dir. 30.06.2013 itibariyle ticari mal satışları 7.274.416 TL, perakende satışlar 517.295 TL, makine gelirleri 1.493.485 TL, franchising gelirleri 807.229 TL, komple cafe satış gelirleri 2.017.229 TL, diğer satış gelirleri 379.449 TL olmak üzere brüt satışlar 12.489.103 TL, satış iade ve indirimleri 731.791 TL ve net satışlar 11.757.312 TL’dir 4.1.11 Hammadde girdisinin döviz kuruna bağlı olması sebebiyle döviz kuru dalgalanmalarından dolayı karlılık üzerinde risk bulunmaktadır. Satışlarda da döviz üzerinden fiyatlama yapılmaktadır, bu nedenle kur dalgalanmalarının etkisi bu aşamada oluşmamaktadır. Ancak fatura tarihi ile tahsilat tarihi arasında geçen süre 11

içerisinde olabilecek kur dalgalanmaları nedeniyle kur riski oluşabilir ve Şirket’in kar marjları üzerinde baskı oluşturabilir. 4.1.12 Düşük karlılık sebebiyle şirket gelecek yıllarda yeni kaynak ihtiyacı duyabilir. Şirketin son 3 yıllık dönemde faaliyetlerinden kar elde etmiş olmasına karşılık bu 3 yıllık dönemde net zarar oluşmuştur. Bu kapsamda, 2011 – 2013/6 yılları arasında şirketin faaliyet kar marjı %9,5 ile %12,6, net kar marjı ise -16 % ile -10,6% arasında değişim göstermiştir. Faaliyet kar marjının pozitif olmasına karşın işletme sermayesi eksikliği ve yüksek finansal borçlanma ihtiyacının yarattığı faaliyet dışı zararlar şirketin gelecek yıllarda yeni kaynak ihtiyacı duymasını gerekli kılabilir. 4.1.13 Makine ve bayilik yatırımlardaki sapmalar beklentilerin gerçekleşmemesine neden olabilir. Şirketin yapmayı planladığı yatırımların getirisi beklentilerini karşılamayabilir ve bu durum faaliyetlerinin aksamasına ya da faaliyetlerinden zarar etmesine neden olabilir. 4.1.14 Şirket’in düşük nakit kaynakları, faaliyetlerinin aksamasına neden olabilir. Şirketin hali hazırda (30.06.2013 bilanço dönemi itibarıyla) nakit ve nakit kaynakları 872.603 TL olup, nakit oranı (Nakit ve Nakit Benzeri Kaynaklar / Kısa Vadeli Yabancı Kaynaklar) 0,04 gibi oldukça düşük seviyededir. Bu kapsamda, Türkiye’de yada global konjonktürde yaşanabilecek olası olağanüstü durumlar şirketin ticari alacaklarını ve/veya stoklarını hızla nakde çevirmesine imkan tanımadığı veya dış kaynak temin edilen kuruluşların kredinin erken kapatılmasını talep etmesi halinde şirket nakit sıkıntısı çekebilir ve bu durum faaliyetlerinin aksamasına yol açabilir. 4.2 İhraççının içinde bulunduğu sektöre ilişkin riskler: 4.2.1 Şirket’in yer aldığı sektörde çok sayıda şirket faaliyet göstermektedir. Sektördeki rekabet koşullarının sertleşmesi, sektördeki genel kârlılık seviyesini olumsuz etkileyecektir. Fiyat baskısı, rekabetin yoğun olduğu bölgelerde Şirket’in faaliyetlerini, büyüme beklentilerini ve finansal durumunu olumsuz etkileyebilir. Mevcut veya yeni rakiplerin agresif fiyatlandırma politikaları yüzünden Şirket’in kâr marjlarının baskı altına girmesi mümkündür. Şirket’in faaliyet gösterdiği sektör dünyada ve ülkemizde yaşanan ekonomik ve/veya siyasal krizlerin yol açtığı her türlü daralmadan direkt olarak etkilenme riskini taşımaktadır. Kayıt dışı faaliyet gösteren çok sayıda küçük ölçekte firma haksız rekabet yaratarak fiyat dezavantajına sebep olabilmektedir. Sektördeki kayıt dışı ve/veya kalitesiz üretim ve düşük fiyatlı mal satışları Şirket ve içinde bulunduğu sektörü olumsuz etkileyebilmektedir. 4.2.2 Sektörde eğitimli/tecrübeli kalifiye eleman bulma ve uzun süreli çalıştırma zorluğu sektörü negatif yönde etkileyen unsur olarak görülebilir.

12

Şirket, kilit pozisyonlardaki çalışanlarını stratejisini hayata geçirebilmesine ve rekabet gücünü korumasına imkan verecek şekilde yeniden eğitemeyebilir veya gerekli vasıflara sahip yeterli sayıda yeni personeli makul bir maliyet üzerinden işe alamayabilir veya eğitemeyebilir. Şirket, stratejisini uygulayabilmek açısından ayrıca üst düzey yönetim personelinin varlığına ihtiyaç duymaktadır. Üst düzey yönetimin bir veya daha fazla üyesinin kaybı Şirket’in mali durumu ve faaliyet sonuçları üzerinde önemli olumsuz etkiye sahip olabilir.

4.3. Diğer riskler: Finansal Risk Yönetimi Şirket faaliyetlerinden dolayı çeşitli finansal risklere maruz kalmaktadır. Bunlar likidite piyasa riski ( döviz kuru riski, faiz oranı riski) kredi riski ve likidite riskleridir. 4.3.2.Likidite Riski: Şirket’in 30.06.2013 tarihi itibariyle, 3 aydan kısa vadeli yükümlülükleri 17.867.470 TL, 3 aydan uzun vadeli yükümlülükleri 1.464.460 TL, 1-5 yıl arası yükümlülükleri 4.607.567 TL’dir. Şirket’in 30.06.2013 tarihi itibariyle, dönen varlıkları 19.988.030 TL, kısa vadeli yükümlülük toplamı ise 21.550.410 TL seviyesindedir. Buna göre şirketin dönen varlıklardan kısa vadeli yükümlülüklerin çıkarılmasıyla hesaplanan net işletme sermayesi -1.562.380 TL seviyesindedir. 4.3.3.Kredi riski: Şirket’in 30.06.2013 tarihi itibariyle Şirket’in kredi riskini oluşturan diğer taraf ticari alacakları 11.667.603 TL, ilişkili taraftan diğer alacakları 551.037 ve diğer taraftan diğer alacakları 281.943 TL olmakla beraber bankalardaki mevduat ve likit fonlar 872.603’dir. 4.3.4.Döviz Kuru Riski: Şirket’in maruz kaldığı kur riski, Euro cinsi ithalat işlemlerinden kaynaklanmaktadır. Şirket’in döviz cinsinden varlıklarının TL cinsinden karşılığı; 30.06.2013 ara dönem için 212.104 TL, 2012 yılında 66.833 TL ve 2011 yılında 3 TL’dir. Şirket’in döviz cinsinden borçların TL karşılığı ise; 30.06.2013 ara dönem için 1.206.315 TL, 2012 yılı 2.724.908 TL, 2011 yılı 3.500.852 TL’dir. Şirket’in finansal verilerine göre; Euro’nun TL karşısında %10 değişmesi halinde, Euro net yükümlülüğü 30.06.2013 ara dönemi için 99.421 TL ve 31.12.2012 yılı için 265.807 TL seviyesindedir. 4.3.5.Sermaye Risk Yönetimi 30.06.2013 tarihinden itibari ile Şirket’in borçlarından nakit ve benzerleri çıkarıldıktan sonra ulaşılan net borcu 12.456.875 TL ve öz sermaye oranı 2,71 seviyesindedir. 13

4.3.6 Faiz Oranı Riski Şirketin sabit ve değişken faiz oranları üzerinden borçlanması, Şirketi faiz oranı riskine maruz bırakmaktadır. Şirket’in 31.12.2012 yılında ve 30.06.2013 tarihli ara döneminde Banka kredilerinin tamamı Türk Lirası cinsinden olup, ortalama efektif faiz oranları %15 civarındadır. 5. İHRAÇÇI HAKKINDA BİLGİLER 5.1. İhraççı hakkında genel bilgi: 5.1.1. İhraççının ticaret unvanı: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi 5.1.2. İhraççının kayıtlı olduğu ticaret sicili ve sicil numarası: Şirket’in; Ticaret siciline tescil edilen merkez adresi: Çubuklu Mah. Taşocağı Yolu No:37-39 Beykoz – İSTANBUL Bağlı olduğu ticaret sicil müdürlüğü: İstanbul Ticaret Odası Ticaret Sicil numarası: 507175 5.1.3. İhraççının kuruluş tarihi ve süresiz değilse, öngörülen süresi: İhraççı süresiz olarak kurulmuştur. İhraççının kuruluşunun ticaret siciline tescil edildiği tarih 9.10.2003’dir. 5.1.4. İhraççının hukuki statüsü, tabi olduğu mevzuat, ihraççının kurulduğu ülke, kayıtlı merkezinin ve fiili yönetim merkezinin adresi, internet adresi ve telefon ve fax numaraları: Ticaret Unvanı Hukuki Statüsü Merkez Adresi* Tabi Olduğu Yasal Mevzuat İhraççının kurulduğu Ülke Telefon ve Faks Numaraları İnternet Adresi

: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret : Anonim Şirket : Çubuklu Mah. Taşocağı Yolu No:37-39 Beykoz –İSTANBUL : T.C. Kanunları : Türkiye : 216 331 47 91- 216 331 47 95 : www.bestithalat.com.tr

* Şirket’in merkez adresi fiili yönetim adresi ile aynıdır. 5.1.5. İhraççı faaliyetlerinin gelişiminde önemli olaylar: 14

Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. 2003 yılında faaliyetine başlamıştır. Şirket’in faaliyetleri, Kavacık’taki merkez ofisinde 1.600m² kapalı alanda devam etmektedir. Kahvenin de dahil olduğu sıcak içecek sektörü ile ilgili olarak her türlü makine ve ürün satışı, servis ve bayilik hizmetleri gerçekleştirmektedir. Şirket’in Tarihçesi: 9 Ekim 2003 tarihinde ; otomat makinelerinin ithalatı için BEST İTHALAT Ltd. firması kuruldu. 2003 yılında ; Otomat makinesi tedarikçisi olarak yapılan araştırmalar sonucu Avrupa’nın en büyük üreticilerinden İtalyan SAECO’nun Türkiye distribütörlüğü alınmıştır. 2004 yılında; saha operasyonunu yürütmek ve potansiyel müşterilere makine satışını da yapabilmek için ERBEN OTOMATİK SATIŞ SİSTEMLERİ A.Ş. firması kuruldu. 2004 yılında; makine kurulumu ve saha operasyonunu yapmak üzere ERVENDO OTOMATİK SATIŞ SİSTEMLERİ Ltd. firması kurulmuş ve BAKKAL24 markası oluşturularak otomat makineleri saha operasyonu başlamıştır. 2006 yılında kahve pazarının önemli bir kolu olan FİLTRE KAHVE ve INSTANT (HAZIR) KAHVE alanlarında da makine çözümü olarak Avrupa’nın köklü ve en kaliteli üreticilerinden Hollanda merkezli BRAVILOR firmasının, kahve ürünleri içinde züccaciye ve aksesuarlar konusunda özel tasarımları ve koleksiyonları ile önemli bir paya sahip LA CAFETIERE ürünlerinin distribütörlükleri alınmıştır. 2006 yılında; İtalya’da kahve pazarının %50’sine sahip ve uluslararası pazarda da ön sıralarda yer alan, 100 yıllık geçmişi ile en köklü firmalarından LAVAZZA’nın LAVAZZA BLUE kapsül kahve ürünleri için Türkiye tek yetkili temsilciliği alınmıştır. 2007 yılında LAVAZZA’nın tüm ürünleri için Türkiye tek yetkili temsilciliği alınmıştır. 2007 yılında; CAFE VALENTE markasının tescili yapılarak İtalya ve Hollanda ağırlıklı olmak üzere farklı tedarikçilerden ithalatını yapmakta olduğu çekirdek, filtre, hazır kahve, hazır çay, sıcak çikolata ve kahve kreması gibi ürünleri bu çatı altında toplanarak son tüketiciye satışına başlanmıştır. 2008 yılında; BEST COFFEE SHOP’un ilk pilot uygulaması VODAFONE firmasının Maslak’taki genel merkezinde yapılmıştır. 2008 yılında; ERVENDO firmasına bağlı olarak operasyonel faaliyetlerde kullanılan BAKKAL24 markası, firma ve marka arasındaki farklılığı gidermek amacıyla bu tarihte BAKKAL24 OTOMATİK SATIŞ SİSTEMLERİ Ltd. firması olarak kurulmuş ve ticari faaliyetine başlamıştır. 2009 yılında; Otomat faaliyetleri dışındaki tüm çalışmalar bir araya toplanarak Şirket Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. statüsüne çıkarılmıştır.

15

2009 yılında; otomat sektöründe bir ilk olarak tüm otomatlar için OTOKOD firması ile yapılan çalışmayla VENDORA OTOMAT TAKİP SİSTEMİ kurulmuştur. Bu sistemle depodan çıkan bir ürünün tüketiciye ulaşana kadar hareket aşamaları ve tüketicinin yaptığı ödemenin geri dönüşüne kadar akışı anlık takip edilebilmektedir. 2010 yılında; daha efektif çalışabilme, maliyetleri düşürme amacıyla Erben Otomatik Satış Sistemleri A.Ş. ile Best İthalat İhracat Pazarlama ve Tic. A.Ş. birleştirilmiştir. 2011 yılında; GARANTİ BANKASI ile yapılan anlaşma ile kredi kartı okuyucuları otomatlara entegre edilmiş ve otomat makinelerinde kredi kartı ile alışverişler başlatılmıştır.

5.2.Yatırımlar: 5.2.1.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle ihraççının önemli yatırımları ve bu yatırımların finansman şekilleri hakkında bilgi: Şirket 2011, 2012 yılları ve 30.06.2013 dönemi içerisinde Şirket’in tamamlanmış yatırımları olarak birçok makine temin edilmiş ve kapasite artışına gitmiştir. Detayları aşağıda belirtilen kapasite artışlarını gerçekleştirmiştir. 30.06.2013 tarihi itibariyle Yatırımın Yeri Yatırımın Niteliği Tamamlanma Derecesi Yatırımın Tutarı Yatırımın Finansman Sekli

30.06.2013 tarihi itibariyle Yatırımın Yeri Yatırımın Niteliği Tamamlanma Derecesi Yatırımın Tutarı Yatırımın Finansman Sekli 30.06.2013 tarihi itibariyle Yatırımın Yeri Yatırımın Niteliği

İSTANBUL Kahve Makinası 100% 574.131,71 Leasing (Garanti Leasing)

İSTANBUL Kahve Makinası 100% 510.754,86 Leasing (Garanti Leasing)

İSTANBUL Kahve Makinası 16

Tamamlanma Derecesi Yatırımın Tutarı Yatırımın Finansman Sekli

100% 1.392.335,84 Leasing (Deniz Leasing)

5.2.2. İhraççı tarafından yapılmakta olan yatırımlarının niteliği, tamamlanma derecesi, coğrafi dağılımı ve finansman şekli hakkında bilgi: Yoktur. 5.2.3. İhraççının yönetim organı tarafından geleceğe yönelik önemli yatırımlar hakkında ihraççıyı bağlayıcı olarak alınan kararlar, yapılan sözleşmeler ve diğer girişimler hakkında bilgi: 1.Yatırım Konusu : Otomat Hizmet ve Çözümleri Mevcut 820 adet otomat makinesine, 2014 yılında 65 adet ve takip eden 4 yılda da her yılda toplam 215 adet yeni otomat ilavesi ile 5 yıl sonunda otomat adedinin 1.100’e erişmesi planlanmaktadır. Yatırım Yeri

: İstanbul ili

Planlanan Yatırım Büyüklüğü

: 5 yıl için 1.82 milyon TL

Mevcut Kapasiteye Katkısı

: % 16.3

Tahmini Tamamlanacağı Tarih : 5 yıl 2.Yatırım Konusu : Kapsül Kahve Çözümleri Lavazza Blue Kapsül kahve ürününün Lavazza kahvesi ve bu ürüne özel makinesi ile sağladığı “premium kalitede kahve” avantajını HORECA, OFİS ve EV kullanımı olmak üzere 3 satış kanalında da devam ettirebilmek için, bayilikler üzerinden satışların arttırılması planlanmaktadır. Piyasa ve rakebet koşullarına bağlı olarak bayilerin Şirket üzerinde toplu satın alacakları ürünleri, “konsinye / bedelsiz” makine karşılığı aylık minimum kapsül kahve alımı (kota) koşulu ile 1 veya 2 yıllık sözleşmelerle paket ürünler olarak müşterilerine sunacaktır. Bu strateji ile 5 yıllık dönemde sadece Lavazza Blue kapsül kahve satışı yapacak 30 yeni bayilik vererek mevcut 1.600 makinenin üzerine 4.060 yeni makine yatırımı yapılması ve 36.53 milyon adet kapsül satışı yapılması ve toplam 21.92 milyon TL ciro hedeflenmektedir. Yatırım Yeri

: Türkiye geneli

Planlanan Yatırım Büyüklüğü

: 5 yıl için 5.50 milyon TL

Mevcut Kapasiteye Katkısı

: % 58.9 17

Tahmini Tamamlanacağı Tarih : 5 yıl 3.Yatırım Konusu : HORECA Grubu Dağıtım Kanalları 5 yıllık dönemde Haziran 2013 itibariyle mevcut 2,000 makinenin üzerine 2,620 yeni makine yatırımı yapılması ve 6,460 ton ürün satışı yapılarak 197.04 milyon TL ciro hedeflenmektedir. Yatırım Yeri

: Türkiye geneli

Planlanan Yatırım Büyüklüğü

: 5 yıl için 5.24 milyon TL

Mevcut Kapasiteye Katkısı

: % 32.3

Tahmini Tamamlanacağı Tarih : 5 yıl 4.Yatırım Konusu : Best Coffee Shop kafe zinciri Franchising yöntemi nedeniyle açılacak yeni kafeler için makine, ürün vb. yüklü yatırım maliyetleri söz konusu değildir. Bu grup için açılacak yeni kafelere bağlı olarak merkez ofise bağlı araç alımı, bilgisayar sistemleri donanım, yazılım ve lisans alımları gibi kapasite artırımına yönelik yatırımlar söz konusudur. 2014’ten itibaren 5 yıllık dönemde her ay ortalama 3 yeni kafe (yıllık 36 yeni kafe) açılış hedefi ile 5 yıllık dönemde 232 kafeye ulaşılması ve bunun için 5 yılda 820 bin TL yatırım yapılması ve 53.28 milyon TL ciro öngörülmektedir. Yatırım Yeri

: Türkiye geneli

Planlanan Yatırım Büyüklüğü

: 5 yıl için 820 bin TL

Mevcut Kapasiteye Katkısı

: % 85.8

Tahmini Tamamlanacağı Tarih : 5 yıl 5.Yatırım Konusu : Ofis Kahve Sistemleri İstanbul ili ve şehirleşmenin ve ofis sayılarının yüksek ve hızla gelişmekte olduğu iller için geliştirilen “ofis kahve paketi” çözümünün tamamı yeni yatırım kaynakları ile 2014 yılından itibaren hayata geçirilmesi planlanmaktadır. Temel satış stratejisi ve koşulu olarak konsinye / bedelsiz” makine karşılığı minimum kahve alımı (kota) koşulu ile 1 veya 2 yıllık sözleşmelerle paket ürünler olarak müşterilerine sunacaktır. Bu amaçla 5 yıllık dönemde 500 bin TL yatırım ile 1,676 makine alımı yapılarak toplam 222.7 ton ürün satışı ve 4.10 milyon TL ciro hedeflenmektedir. Yatırım Yeri

: Türkiye geneli

Planlanan Yatırım Büyüklüğü

: 5 yıl için 500 bin TL 18

Mevcut Kapasiteye Katkısı

: % 100

Tahmini Tamamlanacağı Tarih

: 5 yıl

6.Yatırım Konusu : Perakende Pazarı HORECA, zincir kafe ve ofis kanallarındaki satışların gelişimi, zincir marketlerdeki (retail) satışları da olumlu yönde etkilemektedir. Ancak “retail” satış kanalı için her bir satış (mağaza) noktasına başlangıçta raf bedelleri, promosyonlar, reklam / tanıtım harcamaları gibi yüksek yatırımları gerektirmektedir. Bu kanalda temel satış stratejisi ve koşulu olarak makineler tek başına satılabileceği gibi en çok talep gören yöntem olarak belli bir kahve miktarı ile bir makinenin birleştirilip paket oluşturulmasıdır. Bu kanalda, piyasada mevcut çekirdek, filtre ve hazır kahve ürünleri ile rekabetten ziyade Lavazza’nın özellike ev tüketimin yönelik olarak “retail “ için geliştirdiği A Modo Mio kapsül kahve serisi ürünleri ve buna özel kahve makinesi ile satış yapılması planlanmaktadır. 2014’te tamamen yeni yatırım kaynakları ile girilecek bu pazarda 5 yıllık dönemde 700 bin TL’lik yatırımla 100 mağazada 1,773 makine satışı ve 81.1 ton ürün satışı ile 6.51 milyon TL’lik bir ciro hedeflenmektedir. Yatırım Yeri

: Türkiye geneli

Planlanan Yatırım Büyüklüğü

: 5 yıl için 700 bin TL

Mevcut Kapasiteye Katkısı

: % 100

Tahmini Tamamlanacağı Tarih : 5 yıl 5.2.4. İhraççıyla ilgili teşvik ve sübvansiyonlar vb. ile bunların koşulları hakkında bilgi: Yoktur. 6.FAALİYETLER HAKKINDA GENEL BİLGİLER 6.1.Ana faaliyet alanları: 6.1.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle ana ürün/hizmet kategorilerini de içerecek şekilde ihraççı faaliyetleri hakkında bilgi: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. 2003 yılında faaliyetine başlamıştır. Şirket’in faaliyetleri, Kavacık’taki merkez ofisinde 1.600m² kapalı alanda devam etmektedir. Satış gelirlerinin kahvenin de dahil olduğu sıcak içecek sektörü ile ilgili olarak her türlü makine ve ürün satışı, servis ve bayilik hizmetlerinden sağlamaktadır.

Mamul Grubu 1 2 3

Ticari Mal satışları Perakende Satışlar Makine Gelirleri

Miktar

Birim (adet, ton, v.b.) kg,adet adet 19

2011

Tutar (TL) 2012

13.387.311 1.758.458 423.283

13.950.973 1.1864.034 3.348.914

2013/6 7.274.416 517.295 1.493.485

4 5 6

Franchising Gelirleri Komple Cafe Satış Gelirleri Diğer Satış Gelirleri BRÜT SATIŞLAR

hizmet 431.318

1.131.540

807.229

348.556

4.226.820

2.017.229

360.578

926.475

379.449

16.709.504

25.448.756

12.489.103

hizmet

Toplam Tutar (TL)

2011 yılında 16,7 milyon TL olan satış hacmi, 2012 yılında ise 25,4 milyon TL’ye ulaşmıştır. 2012 yılında bir önceki dönem ile kıyaslandığında Şirket’in satış hacminde %52,3’lük artış gerçekleşmiştir. 6.2.Başlıca sektörler/pazarlar: 6.2.1.Faaliyet gösterilen sektörler/pazarlar ve ihraççının bu sektörlerdeki/pazarlardaki yeri ile avantaj ve dezavantajları hakkında bilgi: Şirket ana faaliyet konusu gereği; marketçilik sistemi ile her türlü ürünün pazarlanmasını, gıda ürünleri kahve, çay aroma gibi ürünler ile ilgili makine ve cihazların pazarlanmasını ithalatını ve ihracatını yapmaktadır. Şirket’in yurt dışından ithal ettiği ve yurt içi üreticilerden temin ettiği ürünler dikkate alındığında ürün yelpazesinde kahvenin daha Büyük bir paya sahip olduğu görülmektedir. Kahve’nin anavatanı olan Etiyopya’nın yüksek yaylaları, yabani kahve bitkisinin doğal olarak yetiştiği bölgelerde yerli halk bu bitkinin tanelerini un haline getirip bir çeşit ekmek yapıyordu. Meyveleri kaynatıldıktan sonra suyu içilmek suretiyle tıbbi amaçlı kullanılıyor ve "sihirli meyve" olarak adlandırılıyordu. Kahve, ünüyle birlikte hızla Arap Yarımadası'na yayıldı ve 300 yıl boyunca Habeşistan'da keşfedilen yöntem ile içilmeye devam edildi. 14. yüzyılda ise yepyeni bir keşif ile ateşte kavrulan kahve çekirdekleri, ezildikten sonra kaynatılarak içime sunuldu. Kahve’yi ilk olarak işleyip içmeye başlayan Yemen'deki sufi tarikatıdır. Buradan 1470’li yıllarda Aden’de, 1510’da Kahire’de 1511’de Mekke’de görülmüştür. Yavuz Sultan Selim döneminde (1517) Yemen Valisi Özdemir Paşa, Yemen'de içtiği ve çok sevdiği kahveyi İstanbul'a getirmiştir. Kahve, kısa zamanda itibarlı bir içecek olarak saray mutfağında yerini aldı ve büyük ilgi gördü. Saray görevleri arasına "kahvecibaşı" adında bir de rütbe eklendi. Padişahın ya da bağlı olduğu devlet büyüğünün kahvesini pişirmekle görevli olan kahvecibaşı, sadık ve sır tutmasını bilenler arasından seçilirdi. Osmanlı tarihinde kahvecibaşılıktan sadrazamlığa yükselenlere bile rastlandı. Saraydan konaklara ardından evlere giren kahve, İstanbul halkının kısa sürede tutkunu olduğu bir lezzet haline geldi. Satın alınan çiğ kahve çekirdekleri tavalarda kavrulup, dibeklerde dövüldükten sonra cezvelerde pişiriliyordu. 1544 yılında İstanbul’da Tahtakale’de iki Suriyeli Arap ilk kahvehaneyi açmışlardır. İstanbul'a gelen Venedikli tacirler, çok sevdikleri bu içeceği Venedik'e taşıdı. Böylece Avrupalılar kahveyle ilk kez 1615'te tanışmış oldu. Önceleri limonata satıcıları tarafından sokaklarda satılan kahve, 1645'te açılan İtalya'nın ilk kahvehanesinde yerini aldı. Kısa zamanda sayıları hızla çoğalan bu kahvehaneler de; diğer pek çok ülkede olduğu gibi özellikle sanatçıların, öğrencilerin ve her kesimden halkın bir araya gelerek sohbet ettikleri en gözde yerler oldu. Kahve Paris’e 1643, Londra’ya 1651’de ulaştı. Son 10 yıllık döneme bakıldığında 20

iklimsel koşullar nedeniyle üretim düşse bile fiyatların artması kahve ticaretinin sürekli büyümesini sağlamış olup gelecek 10 yıllık dönemde de bu yükseliş trendinin devam edeceği öngörülmektedir. Kahve üretimi ve ticaretinde son 10 yıl 2003 2004 2005 2006 2007 Milyon 106 116 111 128 120 Çuval Birim 0.51 0.62 0.89 0.95 1.07 Fiyat $ / Lb (1 Lb = 453 gr) Kaynak: ICO( International Coffee Organization)

2008 128

2009 123

2010 133

2011 134

2012 144

1.24

1.15

1.47

2.10

1.56

Kahve Türklerden Avrupa’ya geçmiş olmasına rağmen zaman içinde Avrupa’da hızla gelişip yaygınlaşırken, Türkiye’de özellikle 2. Dünya savaşından sonra başlayan yerli çay üretimi ile pazarını iyice küçülterek sadece evlerde ve hatta belli zamanlarda, kutlamalarda kullanılır duruma gelmiştir. Çayın düşük maliyeti ve kolay hazırlanabilirliği nedeniyle Türkiye’de kısa sürede tüm sıcak içecek pazarında hakim konuma gelmiştir. 1980’de ilk hazır kahvenin ortaya çıkması ile kahve tüketimi tekrar canlanmış, ilk örnekleri Amerika’da başlayan ve Türkiye’ye de 2000’li yıllarda girmeye başlayan zincir kafelerin etkisiyle Türkiye’de kahve sektörü hızlı bir atılım gerçekleştirmiştir. Türkiye’de iklim kuşağı nedeniyle kahve üretimi mümkün olmamaktadır. Yıllık kahve tüketimi ise 20.000 ton (0.3 milyon çuval) civarında çok düşük olmakla beraber her yıl hızla artmaktadır. Kişi başı tüketim ise 0.5 kg’ın altındadır. Dünya’nın ilk 10 kahve üreticisi (x milyon çuval / 1 çuval = 60 Kg) Brezilya Vietnam Endonezya Kolombiya Hindistan Etiyopya Meksika Peru Guatemala Honduras 45

18

10

8

4.5

4.5

4

4

4

3.5

Kaynak: ICO( International Coffee Organization) Kahve Tüketiminde İlk 10 Ülke (x milyon çuval / 1 çuval = 60 Kg) Amerika Brezilya Almanya Japonya İtalya Fransa Kanada Rusya İspanya İngiltere 22 18.5 9 7.6 5.7 5.3 3.6 3.4 3.4 3.1 Kaynak: ICO( International Coffee Organization) Kişi başı tüketime göre Dünya ilk 10 Finlandiya Norveç Danimarka İsviçre İsveç Almanya Avusturya Kanada İtalya Slovenya 11.8 8.9 7.8 7.6 7.3 6.8 6.5 6.3 6.2 5.8 Kaynak: ICO( International Coffee Organization)

21

Şirket’in sektöründe yer aldığı konuma ilişkin analiz aşağıda yer almaktadır. Best İthalat’ın SWOT (GZFT) Analizi; (STRENGHTS) Güçlü Yönler: 1. Lavazza’nın çekirdek kahve pazarında 100 yıldan fazla bir geçmişinin olması, • http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/history/ 2. Avrupa’nın lider üreticisi LAVAZZA’nın exclusive Türkiye temsilciliğini yapıyor olması, 3. LAVAZZA’nın Dünya’da ve Türkiye’de marka bilinirliği, 4. Türkiye operasyonunda kafe zinciri ayağında yapılan çalışmalarında bilinen ve iyi kurumların içinde yer alıyor olması, 5. Kafe zincirinde, mağazaların ev ve işten sonra çalışma yapılabilecek bir nokta olarak kullanılabiliyor olmasının yanında; buluşma noktası olarak değerlendiriliyor olması, 6. Çekirdek ve öğütülmüş kahve üretiminde LAVAZZA’nın en iyi ve en deneyimli üreticilerden biri olması, • http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/production_factory/ • http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/csr/certifications/ • http://www.lavazza.com/

7. Kahve ile ilgili tüm satış kanallarında (Vending (otomat), Retail, Ofis, Horeca, Zincir Kafe) faaliyet gösterebiliyor olması ve müşterilere tam kapsamlı, tek elden, anahtar teslim çözümler üretebiliyor olması, a. HORECA grubundaki müşterilerine, kahve adına; ürünlerin yanında makina, teknik servis ve eğitim hizmetlerini de kapsayan TAM ÇÖZÜM sunulabilmesi, b. Kahve ile ilgili tam ürün portföyüne (çekirdek, öğütülmüş, Türk kahvesi, hazır kahve, kahve kreması ve sıcak çikolata gibi) sahip olması, 8. Eğitim sınıfı ile sektöre ve kendi kafelerine nitelikli eleman yetiştirme imkanının bulunması, 9. Zincir kafe olarak masaya servis yapan bir marka olması , 10. BAKKAL24 olarak otomat grubunda ( Coca cola, Pepsi gibi ) marka bağımsız servis sunan en yaygın müşteri ağına sahip en büyük firma olması, 11. BAKKAL24’ün otomat sektöründe, CRM ve VENDORA sistemi ile en gelişmiş teknolojiye sahip olması, 22

12. Yönetim kadrosunun Türkiye’de yarım asrı aşan ticari tecrübesinin ve referanslarının olması, 13. Kafe Zincirinde servise hazırlanan ve satılan ürünleri piyasada tanınmış muteber firma ve markalar arasından seçilen tedarikçilerden alınıyor olması, 14. Kurum içlerinde yapılan çalışmalarda turnover oranının çok az olması ve misafirlere uzun yıllar aynı personeller ile servis verilmesi, 15. Kafe zinciri ve Horeca ‘da; Farklı sezonlarda özel bir etki oluşturan renkli afiş ve posterler tasarlayarak müşteriler ile iletişimin her daim aktif tutulması, 16. Tüm çalışma gruplarında pazara yeni ürünleri hızlıca sürebilme imkanına sahip olması, 17. Düzenli periyotlarda (kurumlarda;/plazalarda 3 aylık dönemlerde, cadde kafelerde tatil, bayram, yaz, kış...vb dönemlerinde) yeni ürün lansmanları ya da promosyonların aktif olarak yapılması. (WEAKNESSES) Zayıf Yönler: 1. Makine yatırımında, makine başına kahve tüketiminin düşük olması nedeniyle yatırımın geri dönüşünün uzun olması, 2. Ayrı ayrı her bir ürün grubunda lider konumda olan firmaların yoğun fiyat rekabetinin olması, 3. Ürünlerin büyük kısmının ithal ediliyor olması nedeniyle maliyetlerin döviz kurlarına bağlı olarak sık ve ani değişimleri, 4. Türkiye’nin tüketim oranlarına bakıldığında sıcak içecek grubunda çayın payının yüksek olması, • http://www.caykahvegunlugu.com/ • http://www.ito.org.tr/Dokuman/Sektor/1-18.pdf • http://www.aktifhaber.com/kisi-basina-cay-tuketimi-34-kilogram-702366h.htm 5. HORECA grubunda retail (evde tüketimi) payının arttırılması için ciddi boyutlarda tanıtım kampanyalarının yapılması ve ciddi oranda reklam bütçelerinin gerekmesi , 6. HORECA grubunda sadece kahve ürünü için çalışma potansiyeline sahip bayi bulunamaması veya gıda alanında çalışan bayilerin ürünleri içinde kahvenin henüz iyi bir ciro seviyesinde yer alamaması, 7. Kafe mimari uygulamaları için bir mimarlık firması ile uzun vadeli anlaşmanın olmaması,

23

a. Kafe mimari uygulamasının standardının henüz % 100 tanımlanmamış olması b. Kafe bar&mutfak ekipmanlarında ;markasal olarak; henüz %100 standart sağlanmamış olması c. Kafe TV,müzik ve İnternet gibi alt yapı sistemlerinde henüz %100 standart sağlanmamış olması 8. Kafelerde markaya bağlı retail ürün grubunun satışının yeterince gelişmemesi, 9. Kafeler için ürün dağıtımında yeterli kapsamda, kalitede ve uygun maliyette lojistik firmasının bulunamayışı, 10. Zincir Kafe grubunun Türkiye ayağında pazara diğer rakip kafe gruplarından geç girmiş olması, • •

http://www.pazarlamasyon.com/2013/03/turkiyede-kahve-sektoru-starbucksmi-kahve-dunyasi-mi/ http://www.sabah.com.tr/Yazarlar/ozedincik/2007/12/23/Zincirleri_sevdik_kah veye_gunde_500_bin_YTL_harc

11. BAKKAL24 otomat grubunda yapılan yüksek maliyetli makine yatırımlarının, Türkiye’de otomat kullanımına olan talebin düşüklüğü nedenliyle geri dönüşünün çok uzun vadede gerçekleşiyor olması, • http://www.vendcafe.com/tr/archive_content.asp?C=79&N=Vending%20Nedi r 12. Bölge bazında standart belirlenmiş bir emlak danışmanının olmaması, 13. Yüksek operasyon maliyetleri, 14. Kafe zincir operasyonunda cadde kafelerde çalışan personelin turnover oranının ,plazalara oranla daha fazla olması, 15. Kafe zinciri grubunda mağaza içi iletişim dışında; sosyal ve dijital medya mecralarının yeterli seviyede kullanılmaması, 16. Kafe zinciri operasyonunda alışveriş merkezleri dışında caddelerde daha fazla yer alabiliyor olmanın gerekmesi, 17. Üniversitelerde daha aktif çalışma gerekliliği, (OPPORTUNITIES) Fırsatlar: 1. Ev dışı kahve sektörünün özellikle zincir kafeler olarak gelişiyor olması nedeniyle, çekirdek ve öğütülmüş kahvelere olan talebin artması,

24

2. Özellikle genç nüfusun etkisiyle farklı kahvelere olan ilgilinin artması ile Lavazza’nın kendine özgü ürünlerine olan talepler, 3. Lavazza (İtalya)’nın eğitim ağı ve buna ayırdığı milyon $ seviyesindeki ARGE bütçesi ile kahve alanında yeni ve kendine özgü ürünler geliştirmesi ve sunabilmesi, • http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/research-anddevelopment/ • http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/caffe/index.html 4. Marka olan kafe zincirlerine talebin artması ve yaygınlaşması, 5. Kahve ürünleri olarak yatırımın öncelikle büyük şehirlerde yapılması sebebiyle , Anadolu illerinde bekleyen yoğun taleplerin olması, 6. Horeca bayilerinin ve BCS franchiselerin sayısının artmasına bağlı olarak bilinirliğin ve taleplerin artması, daha fazla adaya ulaşma imkanı, 7. Çay ile birlikte sıcak içecek pazarının büyüklüğü ve bu pazarda kahvenin her yıl payını arttırması, • http://www.invest.gov.tr/trTR/infocenter/publications/Documents/GIDA.SEKTORU.PDF 8. BCS kafe zincirinde, marka ile ilgili kısıtlayıcı ve bağlayıcı sözleşmeler olmadığı için avantaj sağlayan yeniliklere açık olmak, 9. BCS kafe zinciri olarak yabancı (İtalyan) bir marka çevresinde franchising veren tek firma olması, 10. BCS kafe zincirinin kurumların genel merkezlerine / plazalara uygun olarak yer alabilmesi ve korner çalışmalarına imkan sağlayabilen bir yapıya sahip olması, 11. İstenen mali / idari koşulların sağlanması durumunda; franchiseler için kafe sayısı sınırlamasının olmaması, 12. Gıda toptancısı / bayisi olup ürün portföyünde henüz kahve bulunmayan ve bu konuda yaygın markalar dışında seçenek arayan çok sayıda potansiyel firmanın bulunması. 13. HORECA tarafında birçok noktada (restaurant ve kafelerde)makine ve kahve hizmeti veriyor olması , markanın görünürlüğü ve müşterilerin algıda seçiciliğini arttırması, 14. Kurum içlerinde /plazalarda verilen kafe hizmetleri ile marka bilinirliğini destekleyerek ,değişik tatları , ürünleri ve çalışma prensiplerini tanıtma imkanına sahip olunması, 15. Kafe zincirinde büyüyen Pazar ile birlikte kafe operasyonunun da genişletilerek franchise’lara daha sık denetim ,operasyonel ve pazarlamasal desteğin verilebilmesi, 16. Yeni iş ortakları ile çalışma imkanı olması,

25

a. Kafe zincirinde yeni iş ortakları bulunarak baristaların(servis elemanların) yetiştirilerek hazır tutulması ile ;part time /full time olarak; açılışlarda operasyonlara destek verilmesinin sağlanması(barista havuzu oluşturulması), b. Lavazza değerlerini paylaşan ve kaliteye sadık kalan üçüncü partilerle de iş ortaklıkları kurarak yeni müşterilere ulaşma imkanı olması, c. Artan iş ortakları ile mevcut pazardaki mağaza sayısını arttırmak, 17. Sosyal sorumluluk projelerinde ilerleyen dönemlerde daha fazla bulunma imkanı olması, 18. Türkiye’de plaza sayılarının artışına bağlı olarak otomat kullanımı için potansiyel müşterilerin sayısının artması, (THREATS) Tehditler: 1. Kahve üretiminde iklim koşullarına bağlı olarak üretimin düşmesi nedeniyle yaşanan hızlı ve yüksek fiyat artışlarının olması, 2. Profesyonel kahve makina ve otomatlarının yerli üretiminin bulunmuyor olması sebebiyle, ithalatın yüksek maliyetler ile yapılıyor olması,(Makinalara ilişkin yedek parçaların da yurtdışından temini yapılmaktadır.)Bu sebeple global krizler yaşanması durumunda , bazı dönemlerde bu durumun ithalatı sıkıntıya sokabilmesi, 3. Şu anda sadece kapalı alanlarda uygulanmakta olan sigara içme yasağının açık alan olsa bile topluma açık noktalarda (park, durak, kafe, restaurant vb) yasaklanmasının gündemde olması, 4. Kafe zincirinde bazı menü ürünlerinin, yurt dışı tedarik nedeniyle fiyatının yerel kaynaklara kıyasla yüksek olması(Lokal rakiplerin çok ucuz ürün fiyatları ile pazarda hareket yaratmaları), 5. Zincir kafelerde eleman sirkülasyonunun çok hızlı olması nedeniyle eleman temini, eğitim ve aylık giderlerinin öngörülen bütçeleri çok aşması, 6. Nakit akışında sıkıntı yaşanması durumunda müşteri ve partner ödemelerinin aksaması ve buna bağlı olarak operasyonun etkilenmesi, 7. BAKKAL24 otomat yatırımında makinelerin 5 yıllık ekonomik ömrünü tamamlamış olması nedeniyle güncelleme ve yeni müşterilere açılım için yüksek yeni yatırım ihtiyacı doğurması, 8. BAKKAL24 otomatlarında kullanılan ödeme sistemlerinin tüm otomatlara yaygınlaştırılmamış olması ve Türkiye’de metal para alım gücünün azalması nedeniyle kullanımının gittikçe düşmesi, 9. Rakiplerin reklam ve PR gücü, 26

10. Kahve sektöründe yaklaşık %80 gibi en büyük Pazar payına sahip instant ürünlerde ,rakiplerin marka bilinirliği ve fiyat avantajı nedeniyle bu ürün grubunda tek başına rekabet edilememesi, • http://www.mortimes.com/haber_detay.asp?haberID=638 • http://www.nestle.com.tr/media/pressreleases/Pages/NestleTurkiye%C4%B0% C3%A7eceklerGrubuGenelMuduru.aspx 11. HORECA ve otomat grubunda yurt dışından ithal edilmiş makinelerin eskimeye başlaması nedeniyle yurtdışı yedek parça temini ve teknik servis ihtiyacının artması,

6.2.2.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle ihraççının net satış tutarının faaliyet alanına ve pazarın coğrafi yapısına göre dağılımı hakkında bilgi: Ürünlerin net satış ciroları aşağıdaki bölgesel dağılımda gerçekleşmiştir. 30.06.2013

31.12.2012

31.12.2011

MARMARA BÖLGESİ

3.133.807,25

8.270.193,96

4.578.866,82

EGE BÖLGESİ

1.184.521,81

2.247.708,47

4.317.412,22

ANADOLU BÖLGESİ

1.198.456,40

2.094.358,39

1.657.004,43

AKDENİZ BÖLGESİ Bakkal 24 Ltd.

3.258.942,49 5.739.171,26 3.507.058,99 2.981.584,05 4.624.800,92 4.656.759,41

6.3. İhraççının ticari faaliyetleri ve karlılığı açısından önemli olan patent, lisans, sınaiticari, finansal vb. anlaşmalar ile ihraççının faaliyetlerinin ve finansal durumunun ne ölçüde bu anlaşmalara bağlı olduğuna ya da yeni üretim süreçlerine ilişkin özet bilgi: CAFE VALENTE VALENTE BEST COFFEE SHOP BAKKAL24 COFFEE TECH TEA TECH

Marka tescil Marka tescil Marka tescil Marka başvuru Marka Başvuru Marka Başvuru

06.03.2007 02.12.2009 11.04.2012 17.05.2013 21.06.2013 21.06.2013

27

6.4. Son 12 ayda finansal durumu önemli ölçüde etkilemiş veya etkileyebilecek, işe ara verme haline ilişkin bilgiler: Yoktur. 7.GRUP HAKKINDA BİLGİLER 7.1. İhraççının dahil olduğu grup hakkında özet bilgi, grup şirketlerinin faaliyet konuları, ihraççıyla olan ilişkileri ve ihraççının grup içindeki yeri: 05.07.2004 tarihinde Ervendo Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti ünvanı ile kurulmuş ve ünvanı 16.10.2008 tarihinde Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti olarak değişen şirketin hisselerinin %99.72’si, 2012 yılında Best İthalat tarafından satın alınmıştır. Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. 2003 yılında faaliyetine başlamıştır. Satış gelirlerinin kahvenin de dahil olduğu sıcak içecek sektörü ile ilgili olarak her türlü makine ve ürün satışı, servis ve bayilik hizmetlerinden sağlamaktadır. Bakkal 24 Ltd.Şti otomat işletmeciliği yapmakta olup hizmet verdiği makinelerin bir kısmını Best İthalat’tan kiralamakta, ayrıca otomatlarda kullandığı sıcak içecekleri de Best İthalat’tan satın almaktadır. Borç/alacak ilişkisi fatura kesilmesi suretiyle gerçekleşmektedir. 7.2. İhraççının doğrudan veya dolaylı önemli bağlı ortaklıklarının dökümü: Best İthalat ihracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.’nin bünyesinde bulunan şirket; -

Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,

-

Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin üretimi bulunmamaktadır. Ana faaliyet konusu otomat işletmeciliği yapmaktır. Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin sermayesi 1.060.000 TL olup, 1.060.000 adet paydan

-

oluşmaktadır. 1.060.000 adet payın 1.057.000 adet pay (1.057.000 TL) Best İthalat ihracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş’ye, 2.000 adet payı (2.000 TL) Mehmet İhsan NALÇACI’ya, 1.000 adet pay (1.000 TL) ise Elvan AKYÜZOL’a aittir. Best İthalat ihracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş’in sermayedeki pay oranı %99,72’dir. -

Toplam Sermaye 1.060.000 TL’dir. Best İthalat ihracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş’in sermayedeki pay oranı %99,72’dir. Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin 2013/06 dönemi zararı 20.896 TL’dir. Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin geçmiş yıl zararları 1.187.473 TL’dir. Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti,’nin kurulduğu ülke Türkiye’dir.

Ticaret Unvanı

Faaliyet Konusu

Bakkal 24 Otomatik Satış Ticaret Ltd.Şti

Otomat İşletmecili ği

Ödenmiş Sermayesi (TL) 1.060.000

Sermayedeki Pay Tutarı (TL) 1.057.000

28

Sermayede ki Pay Oranı (%) 99,72

Net Dönem Zararı (TL) (20.896)

8.MADDİ DURAN VARLIKLAR HAKKINDA BİLGİLER 8.1.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken son finansal tablo tarihi itibariyle ihraççının finansal kiralama yolu ile edinilmiş bulunanlar dahil olmak üzere sahip olduğu ve yönetim kurulu kararı uyarınca ihraççı tarafından edinilmesi planlanan önemli maddi duran varlıklara ilişkin bilgi: 30.06.2013 ara dönem itibariyle grubun maddi duran varlıklarına ilişkin bilgiler aşağıdadır: Sahip Olunan Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler Cinsi

m2

Edinil diği Yıl

Binalar

Mevkii

Net Defter Değeri (TL)

Kullanım Amacı

Kayseri

59.220

-

Kiraya Verildi ise Kiralayan Kişi/Kuru m

Kira Dönemi

Yıllık Kira Tutarı (TL)

-

-

-

Tesis Makina ve Cihazlar

2003 2013

-

Türkiye geneli

8.714.688

Kahve ve otomat makineleri

-

-

-

Taşıtlar

2004 2013

-

İstanbul, Antalya

381.479

Yönetim ve Sevk Amaçlı

-

-

-

Demirbaşlar

2004 2013

-

İstanbul

302.678

Ofis ve cafe içi kullanım amaçlı

-

-

Özel Maliyetler

2004 2013

-

İstanbul

197.656

Kuruluş , muhtelif yazılım

-

-

-

Edinilmesi Planlanan Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler Cinsi

Kahve Makinesi

Edinileceği Yıl

2013

m2

-

Mevkii

-

Yapılan Yapılacak Ödemeler (TL) Ödemeler (TL)

-

1.500.000

Kullanım Amacı

Otel hizmet sözleşmelerinde kullanılmak üzere

Finansal ya da Faaliyet Kiralaması Yoluyla Edinilen Maddi Duran Varlıklara İlişkin Bilgiler Cinsi

Kira Dönemi

Kiralama Süresi Sonunda

29

Yıllık Kira Tutarı (TL)

Kullanım Amacı

Kimden Kiralandığı

Kiralananın Kime Ait Olacağı Best İthalat 543.598,20 İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.

Kahve Makinesi

2011-2015

Kahve Makinesi

2011-2015

Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş

Kahve Makinesi

2011-2015

Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş

Kahve Makinesi

2013-2016

148.846,56

166.227,96

Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş

418.667,40

Otel hizmet sözleşmelerinde kullanılmak üzere Otel hizmet sözleşmelerinde kullanılmak üzere

Deniz Finansal Kiralama A.Ş.

Otel hizmet sözleşmelerinde kullanılmak üzere Otel hizmet sözleşmelerinde kullanılmak üzere

Garanti Finansal Kiralama A.Ş.

Garanti Finansal Kiralama A.Ş.

Ziraat Finansal Kiralama A.Ş.

8.2. İhraççının maddi duran varlıklarının kullanımını etkileyecek çevre ile ilgili tüm hususlar hakkında bilgi: Yoktur. 8.3. Maddi duran varlıklar üzerinde yer alan kısıtlamalar, ayni haklar ve ipotek tutarları hakkında bilgi: 25.10.2013 tarihi itibariyle Şirket’in maddi duran varlıkları üzerinde yer alan kısıtlamalar, ayni haklar ve ipotek tutarlarında herhangi bir değişiklik bulunmamaktadır. Şirket’in 30.06.2013 ara dönemini içeren bağımsız denetim raporunda belirtilen maddi duran varlıklar üzerindeki kısıtlamalar, ayni haklar, ipotekler hakkında detaylı bilgi aşağıdadır; Maddi Duran Varlıklar Üzerindeki Kısıtlamalar, Ayni Haklar, İpotekler Hakkında Bilgi Kısıtlamanın/ Ayni Hakkın Türü

Kimin Lehine Verildiği

Nedeni

Dükkan

İpotek

Asya Katılım Bankası A.Ş. Kavacık Şubesi

Finansal Kredi Kullanımı 28.07.2010

165.000 TL

Kahve Makinesi

Teminat Haczi

Borç Beşiktaş SGK Taksitlendirme 16.12.2012

75.000 TL

Otomat

Teminat Haczi

Beykoz SGK

Maddi Duran Varlık Cinsi

30

Borç

Veriliş Tarihi

27.08.2012

Tutarı

365.330 TL

Makinesi Otomat ve Kahve Makinesi

Taksitlendirme

Teminat Haczi

Beykoz Vergi Borç Dairesi Taksitlendirme 20.11.2012

Şirket’in 30.06.2013 tarihinden itibaren rehinli araç sayısı gibidir;

RUHSAT SAHİBİ

MARKA

PLAKA

adet olup, detaylar aşağıdaki

TAŞIT KREDİSİ İÇİN REHİN ALAN

BEST İTHALAT

RENAULT KANGOO

34 HJ 2889

KOÇ FİNANS

BEST İTHALAT

RENAULT KANGOO

34 EV 2074

KOÇ FİNANS

BEST İTHALAT

SSANGYONG KYRON

34 HA 1901

İŞBANKASI

BEST İTHALAT

DACIA LOGAN

34 HJ 9102

ANADOLU BANK AYDIN ŞUBESİ

BEST İTHALAT

DACIA LOGAN

34 HJ 9101

ANADOLU BANK AYDIN ŞUBESİ

BEST İTHALAT

RENAULT KANGO

34 FG 2033

KOÇ FİNANS

HACİZ İŞLEMİ YAPAN SGK ANTALYADos.no 2012/29965 SGK KADIKÖY Dos.no 2013/19 SGK ANTALYADos.no 2012/29965 SGK KADIKÖY Dos.no 2013/20 SGK ANTALYADos.no 2012/29965 SGK BEŞİKTAŞ Dos.no 1155574377SGK İSTANBULDos.no 305 SGK KADIKÖY Dos.no 2013/22 SGK ANTALYADos.no 2012/29965 SGK BEŞİKTAŞ Dos.no 1155574377SGK İSTANBULDos.no 304 SGK KADIKÖY Dos.no 2013/21 SGK ANTALYADos.no 2012/29965 SGK KADIKÖY Dos.no 2013/17 SGK BEYKOZ Dos.no 2012/720

BEST İTHALAT

AUDİ Q7

34 N 0750

BEST İTHALAT

TOYOTA L.CRUİSER

34 FP 3500

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 EV 8667

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 EV 8363

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 FG 0807

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 EV 6101

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 EV 3408

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 HJ 5507

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 FG 2575

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 EV 2624

KOÇ FİNANS

31

120.000 TL

HACİZ NEDENİ

Taksitlendirme

Taksitlendirme

Taksitlendirme

Taksitlendirme Taksitlendirme

Taksitlendirme

BAKKAL24

RENAULT KANGOO

34 FG 6131

KOÇ FİNANS

BAKKAL24

RENAULT TRAFIC

34 HJ 9020

KOÇ FİNANS

8.4. Maddi duran varlıkların rayiç/gerçeğe uygun değerinin bilinmesi halinde rayiç değer ve dayandığı değer tespit raporu hakkında bilgi: Maddi Duran Varlıkların Rayiç Değeri Hakkında Bilgi Sınıflandırılması MDV Değerleme Fon Maddi Duran Edinme Ekspertiz Ekspertiz Raporu (Yatırım amaçlı Tutarı/Değer Düşüklüğü Varlık Cinsi Tarihi Değeri Tarihi ve Nosu Tutarı olup olmadığı) makine ve 9.349.300 14.02.2013 / Yatırım amaçlı Gerçeğe Uygun Değer ekipman 2004-2012 SvP_13_BEST_01 değildir. İle Değerlenmektedir. * STANDART GAYRIMENKUL DEĞERLEME UYGULAMALARI A. Ş. tarafından hazırlanan değerleme raporuna göredir ve EK 5’de yer almaktadır. 9. FAALİYETLERE DEĞERLENDİRMELER

VE

FİNANSAL

DURUMA

İLİŞKİN

9.1.Finansal durum: 9.1.1. İhraççının ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle finansal durumu, finansal durumunda yıldan yıla meydana gelen değişiklikler ve bu değişikliklerin nedenleri: Kısa Vadeli Ticari Alacaklar Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 12.022.411 TL tutarında görülen kısa vadeli ticari alacakları 2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %21 oranında azalış ile 9.468.3694 TL tutarına gerilemiştir. Söz konusu azalış, Şirket’in 2012 yılı dönemine vadesi 6 aya kadar olan alacak senetlerinin 2.657.104 TL tutarında tahsil edilmesinden kaynaklanmaktadır. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in 11.667.603 TL tutarında görülen kısa vadeli ticari alacaklarının 3.889.042 TL’si senetsiz alacaklardan, 7.778.561 TL’si vadesi 6 aya kadar olan senetli alacaklarından meydana gelmektedir. Maddi Duran Varlıklar Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 5.791.910 TL tutarında görülen maddi duran varlıkları 2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %101 oranında artış göstererek 11.618.397 TL tutarında gerçekleştiği görülmüştür. Söz konusu durum, 2012 yılı içerisinde 4.891.742 TL tutarında makine,tesis ve cihazlar alımı ile birlikte yapılmakta olan yatırımların artmasından kaynaklanmaktadır. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in maddi duran varlıkları 10.973.843 TL tutarındadır. Şirket, sahibi olduğu makinelerin makul piyasa değerini belirlemek amacıyla Sermaye Piyasası Kurulu tarafından lisanslandırılmış olan “Standart Gayrimenkul Değerleme 32

Uygulamaları A.Ş.” ne değer tespit raporu hazırlatmıştır. Bu değerleme raporuna göre değerlemeye tabi tutulan bina ve müştemilatının makul piyasa değeri 9.349.300 TL olarak tespit edilmiştir. Söz konusu aktifin piyasa değeri ile net defter değeri arasındaki 3.573.710 TL tutarındaki fark; aktifte maddi duran varlıklara, pasifte ise “Değer Artış Fonları” hesabına eklenmiştir. Amortisman giderlerinin tamamı genel yönetim giderleri hesabına intikal ettirilmektedir. Stoklar Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 5.074.589 TL tutarında görülen stokları 2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %37 oranında artış ile 6.971.580 TL tutarına yükseldiği görülmüştür. Söz konusu durum, 2012 yılı içerisinde otomat makine stokları ve verilen sipariş avanslarının artışından kaynaklanmaktadır. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in stokları 6.232.613 TL tutarında görülmüştür. Kısa Vadeli ve Uzun Vadeli Finansal Borçlar Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 7.236.644 TL tutarında görülen kısa vadeli finansal borçları 2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %16 oranında azalış ile 6.081.899 TL tutarına gerilediği görülmüştür. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in kısa vadeli finansal borçları 8.881.080 TL tutarındadır. Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 1.205.798 TL tutarında görülen uzun vadeli finansal borçları 2012 yılına gelindiğinde geçen yılın aynı dönemine göre %152 oranında artış ile 3.040.923 TL tutarına yükseldiği görülmüştür. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in uzun vadeli finansal borçları 4.448.398 TL tutarındadır. Kısa vadeli banka kredileri nakit spot krediler ile araç kredilerinin kısa vadeli taksitlerinden oluşmaktadır. Uzun vadeli krediler ise araç kredilerinin uzun vadeli kısmını oluşturmaktadır. Banka kredilerinin tamamı Türk Lirası cinsinden olup, ortalama efektif faiz oranları %15 civarındadır. Finansal kiralama borçları, makine ve techizat alım finansmanını temsil etmekte olup Türk Lirası ve Euro cinsinden kullanılmıştır. Öz Kaynaklar Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 2.066.023 TL tutarında görülen öz kaynakları 2012 yılında gelindiğinde ise geçen yılın aynı dönemine göre %148 oranında artış ile 5.121.731 TL seviyesine yükseldiği görülmüştür. Söz konusu artış Şirket’in 2011 yıl sonu itibariyle 3.430.000 TL tutarında olan ödenmiş sermayesinin 2012 yılı içerisinde 4.560.000 TL tutarına çıkarılmasından kaynaklanmaktadır. Bununla birlikte 2012 yılı içerisinde 2.858.968 TL tutarındaki değer artış fonu söz konusu artışın bir diğer etmenlerindendir. 30.06.2013 tarihli ara dönem itibariyle Şirket’in öz kaynakları 4.590.061 TL tutarındadır.

9.2.Faaliyet sonuçları: 9.2.1. İhraççının ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle faaliyet sonuçlarına ilişkin bilgi: 33

Satış Gelirleri Şirketin satışlarını etkileyen unsurlar; Ticari mal satışları, Perakende satışlar, Makine gelirleri, Franchising gelirleri, Komple cafe satış gelirleri ve diğer satış gelirlerinden oluşmaktadır. Şirketin 30.06.2013 ara döneme ilişkin brüt satış gelirleri 12.489.103 TL’dir. Brüt satış geliri üzerinden uygulanan satış iade ve indirimler (731.791 TL) düşüldükten sonra oluşan satış geliri 11.757.312 TL seviyesindedir. 30.06.2012 ara dönemine ilişkin brüt satış gelirleri ise, 12.100.017 TL olmakla birlikte 739.071 TL olan satış iade ve indirimler sonrası satış geliri 11.360.946 TL’dir. Şirketin 2012 ve 2013 Haziran ayı gelirleri karşılaştırıldığında; 30.06.2013 ara dönemi, bir önceki yılın aynı dönem satış gelirinden % 3,49 oranında artış göstermiştir. Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri Şirketin pazarlama, satış ve dağıtım giderleri; personel giderleri, dışarıdan sağlanan fayda ve hizmetler, vergi, resim ve harçlar ve diğer muhtelif giderlerden oluşmaktadır. 30.06.2013 ara döneme ilişkin pazarlama, satış ve dağıtım giderleri 2.752.211 TL olmakla birlikte 30.06.2012 yılında 2.827.627 TL seviyesindedir. Genel anlamda bakıldığında aynı döneme ait iki yılın arasında pazarlama, satış ve dağıtım giderleri bakımında Diğer muhtelif giderlerinde gözle görülür bir fark olması dışında diğer kalemlerde çok büyük bir fark ortaya çıkmamıştır. 30.06.2012 ara dönemine ait Diğer muhtelif giderler 567.261 TL iken, 30.06.2013 ara döneminde 188.048 TL’dir. Finansal Gelirler Şirketin finansal geliri kambiyo karlarından oluşmaktadır. 30.06.2013 ara dönemine ait kambiyo karı 25.476 TL’dir. Şirketin 30.06.2012 ara dönemine ilişkin kambiyo karı 321.551 TL seviyesindedir. Şirketin 2012 ve 2013 Haziran ayı finansal gelirleri karşılaştırıldığında; 30.06.2013 ara dönemi, bir önceki yılın aynı dönem finansal gelirleri 296.075 TL seviyesinde azalmıştır. Finansal Giderleri Şirketin finansal giderleri faiz ve banka giderleri ile kambiyo zararlarından oluşmaktadır. Şirketin 30.06.2013 ara dönemine ilişkin finansal giderleri 949.127 TL tutarındadır. 30.06.2012 ara dönemine ait finansal gider kalemi ise, 825.526 TL seviyesindedir. Şirketin 2012 ve 2013 Haziran ayı finansal giderleri karşılaştırıldığında; 30.06.2013 ara dönemi, bir önceki yılın aynı dönem finansal giderleri 123.601 TL seviyesinde değişim yaşanmıştır.

9.2.2. Finansal durum ve faaliyet sonuçlarına ilişkin diğer (önemli) hususlar: Şirket’in satış gelirleri çekirdek, filtre, kapsül ve hazır kahve ürünleri satışı; otomat ve kahve makineleri satışı; franchising yöntemi ile anahtar teslim cafe satışı ve diğer gelirlerinden 34

oluşmaktadır. Şirket 2011 yılında satışlar 16.709.504 TL seviyesindeyken 2012 yılında konsolidede 25.448.756 TL seviyesine ulaşmıştır. Şirket’in sağladığı gelirlerden satışların indirimleri çıkarıldığında 2011, 2012 yılları itibariyle sırasıyla net satışlar 14.060.343 TL ve 22.976.233 TL seviyesindedir. 30.06.22013 tarihi itibariyle Şirket’in satış gelirleri 12.489.103 TL’dir. 01.01-30.06.2013 dönemine ait satıştan iadeler ve indirimleri (731.791 TL) düşüldükten sonra Şirket’in net satış gelirleri 11.757.312 TL’dir. Özel Bağımsız Denetimden Geçmiştir. (TL) Brüt satışlar Yurtiçi satışlar Yurtdışı satışlar Diğer gelirler Satıştan iadeler ve indirimler Net Satışlar

01.0130.06.2013

01.0131.12.2012

01.0131.12.2011

12.109.654 379.449

24.522.281 461.665 464.810

16.348.926 105.714 254.864

731.791 11.757.312

2.472.523 22.976.233

2.649.161 14.060.343

9.2.3. İhraççının, ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle meydana gelen faaliyetlerini doğrudan veya dolaylı olarak önemli derecede etkilemiş veya etkileyebilecek kamusal, ekonomik, finansal veya parasal politikalar hakkında bilgiler: Şirket’in ana faaliyet konusu kahve ve kahve makineleri ithalatı ve satışı faaliyetidir. Şirket’in faaliyetleri üzerinde etkisi olan demografik, ekonomik ve mali konular aşağıda kısaca özetlenmiştir. a) Türkiye’de son yıllarda hız kazanan plazalaşma, iş yaşamındaki değişiklikler Otomat makinelerinin kullanım alanları, sıcak içecek ve kahve talep ve tüketimleri artışı plazaların artışıyla doğru orantılıdır. Hızla gelişen plazalar ve iş merkezleri kahve makinelerini ve kahve ürün ve hizmeti sunulabilecek “coffee shop” taleplerini arttırmaktadır. b) Türkiye’nin demografik yapısı Türkiye nüfusunun genç ve dinamik olması, hızlı tüketilebilir mamullerin satışını arttırabilir. c) Tüketim harcamalarındaki artış Pozitif eğilim gösteren ekonomilerde Gayrisafi Milli Hasıla’nın artışıyla tüketim harcamalarındaki artışın bir kısmı öncelikle keyif ve eğlence amacıyla yapılan harcamalara kaymaktadır. Bu da doğrudan kahve öncelikli olmak üzere sıcak içecek tüketimini ve bu ürünlerin sunulduğu kafe lokasyonlarına olan talebi artıracağından ürün satışlarını olumlu yönde etkilemektedir. 35

d) Tüketici harcamalarını artıran etkenler (kredi kartı kullanımının yaygınlaşması, kredi kartına taksit imkanının olması vb.) Tüketim artışı, alışverişte kullanılabilecek finansal enstrumanların çeşitliliğinin artmasıyla sağlanmaktadır. Kredi kartı kullanımının artması ile birlikte mobil telefon ödemelerinin yaygınlaşması, tüketim harcamalarını artıracak unsurlar arasındadır. 10.EĞİLİM BİLGİLERİ 10.1. Üretim, satış, stoklar, maliyetler ve satış fiyatlarında görülen önemli en son eğilimler hakkında bilgi:

Satış eğilimleri Net Satışlar TL 12/2012 3/2013 6/2013 9/2013

Best İthalat 17.260.067 3.392.422 9.224.532 12.643.430

Bakkal24 4.624.800 1.745.840 2.981.584 4.108.108

*veriler kümülatif toplam şeklindedir Satış eğilimleri mevsimsellik göstermektedir. Best’in satışları her yıl ilk üç ay düşük seyrederken ikinci üç ayda artış göstermektedir. Bunda özellikle turizm bölgelerindeki otellerin alımlarına başlamasının etkisi bulunmaktadır. Ayrıca 2013 senesinde nisan ayından itibaren cafe satışları arttığı için toplam satışlara olumlu etkisi olmuştur. Üçüncü üç aylık dönemde ise yaz aylarının tatil durgunluğu ve ramazan ayı dönemi nedeniyle satışlar bir ölçüde düşmektedir. Son üç aylık dönemde ise satışların yeniden hızlanıp yılsonu hedeflerinin tutması beklenmektedir.

Ticari Mal Stoğu TL

Best İthalat

Bakkal24

12/2012

4.834.095

1.291.887

3/2013

5.419.182

728.096

6/2013

5.602.074

662.476

*veriler kümülatif toplam şeklindedir Stoklar genelde aynı seviyede hareket etmektedir. Otomat işletmeciliğinde hem makinelerin içindeki ürün hem de depodaki ürün miktarları çok farklılık göstermemektedir. Best’in stoklarında ise makine stoğu değişiklik göstermezken sıcak ürün stoğu (yurtdışından getirilen kısım) partiler halinde alındığı için dönem sonlarında partinin geliş durumuna göre stok rakamını arttırabilmektedir.

Maliyet eğilimleri 36

Maliyet eğilimleri iki unsurdan etkilenmektedir. Birincisi kavrulmamış kahvenin piyasa fiyatıdır. Bu fiyat değişkenlik gösterebilmekte kahve borsasına göre artabilmekte veya düşebilmektedir. Ancak ham kahvenin kavrulmuş ve paketlenmiş kahve maliyetinin içindeki payı düşük olduğundan bu oynamalar üretici firma (Lavazza) tarafından fiyatlara sık olarak yansıtılmamaktadır. Üretici firma en son temmuz 2011’de fiyatlarına % 5 zam yapmıştır. İkinci unsur ise döviz kurlarıdır. Döviz kurlarındaki artış maliyetleri direkt olarak arttırmaktadır. Tüm ürünlerin alış fiyatları avro olarak belirlendiği için bu artış maliyetleri yükseltmektedir. Satış fiyatları eğilimleri Satış fiyatları ürünlerin büyük bölümünde döviz (avro) olarak belirlenmiştir. Üretici firma fiyatlarında ya da ithalat mevzuatında bir değişiklik olmadığı sürece (vergiler gibi) satış fiyatlarında bir değişiklik olmamaktadır. Satış fiyatı Türk Lirası olarak belirlenen ürünlerde ise kur artışlarına bağlı olarak gerektikçe satış fiyatları arttırılmaktadır. Son iki sene içinde (2012 ve 2013) Türk Lirası bazında satış yapılan ürünlere defa olmak üzere toplam yaklaşık % zam yapılmıştır. Otomat makinesi kısmında ise altı aylık dönemlerde ürünlerin fiyatlarına enflasyon oranlarında zam yapılmaktadır. 10.2.İhraççının beklentilerini önemli ölçüde etkileyebilecek eğilimler, belirsizlikler, talepler, taahhütler veya olaylar hakkında bilgiler: Dövize endeksli olarak, ithal ürün fiyatlarındaki dalgalanmalar piyasa koşullarına paralellik göstermektedir. Döviz kurlardaki değişimin beklenmedik şekilde oluşması neticesinde, satış vadelerinin uzun, alımların genelde peşin ve döviz bazlı olması ile beklenmedik zarar ve nakit darboğazına düşme ihtimali vardır. Son yıllarda ev dışı tüketim trendlerinde talep artışı görülmektedir. Ortaklık bu eğilimleri ve pazardaki talepleri gözlemleyerek, ürün gruplarını çeşitlendirmeyi ve iş hacmini artırmayı planlamaktadır.

11.KÂR TAHMİNLERİ VE BEKLENTİLERİ 11.1. İhraççının kar beklentileri ile içinde bulunulan ya da takip eden hesap dönemlerine ilişkin kar tahminleri: Yoktur. 11.2.İhraççının kar tahminleri ve beklentilerine esas teşkil eden varsayımlar: Yoktur. 11.3. Kar tahmin ve beklentilerine ilişkin bağımsız güvence raporu: Yoktur. 37

11.4.Kâr tahmini veya beklentilerinin, geçmiş finansal bilgilerle karşılaştırılabilecek şekilde hazırlandığına ilişkin açıklama: Yoktur. 11.5.Daha önce yapılmış kar tahminleri ile bu tahminlerin işbu ihraççı bilgi dokümanı tarihi itibariyle hala doğru olup olmadığı hakkında bilgi: Yoktur. 12.İDARİ YAPI, YÖNETİM ORGANLARI VEÜST DÜZEY YÖNETİCİLER 12.1. İdari yapı: 12.1.1.İhraççının yönetim kurulu üyeleri hakkında bilgi: 14.12.2011 tarihli Olağan Genel Kurul ile ana sözleşmenin 6 maddesi uyarınca şirketin yönetim kurulu aşağıdaki şekilde belirlenmiştir. Adı Soyadı

Mehmet İhsan Nalçacı

Görevi

Yönetim Kurulu Başkanı

Son 5 Yılda İhraççıda Üstlendiği Görevler Yönetim Kurulu Başkanı

Görev Süresi /

Sermaye Payı

Kalan Görev Süresi

(TL)

(%)

Görev süresi 3 yıl (14.12.2011 tarihli Genel Kurul)

976.600

21,42

-

-

2.168.280

47,55

976.600

21,42

Kalan 1yıl 1 ay Aziz Sertaç Yönetim Akyüzol Kurulu Başkan Yrd. , CEO Elvan Yönetim Akyüzol Kurulu Üyesi

Yönetim Kurulu Başkan Yrd. , CEO

Görev süresi 3 yıl (14.12.2011 tarihli Genel Kurul) Kalan 1yıl 1 ay

Yönetim Kurulu Üyesi

Görev süresi 3 yıl (14.12.2011 tarihli Genel Kurul) Kalan 1yıl 1 ay

Ahmet İrfan Nalçacı

Yönetim Kurulu Üyesi

Yönetim Kurulu Üyesi

Görev süresi 3 yıl (14.12.2011 tarihli Genel Kurul) Kalan 1yıl 1 ay

Mehmet İhsan Nalçacı Doğum tarihi: 15.05.1958 Eğitim: İstanbul Teknik Üniversitesi-Mühendislik Fakültesi / Makine Mühendisliği 38

Medeni durum: Evli Çocuklar: 1 adet İş tecrübesi:: • Konyalı ERSA Mağazacılık Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Üyesi • Konyalı Saat Sanayi Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Üyesi • Erben Kontrol Sistemleri Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Başkanı • Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Başkanı Ahmet İrfan Nalçacı Doğum tarihi: 27.05.1961 Eğitim: İstanbul Teknik Üniversitesi - Elektrik Fakültesi / Elektronik ve Haberleşme Mühendisi Medeni durum: Evli Çocuklar: 2 adet İş tecrübesi: • Konyalı Saat Sanayi Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Başkanı ve Genel Müdürü • Erben Kontrol Sistemleri Anonim Şirketi / Yön.Krl.Üyesi ve Dış İlişkiler Danışmanı • Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi/ Yön.Krl.Üyesi ve Dış İlişkiler Danışmanı • Konyalı ERSA Mağazacılık Anonim Şirketi / Yönetim Kurulu Başkanı ve Dış İlişkiler Danışmanı Elvan Akyüzol Doğum tarihi: 1968 Eğitim: Boğaziçi Üniversitesi / İşletme Medeni durum: Evli Çocuklar: 2 adet İş tecrübesi: • 1992-1999 / Kurumsal Bankacılık • 2004’den itibaren / Erben Kahve Grubu Mali İşler Koordinatörü Aziz Sertaç Akyüzol Doğum tarihi: 1966 Eğitim: İstanbul Teknik Üniversitesi / Elektrik Fakültesi / Elektronik ve Haberleşme Mühendisi Medeni durum: Evli Çocuklar: 2 adet İş tecrübesi: Alcatel (o dönemde Teletaş ), Rumeli Telekom, Aktif Kablo ve Telsim şirketlerinde çeşitli üst düzey yöneticilik görevlerinde yer aldı ve Telsim genel müdürü olarak görev yaptı. Best İthalat’ın kuruluşundan beri önce danışman sonra CEO olarak görev almış olup halen CEO ve yönetim kurulu üyesi olarak görevine devam etmektedir.

12.1.2. Yönetimde söz sahibi olan personel hakkında bilgi: 39

Orhan Can- Bilgi İşlem ve Pazarlama Direktörü Doğum tarihi: 1966 Eğitim: İTÜ Elektrik Elektronik Fakültesi Elektronik ve Haberleşme Bölümü Medeni durum: Evli Çocuklar: 1 adet İş tecrübesi: • TELETAŞ-ALCATEL Radyolink Sistemleri Pazarlama Bölümü Proje Mühendisliği(1987 – 1991) • ERICSSON Telefon Santralleri Montaj ve Servis Bölüm Şefi (1992 – 1996) • RUMELİ TELEKOM & TELSIM Vericiler Teknik Planlama Bölüm Müdürü, Teknik Planlama Bölüm Müdürü (1996 – 2004 ) • CPU/RDS BİLİŞİM Firma Kurucu Ortağı ve Yönetici (2004 – 2006) • DBS SIM Kart Proje Danışmanlığı ( 2005- devam ediyor) • BEST İTHALAT IT & PAZARLAMA Direktörü (2006 -devam ediyor) Neslihan Sidar- Finansman Müdürü Doğum tarihi: 1970 Eğitim: Boğaziçi Üniversitesi / İşletme Medeni durum: Evli Çocuklar: 1 adet İş tecrübesi: • Interbank A.Ş.- Management Trainee olarak başlayıp çeşitli şubelerde ve Genel Müdürlük birimlerinde Kurumsal Pazarlama Yöneticiliği, Şube Müdürlüğü (1991-2002) • Denizbank A.Ş. – Kurumsal Pazarlama Bölüm Müdürü (2002-2003) • Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. – Finansman Müdürü (2008devam ediyor) Gülay Özallı – Muhasebe Müdürü Doğum tarihi: 1977 Eğitim: Anadolu Üniversitesi İşletme Fakültesi Muhasebe-Finans Bölümü Medeni durum: Evli Çocuklar: 1 adet İş tecrübesi: • Holiday Airlines 01.06.1996-31.12.996 • Arthur Andersen Tax Consulting 06.01.1997-31.07.1999 • PriceWaterHouseCoopers Vergi Danışmanlık 01.08.1999-05.03.2009 • Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. – Muhasebe Müdürü (2012devam ediyor) 12.1.3. İhraççı son 5 yıl içerisinde kurulmuş ise ihraççının kurucuları hakkında bilgi: Yoktur. 12.1.4. İhraççının mevcut yönetim kurulu üyeleri ve yönetimde söz sahibi olan personel ile ihraççı son 5 yıl içerisinde kurulmuş ise kurucuların birbiriyle akrabalık ilişkileri hakkında bilgi: Mehmet İhsan NALÇACI ve Ahmet İrfan NALÇACI kardeştirler. 40

12.2. Yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan personelin son durum da dahil olmak üzere son beş yılda, yönetim ve denetim kurullarında bulunduğu veya ortağı olduğu bütün şirketlerin unvanları, bu şirketlerdeki sermaye payları ve bu yönetim ve denetim kurullarındaki üyeliğinin veya ortaklığının halen devam edip etmediğine dair bilgi: ADI SOYADI Mehmet İhsan NALÇACI

Ahmet İrfan NALÇACI

Elvan AKYÜZOL Aziz Sertaç AKYÜZOL Orhan CAN

GÖREV ALDIĞI ŞİRKET Konyalı Saat San. A.Ş. Erben Kontrol Sistemleri San.A.Ş. Konyalı Ersa Mağazacılık A.Ş. Best İthalat İhracat Paz. ve Tic. A.Ş. Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti Konyalı Saat San. A.Ş. Erben Kontrol Sistemleri San.A.Ş. Konyalı Ersa Mağazacılık A.Ş. Best İthalat İhracat Paz. ve Tic. A.Ş. Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti Best İthalat İhracat Paz. ve Tic. A.Ş. Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti Best İthalat İhracat Paz. ve Tic. A.Ş.

37,50% 31,67%

ORTAKLIK DURUMU Yön. Kur. Bşk.Yrd. Devam ediyor. Yön.Kur.Bşk. Devam ediyor.

20,00%

Yön.Kur.Üyesi

Devam ediyor.

21,42%

Yön.Kur.Bşk

Devam ediyor.

2,00%

Şirket Müdürü

Devam ediyor.

37,50% 26,84%

Yönetim Kur.Bşk. Yön.Kur.Üyesi

Devam ediyor. Devam ediyor.

20,00%

Yönetim Kur.Bşk.

Devam ediyor.

21,42%

Yön.Kur.Üyesi

Devam ediyor.

HİSSE

GÖREVİ

Devam etmiyor 47,55% 1,00% -

CPU Bilişim ve Bilgi Teknolojileri İletişim San. ve Tic. Ltd.Şti

25,00%

Vendotomat Otomotik Satış Makineleri İthalat ve Pazarlama Ltd.Şti

50,00%

Yönetim Kurulu Üyesi Şirket Müdürü

Devam ediyor.

Yönetim Kurulu Başkan Yardımcısı

Ortaklığı yoktur

Devam ediyor.

Devam ediyor.

Şirket Müdürü

Devam ediyor.

12.3. Son 5 yılda, ihraççının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde yetkili olan personelden alınan, ilgili kişiler hakkında sermaye piyasası mevzuatı, 5411 sayılı Bankacılık Kanunu ve/veya Türk Ceza Kanununun 53 üncü maddesinde belirtilen süreler geçmiş olsa bile; kasten işlenen bir suçtan dolayı beş yıl veya daha fazla süreyle hapis cezasına ya da zimmet, irtikâp, rüşvet, hırsızlık, dolandırıcılık, sahtecilik, güveni kötüye kullanma, hileli iflas, ihaleye fesat karıştırma, verileri yok etme veya değiştirme, banka veya kredi kartlarının kötüye kullanılması, kaçakçılık, vergi kaçakçılığı veya haksız mal edinme suçlarından dolayı alınmış cezai kovuşturma ve/veya 41

hükümlülüğünün ve ortaklık işleri ile ilgili olarak taraf olunan dava konusu hukuki uyuşmazlık ve/veya kesinleşmiş hüküm bulunup bulunmadığına dair bilgi: Yoktur. 12.4. Son 5 yılda, ihraççının mevcut yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan personele ilişkin yargı makamlarınca, kamu idarelerince veya meslek kuruluşlarınca kamuya duyurulmuş davalar/suç duyuruları ve yaptırımlar hakkında bilgi: Yoktur. 12.5. Son 5 yılda, ortaklığın mevcut yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan personelin, yönetim ve denetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olduğu şirketlerin iflas, kayyuma devir ve tasfiyeleri hakkında ayrıntılı bilgi: Yoktur. 12.6. Son 5 yılda, ortaklığın mevcut yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi olan personelin herhangi bir ortaklıktaki yönetim ve denetim kurulu üyeliğine veya ihraççıdaki diğer yönetim görevlerine, mahkemeler veya kamu otoriteleri tarafından son verilip verilmediğine dair ayrıntılı bilgi: Yoktur. 13.ÜCRET VE BENZERİ MENFAATLER 13.1. Son yıllık hesap dönemi itibariyle ihraççının yönetim kurulu üyeleri ile yönetimde söz sahibi personelinin; ihraççı ve bağlı ortaklıklarına verdikleri her türlü hizmetler için söz konusu kişilere ödenen ücretler (şarta bağlı veya ertelenmiş ödemeler dahil) ve sağlanan benzeri menfaatler: 31.12.2012 tarihinde biten hesap döneminde Yönetim Kurulu Üyelerine ödenen ücretlerin brüt tutarı 295.795,29-TL, net tutarı ise 193.250-TL’dir. Aynı döneme ait üst yönetime ait ücretlerin brüt tutarı 122.933,82-TL, net tutarı ise 84.000-TL ‘dir. Şirket, 01.01-31.12.2012 döneminde huzur hakkı ödememiştir. 30.06.2013 ara dönem Yönetim Kurulu Üyelerine ödenen ücretlerin brüt tutarı 171.120,53TL, net tutarı ise 119.250-TL’dir. Aynı döneme ait üst yönetime ait ücretlerin brüt tutarı 76.953,85-TL, net tutarı ise 54.500-TL ‘dir. Şirket, 01.01-30.06.2013 döneminde huzur hakkı ödememiştir. 14.PERSONEL HAKKINDA BİLGİLER 14.1.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle personel sayısı, belli başlı faaliyet alanları ve coğrafi bölge itibariyle dağılımı ile bu sayıda görülen önemli değişiklikler hakkında açıklama: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. ve Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti. için şirket merkezi Çubuklu Mah. Taşocağı Yolu No:37-39 Beykoz –İSTANBUL 42

adresidir. Best İthalat personeli merkez ofiste ya da İstanbul içindeki cafelerde istihdam edilmektedir. Bölgelere göre dağılım aşağıdadır. Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş. Tarih

Marmara Bölgesi

Akdeniz

01.01-30.06.2013 01.01-31.12.2012 01.01-31.12.2011

61 66 75

3

Bakkal 24 personeli merkez ofiste ya da Marmara bölgesindeki görev yerlerinde saha elemanı olarak istihdam edilmektedir. Bölgelere göre dağılım aşağıdadır. Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti.

Tarih

Marmara Bölgesi

01.01-30.06.2013 01.01-31.12.2012 01.01-31.12.2011

44 45 43

Her iki Şirket’in yıllar bazında personel dağılımı aşağıdaki tabloda belirtilmektedir.

Tarih

Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.

Bakkal 24 Otomatik Satış Sistemleri Ltd.Şti.

01.01-30.06.2013 01.01-31.12.2012 01.01-31.12.2011

61 66 78

44 45 43

14.2. Personelin ihraççıya fon sağlamasını mümkün kılan her türlü anlaşma hakkında bilgi: Yoktur. 15.ANA PAY SAHİPLERİ 15.1.Son genel kurul toplantısı ve son durum itibariyle sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları doğrudan veya dolaylı olarak %5 ve fazlası olan gerçek ve tüzel kişiler ayrı olarak gösterilmek kaydıyla ortaklık yapısı:

43

14/12/2011 tarihli Genel Kurul Toplantısı ve 30.06.2013 Özel Bağımsız Denetim Raporu sonrasında ortaklık yapısında her hangi bir değişiklik olmamıştır. Doğrudan Pay Sahipliğine İlişkin Bilgi Ortağın; Ticaret Unvanı/ Adı Soyadı Elvan Akyüzol Mehmet İhsan Nalçacı Ahmet İrfan Nalçacı Diğer Ortaklar TOPLAM

Sermaye Payı / Oy Hakkı 14/12/2011 Tarihli Genel Kurul (TL) 2.168.280 976.600 976.600 438.520

(%) 47,55 21,42 21,42 9,61

4.560.000

100,0

Son Durum (23/10/2013) (TL) 2.168.280 976.600 976.600 438.520 4.560.000

(%) 47,55 21,42 21,42 9,61 100,0

Şirket paylarına ilişkin dolaylı sahiplik yoktur. 15.2. Sermayedeki veya toplam oy hakkı içindeki payları %5 ve fazlası olan gerçek kişi ortakların birbiriyle akrabalık ilişkileri: Mehmet İhsan Nalçacı ve Ahmet İrfan Nalçacı kardeştir.

15.3.Sermayeyi temsil eden paylar hakkında bilgi: Grubu

Nama/

İmtiyazların türü

Bir Payın

Toplam

Nominal

(TL)

Hamiline (Kimin sahip olduğu) Olduğu Yoktur

Nama

(%)

Değeri (TL) Yoktur

Sermayeye Oranı

1,00

4.560.000

100

TOPLAM

4.560.000

100

Şirket’in sermayesini temsil eden paylar, grup ayrımı yapılmadan nama yazılıdır. Her bir payın nominal değeri 1 TL’dir. 15.4. İhraççının yönetim hakimiyetine sahip olanların adı, soyadı, ticaret unvanı, yönetim hakimiyetinin kaynağı ve bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek için alınan tedbirler: Ortaklığın yönetm hakmyet, hsselern %47,55’ine sahip olan Elvan Akyüzol , %21,42’sine sahip olan Mehmet İhsan Nalçacı ve %21,42’sine sahip olan Ahmet İrfan Nalçacı’ya aittir. Bu gücün kötüye kullanılmasını engellemek çn tedbr olarak SPK kurumsal yönetm lkeler gereğ bağımsız yönetm kurulu üyeler atanmış olup, bunun harcnde herhang br tedbir alınmamıştır. 44

15.5. İhraççının yönetim hakimiyetinde değişikliğe yol açabilecek anlaşmalar/ düzenlemeler hakkında bilgi: Yoktur. 16.İLİŞKİLİ TARAFLAR VE İLİŞKİLİ TARAFLARLA YAPILAN İŞLEMLER HAKKINDA BİLGİLER 16.1. İhraççı bilgi dokümanında yer alan hesap dönemleri ve son durum itibariyle ilişkili taraflarla yapılan işlemler hakkında UMS 24 çerçevesinde ayrıntılı açıklama: •

İhraççının ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar ve diğer grup şirketleri ile olan borçalacak ilişkisi;

30.06.2013 ara dönem itibarıyla Şirket’in ortaklardan alacakları 551.037 TL‘dir. Bu rakam 31.12.2012 itibariyle 472.137 TL seviyesinde idi. Ortaklara Borçlar kalemi ise 30.06.2013 ara dönem itibarıyla 733 TL’dir. Konyalı Saat A.Ş.’ye olan ticari borçlar 30.06.2013 ara dönem itibarıyla 45.843 TL’dir. •

Ortaklar, iştirakler, bağlı ortaklıklar ve diğer grup şirketleri lehine verilen garanti, taahhüt, kefalet, avans, ciro gibi yükümlülükleri;

Konyalı Saat A.Ş.nin kredi kullanımına yönelik 1.000.000 TL tutarlı Genel Kredi Sözleşmesinde Şirket’in müşterek ve müteselsil kefalet imzası bulunmaktadır. •

İhraççı tarafından iştirak, bağlı ortaklık ve diğer grup içi ortaklıklara ödenen ve alınan, danışmanlık, yönetim vb. hizmet ücretleri;

Yoktur. •

İhraççının yöneticilerine, ihraççı ve grup içi diğer ortaklıklar tarafından verilen kredilerin tutarı, uygulanan faiz oranı ve yöneticiler adına verilen, faaliyet konusu ile ilgili olan ve olmayan garantiler,

Yoktur. •

İhraççının iştirak, bağlı ortaklık ve diğer grup ortaklıklarıyla yaptığı, iştirak hissesi ve/veya gayrimenkul alım satımına ilişkin bilgi,

Yoktur. •

Ortaklar, bağlı ortaklık, iştirakler ve diğer grup şirketleriyle yapılan alım ve satımlar,

Şrketn Bakkal 24 Ltd.Şt’nden alımları 30.06.2013 , 31.12.2012 ve 31.12.2011 için sırasıyla 500.091,52 TL , 0 TL ve 44.998,82 TL dir. Satışları ise aynı tarihler için sırasıyla 30.016 TL , 1.237.604,38 TL ve 1.085.585,45 TL dir. •

Ortaklar, bağlı ortaklık, iştirakler ve diğer grup şirketlerinden alınan ve bunlara ödenen faiz, kira ve benzerleri,

Şrketn Bakkal 24 Ltd.Şt’nden kralama gelrler 30.06.2013 , 31.12.2012 ve 31.12.2011 için sırasıyla 30.016 TL , 416.093,87 TL ve 407.147,96 TL dir. 45



Eğer ilişkili taraflarla olan bu tür işlemler piyasa koşullarında yapılmamışsa, nedenlerine ilişkin açıklama,

İlişkili taraflarla yapılan tüm işlemler piyasa koşullarında yapılmıştır. 16.2. İlişkili taraflarla yapılan işlerin ihraççının net satış hasılatı içindeki payı hakkında bilgi: Şirket’in Bakkal 24 Ltd.Şti.’ye yapmış olduğu satışların toplam satış hasılatı içerisindeki payları sırasıyla; 30.06.2013 döneminde %0 (Şirketin Bakkal 24 Ltd.Şti. paylarının %99,7’sini iktisap ederek bağlı ortaklığı haline gelmesi sebebiyle), 31.12.2012 döneminde %4,86, 31.12.2011 döneminde %6,50 olarak gerçekleşmiştir. 17.İHRAÇÇININ FİNANSAL HAKKINDABİLGİLER

DURUMU

VE

FAALİYET

SONUÇLARI

17.1.İhraççının Kurulun muhasebe/finansal raporlama standartları uyarınca hazırlanan ve ihraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tabloları ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 01.0130.06.2013 tarihli finansal tablolarını Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. denetlemiştir. 31.12.2011 – 31.12.2012 tarihli ve 30.06.2013 ara dönemine ait mali tablolar ile bunlara ilişkin özel bağımsız denetim raporları Ek 2’de sunulmuştur. 17.2.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemlerinde bağımsız denetimi gerçekleştiren kuruluşların unvanları, bağımsız denetim görüşü ve denetim kuruluşunun/sorumlu ortak baş denetçinin değişmiş olması halinde nedenleri hakkında bilgi: Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş.'nin 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 01.0130.06.2013 tarihli finansal tablolarını Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. denetlemiş olup, sorumlu ortak baş denetçi Korkut Yet’dir. Şirket’in 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 01.01-30.06.2013 hesap dönemlerine ait finansal tablolarını denetleyen Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş. tarafından ilgili dönemler için olumlu görüş verilmiştir. Bağımsız Denetim Kuruluşu Legal Bağımsız Denetim Yeminli Mali Müşavirlik A.Ş.

Denetim Görüşünün Türü 2013/6 2012 Olumlu Olumlu Görüş Görüş

46

2011 Olumlu Görüş

30.06.2013 ara döneme ait Özel Bağımsız Denetim Raporu’nda yer alan görüşü aşağıdadır. “Görüşümüze göre, ilişikteki mali tablolar, Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret Anonim Şirketi’nin 30 haziran 2013 tarihi itibariyle konsolide finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait faaliyet sonuçlarını ve nakit akımlarını , tüm önemli hususlar açısından , Sermaye Piyasası Kurulunca yayımlanan finansal raporlama standartları çerçevesinde doğru ve dürüst bir biçimde yansıtmaktadır.” 17.3. Son finansal tablo tarihinden sonra meydana gelen, ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya ticari konumu üzerinde etkili olabilecek önemli değişiklikler (üretim, satış, stoklar, siparişler, maliyet ve satış fiyatları hakkındaki gelişmeleri de içermelidir): Yoktur. 17.4. Proforma finansal bilgiler: Yoktur. 17.5. Proforma finansal bilgilere ilişkin bağımsız güvence raporu: Yoktur. 17.6. Son 12 ayda ihraççının ve/veya grubun finansal durumu veya karlılığı üzerinde önemli etkisi olmuş veya izleyen dönemlerde etkili olabilecek davalar, hukuki takibatlar ve tahkim işlemleri: Tutarı 50.000 TL yi aşan dava ve hukuki takibatlar aşağıda yazılmıştır. DAVALAR:

SIRA NO

1

DAVACI

BEST İTHALAT İHRACAT PAZARLAMA VE TİC.A.Ş

DAVALI

HIZIR ONUR YAVUZ

DAVA KONUSU

MAHKEME

DOSYA NO

AÇIKLAMA

YENİ MAHKEMESİ ANADOLU YENİ ESAS 15.ASLİYE NO: 2013/237 DOSYA BİLİRKİŞİYE TİCARET E.(ESKİ TAZMİNAT GÖNDERİLDİ.RAPOR MAHKEMESİ ESAS BEKLENİYOR. (KADIKÖY 5. NO:2011/1000 ASLİYE E) TİCARET MAH )

İCRA TAKİPLERİ:

47

MÜDDEABİH

RİSK DURUMU

308.750,00

Davanın kabulüne karar verilmesi halinde tahsil edilebilecektir .

ALACA KLI

1

2

3

4

5

6

SIR A NO

1

BORÇLU

BEST İTHALA T VE İHRACA T OKAN ERSAN PAZARL AMA VE TİC.A.Ş BEST İTHALA T VE İHRACA ACM OTOMOTİV GIDA T TURZ. SAN. VE TİC. PAZARL LTD. ŞTİ. AMA VE TİC.A. BEST İTHALA T VE KAYMAN TEKSTİL İNŞ. İHRACA GIDA MAK. VE SAĞLIK T EKİPM. SAN. TİC. LTD. PAZARL ŞTİ. AMA VE TİC.A. BEST İTHALA T VE KAYMAN TEKSTİL İNŞ. İHRACA GIDA MAK. VE SAĞLIK T EKİPM. SAN. TİC. LTD. PAZARL ŞTİ. AMA VE TİC.A. BEST İTHALA 1-KAYMAN TEKSTİL T VE İNŞAAT GIDA MAKİNE İHRACA VE SAĞLIK T EKİPMANLARI İHR. PAZARL İTH. SAN. TİC.LTD.ŞTİ AMA 2-İSMAİL MANTAR VE TİC.A. BEST İTHALA T VE İHRACA TRC GAYRİMENKUL T YATIRIMLARI GIDA PAZARL EĞİTİM VE DIŞ.TİC. A.Ş AMA VE TİC.A.

DAVACI

HIZIR ONUR YAVUZ

DAVALI

BEST İTHALAT İHRACAT PAZARLAM A VE TİC.A.Ş

İCRA MÜDÜRÜLÜĞÜ

DOSYA NO

MİKTA R

DURU M (Risk Durum u)

DENİZLİ 5

2009/284 4

35.035,0 0

derdest

Av.Baki Özgen Takip ediyor.

ANADOLU 17 İcra Müd

2013/108 65

23.455,7 1 TL

derdest

Kambiyo senedine dayalı takip

İSTANBUL 25 İcra Müd

2013/426 8

55.441,9 5

derdest

Çeke dayalı takip

İSTANBUL 2 İcra müd

2013/408 6

124.111, 05

derdest

Çeke dayalı takip

İSTANBUL 2 İcra müd

2013/303 7

115.987, 52 TL

derdets

Alt Kira alacağı- borçlu şahıs itiraz etmiş

İSTANBUL 31 İcra müd

2013/207 45

52.924,4 3 TL

derdest

ALT KİRA SÖZLEŞMESİNDEN KAYNAKLANAN CARİ HESAP ALACAĞI

DAVA KONUSU

MAHKEME

DOSYA NO

TAZMİNA T

TÜM ARA ANADOLU KARARLAR 9.SULH YERİNE HUKUK YENİ NO GETİRİLDİKTE MAHKEMES :2013/72 N SONRA İ (ESKİ E.(ESKİ TAHKİKAT KADIKÖY NO:2012/54 AŞAMASINA 1.ASLİYE 2 E.) GEÇİLECEK TİCARET DELİLLER MAHKEMES BİLDİRİLECEK İ) DURUŞMA

48

AÇIKLAMA

SON İŞLEM

GENEL TOPLAM

65.879,43

MÜDDEABİ H

RİSK DURUMU

60.000,00

Kira bedelleri ödendiğinden, kira sözleşmesinden kaynaklı ayrıca tazminata hükmedilmeyece ği ve Davanın reddi gerektiği kanaatindeyiz

GÜNÜ DAHA SONRA TARAFIMIZA TEBLİĞ EDİLECEK

2

NEŞEV GIDA MAKİN A SANAYİ DIŞ TİCARE T LTD.ŞTİ

SIRA

1

BEST İTHALAT İHRACAT PAZARLAM A VE TİC.A.Ş

BORÇLU

ALACAKLI

GÜLEN BÜYÜK MAĞAZACILIK LTD.ŞTİ

TAZMİNA T

BEST İTHALAT İHRACAT PAZARLAMA VE TİC A.Ş

İSTANBUL 5.ASLİYE TİCARET MAHKEMES İ

2012/284 E.

İCRA MÜDÜRLÜĞÜ

İSTANBUL 8.İCRA MÜDÜRLÜĞÜ

GÖREVSİZLİK VERİLDİ.DOSY A TARAFIMIZCA TEMYİZ EDİLDİ.

DOSYA NO

2012/16187 E.

MİKTAR

177.000,00 EURO

100.000,00

Sözleşmenin feshi nedeniyle ödenen cezai şartın iadesi, sözleşme serbestisine aykırı olduğundan, davanın reddi gerektiği kanaatindeyiz ancak davanın kabul edilmesi halinde 100.000,00 TL'nin faizi ile birlikte ödenmesi söz konusu olacaktır.

İTİRAZ TARİHİ

RİSK DURUMU

17.09.2012

Kira Sözleşmesine dayalı muacceliyet şartı gereği açılan takibe itiraz edilmiştir. İtirazın iptali davası açılmıştır.Kira ödemeleri yapılmıştır.Dava sonucunda kira bedellerinin ödendiği tespit edilmesi halinde davanın reddine kara verilecektir.

18.DİĞER BİLGİLER 18.1.Sermaye Hakkında Bilgiler Çıkarılmış Sermayesi

:4.560.000 TL

18.2. Kayıtlı Sermaye Tavanı: Kayıtlı Sermaye Tavanı

:20.000.000 TL

18.3.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle sermayenin % 10’undan fazlası ayni olarak ödenmişse konu hakkında bilgi: Ayni olarak ödenmiş sermaye yoktur. 18.4.İhraççı bilgi dokümanında yer alması gereken finansal tablo dönemleri itibariyle yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile sermaye azaltımları, yaratılan/iptal edilen pay grupları ve pay sayısında değişikliğe yol açan diğer işlemlere ilişkin bilgi: 49

(TL) Sermaye Artırımı Semay Artırım e Artırım Sonras Ortaklar Olağanü düzelt Öncesi ı Artırıla Nakde cari stü me Serma Serma n n hesabın Yedek oluml ye ye dan akçe u farkla r 2.400.0 4.560.0 2.160.0 2.160.0 00 00 00 00

Artırım Kararın ın Diğer Alındığı serma Genel ye Kurul yedekl Toplant eri ısı Tarihi 14.12.2 011

Ticaret Sicil Gazetesi

İlan Tarihi 06.01.2 012

18.5. İhraççının son on iki ay içinde halka arz, tahsisli veya nitelikli yatırımcıya satış suretiyle pay ihracının bulunması halinde, bu işlemlerin niteliğine, bu işlemlere konu olan payların tutarı ve niteliklerine ilişkin açıklamalar: Yoktur. 19.ÖNEMLİ SÖZLEŞMELER Franchise sistemi kapsamında oluşturulan 35 adet işletmenin her biri ile ayrı ayrı olmak üzere Franchise Ana sözleşmesi ve buna bağlı Kira ve Alt Kira sözleşmeleri imzalanmıştır. Franchise ve buna bağlı kira süreleri 5 yıl olup bu sürelerin dolması ile sözleşmeler yenilenmektedir. Halihazırda aşağıda mevkii belirtilen cafeler için sözleşmeler mevcuttur. • Özdilek AVM – Antalya • Forum İstanbul AVM – Bayrampaşa • Çemenzar – Kadıköy • 3.Cadde AVM – Bahçeşehir İstanbul • Andromeda AVM – Ataşehir İstanbul • Sapphire AVM – Levent İstanbul • Viaport AVM – Kurtköy İstanbul • Setur Marina AVM – Yalova • Moda- Kadıköy-İstanbul • Carrefour AVM – Bahçelievler İstanbul • Mersin Marina AVM – Mersin • FlyINN AVM – Florya İstanbul • Korupark AVM – Bursa • Kadıköy Rıhtım- Kadıköy • Galata – Beyoğlu İstanbul • Rescate Otel ve AVM- Ümraniye İstanbul • Suadiye –Bostancı İstanbul • A-Plus AVM- Ataköy İstanbul 50

• • • • • • • • • • • • • • • • •

Nautilus AVM – Üsküdar İstanbul Brandium AVM – Kayışdağ İstanbul Vialand AVM- Alibeyköy İstanbul Vodafone –Ege plaza – Maslak İstanbul TEB Yönetim Binası- İstanbul KentPark AVM – Ankara Profilo AVM – Mecidiyeköy İstanbul Fox TV- İstanbul Axis AVM – Kağıthane İstanbul Yeşilköy- İstanbul SGS Yönetim Binası Coffee in Plaza HSBC- Yönetim binası Cofee in Plaza Pelican AVM-Avcılar Antalya Özdilek AVM Antalya Muratpaşa mh Sirkeci Black Tulip Otel Nish Adalar Sitesi- Maltepe

Diğer önemli sözleşmeler arasında Luigi Lavazza spa. ile yapılan distribütörlük anlaşması ; G2M ile 6.12.2012 tarihinde yapılan Lojistik Hizmet ve Tedarik Sözleşmesi; LGM Havalimanı İşletmeleri Tic. ve Turizm A.Ş. ile 10.11.2012 tarihinde yapılan Makine Kurulum ve Tedarik Sözleşmesi; BTA Havalimanları Yiyecek ve İçecek Hizmetleri A.Ş. ile Makine Kurulum ve Tedarik Sözleşmesi bulunmaktadır. 20. UZMAN RAPORLARI VE ÜÇÜNCÜ KİŞİLERDEN ALINAN BİLGİLER: İhraççı Bilgi Dokümanın’da; sektör yayınlarından, pazar araştırmalarından ve herkese açık diğer bilgi kaynaklarından elde edilmiş tarihsel pazar verilerine ve öngörülere yer vermektedir. Bu İhraççı Bilgi Dokümanı’nda üçüncü şahıs bilgilerinin kullanıldığı yerlerde, o bilgilerin kaynağı da belirtilmiştir. Bu gibi üçüncü şahıs bilgilerinin bu İhraççı Bilgi Dokümanına doğru bir biçimde aktarılmış olduğunu teyit ederiz. Bununla birlikte; sektör yayınlarında, pazar araştırmalarında veya diğer herkese açık bilgi kaynaklarında üçüncü şahıslarca verilen bilgilerin güvenilir olduğu düşünülmekle birlikte, bağımsız bir doğrulama işleminden de geçirilmemiştir. Bu doğrultuda, izahnamede sektörle ilgili yer verilen bilgiler şu adreslerden temin edilmiştir: • http://www.mortimes.com/haber_detay.asp?haberID=638 • http://www.nestle.com.tr/media/pressreleases/Pages/NestleTurkiye%C4%B0% C3%A7eceklerGrubuGenelMuduru.aspx • http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/research-anddevelopment/ • http://www.lavazza.com/en/lavazza-world/company/quality/caffe/index.html • http://www.invest.gov.tr/trTR/infocenter/publications/Documents/GIDA.SEKTORU.PDF • http://www.pazarlamasyon.com/2013/03/turkiyede-kahve-sektoru-starbucksmi-kahve-dunyasi-mi/ 51

• •

http://www.sabah.com.tr/Yazarlar/ozedincik/2007/12/23/Zincirleri_sevdik_kah veye_gunde_500_bin_YTL_harc http://www.vendcafe.com/tr/archive_content.asp?C=79&N=Vending%20Nedi r

Best İthalat İhracat Pazarlama ve Ticaret A.Ş., bildiği ve ilgili üçüncü şahsın yayınladığı bilgilerden kanaat getirebildiği kadarıyla, açıklanan bilgileri yanlış ve yanıltıcı hale getirecek herhangi bir eksikliğin bulunmadığını ve söz konusu bilgilerin aynen alındığını beyan eder. 21. İNCELEMEYE AÇIK BELGELER Aşağıdaki belgeler Çubuklu Mah. Boğaziçi Cad. Taşocağı sok. No: 37-39 Beykoz İstanbul adresindeki ihraççının merkezi ve başvuru yerleri ile ihraççının internet sitesi (www.bestithalat.com.tr) ile Kamuyu Aydınlatma Platformunda (KAP) tasarruf sahiplerinin incelemesine açık tutulmaktadır: 1. Esas Sözleşme 2. Hukuk Raporu 3. Ortaklığın 2010, 2011, 2012 ve 30.06.2013 ara dönem tarihli finansal tabloları ve bağımsız denetim raporları 4. Maddi Duran Varlıklar Değerleme Raporları

22. EKLER Ek 1: Esas Sözleşme, Ek 2: 31.12.2010 – 31.12.2011 – 31.12.2012 ve 30.06.2013 ara döneme ilişkin mali tablolar ile bunlara ilişkin bağımsız denetim raporları, Ek 3: Hukukçu Raporu, Ek 4: Standart Gayrimenkul Değerleme Uygulamaları A.Ş. tarafından 14.02.2013 tarihinde hazırlanan makina/ekipman değerleme raporu

52