Risikomanagement und Internes Kontrollsystem

+++ Management Circle Intensiv-Seminar +++ Risikomanagement und Internes Kontrollsystem Schnittstellen – Synergiepotenziale – Verzahnung Leitfaden fü...
Author: Dominik Gerber
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+++ Management Circle Intensiv-Seminar +++

Risikomanagement und Internes Kontrollsystem Schnittstellen – Synergiepotenziale – Verzahnung Leitfaden für ein effizientes Überwachungsund Frühwarnsystem: ■









Rollen und Aufgaben von Risikomanagement, IKS und Compliance klar definieren Gemeinsame Instrumente für eine effiziente Risikoidentifikation und -analyse nutzen Wirksamkeit der Risikosteuerung mithilfe der Internen Revision prüfen

Quick Check: Überprüfen Sie den Stand Ihres Risikomanagementsystems und Ihres IKS Ihre Experten: Daniel Borgmeier Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Berichtspflichten an Geschäftsführung und Überwachungsorgane erfüllen

Peter Berner LEONI AG

Mit Process Mining und Robotic Process Automation in die digitalisierte Welt

Andreas Schencking EUROPART Holding GmbH

Exklusive Praxisberichte: ✔ Zusammenspiel von Risikomanagement, IKS und Compliance bei der LEONI AG ✔ IKS als Basis für ein wirksames Risikomanagement bei der EUROPART Holding GmbH Bitte wählen Sie Ihren Termin: 6. und 7. November 2017 in Frankfurt/M. 12. und 13. Dezember 2017 in Köln 29. und 30. Januar 2018 in München

Begeisterte Teilnehmerstimmen: ✔ „Sehr erfahrene Referenten und gute Praxisbeispiele.” A. Hassenstein, PAUL HARTMANN AG ✔ „Interessante Inhalte verbunden mit guten Diskussionen.” E. Greiner, Techniker Krankenkasse

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Melden Sie sich jetzt an! Ihre Telefon-Hotline: +49 61 96 47 22-700

1. Seminartag

So erfüllen Sie die gesetzlichen Anforderungen an Ihr Risikomanagement und Ihr Internes Kontrollsystem Ihre Seminarleiter: Daniel Borgmeier, Executive Director und Prokurist, Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Düsseldorf Benjamin Lüders, Director und Prokurist, Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, München

Gesetzliche Rahmenbedingungen auf einen Blick ■



Zielsetzung und Hintergründe des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) Spezifizierte Kontroll- und Berichtspflichten durch das BilMoG, KonTraG und AktG – Neue Anforderungen an die Geschäftsleitung – Der Aufsichtsrat in der Pflicht – Prüfungsausschuss als zentrales Element der Corporate Governance – Aufgaben und Arbeitsteilung zwischen Prüfungsausschuss und Aufsichtsrat

Internes Kontrollsystem als Bestandteil eines erweiterten Risikomanagements: Aufbau und Aufgaben ■





Neue Anforderungen an die Corporate Governance ■



Rechtliche Neuerungen vs. Unternehmenspraxis: Was ändert sich wirklich? – Neuer Fokus auf Effektivität und Ganzheitlichkeit Effektivität pragmatisch nachweisen und den SollZustand definieren – Definition, Umfang und Bestandteile eines modernen Corporate Governance-Systems – Wesentliche Corporate Governance-Standards: IDW PS 340, 981, 982 und 983, IIR-Standard Nr. 2, ISO 31000 und COSO



Status quo und Entwicklungsperspektive des Risikomanagements bei der LEONI AG ■ ■ ■





Effizient und ganzheitlich: Status quo im Risikomanagement ■ ■







Risikomanagement im Wandel der Zeit Risikomanagementstrategie unter Berücksichtigung von Risikoappetit und -toleranz Organisatorische Verankerung des Risikomanagements Risikomanagement als Element der Unternehmenssteuerung Aktuelle Anforderungen an den Risikobericht – Risikoreporting an interne und externe Stakeholder – Vorstand, Prüfungsausschuss, Aufsichtsrat, Revision und Wirtschaftsprüfer: Zielgruppen unter der Lupe – Regelmäßige und kurzfristige Berichterstattung

Definition, Umfang und Bestandteile eines Internen Kontrollsystems – Rechnungslegungsbezogenes Internes Kontrollsystem – Generische Ansätze für ein Internes Kontrollsystem: COSO & Co. – Das IKS in der digitalisierten Welt (Process Mining und Robotic Process Automation) Neue Pflicht: Effektivitätsnachweis des Internen Kontrollsystems – Control Self Assessment als pragmatischer Weg zum Effektivitätsnachweis – Implementierung eines Internen Kontrollsystems basierend auf den existierenden Bestandteilen – Berichterstattung an den Prüfungsausschuss



Identifikation, Analyse und Überwachung von Risiken Prozess-Sicherheit durch Risikomanagement Risikomanagement beim Übergang vom Mittelstand zu Konzernstrukturen Das Zusammenspiel von Risikomanagement/ Internem Kontrollsystem mit Compliance Entwicklungsperspektive des Risikomanagements bei wertorientierter Unternehmensführung Peter Berner Direktor Risikomanagement, LEONI AG, Nürnberg

Seminarzeiten Am 1. Seminartag: Empfang mit Kaffee und Tee ab 8.45 Uhr Beginn des Seminartages

Business Lunch

Ende des Seminartages

1. Seminartag

9.30 Uhr

13.00 - 14.30 Uhr

ca. 18.00 Uhr

2. Seminartag

9.00 Uhr

12.30 - 14.00 Uhr

ca. 17.30 Uhr

An beiden Seminartagen sind Kaffee- und Teepausen in Absprache mit den Referenten und Teilnehmern vorgesehen. 

Get-together Ausklang des ersten Seminartages in informeller Runde. Management Circle lädt Sie zu einem kommunikativen Umtrunk ein. Entspannen Sie sich in angenehmer Atmosphäre und vertiefen Sie Ihre Gespräche mit den Referenten und den Teilnehmern. www.managementcircle.de/11-84869

2. Seminartag

So verzahnen Sie Risikomanagement, Internes Kontrollsystem, Interne Revision und Compliance Management nachhaltig Ihre Seminarleiter: Daniel Borgmeier Benjamin Lüders

Schnittstellen und Abgrenzungspunkte zwischen Risikomanagement und Internem Kontrollsystem ■









Gemeinsamkeiten und Unterschiede in der Umsetzung der Unternehmensziele Risiken effektiv aufdecken: Risikoidentifikation als gemeinsame Aufgabe von Risikomanagement und Internem Kontrollsystem Risikobeurteilung: Der zentrale Schnittstellenbereich zwischen Internem Kontrollsystem und Risikomanagement Einleitung von Maßnahmen als alleinige Aufgabe des Risikomanagementsystems Überwachung und Optimierung des Frühwarn- und Kontrollsystems

Effektives Zusammenspiel von Risikomanagement und Interner Revision







Interne Revision als wirksames Überwachungsorgan – Aufgaben der Internen Revision: Prüfungs- und Tätigkeitsbereiche – Qualitätsstandards der Internen Revision Neue Bedeutung durch BilMoG: Review der Internen Revision gemäß DIIR Standard Nr.3 als Effektivitätsnachweis Das Zusammenspiel von Risikomanagement und Interner Revision – Wie die Interne Revision dank des Risikomanagements nicht am Risiko vorbeiprüft – Wie das Risikomanagement dank der Internen Revision über den Tellerrand hinausblickt Einsatz von gemeinsamen Instrumenten



IKS als Basis für ein wirksames Risikomanagement bei der EUROPART Holding GmbH ■



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Vorbereitende Maßnahmen: Die Erstellung eines Prüfungsplans Prüfung der Risikoanalyse Beurteilung der Wirksamkeit der Risikosteuerungsmaßnahmen Dokumentation der Prüfungsergebnisse: Was sind die wesentlichen Inhalte? Maßnahmen zur Schließung von Kontrolllücken Berichtspflichten an die Geschäftsleitung und den Prüfungsausschuss







Prüfung und Überwachung des Risikomanagements mithilfe der Internen Revision: Planung, Durchführung und Dokumentation

Das Risikomanagement-System und das Interne Kontrollsystem im Überblick Einbindung des Internen Kontrollsystems in das Risikomanagement-System Kontrollstruktur, Kontrollarten und Kontrollaktivitäten Schnittstellen, Zusammenarbeit und Verzahnung bei der Risikoidentifikation und Risikoanalyse Aufeinander abgestimmte Risiko-Berichterstattung Andreas Schencking Head of Corporate Audit and Compliance, EUROPART Holding GmbH, Hagen

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Ansätze zur Verzahnung von Risikomanagement und Internen Kontrollsystemen ■ ■ ■



Unterschiedliche Methoden und Zielsetzungen Integriertes Modell – eine Utopie? Vorgehensweise zur Verzahnung und kritische Erfolgsfaktoren IT-Unterstützung eines integrierten Risikomanagements



Organisatorische Verknüpfung von Risikound Compliance Management ■









Wie viel Abgrenzung ist sinnvoll zwischen Risikomanagement, Compliance Management, Interner Revision und Internem Kontrollsystem? Compliance Management als Teil des Risikomanagements? Gemeinsame Initiativen, z. B. zu Compliance-Risiken und Korruptionsprävention Einbindung weiterer risiko- und compliancerelevanter Managementsysteme wie z. B. Datenschutzbeauftragter, Qualitätsmanagement, IT-Sicherheit Wirksames Konfliktmanagement – Umgang mit ethischen und juristischen Konflikten



Quick Check: Überprüfen Sie den Stand Ihres Risikomanagementsystems ■

Leitfaden zur Überprüfung des Risikomanagementsystems, IKS und der Internen Revision

Zum Seminarinhalt Warum dieses Seminar so wichtig für Sie ist Ein zuverlässiges Risikomanagementsystem ist für Unternehmen jeder Größe Pflicht – Konzerne, mittelständische Unternehmen und auch kleine Unternehmen müssen ein effektives Frühwarnsystem sicherstellen. Sie sind gefordert, wirksame und transparente Kontroll- und Informationssysteme zu installieren, um Risiken kontinuierlich zu minimieren und Sorgfaltspflichtverletzungen zu vermeiden. Denn unentdeckte oder zu spät erkannte Risiken führen zu hohen Kosten, Reputationsschäden und im Ernstfall zur Insolvenz.     Um eine wirksame Risikomanagement-Organisation aufzubauen und unternehmensweit einzuführen, ist es notwendig, dass das Silo-Denken der risikoorientierten Fachbereiche ein Ende findet. Nutzen Sie die Chance und verzahnen Sie Ihr Risikomanagement mit dem Internen Kontrollsystem, der Internen Revision und dem Compliance Management, um ein ganzheitliches, rechtssicheres und effizientes Frühwarnsystem zu etablieren. Nur so wird es Ihrem Unternehmen dauerhaft gelingen, unnötige Redundanzen bei der Risikoerkennung abzubauen und die Kosten bei steigender Effizienz nachhaltig zu senken. 

Was Sie in diesem Seminar lernen ●

















Sie erhalten einen kompakten Überblick über die gesetzlichen Grundlagen und deren Anforderungen an Ihr Risikomanagement.  Sie erfahren, wie Sie Rollen und Aufgaben von Risikomanagement, IKS, Interner Revision und Compliance Management klar definieren.  Sie hören, wie Sie Doppelarbeiten vermeiden, bestehende Silos aufbrechen und Kontrolllücken schließen.  Sie informieren sich, wie Sie gemeinsame Instrumente für eine effiziente Risikoidentifikation und -analyse nutzen.  Sie lernen, wie Sie Ihr Risiko- und Compliance Management optimal verknüpfen, um Haftungsrisiken und Korruption vorzubeugen.  Sie erfahren, wie Sie Risiken mithilfe des Internen Kontrollsystems adäquater beurteilen, steuern und überwachen. 

Ihre Vorteile auf einen Blick Absolute Experten:  Sie werden von anerkannten und erfahrenen Referenten aus der Beratung und Unternehmenspraxis, die sich als ausgezeichnete Wissensvermittler bereits erfolgreich in Management Circle-Seminaren bewährt haben, trainiert. Umfangreiches Risikomanagement- und IKS-Wissen wird direkt an Sie weitergegeben.     Hohe Praxisrelevanz:   Die Seminarinhalte werden durch zahlreiche Beispiele und Erfahrungsberichte aus der Praxis ergänzt. Es ist ausreichend Zeit für Ihre persönlichen Fragestellungen.     Intensives Networking:   Nutzen Sie den branchenübergreifenden Erfahrungsaustausch mit Experten und Fachkollegen und knüpfen Sie wertvolle Kontakte. Bauen Sie so Ihr ExpertenNetzwerk aus.     Umfangreiche Arbeitsunterlagen:   Detaillierte Seminarunterlagen machen jedes Mitschreiben für Sie entbehrlich und werden Sie im Tagesgeschäft unterstützen.     Integrierter Workshop:  Überprüfen Sie in einem individuellen Quick Check den Stand Ihres Internen Kontrollsystems und Ihres Risikomanagements und erhalten Sie konkrete Verbesserungsvorschläge von unserem Expertenteam.    Exklusive Praxisberichte:  Hören Sie mehr über das Zusammenspiel von Risikomanagement, Internem Kontrollsystem und Compliance Management bei der LEONI AG. Erfahren Sie, wie bei der EUROPART Holding GmbH das Interne Kontrollsystem als Basis für ein wirksames Risikomanagement dient.

Sie haben noch Fragen? Gerne! Rufen Sie mich an oder schreiben Sie mir eine E-Mail.

Sie hören, wie Sie die Wirksamkeit Ihres Risikomanagements mithilfe der Internen Revision prüfen.  Sie lernen, wie Sie Risikodaten aus dem IKS, der Internen Revision und dem Compliance Management für Ihr Risikoreporting nutzen.  Sie erfahren, wie Sie Berichtspflichten an die Geschäftsführung und Überwachungsorgane erfüllen.

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Yvonne Schaetzle Bereichsleiterin Tel.: +49 6196 4722-605 E-Mail: [email protected]

Peter Berner ist Direktor Risikomanagement der Division Wire & Cable Solutions bei der LEONI AG, ein weltweit agierender Automobilzulieferer mit derzeit ca. 80.000 Mitarbeitern. Zuvor sammelte er Erfahrungen bei LEONI als KonzernRevisor, installierte ein Transfer Pricing System und baute die Abteilung Real Estate Management auf. Vor LEONI war Peter Berner als Controller bei der BSH Hausgeräte GmbH beschäftigt.  

Ihr Management Circle-Veranstaltungsticket Entspannt ankommen – nachhaltig reisen. Die Deutsche Bahn bringt Sie in Kooperation mit Management Circle an Ihren Veranstaltungsort. Von jedem beliebigen DB-Bahnhof können Sie Ihre Reise zu günstigen Sonderkonditionen antreten:

Daniel Borgmeier

Zum Veranstaltungsort

ist Executive Director und Prokurist im Bereich Advisory Services bei der Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in Düsseldorf. Er deckt in nationalen und internationalen Beratungsprojekten die breite Palette des Compliance- und Risikomanagements ab. Dies beinhaltet sowohl die Einführung und Optimierung eines unternehmensweiten Compliance- und Risikomanagements als auch die Evaluierung und Weiterentwicklung von Internen Kontrollsystemen. Im Laufe seiner praktischen Tätigkeit hat er sich insbesondere auch auf Fragestellungen hinsichtlich der Zusammenführung der verschiedenen Managementsysteme zu einem ganzheitlichen Governance, Risk und ComplianceManagementsystems spezialisiert. Daniel Borgmeier ist Certified Internal Auditor.

Bundesweit ab

2. Klasse

1. Klasse

€ 99,–

€ 159,–

Foto: ©Gerhard Linnekogel/DB

Ihr Expertenteam

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Benjamin Lüders ist Director und Prokurist im Bereich Advisory Services bei der Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft in München. Seine Beratungsschwerpunkte liegen in der Verzahnung und Optimierung von GovernanceFunktionen zu einem ganzheitlichen Managementsystem. Dies beinhaltet die Einführung und Weiterentwicklung sowie die Prüfung von unternehmensweiten Risikomanagementsystemen sowie die Effektivitäts- und Effizienzsteigerung des Internen Kontrollsystems bei Prozesstransformationen. Seine Branchenschwerpunkte liegen im Bereich Automotive und Konsumgüter. Benjamin Lüders ist Gastdozent an der Technischen Universität München  

Andreas Schencking ist seit 2014 Head of Corporate Audit and Compliance bei der EUROPART Holding GmbH in Hagen. Zuvor war er Senior Consultant bei Q_PERIOR AG und hatte sich hier in der Business Line Audit & Risk auf folgende Beratungsschwerpunkte spezialisiert: Aufbau von Revisionsabteilungen, Auswahlverfahren von Revisionsleitern/innen, Coaching von Revisionsleitern, Erstellung von Prüfungsplänen, internationales Internes Kontrollsystem, IT-Revision und Peer Review. Andreas Schencking war von 2005 bis 2011 Abteilungsleiter Interne Revision einer Bank und später einer Pensionskasse.

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AUCH ALS INHOUSE TRAINING So individuell wie Ihre Ansprüche – Inhouse Trainings nach Maß! Zu diesen und allen anderen Themen bieten wir auch firmeninterne Schulungen an. Ihre Vorteile: Kein Reiseaufwand – passgenau für Ihren Bedarf – optimales Preis-Leistungsverhältnis! Ich berate Sie gerne und erstelle Ihnen ein individuelles Angebot. Rufen Sie mich an. Malena Palinski Tel.: +49 6196 4722-932 E-Mail: [email protected] www.managementcircle.de/inhouse

Begeisterte Teilnehmerstimmen ✔ „Für Einsteiger und zur Auffrischung sehr gut geeignet.“ R. Lux, comdirect bank AG ✔ „Sehr gute Veranstaltung. Die wesentlichen Themen wurden gut vermittelt.“ M. Fischer, Messe München GmbH

Für Ihre Fax-Anmeldung: +49 6196 4722-999 Wen Sie auf diesem Seminar treffen Dieses Seminar richtet sich an Leiter und leitende Mitarbeiter aus den Bereichen Risikomanagement, Risikocontrolling, Interne Kontrollsysteme, Internal Controls, Compliance Management, Interne Revision, Finanz- und Rechnungswesen, Controlling, Organisation, Prozessmanagement, Qualitätsmanagement, Unternehmenssicherheit und Recht. Angesprochen sind außerdem Mitglieder des Vorstands und Aufsichtsrats, Geschäftsführer und deren Assistenten, kaufmännische Leiter sowie interessierte Wirtschaftsprüfer und Beratungsunternehmen.  

Risikomanagement und Internes Kontrollsystem Ich/Wir nehme(n) teil am:

WS

❏ 6. und 7. November 2017 in Frankfurt/M. ❏ 12. und 13. Dezember 2017 in Köln ❏ 29. und 30. Januar 2018 in München

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Position/Abteilung

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Position/Abteilung

6. und 7. November 2017 in Frankfurt/M. Intercontinental Frankfurt, Wilhelm-Leuschner-Straße 43, 60329 Frankfurt/M. Tel.: +49 69 2605-2444, Fax: +49 69 2605-2322 E-Mail: [email protected] 12. und 13. Dezember 2017 in Köln Dorint Hotel am Heumarkt Köln, Pipinstraße 1, 50667 Köln Tel.: +49 221 80190-111, Fax: +49 221 80190-190 E-Mail: [email protected] 29. und 30. Januar 2018 in München Le Meridien München, Bayerstraße 41, 80335 München Tel.: +49 89 2422-2995, Fax: +49 89 2422-2025 E-Mail: [email protected] Für unsere Teilnehmer steht im jeweiligen Tagungshotel ein begrenztes Zimmerkontingent zum Vorzugspreis zur Verfügung. Nehmen Sie die Reservierung bitte rechtzeitig selbst direkt im Hotel unter Berufung auf Management Circle vor.

Mit der Deutschen Bahn ab € 99,– zur Veranstaltung. Infos unter: www.managementcircle.de/bahn

Über Management Circle Als anerkannter Bildungspartner und Marktführer im deutschsprachigen Raum vermittelt Management Circle WissensWerte an Fach- und Führungskräfte. Mit seinen 200 Mitarbeitern und jährlich etwa 3000 Veranstaltungen sorgt das Unternehmen für berufliche Weiterbildung auf höchstem Niveau. Weitere Infos zur Bildung für die Besten erhalten Sie unter www.managementcircle.de

Anmeldebedingungen Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung und eine Rechnung. Die Teilnahmegebühr für das zweitägige Seminar beträgt inkl. Business Lunch, Erfrischungsgetränken, Get-together und der Dokumentation € 1.995,–. Nach Eingang Ihrer Anmeldung erhalten Sie eine Anmeldebestätigung und eine Rechnung. Sollten mehr als zwei Vertreter desselben Unternehmens an der Veranstaltung teilnehmen, bieten wir ab dem dritten Teilnehmer 10% Preisnachlass. Bis zu zwei Wochen vor Veranstaltungstermin können Sie kostenlos stornieren. Danach oder bei Nichterscheinen des Teilnehmers berechnen wir die gesamte Teilnahmegebühr. Die Stornierung bedarf der Schriftform. Selbstverständlich ist eine Vertretung des angemeldeten Teilnehmers möglich. Alle genannten Preise verstehen sich zzgl. der gesetzlichen MwSt.

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Firma

Straße/Postfach

PLZ/Ort

Telefon/Fax

@ E-Mail Datum

Unterschrift

Ansprechpartner/in im Sekretariat:

Anmeldebestätigung bitte an:

Abteilung

Rechnung bitte an:

Abteilung

Mitarbeiter:

❍ BIS 100 ❍ 100 – 200 ❍ 200 – 500 ❍ 500 –1000 ❍ ÜBER 1000

Datenschutzhinweis Die Management Circle AG und ihre Dienstleister (z. B. Lettershops) verwenden die bei Ihrer Anmeldung erhobenen Angaben für die Durchführung unserer Leistungen und um Ihnen Angebote zur Weiterbildung auch von unseren Partnerunternehmen aus der Management Circle Gruppe per Post zukommen zu lassen. Unsere Kunden informieren wir außerdem telefonisch und per E-Mail über unsere interessanten Weiterbildungsangebote, die den vorher von Ihnen genutzten ähnlich sind. Sie können der Verwendung Ihrer Daten für Werbezwecke selbstverständlich jederzeit gegenüber Management Circle AG, Postfach 56 29, 65731 Eschborn, unter [email protected] oder telefonisch unter + 49 6196 4722-500 widersprechen oder eine erteilte Einwilligung widerrufen.

Anmeldung/Kundenservice Telefon: Fax: E-Mail: Internet: Postanschrift:



+49 6196 4722-700 +49 6196 4722-999 [email protected] www.managementcircle.de/11-84869 Management Circle AG Postfach 56 29, 65731 Eschborn/Ts. Telefonzentrale: +49 6196 4722-0

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Termine und Veranstaltungsorte

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