PRESUPUESTO PARA EL EJERCICIO DE 2018
(06/11/2017)
ÍNDICE DEMARCACION CRITERIOS PARA LA ELABORACION DEL PRESUPUESTO ANDALUCIA CATALUÑA C. VALENCIANA MADRID ARAGON CANTABRIA CASTILLA LA MANCHA CASTILLA Y LEON GALICIA MURCIA PAIS VASCO ASTURIAS BALEARES EXTREMADURA LA RIOJA LAS PALMAS NAVARRA TENERIFE TOTAL DEMARCACIONES VARIACION DEL FCI SEDE TOTAL COLEGIO
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CRITERIOS GENERALES DE LOS PRESUPUESTOS PARA EL EJERCICIO 2018 DEL COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS, CANALES Y PUERTOS
OBJETO Este documento, supeditado a lo indicado en los Estatutos del Colegio (art 42.4 de los Estatutos colegiales) establece los criterios generales que las Demarcaciones y Sede Central deberán cumplir en la elaboración de sus respectivos Presupuestos 2018, y en base a los cuales se obtendrá el Presupuesto global 2018 del Colegio en su conjunto. Los Estatutos establecen en su art.45.1: “Las bases para la elaboración del presupuesto serán las mismas para todas las demarcaciones y serán establecidas por la Junta de Gobierno, una vez oída la Junta de Decanos.” Este documento establece también un calendario para la elaboración del presupuesto 2018.
CRITERIOS DE ELABORACIÓN
1. CRITERIOS GENERALES a. Criterio general de equilibrio presupuestario i. Como criterio general, el presupuesto del Colegio debe ser equilibrado. Se buscará que el de cada una de las Demarcaciones y el de Sede sean equilibrados, si bien se recuerda el sometimiento a los Estatutos vigentes. ii. Deberán tomarse todas las medidas de ahorro de costes que permitan adecuar los mismos a la generación de ingresos prevista. iii. Deberá cuidarse especialmente la partida de gastos de gestión interna (partida 92 y 93, personal, suministros y mantenimiento), de forma que en ningún caso, con excepción de las Demarcaciones del grupo 3, esta partida supere la partida de ingresos antes de transferencias. iv. Como política general se potenciará la generación de ingresos por prestación de servicios, de acuerdo a lo señalado en el PDE. b. Criterio general de Plataforma única de prestación de servicios i. Como criterio general las Demarcaciones contarán con una única Plataforma de prestación de servicios, desde una única oficina. c.
Criterio de aplicación i. Estos criterios serán de aplicación por Demarcaciones y Sede en la elaboración de sus Presupuestos y con las excepciones debidamente justificadas por la Junta de Gobierno y Junta Rectora en cada caso.
2. CRITERIOS DE ESTIMACIÓN DE INGRESOS d. Ingreso por cuotas i. Cada una de las Demarcaciones contará con un ingreso proporcional al número de colegiados por cuotas máximo del 35% de los ingresos netos de cuotas después de impagados y primas de seguros, repartidos en función del número de colegiados de la
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Demarcación. Además, según lo señalado en el punto criterios 3-k, Sede Nacional aportara el 15 % de las cuotas netas al FCI, por lo que el total de cuotas aportado por Sede a las Demarcaciones será el 50%. ii. Transitoriamente, y con el objeto de conseguir el retorno de colegiados de baja, se reducirá la cuota de reincorporación desde la anualidad actualmente establecida, al pago del trimestre en curso. e. Ingreso por visado i. Se presupuestarán de forma prudente de acuerdo a la evolución probable del ejercicio 2017. El cuidado en la estimación deberá extremarse en las Demarcaciones que actualmente presentan una importante desviación en la evolución de las cifras de visado. f.
Ingresos por servicios i. De acuerdo con el Plan Director Estratégico estos ingresos deberán crecer un mínimo del 10% en relación a la estimación de ingresos para 2017. Éste debe ser el objetivo más importante para las Demarcaciones y la Sede. Debe considerarse que los gastos se incrementarán en función de estos servicios adicionales.
g. Cuadro general de ingresos. i. Se compone de previsión de ingresos por reparto de cuotas y reparto del FCI.
ANDALUCÍA CATALUÑA COM. VALENCIANA MADRID TOTAL GRUPO 1 ARAGÓN CANTABRIA CAST. LA MANCHA CAST. Y LEÓN GALICIA MURCIA PAÍS VASCO TOTAL GRUPO 2 ASTURIAS BALEARES EXTREMADURA LA RIOJA LAS PALMAS NAVARRA SANTA CRUZ DE TENERIFE TOTAL GRUPO 3 GRAN TOTAL
REPARTO DE CUOTAS PROPOCIONAL 2018 218.443 173.831 140.263 594.870 1.127.408 30.324 68.135 41.305 77.432 94.465 34.067 60.523 406.251 27.391 18.718 21.152 8.735 15.037 11.231 14.226 116.491 1.650.150
TRANS.RECIBIDAS DEL FCI 2018 ORDINARIO 80.000 80.000 80.000 80.000 320.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 420.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 280.000 1.020.000
TOTAL
EXTRAORD. 40.000
40.000
0
0 40.000
338.443 253.831 220.263 674.870 1.487.408 90.324 128.135 101.305 137.432 154.465 94.067 120.523 826.251 67.391 58.718 61.152 48.735 55.037 51.231 54.226 396.491 2.710.150
+
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h. Ingresos extraordinarios y de ejercicios anteriores i. No podrán presupuestarse ingresos extraordinarios, debiendo los presupuestos ser equilibrados en base a la generación de ingresos ordinarios. En particular se excluirá de la planificación los ingresos extraordinarios por enajenación del patrimonio disponible para la venta. ii. Los ingresos de ejercicios anteriores, en particular los correspondientes a deudas de visado, se presupuestarán de forma separada a los ingresos ordinarios, en la cuenta 894.
3. CRITERIOS DE ESTIMACIÓN DE GASTOS i.
Criterio general de ahorro de gastos i. Los presupuestos de 2018 deberán buscar un ahorro del 2% en todas las partidas de gasto corriente, particularmente en actividades sin contrapartida de ingresos, con la excepción seguros, impuestos, financieros y la partida de gasto de personal, comentada en el punto siguiente.
j.
Gastos de personal ii. Se revisará el cálculo de gastos de personal.
k.
Transferencias al FCI i. Transferencias desde ingresos por visado. Aportarán al FCI un 10%. ii. Transferencias desde ingresos por cuotas. La Sede aportará al FCI, un 15% de los ingresos totales por cuotas recaudados.
4. CRITERIOS DE GESTIÓN l.
Seguimiento del cumplimiento del Presupuesto i. La Dirección Financiera elaborará un seguimiento actualizado mensual para el día 15 del mes siguiente que se distribuirá a los centros directivos. ii. En cada reunión del Consejo General se presentará un estado de seguimiento presupuestario del mes más reciente, previo informe del Grupo de Trabajo de Presupuestos del Consejo. iii. Coincidiendo con el cierre contable del mes de marzo 2018, se realizará una revisión del cumplimiento de los presupuestos aprobados. La Junta de Gobierno solicitará a aquellas Demarcaciones o Sede Central, que presenten desviaciones significativas de resultado, la elaboración de un Presupuesto de Ajuste que permita garantizar, a final de año, el cumplimiento de los Presupuestos 2018 aprobados por el Consejo.
5. CRITERIOS DE TESORERÍA n. Presupuesto de tesorería i. Será responsabilidad de las Demarcaciones y Sede el realizar un presupuesto de gestión de su tesorería. ii. Se procurará liquidar los saldos deudores entre Sede/Demarcaciones, y entretanto no estén liquidados, los saldos mayores de 100.000€ generarán el mismo interés que los créditos internos, que actualmente es del 2,5%.
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o. Amortización del Fondo de Reestructuración fases 1 y 2 i. Se continúa amortizando el FR. Los centros directivos deudores Demarcaciones/ Sede amortizarán anualmente el 10% de su deuda, mediante cuatro pagos trimestrales. ii. La cantidad recaudada se repartirá, como viene realizándose, de forma proporcional al saldo de las Demarcaciones acreedoras.
CALENDARIO DE ELABORACION DEL PRESUPUESTO 2018
Aprobación inicial Bases o Criterios presupuestarios por Junta de Gobierno 2 Cierre contable Demarcaciones y Sede del mes de mayo 1
22 de mayo de2017 6 de junio de 2017
3 Integración del cierre contable del mes de mayo
9 de junio de 2017
4 Junta de Decanos es oída, conforme art.45.1 Estatutos Aprobación definitiva de las bases o Criterios para la elaboración del 5 presupuesto 2018 por Junta de Gobierno 6 Envío de los Criterios a Demarcaciones Remisión de propuestas de Presupuestos aprobados por Juntas 7 Rectoras Elaboración e Integración Presupuestos 2018 por la Junta de Gobierno 8 Extraordinaria 9 Aprobación Presupuestos 2018 por el Consejo General
22 de junio de 2017 26 de junio de 2017 30 de junio de 2017 30 de septiembre de 2017 23 de octubre de 2017 Noviembre de 2017
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GRAN TOTAL
DEMARCACION ANDALUCÍA CATALUÑA COM. VALENCIANA MADRID TOTAL GRUPO 1 ARAGÓN CANTABRIA CAST. LA MANCHA CAST. Y LEÓN GALICIA MURCIA PAÍS VASCO TOTAL GRUPO 2 ASTURIAS BALEARES EXTREMADURA LA RIOJA LAS PALMAS NAVARRA SANTA CRUZ DE TENERIFE TOTAL GRUPO 3
COLEGIADOS 30/04/17 % COLEGIADOS 3.501 13,24% 2.786 10,53% 2.248 8,50% 9.534 36,05% 18.069 68,32% 486 1,84% 1.092 4,13% 662 2,50% 1.241 4,69% 1.514 5,72% 546 2,06% 970 3,67% 6.511 24,62% 439 1,66% 300 1,13% 339 1,28% 140 0,53% 241 0,91% 180 0,68% 228 0,86% 1.867 7,06% 26.447 100,00% 80.000 80.000 80.000 80.000 320.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 60.000 420.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 40.000 280.000 1.020.000
1.127.408 30.324 68.135 41.305 77.432 94.465 34.067 60.523 406.251 27.391 18.718 21.152 8.735 15.037 11.231 14.226 116.491 1.650.150
ORDINARIO
0 40.000
0
40.000
40.000
EXTRAORD.
APORTACIONES NO PROPORCIONALES
218.443 173.831 140.263 594.870
REPARTO 35% CUOTAS NETAS
396.491 2.710.150
826.251 67.391 58.718 61.152 48.735 55.037 51.231 54.226
1.487.408 90.324 128.135 101.305 137.432 154.465 94.067 120.523
338.443 253.831 220.263 674.870
TOTAL
415.998,00 687.441,00 284.225,00 846.500,00 2.234.164,00 140.305,00 108.490,00 171.884,00 166.404,00 226.137,00 100.800,00 211.798,00 1.125.818,00 76.945,00 73.317,00 98.352,00 40.862,00 92.687,00 51.467,00 77.900,00 511.530,00 3.871.512,00
Gestion interna
PROPUESTA JUNTA DE GOBIERNO 2018 35+15 2018
PORCENTAJES DE TRANSFERENCIAS DE CUOTAS: PROPUESTA JUNTA DE GOBIERNO
81,36% 36,92% 77,50% 79,72% 66,58% 64,38% 118,11% 58,94% 82,59% 68,31% 93,32% 56,90% 73,39% 87,58% 80,09% 62,18% 119,27% 59,38% 99,54% 69,61% 77,51% 70,00%
564.992,00 1.072.867,00 424.386,00 1.221.200,00 3.283.445,00 169.130,00 151.745,00 212.114,00 198.329,00 296.872,00 133.252,00 299.008,00 1.460.450,00 101.342,00 100.317,00 123.474,00 47.132,00 104.287,00 61.583,00 82.900,00 621.035,00 5.364.930,00
% s/ Gestión GI+Actividades Int.
59,90% 23,66% 51,90% 55,26% 45,30% 53,41% 84,44% 47,76% 69,29% 52,03% 70,59% 40,31% 56,58% 66,50% 58,53% 49,53% 103,40% 52,77% 83,19% 65,41% 63,84% 50,52%
% s/ (GI+ACT)
DEMARCACION DE ANDALUCIA
SECRETARIO DERMARCACION
Memoria del presupuesto de la Demarcación de Andalucía, Ceuta y Melilla del Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos para el ejercicio 2018, con el detalle de los epígrafes.
INGRESOS INGRESOS POR CUOTAS ORDINARIAS DE COLEGIACION: Código Epígrafes: 800 Según información de la Junta de Gobierno a los Decanos, Sede Nacional del Colegio repartirá un porcentaje de las cuotas de colegiación a las Demarcaciones. A la Demarcación de Andalucia, Ceuta y Melilla, según dicha información le corresponderá en 2018 la cantidad presupuestada.
INGRESOS POR VISADO: Código Epígrafes: 810 a 818 Para el año 2018, en el capítulo de ingresos de visado debemos tener en cuenta el crecimiento en los ingresos que en los dos últimos años (16/17) que han cambiado la tendencia del resto de los anteriores. Independientemente de la información que disponemos por los miembros de la Junta Rectora así como nuestras reuniones (Decano, Vicedecano y Secretario) con las administraciones afines a nuestro sector (importante para nosotros la Agencia Andaluza de Obra Pública), se aprueba prever unos ingresos para el 2018 como los previstos para este a su finalización, de 350.000€ anuales.
INGRESOS POR SERVICIOS COLEGIALES: Código Epígrafes: 850 a 858 El saldo de la cuenta 852 no se debe considerar todo como beneficio ya que una parte de la cuantía (contra la cuenta 952) no son más que ingresos de cursos en ejecución, que soportarán un coste de profesorado además de otros gastos de funcionamiento. Las cuentas 858, 859, 85A y 85E son los ingresos previstos por el cobro de certificados emitidos por el Secretario y los generados por las listas de peritos.
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DEMARCACION DE ANDALUCIA
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES: Código Epígrafes: 860 a 865
La partida 862 contempla el alquiler previsto de Tramontana núm. 5 para el 2018 INGRESOS POR TRANSFERENCIAS INTERNAS: Código Epígrafes: 880 a 886 La partida 881 contempla la transferencia de fondos del FCI (Fondo de Compensación Interterritorial) que la Junta de Gobierno y Junta de Decanos, instados por el Secretario General, han aprobado para esta Demarcación para el próximo año. Por la recomendación de ser muy conservadores en las estimaciones (es un ingreso que depende del visado de otras Demarcaciones) hemos creído conveniente dotar de ingresos más bajos que el presupuesto vigente la partida 884.
INGRESOS POR AJUSTES CONTABLES POSITIVOS: Código Epígrafes: 890 a 894 Siguiendo recomendaciones, y salvo en los casos en que estos epígrafes tengan una relevancia económica muy importante, que no es el caso de esta Demarcación (existencias e insolvencias de clientes en Servicios Generales, o insolvencias previstas en Demarcaciones), no serán objeto de presupuesto.
GASTOS GASTOS POR FUNCIONAMIENTO DE LOS ÓRGANOS COLEGIALES: Código Epígrafes: 900 a 90A Se aplica una política de austeridad en cuanto a los gastos de viajes, almuerzos, hospedajes y varios desde hace ya varios años en esta Demarcación, reduciendo incluso el número de Juntas Rectoras presenciales (las mínimas según Reglamento son 6 y no se cumple ya, organizándose 4 por año). Para el 2018 se presupuesta una cantidad cercana a la real soportada en 2017 con un ajuste pequeño pero con interés en que sea el tope de gasto y se cumpla.
GASTOS POR ACCIONES COLEGIALES: Código Epígrafes: 910 a 91U Las recomendaciones actuales de la Junta de Gobierno dicen: “Este es un capítulo de especial relevancia en el momento de aplicar políticas de austeridad. También deben aplicarse importantes reducciones en los epígrafes relacionados con actividades de carácter lúdico, deportivo, cultural y de relación colegial, llegando si es necesario a prescindir de las mismas.” Esta Demarcación ya aprobó y actuó desde 2011 y se vuelven a presupuestar a cero las partidas de los citados capítulos si bien si queremos recordar que las acciones colegiales son aquellas que le dan fundamento a nuestro Colegio y nos hacen estar presentes en las vidas de nuestros colegiados, tanto en las profesionales como en las personales.
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DEMARCACION DE ANDALUCIA
Epígrafe 910: Corresponden estos gastos a los ocasionados por la necesidad de esta Demarcación de contar con asesoría jurídico laboral. Epígrafe 912: Corresponden estos gastos a los ocasionados por la necesidad de esta Demarcación de contar con asesoría de Comunicación, prensa y redes Epígrafe 913: Corresponden estos gastos a los ocasionados por el incremento espectacular de expedientes jurídicos a responder y solucionar desde esta Demarcación. Epígrafe 91B: Aportación anual a ASIAN Epígrafe 91G: Se estima el porcentaje aplicado a otros capítulos. Obedecen a dos conceptos, como son: 1) Las dotaciones a las Peanas II y III, por los trabajos visado y las ampliaciones de coberturas o contrataciones de seguros realizadas por las Demarcaciones. 2) En Servicios Centrales se encuentran incluidos los pagos por la Peana I, el seguro General de Accidentes ambos para todos los colegidos y los seguros corporativos. Epígrafes 91P, 91Q y 91R: Al ser un capítulo de especial relevancia en el momento de aplicar políticas de austeridad, esta Junta Rectora ya decidió al comienzo de su legislatura que todos los actos que hubiesen debido ser computados en estas partidas, sean pagados en su totalidad por los Colegiados que participen en los actos en cuestión. La cuantía que figura en la partida 91P debe ser restada a la de ingresos 858, siendo el saldo de estas partidas siempre positivo.
GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES: Código Epígrafes: 950 a 95C La partida 95B representa una gran preocupación para esta Junta y se destina el citado capitulo para ayudar a la contratación de Ingenieros jóvenes vía acuerdos con empresas o administraciones. La partida 952 contempla el gasto que generan los cursos y jornadas de formacion, todos ellos o bien autofinanciables o con beneficio (ver partida de ingresos correspondiente). El mantenimiento de los servidores de visado y de comunicaciones, así como las actualizaciones necesarias para un servicio optimizado al colegiado, vía web, redes sociales y demás servicios de comunicación vía tecnología se presupuesta en la 959 y la gestión de cobro de cursos, de visado, conferencias etc. representan el gasto presupuestado en la cuenta 95C
GASTOS DE PERSONAL: Código Epígrafes: 920 a 928 En años anteriores (ERE 2012) se puso en práctica una estructura mínima de personal para toda la Demarcación de Andalucia, Ceuta y Melilla (3600 colegiados ¡!!!). Estamos en dicha estructura para dar servicio óptimo a los colegiados. El personal del año próximo será el mismo del actual.
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DEMARCACION DE ANDALUCIA
Habrá de prestarse especial atención a los datos facilitados en este apartado, dada su especial protección de acuerdo con la Ley de Protección de Datos. Al ser información de carácter personal, si se produjese algún caso de identificación directa, deberá consultarse con el Servicio de Recursos Humanos de la Sede Central, a fin de evitar futuros problemas.
GASTOS POR SUMINISTROS, MANTENIMIENTO E IMPUESTOS: Código Epígrafes: 930 a 93E Solo nos queda actuar en los consumos… correos, teléfonos y demás gastos “cotidianos” intentando reducirlos lo máximo, dependiendo de la partida en concreto, sin olvidar la enorme dispersión de nuestros colegiados en una región de 87.600 Km2 que viene a representar el 18% prácticamente de todo el país y que afecta directa y claramente a estos gastos.
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES: Código Epígrafes: 960 a 975 Se prestará especial interés en reducir las comisiones bancarias. La partida 965 corresponde al Préstamo Hipotecario sobre el inmueble de Tramontana nº5 firmado en Septiembre de 2015 La hipoteca suelo sobre Tramontana que existía en BANKIA se ha cancelado. El Fondo de Liquidez Autonómica vigente hasta 2018 se canceló el año pasado.
GASTOS POR TRANSFERENCIAS INTERNAS: Código Epígrafes: 980 a 98A Son los referentes a las dotaciones a los distintos fondos administrados, a otras Demarcaciones y a los Servicios Centrales, como consecuencia del reparto de los ingresos por visado de trabajos profesionales.
En Granada a 10 de Octubre de 2017
BORRADOR DEL SECRETARIO DE LA DEMARCACION A EXPENSAS DE ESTUDIO Y POSIBLES CORRECCIONES DE LA JR DE LA DEMARCACION Jose Luis Sanjuán
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DEMARCACION DE ANDALUCIA
ANDALUCÍA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
214.198,00
217.398,17
215.261,00
160.381,39
222.397,00
3,32%
81
252.892,56
281.162,83
256.413,23
219.076,22
350.000,00
36,50%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
467.090,56
498.561,00
471.674,23
379.457,61
572.397,00
80+81+82 84
0,00
0,00
0,00
2.649,25
0,00
85
94.300,00
84.889,67
94.300,00
21.618,42
84.000,00
-10,92%
84+85
94.300,00
84.889,67
94.300,00
24.267,67
84.000,00
-10,92%
561.390,56
583.450,67
565.974,23
403.725,28
656.397,00
15,98%
90
-28.000,00
-39.898,37
-25.000,00
-26.560,49
-33.000,00
32,00%
91
-128.956,86
-109.702,06
-104.890,88
-86.215,06
-115.994,05
10,59%
90+91
-156.956,86
-149.600,43
-129.890,88
-112.775,55
-148.994,05
14,71%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
21,35%
94
0,00
0,00
0,00
-3.605,95
0,00
95
-103.739,96
-77.959,62
-91.239,98
-33.025,68
-79.500,00
-12,87%
94+95
-103.739,96
-77.959,62
-91.239,98
-36.631,63
-79.500,00
-12,87%
92
-225.150,40
-250.863,39
-252.939,20
-199.141,50
-270.864,80
7,09%
93
-155.716,08
-168.350,49
-163.131,28
-99.189,75
-145.132,42
-11,03%
92+93
-380.866,48
-419.213,88
-416.070,48
-298.331,25
-415.997,22
-0,02%
-641.563,30
-646.773,93
-637.201,34
-447.738,43
-644.491,27
1,14%
-80.172,74
-63.323,26
-71.227,11
-44.013,15
11.905,73
-116,72%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
64.162,00
26.811,52
48.371,50
22.297,54
63.162,00
30,58%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
64.162,00
26.811,52
48.371,50
22.297,54
63.162,00
30,58%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-37.805,76
-44.249,70
-45.305,00
-27.319,11
-36.725,06
-18,94%
97
-102.563,85
-101.851,29
-102.563,85
-82.617,50
-109.686,76
6,94%
96+97
-140.369,61
-146.100,99
-147.868,85
-109.936,61
-146.411,82
-0,99%
-76.207,61
-119.289,47
-99.497,35
-87.639,07
-83.249,82
-16,33%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
145.000,00
112.077,00
121.929,67
101.171,64
135.000,00
10,72%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
145.000,00
112.077,00
121.929,67
101.171,64
135.000,00
10,72%
. Transferencias entregadas
98
-25.809,92
-14.563,46
-36.413,23
-25.404,14
-100.851,12
176,96%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-25.809,92
-14.563,46
-36.413,23
-25.404,14
-100.851,12
176,96%
119.190,08
97.513,54
85.516,44
75.767,50
34.148,88
-60,07%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
543.618,78
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
543.618,78
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-2.913,68
0,00
-265,22
-265,22
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-2.913,68
0,00
-265,22
-265,22
0,00
540.705,10
0,00
-265,22
-265,22
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-80.172,74
-63.323,26
-71.227,11
-44.013,15
11.905,73
-116,72%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-76.207,61
-119.289,47
-99.497,35
-87.639,07
-83.249,82
-16,33%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
119.190,08
97.513,54
85.516,44
75.767,50
34.148,88
-60,07%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
540.705,10
0,00
-265,22
-265,22
-37.190,27
455.605,91
-85.208,02
-56.149,94
-37.460,43
-56,04%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
770.552,56
1.265.957,97
736.275,40
527.194,46
854.559,00
16,07%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-807.742,83
-810.352,06
-821.483,42
-583.344,40
-892.019,43
8,59%
8-9
-37.190,27
455.605,91
-85.208,02
-56.149,94
-37.460,43
-56,04%
65.373,58
557.457,20
17.355,83
26.467,56
72.226,33
316,15%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
Página 10 de 111
DEMARCACION DE CATALUÑA
CATALUÑA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
168.547,00
169.349,47
170.036,00
127.627,13
176.977,36
4,08%
81
217.629,77
381.611,92
335.314,00
345.170,93
500.000,00
49,11%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
386.176,77
550.961,39
505.350,00
472.798,06
676.977,36
80+81+82 84
0,00
780,00
0,00
458,47
0,00
85
430.200,00
271.818,05
335.200,00
206.340,39
355.023,00
5,91%
84+85
430.200,00
272.598,05
335.200,00
206.798,86
355.023,00
5,91%
816.376,77
823.559,44
840.550,00
679.596,92
1.032.000,36
22,78%
90
-14.200,00
-20.693,43
-13.500,00
-14.868,67
-19.000,00
40,74%
91
-329.456,35
-435.380,15
-371.926,00
-367.499,75
-386.426,25
3,90%
90+91
-343.656,35
-456.073,58
-385.426,00
-382.368,42
-405.426,25
5,19%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
33,96%
94
-1.500,00
-2.485,58
-2.872,00
-2.755,38
-2.872,00
0,00%
95
-129.140,00
-9.968,86
-45.000,00
-6.691,57
-45.000,00
0,00%
94+95
-130.640,00
-12.454,44
-47.872,00
-9.446,95
-47.872,00
0,00%
92
-419.000,00
-381.461,23
-499.000,00
-310.074,91
-500.000,00
0,20%
93
-178.262,00
-180.683,03
-188.441,00
-128.114,49
-216.941,00
15,12%
92+93
-597.262,00
-562.144,26
-687.441,00
-438.189,40
-716.941,00
4,29%
-1.071.558,35
-1.030.672,28
-1.120.739,00
-830.004,77
-1.170.239,25
4,42%
-255.181,58
-207.112,84
-280.189,00
-150.407,85
-138.238,89
-50,66%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
186.000,00
96.286,06
145.000,00
102.158,13
83.000,00
-42,76%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
186.000,00
96.286,06
145.000,00
102.158,13
83.000,00
-42,76%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-500,00
-3.296,90
-2.000,00
-3.029,86
-2.000,00
0,00%
97
-69.096,98
-62.890,91
-69.500,00
-45.554,52
-55.831,96
-19,67%
96+97
-69.596,98
-66.187,81
-71.500,00
-48.584,38
-57.831,96
-19,12%
116.403,02
30.098,25
73.500,00
53.573,75
25.168,04
-65,76%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
20.000,00
-2.839,25
92.000,00
74.447,71
80.000,00
-13,04%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
20.000,00
-2.839,25
92.000,00
74.447,71
80.000,00
-13,04%
. Transferencias entregadas
98
-8.518,48
-29.229,74
-27.729,00
-25.420,21
-96.220,19
247,00%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-8.518,48
-29.229,74
-27.729,00
-25.420,21
-96.220,19
247,00%
11.481,52
-32.068,99
64.271,00
49.027,50
-16.220,19
-125,24%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
30.000,00
14.293,59
15.000,00
25.040,62
5.000,00
-66,67%
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
30.000,00
14.293,59
15.000,00
25.040,62
5.000,00
-66,67%
. Ajustes Contables Negativos
99
-8.000,00
-14.918,77
-2.667,00
-24.182,71
-2.667,00
0,00%
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
-8.000,00
-14.918,77
-2.667,00
-24.182,71
-2.667,00
0,00%
22.000,00
-625,18
12.333,00
857,91
2.333,00
-81,08%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-255.181,58
-207.112,84
-280.189,00
-150.407,85
-138.238,89
-50,66%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
116.403,02
30.098,25
73.500,00
53.573,75
25.168,04
-65,76%
11.481,52
-32.068,99
64.271,00
49.027,50
-16.220,19
-125,24%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
22.000,00
-625,18
12.333,00
857,91
2.333,00
-81,08%
-105.297,05
-209.708,76
-130.085,00
-46.948,69
-126.958,04
-2,40%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
1.052.376,77
931.299,84
1.092.550,00
881.243,38
1.200.000,36
9,83%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-1.157.673,81
-1.141.008,60
-1.222.635,00
-928.192,07
-1.326.958,40
8,53%
8-9
-105.297,05
-209.708,76
-130.085,00
-46.948,69
-126.958,04
-2,40%
-36.200,07
-146.817,85
-60.585,00
-1.394,17
-71.126,08
17,40%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE COMUNIDAD VALENCIANA
MEMORIA EXPLICATIVA DEL PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2018 DEMARCACIÓN DE LA COMUNIDAD VALENCIANA. INGRESOS a) 80. Cuotas Colegiales. Se considera partida presupuestaria de ingresos por cuotas correspondiente al 35% de los colegiados adscritos a la demarcación Valenciana. Se consignan según escrito trasladado por Sede Central: 142.802,00 € b) 81. Visado. Atendiendo a los criterios presupuestarios y la tendencia del año 2017, se estiman los siguientes ingresos: Según tendencia Junio/Julio de 2017: 195.000,00 € Si bien, por previsión del aumento del Visado debido a diferentes infraestructuras planeadas a nivel Municipal y Autonómico, la cantidad calculada según tendencia actual, se incrementaría hasta llegar a un previsión de ingresos por Visado de: 205.000,00 € Se establece en el presupuesto 2017 205.000,00 €, por ingreso de Visado c) 823. Subvenciones. Se establece como objetivo la consecución de 9.000,00 €, si bien dada la actual situación económica, parece cada vez más difícil conseguir subvención sin destino específico. Estas aportaciones se gestionan, fundamentalmente, con entidades bancarias. d) 845. Publicaciones. Se presupuesta el posible ingreso de libros ya editados, así como el proveniente de la base de precios y pliego de condiciones que será editado por la Demarcación durante el año 2018. También se presupuesta el ingreso de anuarios colegiales pendientes de venta. e) 85. Servicios Colegiales. Se presupuesta según tendencia en 2017, y objetivos a conseguir. 852. Formación: Se presupuestan unos ingresos de 50.000,00 €. 858. Otros servicios. Se presupuestan unos ingresos de 44.000,00, provenientes de actividades institucionales, deportivas y varias. 859. Certificados y otros documentos colegiales. Se presupuestan ingresos por la expedición de certificados y otros, según tendencia 2017. 85A. CAP. Al ser un servicio nuevo, y no saber la respuesta que tendrá entre los colegiados, se presupuesta de manera conservadora unos ingresos de 2.000,00 € 85E. Serv. Jurídicos, mediación y arbitraje. Al igual que la cuenta 85A, se presupuestan unos ingresos conservadores de 3.000,00 € Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos.
2
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DEMARCACION DE COMUNIDAD VALENCIANA
f) 86. Ingresos financieros y patrimoniales 860. Financieros. Los financieros se han calculado según la previsión de los tipos de interés, de manera que con un enfoque realista a la baja, se prevé conseguir tipos medios en torno al 0,32 % (actualmente 0,58 %). 862. Alquileres. Los alquileres son dos, correspondientes a la antigua sede colegial en Valencia, y a la cafetería de la actual sede, y teniendo en cuenta un incremento del IPC de 1,6% respecto a 2017. - Antigua sede: 36.576,00 € - Cafetería: 20.726,40 € 865. Facturación por Administración (FLA). Se presupuestan los intereses obtenidos por el FLA, que suponen el 2,5% de la cantidad prestada a la demarcación de Castilla-León, y cuya cantidad asciende a 72.923,08 €, obteniendo unos intereses anuales de 1.823,08 €
2018
También se incluyen los obtenidos por el préstamo a Sede Central: Importe 400.000,00 € 387.500,00 € 375.000,00 € 362.500,00 €
Tipo 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
Mes Enero Abril Julio Octubre
Intereses 9.267,12 €
h) 88. Transferencias. 881. Del Fondo de Compensación Interterritorial – Otros. Se presupuestan 80.000,00 € tal y como se detallan en el apartado 2.g de los criterios generales para los presupuestos de 2018 884. Se presupuesta la estimación de ingresos de Visado recibida de otras demarcaciones. 887. Se hace una previsión de -7.500,00 € para la partida de provisión de seguros de responsabilidad civil. GASTOS a) 90. Órganos Corporativos. Se presupuesta con un incremento respecto al 2017, debido a que en este año 2018 se prevé la realización de elecciones. No se presupuestan gastos de representantes de la Demarcación en Comisiones Nacionales. b) 91. Acciones Colegiales. La partida se ve incrementada respecto a 2017, si bien, se prevé ingresar más en la partida 85 (Servicios Colegiales) como contrapartida Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos.
3
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DEMARCACION DE COMUNIDAD VALENCIANA
910. El presupuesto de Asesoramiento jurídico, laboral y fiscal a colegiados se presupuesta a cargo de la Demarcación, y se cifra en torno a 10.500 €. 911-912. Asesoría e Imagen se mantienen similares a 2017, si bien se incrementan un poco debido a la tendencia observada en 2017, y la mejora en servicios de comunicación a colegiados (redes sociales, app). 91B. Se incluyen en esta cuenta las cuotas de la Unión Profesional de Alicante, Castellón y Valencia. 91E. Se presupuesta para las posibles acciones a disposición de la Junta Rectora. 91F. Se incrementa la partida para posibles trabajos a realizar en comisiones colegiales. 91G. Según el importe presupuestado para la partida 81 (Visado), se prevé en esta cuenta, como resultado de las tablas remitidas por Sede, un gasto de 40.061,43 €. 91M. Para distinciones Colegiales se incrementa la partida respecto al presupuesto de 2017, y según tendencia actual, dado el Acto Colegial previsto para PREMIOS de la demarcación. 91P. Santo Domingo y Navidad. El gasto se compensa con la correspondiente cuenta de ingresos (858) 91Q. Actividades deportivas. El gasto se compensa con la correspondiente cuenta de ingresos (858). 91S. Actividades varias, con gasto compensado en parte con ingresos de otras actividades c) 94. Publicaciones. Se presupuesta el gasto correspondiente a la edición del cuadro de precios 2018. d) 95. Servicios Colegiales. Se ajusta a la previsión de ingresos y según tendencia del año 2017, con un aumento en la partida de apoyo al jubilado, si bien, el total de la partida se presupuesta con una reducción del gasto del 5,59% respecto al presupuestado en 2017. e) 92. Personal. Se presupuesta la partida de personal teniendo en consideración las posibles modificaciones previstas en nóminas por cambio de horario en la demarcación. f) 93. Suministros. Se presupuestan las distintas cuentas según tendencia observada en 2017. El importe presupuestado para 2018 supone una reducción del 3,61% respecto al 2017. g) 9A. Impuestos. 935. Impuestos Locales. Se presupuesta con un incremento respecto a 2017 en previsión de la subida del IBI del local de Luís Vives por revisión catastral, y de la cual no se ha recibido aún el importe correspondiente a dicha revisión.
Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos.
4
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DEMARCACION DE COMUNIDAD VALENCIANA
938. Impuestos IVA no deducible. Se presupuesta según regla de prorrata, y disminuye debido a la tendencia observada en 2017; h) 96. Financieros y Patrimoniales. Para la cuenta de intereses de préstamo se ha calculado al tipo actual, además teniendo en cuenta la amortización realizada durante 2017, se produce un descenso respecto de la cuota del 2017. La previsión se revisará en Junio, mes en el que se actualiza el euribor para la hipoteca. i) 97. Amortizaciones. Se actualiza la tabla de amortizaciones correspondiente a 2018. j) 98. Transferencias entregadas. De forma general se produce un aumento del gasto debido a la previsión de incremento por ingresos de Visado respecto de lo presupuestado en 2017. En la cuenta 980, se mantiene la subida al fondo de compensación interterritorial del 5% al 10%, que se produjo en 2017.
Valencia, 28 de Septiembre de 2017
Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos.
5
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DEMARCACION DE COMUNIDAD VALENCIANA
COMUNIDAD VALENCIANA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
133.228,00
136.170,57
138.055,00
102.981,24
142.802,00
3,44%
81
170.976,93
120.222,78
155.590,92
130.071,94
205.000,00
31,76%
82
12.000,00
12.000,00
9.000,00
6.200,00
9.000,00
0,00%
80+81+82
316.204,93
268.393,35
302.645,92
239.253,18
356.802,00
17,89%
84
2.000,00
2.900,62
2.000,00
3.024,70
3.000,00
50,00%
85
90.500,00
63.446,39
100.000,00
43.949,68
101.500,00
1,50%
84+85
92.500,00
66.347,01
102.000,00
46.974,38
104.500,00
2,45%
408.704,93
334.740,36
404.645,92
286.227,56
461.302,00
14,00%
90
-4.600,00
-3.432,63
-4.000,00
-2.320,19
-7.100,00
77,50%
91
-75.031,00
-69.746,69
-101.313,35
-84.162,73
-133.061,43
31,34%
90+91
-79.631,00
-73.179,32
-105.313,35
-86.482,92
-140.161,43
33,09%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
94
-1.818,20
-1.874,00
0,00
-1.683,50
-2.000,00
95
-62.074,42
-72.012,74
-85.000,00
-31.518,21
-80.500,00
-5,29%
94+95
-63.892,62
-73.886,74
-85.000,00
-33.201,71
-82.500,00
-2,94%
92
-213.694,91
-207.988,71
-205.477,26
-149.574,42
-194.825,00
-5,18%
93
-81.187,18
-82.695,26
-90.895,70
-54.791,06
-89.400,00
-1,65%
92+93
-294.882,09
-290.683,97
-296.372,96
-204.365,48
-284.225,00
-4,10%
-438.405,71
-437.750,03
-486.686,31
-324.050,11
-506.886,43
4,15%
-29.700,78
-103.009,67
-82.040,39
-37.822,55
-45.584,43
-44,44%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
91.850,75
90.104,32
81.537,96
60.331,32
74.622,85
-8,48%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
91.850,75
90.104,32
81.537,96
60.331,32
74.622,85
-8,48%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-6.340,00
-3.192,85
-1.875,00
-320,79
-515,00
-72,53%
97
-74.221,06
-56.830,49
-58.714,53
-43.070,66
-58.092,32
-1,06%
96+97
-80.561,06
-60.023,34
-60.589,53
-43.391,45
-58.607,32
-3,27%
11.289,69
30.080,98
20.948,43
16.939,87
16.015,53
-23,55%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
16.200,00
-3.010,36
81.000,00
64.701,45
78.500,00
-3,09%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
16.200,00
-3.010,36
81.000,00
64.701,45
78.500,00
-3,09%
. Transferencias entregadas
98
-18.905,71
-10.878,71
-18.463,79
-15.962,14
-48.725,69
163,90%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-18.905,71
-10.878,71
-18.463,79
-15.962,14
-48.725,69
163,90%
-2.705,71
-13.889,07
62.536,21
48.739,31
29.774,31
-52,39%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-22.949,03
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-22.949,03
0,00
0,00
0,00
0,00
-22.949,03
0,00
0,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-29.700,78
-103.009,67
-82.040,39
-37.822,55
-45.584,43
-44,44%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
11.289,69
30.080,98
20.948,43
16.939,87
16.015,53
-23,55%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
-2.705,71
-13.889,07
62.536,21
48.739,31
29.774,31
-52,39%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
-22.949,03
0,00
0,00
0,00
-21.116,80
-109.766,79
1.444,25
27.856,63
205,41
-85,78%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
516.755,68
421.834,32
567.183,88
411.260,33
614.424,85
8,33%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-537.872,48
-531.601,11
-565.739,63
-383.403,70
-614.219,44
8,57%
8-9
-21.116,80
-109.766,79
1.444,25
27.856,63
205,41
-85,78%
53.104,26
-52.936,30
60.158,78
70.927,29
58.297,73
-3,09%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
Página 16 de 111
DEMARCACION DE MADRID
PRESUPUESTO 2018 Se analizan en este informe las partidas de ingresos y gastos presentadas por la Demarcación de Madrid para la elaboración de los presupuestos de 2018.
¾ INGRESOS
INGRESOS POR ACTIVIDADES COLEGIALES (80, 81 Y 82)
• Ingresos por cuotas colegiales (80) Se contemplan unos ingresos netos por cuotas de 606.000,- euros, correspondientes al reparto establecido por Sede Nacional, con base a un 35% de los ingresos por cuotas colegiales una vez deducidos los impagados •
Ingresos por prestación de servicios de visado (81) ¾ Ingresos de Visado o Se estima unos Ingresos por Visado de 543.650,- euros , considerando los resultados de 2016 y previsión de 2017 ¾ Ingresos por subvenciones (82) o
Se contempla unos ingresos de 29.400,- euros destinados a Formación
INGRESOS POR SERVICIOS (84 Y 85)
•
Ingresos por publicaciones (84) o Se estiman unos ingresos de 3.000,- en concepto de Relación de Ingenieros
•
Ingresos por servicios colegiales (85) o
Se ha disminuido en un 8,41 % los ingresos respecto a los estimados para 2017, estimando en cursos, conferencia y jornadas (852), 200.000,- €., y teniendo en cuenta los no ingresos de la Semana de la Ingeniería, que no se celebrará el próximo año.
Ingresos financieros/patrimoniales (86) o Disminuye de 86.285,-€ a 40.285,- €, debido al ajuste del pasado año, de los intereses de los depósitos, que se registran en la partida de reservas permanentes en el balance
TOTAL GENERAL DE INGRESOS (8) Se estiman unos ingresos totales de 1.582.635,- euros, similar a los previstos para el 2017, pero descontando los ingresos debidos a la Semana de la Ingeniería. GASTOS
GASTOS POR ACTIVIDADES
•
Gastos órganos corporativos. Funcionamiento órganos colegiales (90) 2
Página 17 de 111
DEMARCACION DE MADRID
o
•
Esta partida tiene un importe total de 35.600,- euros, sufriendo un aumento sobre lo estimado para 2017, a consecuencia de la partida de Elecciones, que se celebrarán el próximo año.
Acciones colegiales (91) o El importe total de este capítulo es de 339.100,- € euros, lo que supone una disminución respecto al previsto para 2017 (411.125,-), ya que el acto de la Semana de la Ingeniería no se celebrará
GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES •
Gastos por publicaciones (94) o
•
Estos gastos se estiman en 22.500,- euros, con un aumento del 15.4% en relación a lo previsto para 2017, debido a los gastos de la edición de la relación de los Colegiados editada en el 2017
Gastos por servicios colegiales (95) o
Aumentan los gastos por servicios colegiales, concretamente en Formación.
GASTOS POR GESTIÓN INTERNA (92 Y 93)
•
Gastos de personal (92) Se incrementa un 22,14% los gastos en esta partida, respecto al previsto para 2017, por indemnizaciones para 2018 (previstas) y regularizaciones en nóminas.
•
Gastos por suministros, mantenimiento e impuestos (93) o
Se aumenta un 3.03% con relación a lo previsto en 2017.
TOTAL GASTOS ANTES DE TRANSFERENCIAS (90 A 97) Se han aumentado en un 9.86% los gastos totales. RESULTADO ANTES DE TRANSFERENCIAS La Demarcación prevé un resultado deficitario de -41.065,- € RESULTADO PRESUPUESTARIO El resultado presupuestario después de transferencias a Sede y Demarcaciones es de -150.865,- euros.
Madrid, 28 de Septiembre de 2017
3
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DEMARCACION DE MADRID
MADRID CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
568.770,81
578.876,76
580.722,00
436.754,03
606.000,00
4,35%
81
561.483,27
518.878,60
471.300,00
526.112,11
543.650,00
15,35%
82
30.000,00
28.037,00
29.400,00
31.622,00
29.400,00
0,00%
1.160.254,08
1.125.792,36
1.081.422,00
994.488,14
1.179.050,00
9,03%
80+81+82 84
25.000,00
735,00
0,00
5.733,02
3.000,00
85
289.500,00
282.735,79
309.300,00
309.162,90
283.300,00
-8,41%
84+85
314.500,00
283.470,79
309.300,00
314.895,92
286.300,00
-7,44%
1.474.754,08
1.409.263,15
1.390.722,00
1.309.384,06
1.465.350,00
5,37%
90
-30.000,00
-15.992,65
-14.600,00
-7.998,47
-35.600,00
143,84%
91
-308.500,00
-328.556,93
-411.125,00
-220.633,53
-339.100,00
-17,52%
90+91
-338.500,00
-344.549,58
-425.725,00
-228.632,00
-374.700,00
-11,99%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
94
-18.000,00
-25.103,16
-19.500,00
-22.825,44
-22.500,00
15,38%
95
-215.000,00
-172.532,67
-142.500,00
-171.511,54
-207.500,00
45,61%
94+95
-233.000,00
-197.635,83
-162.000,00
-194.336,98
-230.000,00
41,98%
92
-604.115,60
-666.124,42
-609.700,00
-462.653,31
-744.700,00
22,14%
93
-96.500,00
-100.527,41
-98.800,00
-71.938,40
-101.800,00
3,04%
92+93
-700.615,60
-766.651,83
-708.500,00
-534.591,71
-846.500,00
19,48%
-1.272.115,60
-1.308.837,24
-1.296.225,00
-957.560,69
-1.451.200,00
11,96%
202.638,48
100.425,91
94.497,00
351.823,37
14.150,00
-85,03%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
122.014,00
63.834,63
86.285,00
29.204,14
40.285,00
-53,31%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
122.014,00
63.834,63
86.285,00
29.204,14
40.285,00
-53,31%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-17.159,00
-5.022,70
-4.600,00
-2.538,85
-4.500,00
-2,17%
97
-120.000,00
-102.177,81
-107.000,00
-75.910,77
-91.000,00
-14,95%
96+97
-137.159,00
-107.200,51
-111.600,00
-78.449,62
-95.500,00
-14,43%
-15.145,00
-43.365,88
-25.315,00
-49.245,48
-55.215,00
118,11%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
6.000,00
-7.848,19
55.000,00
38.361,75
77.000,00
40,00%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
6.000,00
-7.848,19
55.000,00
38.361,75
77.000,00
40,00%
. Transferencias entregadas
98
-198.164,19
-129.817,56
-132.800,00
-96.207,21
-186.800,00
40,66%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-198.164,19
-129.817,56
-132.800,00
-96.207,21
-186.800,00
40,66%
-192.164,19
-137.665,75
-77.800,00
-57.845,46
-109.800,00
41,13%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
6.000,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
6.000,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-14.555,90
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-14.555,90
0,00
0,00
0,00
0,00
-14.555,90
0,00
6.000,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
202.638,48
100.425,91
94.497,00
351.823,37
14.150,00
-85,03%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-15.145,00
-43.365,88
-25.315,00
-49.245,48
-55.215,00
118,11%
-192.164,19
-137.665,75
-77.800,00
-57.845,46
-109.800,00
41,13%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
-14.555,90
0,00
6.000,00
0,00
-4.670,71
-95.161,62
-8.618,00
250.732,43
-150.865,00
1650,58%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
1.602.768,08
1.465.249,59
1.532.007,00
1.382.949,95
1.582.635,00
3,30%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-1.607.438,79
-1.560.411,21
-1.540.625,00
-1.132.217,52
-1.733.500,00
12,52%
-4.670,71
-95.161,62
-8.618,00
250.732,43
-150.865,00
1650,58%
115.329,29
7.016,19
98.382,00
326.643,20
-59.865,00
-160,85%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
8-9
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DEMARCACION DE ARAGON
CICCP Demarcación de Aragón
PRESUPUESTO 2018 MEMORIA INGRESOS. Para la estimación de los ingresos POR VISADO se han seguido las indicaciones marcadas en el documento con los Criterios para la elaboración del Presupuesto 2017 y se ha referenciado a la evolución según el cierre del pasado mes de agosto. Supone una reducción del 15%. No se ha reflejado importe alguno en la partida de Convenios Especiales (815) para el ejercicio 2018 a pesar de seguir vigente el compromiso de pagos con UTE Yesa por el que la Confederación Hidrográfica del Ebro abonaría servicios prestados con anterioridad y que no traerán gastos añadidos. No reflejamos los Convenios existentes con la Administración, y que ambas partes tienen interés en prorrogar, por no estar aun debidamente firmados. Así mismo, y con el fin de fomentar el visado de trabajos profesionales, se siguen manteniendo conversaciones con las Administraciones (Gobierno de Aragón, Ecociudad Zaragoza, Confederación Hidrográfica del Ebro, Instituto Aragonés del Agua y Sociedad Aragonesa de Gestión Agroambiental, S.A.) y otras Instituciones (Sindicatos de Riegos,…). Los ingresos reflejados como INTERESES BANCARIOS por imposiciones a plazo, se han reducido ya que la evolución de los tipos de interés así lo indica. La partida de Facturación por administración (865) se mantiene por la aportación que se realizo a S.N. En el capítulo de ingresos por SERVICIOS COLEGIALES se reflejan las cuentas: (852) Formación por Cursos que se están organizando con la Fundación SEAS y (859) Certificados y otros Servicios Colegiales. Esta partida, a pesar de los criterios marcador, ha sufrido una reducción debido a que partíamos de una cifra qué contenía jornadas realizadas con anterioridad y que se han tenido que regularizar. La partida de CUOTAS COLEGIALES ha sido estimada por Sede Nacional en algo más de 30.000 € (el 35 % de la cuota) que incrementa la cifra total de ingresos. Desde el FCI se recibirán 60.000 €.
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DEMARCACION DE ARAGON
CICCP Demarcación de Aragón
GASTOS. Para la confección de los gastos se han tenido muy presentes los criterios y medidas de austeridad establecidos por la Junta de Gobierno para conseguir un presupuesto equilibrado. Dichos criterios han sido aplicados en los casos en los que ha sido posible. Esta Demarcación considera que alguna partida está muy ajustada y no puede ser reducida. 90. ORGANOS CORPORATIVOS. Se contemplan los gastos ocasionados con motivo de las celebraciones de Juntas, Rectoras, actividades autonómicas (Ebropolis, Asociación de Colegios Profesionales) y grupos de trabajo. 91. ACCIONES COLEGIALES. • Partida 910 a 919. Se refiere a asesorías contratadas (jurídicas y laborales). • Partida 91A. Hace referencia a la aportación a la Fundación Aragonesa para el Fomento de las Infraestructuras. • Partida 91P. Se refiere a las actividades previstas con motivo de la celebración de Sto. Domingo y Navidad. 95. SERVICIOS COLEGIALES. • Partida 951/952. Contempla los actos formativos programados. Refleja un incremento motivado por los nuevos cursos SEAS, en preparación. Se reduce en igual proporción que la Cta. 85. 92. PERSONAL Cta. 920. No se ha reflejado incremento alguno por quedar a la espera de la evolución de las negociaciones del futuro Convenio Colectivo. Cta. 922. Se indica la remuneración del secretario de la Demarcación. No sufre modificación por el mismo motivo que la partida 920. 93. SUMINISTROS Y MANTENIMIENTO. Algunas de las partidas que lo componen se han visto reducidas, en otras no ha habido margen para ello.
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DEMARCACION DE ARAGON
ARAGÓN CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
29.012,00
29.570,54
29.356,00
22.263,76
30.324,00
3,30%
81
114.191,75
109.528,65
70.798,88
41.240,10
65.400,00
-7,63%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
143.203,75
139.099,19
100.154,88
63.503,86
95.724,00
80+81+82 84
300,00
0,00
0,00
442,50
0,00
85
34.000,00
37.962,04
37.900,00
12.229,28
34.960,00
-7,76%
84+85
34.300,00
37.962,04
37.900,00
12.671,78
34.960,00
-7,76%
177.503,75
177.061,23
138.054,88
76.175,64
130.684,00
-5,34%
90
-2.668,00
-2.171,09
-2.600,00
-1.003,36
-2.600,00
0,00%
91
-26.925,00
-38.505,93
-24.662,50
-19.129,49
-26.225,00
6,34%
90+91
-29.593,00
-40.677,02
-27.262,50
-20.132,85
-28.825,00
5,73%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
-4,42%
94
0,00
0,00
0,00
-769,60
0,00
95
-19.500,00
-23.264,66
-25.000,00
-11.260,49
-22.750,00
-9,00%
94+95
-19.500,00
-23.264,66
-25.000,00
-12.030,09
-22.750,00
-9,00%
92
-121.100,00
-104.620,79
-106.001,50
-77.957,13
-107.155,00
1,09%
93
-30.888,50
-32.005,97
-33.200,00
-23.640,92
-33.150,00
-0,15%
92+93
-151.988,50
-136.626,76
-139.201,50
-101.598,05
-140.305,00
0,79%
-201.081,50
-200.568,44
-191.464,00
-133.760,99
-191.880,00
0,22%
-23.577,75
-23.507,21
-53.409,12
-57.585,35
-61.196,00
14,58%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
40.063,50
33.037,38
33.010,00
20.647,38
25.310,00
-23,33%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
40.063,50
33.037,38
33.010,00
20.647,38
25.310,00
-23,33%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-200,00
-149,88
-250,00
-32,88
-50,00
-80,00%
97
-11.057,00
-11.027,45
-10.657,00
-8.104,19
-10.457,00
-1,88%
96+97
-11.257,00
-11.177,33
-10.907,00
-8.137,07
-10.507,00
-3,67%
28.806,50
21.860,05
22.103,00
12.510,31
14.803,00
-33,03%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
3.096,00
-5.162,73
37.250,00
35.102,89
65.000,00
74,50%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
3.096,00
-5.162,73
37.250,00
35.102,89
65.000,00
74,50%
. Transferencias entregadas
98
-8.312,65
-21.201,01
-10.153,75
-4.773,91
-16.996,23
67,39%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-8.312,65
-21.201,01
-10.153,75
-4.773,91
-16.996,23
67,39%
-5.216,65
-26.363,74
27.096,25
30.328,98
48.003,78
77,16%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-23.577,75
-23.507,21
-53.409,12
-57.585,35
-61.196,00
14,58%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
28.806,50
21.860,05
22.103,00
12.510,31
14.803,00
-33,03%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
-5.216,65
-26.363,74
27.096,25
30.328,98
48.003,78
77,16%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
12,10
-28.010,90
-4.209,87
-14.746,06
1.610,78
-138,26%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
220.663,25
204.935,88
208.314,88
131.925,91
220.994,00
6,09%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-220.651,15
-232.946,78
-212.524,75
-146.671,97
-219.383,23
3,23%
12,10
-28.010,90
-4.209,87
-14.746,06
1.610,77
-138,26%
11.069,10
-16.983,45
6.447,13
-6.641,87
12.067,78
87,18%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
8-9
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DEMARCACION DE CANTABRIA
CICCP DEMARCACIÓN CANTABRIA
MEMORIA PRESUPUESTARIA EJERCICIO 2018
INFORMACIÓN RELATIVA A ESTIMACIÓN DE INGRESOS POR VISADO En relación a los ingresos por visado, cabe comenzar destacando que el cierre previsto para el presente año, se estima por claramente por debajo a lo presupuestado para 2017, por lo que nos lleva a ser aún más conservadores para el ejercicio del 2018 Por todo ello, se estima prudente por esta Junta Rectora considerar una cifra de ingresos por visado inferior a la de los pasados ejercicios. INFORMACIÓN RELATIVA A OTROS INGRESOS Con la salvedad de los ingresos con contrapartida en el capítulo de gastos (servicios colegiales), para los ingresos de elevada cuantía, como es el correspondiente a cuotas y el procedente del fondo de compensación interterritorial, se han considerado los valores que directamente nos han sido notificados por Sede Nacional.
INFORMACIÓN RELATIVA A ESTIMACIÓN DE GASTOS PARTIDAS 90: ÓRGANOS CORPORATIVOS En dichas partidas se ha considerado un gasto que sin poder de decisión por nuestra parte, dependerá en cierta medida del número de convocatorias realizadas para la Junta de Decanos, Comisión de Jubilados y otros grupos de trabajo. Así mismo, también se han tenido en cuenta los gastos provenientes de las próximas elecciones del 2018. PARTIDAS 91: ACCIONES COLEGIALES En relación a las Acciones Colegiales, se ha tenido una previsión de gasto en posibles asesorías y servicios externos mientras que el resto de conceptos como Santo Domingo, actos deportivos, etc., presentan su correspondiente entrada como ingreso.
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Octubre 2017 Página 23 de 111
DEMARCACION DE CANTABRIA
CICCP DEMARCACIÓN CANTABRIA
PARTIDAS 95: SERVICIOS COLEGIALES Con respecto a los Servicios Colegiales, cabe destacar que la Junta Rectora desea mostrar una firme apuesta por la formación tanto de carácter técnico como transversal de los colegiados y precolegiados.
PARTIDAS 92: PERSONAL En relación a la partida referente a la plantilla y seguridad social, destacar que su cuantía refleja un descenso considerable correspondiente a la actual estructura y salarios del personal de la Demarcación.
PARTIDAS 93: SUMINISTROS Y MANTENIMIENTO Sobre las partidas de suministros y mantenimiento, se mantendrá control riguroso y se intentará reducir todos los consumos y medidas de ahorro estudiando los cambios de compañías adecuadamente.
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DEMARCACION DE CANTABRIA CANTABRIA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
67.094,00
67.050,93
67.196,00
50.024,65
69.368,00
3,23%
81
97.472,50
71.047,86
75.560,00
45.791,78
67.000,00
-11,33%
82
1.275,00
0,00
0,00
0,00
0,00
165.841,50
138.098,79
142.756,00
95.816,43
136.368,00
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80+81+82
-4,47%
84
0,00
8,26
0,00
278,98
0,00
85
34.800,00
18.034,13
24.200,00
7.814,80
26.250,00
8,47%
84+85
34.800,00
18.042,39
24.200,00
8.093,78
26.250,00
8,47%
200.641,50
156.141,18
166.956,00
103.910,21
162.618,00
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
-2,60%
. Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
90
-3.700,00
-6.143,39
-4.100,00
-3.375,74
-9.500,00
131,71%
91
-43.650,00
-37.379,10
-32.900,00
-47.666,98
-33.725,00
2,51%
90+91
-47.350,00
-43.522,49
-37.000,00
-51.042,72
-43.225,00
16,82%
94
0,00
-262,60
0,00
-586,82
-600,00
95
-22.550,00
-12.998,92
-16.500,00
-3.900,00
-25.500,00
54,55%
94+95
-22.550,00
-13.261,52
-16.500,00
-4.486,82
-26.100,00
58,18%
92
-133.161,19
-148.098,80
-104.189,66
-146.903,85
-79.031,26
-24,15%
93
-20.600,00
-30.409,19
-19.450,00
-17.118,76
-29.458,40
51,46%
92+93
-153.761,19
-178.507,99
-123.639,66
-164.022,61
-108.489,66
-12,25%
-223.661,19
-235.292,00
-177.139,66
-219.552,15
-177.814,66
0,38%
-23.019,69
-79.150,82
-10.183,66
-115.641,94
-15.196,66
49,23%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
2.300,00
64,67
700,00
21,42
0,00
-100,00%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
2.300,00
64,67
700,00
21,42
0,00
-100,00%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-100,00
-203,51
-150,00
-307,47
-300,00
100,00%
97
-15.385,18
-9.454,86
-15.385,18
-7.879,10
-9.454,36
-38,55%
96+97
-15.485,18
-9.658,37
-15.535,18
-8.186,57
-9.754,36
-37,21%
-13.185,18
-9.593,70
-14.835,18
-8.165,15
-9.754,36
-34,25%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
40.000,00
38.457,58
40.000,00
32.125,75
40.000,00
0,00%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
40.000,00
38.457,58
40.000,00
32.125,75
40.000,00
0,00%
. Transferencias entregadas
98
-6.373,76
-9.648,29
-7.600,00
-9.315,90
-16.145,75
112,44%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-6.373,76
-9.648,29
-7.600,00
-9.315,90
-16.145,75
112,44%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
33.626,24
28.809,29
32.400,00
22.809,85
23.854,25
-26,38%
4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
3.000,00
0,00
0,00
2.500,00
1.300,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
3.000,00
0,00
0,00
2.500,00
1.300,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-100.000,00
0,00
97.500,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-100.000,00
0,00
97.500,00
0,00
3.000,00
-100.000,00
0,00
100.000,00
1.300,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-23.019,69
-79.150,82
-10.183,66
-115.641,94
-15.196,66
49,23%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-13.185,18
-9.593,70
-14.835,18
-8.165,15
-9.754,36
-34,25%
33.626,24
28.809,29
32.400,00
22.809,85
23.854,25
-26,38%
3.000,00
-100.000,00
0,00
100.000,00
1.300,00
421,37
-159.935,23
7.381,16
-997,24
203,23
-97,25%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
245.941,50
194.663,43
207.656,00
138.557,38
203.918,00
-1,80%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-245.520,13
-354.598,66
-200.274,84
-139.554,62
-203.714,77
1,72%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
8-9
421,37
-159.935,23
7.381,16
-997,24
203,23
-97,25%
15.806,55
-150.480,37
22.766,34
6.881,86
9.657,59
-57,58%
421,37
-159.935,23
7.381,16
-997,24
203,23
APLICACIÓN AL FONDO DE COMPENSAC. INTERTERRITORIAL
RESULTADO DESPUES DE APLICACIÓN AL FCI
-97,25%
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DEMARCACION DE CASTILLA LA MANCHA
MEMORIA JUSTIFICATIVA PRESUPUESTO 2018 CASTILLA-LA MANCHA INGRESOS Cuotas Colegiales (80) Según los datos aportados por Sede Nacional a nuestra Demarcación le corresponden para el ejercicio 2018 42.053,00 € teniendo en cuenta el reparto de los ingresos netos de cuotas después de impagados y primas de seguro, en función del número de colegiados de la Demarcación.
Prestación Servicio de Visado (81) Al cierre del mes de agosto de 2017 se han visado 51.180,34 € cuando el objetivo para todo el ejercicio 2017 es de 78.750,00 €. Como nos indican los criterios generales de Sede Nacional para la elaboración del Presupuesto 2018 debemos ser prudentes a la hora de estimar los objetivos de visado por lo que incrementamos en 1,5 % el importe de 2017. Lo desglosamos de la siguiente forma: Proyecto 65%
52.000,00 €
Obras 35%
28.000,00 €
80.000,00 €
Estimamos otros ingresos de visado de 5.000,00 €de apertura de expediente, libros de ordenes e incidencias y gastos de envío.
Servicios Colegiales (85) De acuerdo con el Plan Director Estratégico estos ingresos deberán crecer un mínimo del 10% en relación a lo presupuestado en 2016. • Cursos, Conferencias y Jornadas (852) • Certificados y otros documentos (859) • Otros servicios Colegiales (858) Actividades deportivas
2.750,00 € 1.100,00 €
Total Ingresos por Servicios Colegiales…………
12.350,00 €
8.500,00 €
Ingresos Financieros y Patrimoniales (86) • Intereses y Dividendos de Activos Financieros (860) Las Entidades Bancarias siguen bajando los tipos de interés. Suponemos que todas la IPF que se tengan que renovar en el ejercicio 2018 van a hacerlo al 0,15%. Con este supuesto y según cuadro adjunto obtendremos unos ingresos en el ejercicio 2018 de 3.358,39 €. 1 Página 26 de 111
DEMARCACION DE CASTILLA LA MANCHA
• Intereses del FLA (865) Los FLA de Sede Nacional y Castilla y León van a continuar por lo que esto nos supondrá para el ejercicio 2018 unos ingresos de 20.451,95 € (cuadro adjunto) • Alquileres Permanentes (862) Alquiler del Piso de Ciudad Real 350,00 X 12= 4.200,00 € • Compensación Gastos de Comunidad (864) Suponemos para 2018 un ingreso de 1.100,00 €, similar a ejercicios anteriores. Total Ingresos Financieros y Patrimoniales (86) 29.110,34 €
Transferencias recibidas (88) • Del Fondo de Compensación Interterritorial (881) De acuerdo a los criterios para la elaboración del Presupuesto de 2018 aprobados por Junta de Gobierno 60.000,00 € • De Visado por Demarcación de Obra (884) Mantenemos el mismo presupuesto que en el ejercicio 2017 por tanto 16.000,00 €.
GASTOS Órganos Corporativos (90) • Juntas Rectoras Demarcación (903) Bajamos presupuesto de 2017……….. • Elecciones Juntas Rectoras (909)…..
4.000,00 € 2.000,00 €
Acciones Colegiales (91 • Imagen (914) (dominio página web)…. 30,00 € • Prensa (912) Varias publicaciones del Decano……. … 500,00 € • Otras instituciones (91B) Existe la tradición de colaboración de la Demarcación con la Escuela de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos de Ciudad Real, en diversos actos. Estimamos presupuesto de…………….. 1.000,00 € • Acciones de Junta Rectora (91E) Lo presupuestado para el ejercicio 2017 era de 4.700,00 €. Dejamos esa misma cantidad para el ejercicio 2018 • Actividades de Santo Domingo y Navidad (91P) A cierre de 30 de agosto llevamos gastado 6.788,00 € en actividades de Santo Domingo de la Calzada como faltan las actividades de Navidad presupuestamos 8.000,00 € para el ejercicio 2018 • Actividades Deportivas (91Q) (Campeonato Golf) La Demarcación celebra anualmente un Campeonato de Golf que supone da beneficio económico 4.000,00 € • Actividades Culturales (91R) Bajamos la misma cantidad del ejercicio 2017, se mantienen las exposiciones en el patio de la Demarcación y el premio anual de fotografía El presupuesto estimado es de……. 1.000,00 €
Personal (92) 2 Página 27 de 111
DEMARCACION DE CASTILLA LA MANCHA
En octubre de 2018 finaliza el ERTE de la Demarcación tras tres periodos sucesivos de dos años de duración. Los gastos de personal y seguridad social son los del cuadro que se adjunta.
• • •
Plantilla (920) ……………………………… Seguridad Social (923) ………………… Locomoción y desplazamientos (925) Análogo al presupuesto 2017 por tanto……….
109.404,19 € 35.129,04 € 2.300,00 €
Suministros, Mantenimiento e Impuestos (93) • Reparación, Conservación y Seguros Patrimoniales (930) Mantenimiento ascensor.………………………..….. 1.500,00 € Seguros locales ……………………………………………. 900,00 € Mantenimiento extintores …………………………… 400,00 € Imprevistos…………………………………………………… 1.800,00 € ____________ Total….. 4.600,00 € • Alquileres y gastos de Comunidad (931) Varias Comunidades……..…………………………… 600,00 € ____________ Total….. 600,00 € • Consumos (agua, luz, gas, limpieza) (932) Agua…………………………………………………………. 300,00 € Luz……………………………………………………………. 4.000,00 € Limpieza…………………………………………………… 2.000,00 € _____________ Total….. 6.300,00 € • Impuestos Locales y Edificios (935) IBI Sede Demarcación Pz. Amador de los Ríos, 7…. 1.900,00 € IBI C/ San Ginés ……..……………………………… 320,00 € IBI piso Ciudad Real C/ Jacinto……………….. 600,00 € Basura Sede Demarcación …………………….. 150,00 € Basura C/ San Ginés ………………………………. 150,00 € Basura piso ciudad Real ………………………… 80,00 € ____________ Total…… 3.200,00 € • Impuestos IVA no deducible (938) Hasta el 31 de agosto de 2017 llevamos… 2.408,99 € Dejamos el mismo importe que 2017..…… 3.500,00 € • Comunicaciones (correos, teléfono, mensajerías, etc.)(939) Correo……………………………………………………… 500,00 € Teléfono…………………………………………………… 4.000,00 € Mensajería………………………………………………. 150,00 € _____________ Total….. 4.650,00 € • Las partidas 93B, 93C, 93D y 93E quedan de la siguiente forma: 93B Reprografía Interna………………………… 1.000,00 € 3 Página 28 de 111
DEMARCACION DE CASTILLA LA MANCHA
93C Material escritorio………………………….. 93D Material y Fungibles Informáticos…… 93E Varios……………………………………………….
700,00 € 300,00 € 300,00 €
Publicaciones (94) No se presupuesta.
Servicios Colegiales (95) • Cursos, Conferencias y Jornadas (952) Se estima un coste de 1.500,00 € • Jubilados (954) Estimamos 500,00 € (se entrega obsequio en cena Santo Domingo de la Calzada) • Acciones Extraordinarias para el desempleo (95D) Dejamos un importe de 1.000,00 € El importe total para Servicios Colegiales (95) es de 3.000,00 €
Financieros y Patrimoniales (96) • Comisiones y Gastos Bancarios (963) Estimamos un importe de 500,00 €
Amortizaciones del Ejercicio (97) • Edificios y Locales (970) Sede Demarcación (TO) …………………………. Piso San Ginés (TO) ………………………………… Piso C/ Jacinto (CR)…………………………………. Total…….... • Mobiliario (971)………..…………………………… • Informática (972)…………………………………… • Instalaciones Técnicas (975) …………………
8.310,38 € 2.030,84 € 3.517,68 € ____________ 13.858,90 € 949,00 € 580,25 € 788,45 €
Gastos por Transferencias (98) Por visado a Demarcación de obra (986) Estimamos un coste similar al ejercicio 2017……..
6.500,00 €
4 Página 29 de 111
DEMARCACION DE CASTILLA LA MANCHA
CASTILLA LA MANCHA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
39.764,00
40.887,64
40.831,00
30.326,33
42.053,00
2,99%
81
68.600,00
72.257,85
71.592,97
54.379,16
85.000,00
18,73%
82
0,00
0,00
0,00
204,00
0,00
108.364,00
113.145,49
112.423,97
84.909,49
127.053,00
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80+81+82 84
0,00
0,00
0,00
125,06
0,00
85
12.000,00
9.645,08
13.200,00
7.993,50
12.350,00
-6,44%
84+85
12.000,00
9.645,08
13.200,00
8.118,56
12.350,00
-6,44%
120.364,00
122.790,57
125.623,97
93.028,05
139.403,00
10,97%
90
-6.000,00
-4.906,04
-5.000,00
-1.917,78
-6.000,00
20,00%
91
-33.620,00
-31.485,42
-31.585,63
-27.554,32
-34.230,00
8,37%
90+91
-39.620,00
-36.391,46
-36.585,63
-29.472,10
-40.230,00
9,96%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
13,01%
94
0,00
0,00
0,00
-625,30
0,00
95
-3.000,00
-991,80
-3.000,00
0,00
-3.000,00
0,00%
94+95
-3.000,00
-991,80
-3.000,00
-625,30
-3.000,00
0,00%
92
-141.755,43
-136.135,83
-136.661,00
-105.908,13
-146.834,00
7,44%
93
-24.250,00
-23.367,66
-26.250,00
-15.743,46
-25.050,00
-4,57%
92+93
-166.005,43
-159.503,49
-162.911,00
-121.651,59
-171.884,00
5,51%
-208.625,43
-196.886,75
-202.496,63
-151.748,99
-215.114,00
6,23%
-88.261,43
-74.096,18
-76.872,66
-58.720,94
-75.711,00
-1,51%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
37.528,10
37.267,06
27.369,80
26.742,54
29.110,34
6,36%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
37.528,10
37.267,06
27.369,80
26.742,54
29.110,34
6,36%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-300,00
-23,19
-500,00
-179,15
-300,00
-40,00%
97
-17.438,83
-17.438,83
-16.614,00
-12.460,95
-16.175,70
-2,64%
96+97
-17.738,83
-17.462,02
-17.114,00
-12.640,10
-16.475,70
-3,73%
19.789,27
19.805,04
10.255,80
14.102,44
12.634,64
23,20%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
16.000,00
13.566,48
56.000,00
38.777,42
76.000,00
35,71%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
16.000,00
13.566,48
56.000,00
38.777,42
76.000,00
35,71%
. Transferencias entregadas
98
-3.000,00
-19.058,22
-12.898,44
-7.786,51
-25.350,00
96,54%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-3.000,00
-19.058,22
-12.898,44
-7.786,51
-25.350,00
96,54%
13.000,00
-5.491,74
43.101,56
30.990,91
50.650,00
17,51%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
285,15
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
285,15
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
285,15
0,00
0,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-88.261,43
-74.096,18
-76.872,66
-58.720,94
-75.711,00
-1,51%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
19.789,27
19.805,04
10.255,80
14.102,44
12.634,64
23,20%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
13.000,00
-5.491,74
43.101,56
30.990,91
50.650,00
17,51%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
285,15
0,00
0,00
0,00
-55.472,16
-59.497,73
-23.515,30
-13.627,59
-12.426,36
-47,16%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
173.892,10
173.909,26
208.993,77
158.548,01
244.513,34
17,00%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-229.364,26
-233.406,99
-232.509,07
-172.175,60
-256.939,70
10,51%
8-9
-55.472,16
-59.497,73
-23.515,30
-13.627,59
-12.426,36
-47,16%
-38.033,33
-42.058,90
-6.901,30
-1.166,64
3.749,34
-154,33%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE CASTILLA Y LEON
Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos D E M AR CA CI Ó N D E C AS T I L L A Y L E Ó N
EL D EC A NO
D. Arcadio Gil Pujol TESORERO Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos c/Almagro, 42 28010 Madrid Valladolid, 20 de septiembre de 2017 Querido Tesorero: En cumplimiento del calendario previsto, y a la espera de los oportunos requerimientos por parte de la Junta de Gobierno en su caso, adelantamos una primera estimación de los presupuestos de nuestra Demarcación para el ejercicio 2018 aprobados en reunión celebrada por la Junta Rectora el 19 de septiembre. Cabe destacar lo siguiente: 1. Estado financiero y patrimonial Consultando las cuentas a 30 de junio (ver Anexo nº3) se comprueba cuál es la problemática principal de nuestra Demarcación: frente a un superávit por actividad de 4.694,76€, el déficit debido a cargas financieras y patrimoniales —que apenas si deja ningún margen de gestión— suma -20.899,69€. Préstamo Hipotecario y Fondo de Liquidez Autonómica (FLA): En el Anexo nº4.1 se pueden consultar los números detallados del préstamo hipotecario y del préstamo del Fondo de Liquidez Autonómica (FLA). En cuanto al primero, y tras de negociar en 2015 con la entidad EspañaDuero una bajada de interés del 3% al 1,75% (con un diferencial de euríbor + 0,65%), cabe destacar que ya se ha alcanzado el ecuador del plazo de devolución (10 años) y que el capital adeudado suma 500.199,58€. En cuanto al FLA, se ha consolidado durante 2017 —desde el 1 de abril— el acuerdo alcanzado con las Demarcaciones acreedoras según el cual se ha rebajado el tipo de interés del 4% al 2,5% —al haberse presupuestado ya en 2017 esta rebaja, no se refleja ningún ahorro para 2018—. Por lo demás, es intención declarada de la Demarcación devolver cuanto antes el importe
1
c/Las Mieses, 76 47015 Valladolid Tel. 983 34 03 00 Fax. 983 37 07 62
[email protected]
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DEMARCACION DE CASTILLA Y LEON
Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos D E M AR CA CI Ó N D E C AS T I L L A Y L E Ó N
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adeudado (600.000€), ya sea totalmente —en caso de enajenación patrimonial—, ya sea parcialmente —como se hizo en 2016 (50.000€) al contar con una liquidez suficiente—. Patrimonio: En el “Cuadro de Datos Patrimoniales” a 30 de junio (ver Anexo nº4.3) se observa que el valor total que corresponde a Castilla y León (420.377€) parece aceptable, si bien ello se debe principalmente al elevado valor neto de los inmuebles (1.766.577€), alejado a priori de los valores de mercado. También cabe resaltar que la amortización de edificios y locales —fundamentalmente la Sede actual, construida en 2008— es muy elevada, 26.506,44€, si bien se ha producido un ahorro notable en lo que se refiere a la amortización del mobiliario, pasando de 12.569,04€ a 4.527,65€ (ver Anexo nº4.2.), una cifra que en 2019 se verá reducida a cero (plazo de amortización de 10 años cumplido), con el ahorro subsiguiente. Enajenación patrimonial: Si bien en el ejercicio anterior se elaboró un estudio con las distintas posibilidades de venta de los inmuebles con que cuenta la Demarcación al objeto de devolver parcialmente o en su totalidad el FLA y el préstamo hipotecario —y en consecuencia mejorar las cuentas anuales (sic semper) y aumentar la liquidez—, aunque no se desecha dicha enajenación en este ejercicio de darse unas buenas condiciones de venta, se ha optado por no presupuestar los posibles ingresos, y ello en razón del superávit presupuestario previsto y de que el alquiler de dos de los locales con que cuenta la Demarcación está en principio asegurado. 2. Ingresos Consideraciones generales: Respecto de lo presupuestado para 2017, y en consonancia con lo real previsto para el resto del año, se prevé un ligero aumento del 1,24% (partida ’80 a 86.- Total general ingresos antes de transferencias’). En relación con el visado (partida 81) se ha optado por una estimación conservadora, principalmente debido a las dificultades de cobro en las obras de Adif (que han constituido una parte relevante de los ingresos de la Demarcación en pasados años), así como de la menor capacidad inversora demostrada por las Administraciones locales, si bien se ha observado un cierto repunte de la iniciativa privada. Sí se presupuestan para todo el año los alquileres de las oficinas de c/María de Molina (Valladolid) y c/Sampiro (León).
2
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EL D EC A NO
FCI (Fondo de Compensación Interterritorial): Se aumenta la aportación de 40.000€ a 60.000€, siendo éste el cambio más significativo y que en buena medida facilita un resultado presupuestario positivo. Un año más queremos destacar lo acertado de que el Colegio cuente con una herramienta distributiva y solidaria como es el FCI. 3. Gastos Consideraciones generales: Los gastos totales (partida ’90 a 97 y 9A.- Total gastos antes de transferencias’) se reducen un 4,95% —menor amortización, ahorro de gasto en actividades lúdicas y ajuste de seguros corporativos—. Se cumple holgadamente lo fijado en el aptdo. 1.a.iii de los Criterios (“los gastos de gestión interna no deben superar la partida de ingresos antes de transferencias”). Gastos de personal: A la espera de que, en su caso, se apruebe un Convenio General durante 2018 para el conjunto del Colegio, y al no haberse fijado ningún criterio general, se estará a lo dispuesto en el Convenio de Oficinas y Despachos de Valladolid —por otra parte, conviene destacar que en julio de 2017 terminó la modificación sustancial de las condiciones de trabajo: reducción y congelación salarial; no obstante esto, tan sólo se prevé un aumento de gasto en la gestión interna (partida 92) del 0,67%—. Elecciones: Habida cuenta la modificación del Reglamento Electoral —el voto por correo sólo se ejercerá cuando así lo solicite el colegiado—, se ha presupuestado una cantidad notablemente inferior (600€) a la fijada en las anteriores elecciones a Junta Rectora (2.100€). Fondo de Reestructuración: Si bien no hay reflejo contable en los Presupuestos, esta partida sí afecta notablemente a la tesorería de la Demarcación, dado lo abultado de la cifra adeudada (-269.351,13€). A este respecto, queremos recordar una vez más que los despidos de los trabajadores en nuestra Demarcación se produjeron —a diferencia de lo mayormente ocurrido en otras— en 2011, cuando aún
no
estaba
aprobada
la
nueva
reforma
laboral,
de
ahí
que
las
indemnizaciones sumaran importes sobresalientes. Entendemos, pues, que quizá sería justo y razonable aplicar algún tipo de coeficiente corrector que minorara la
3
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DEMARCACION DE CASTILLA Y LEON
Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos D E M AR CA CI Ó N D E C AS T I L L A Y L E Ó N
EL D EC A NO
desproporción —de 1 a 3,5: 12 mensualidades vs. 42 mensualidades— entre indemnizaciones pagadas por cada Demarcación, y que tuviera también en cuenta la antigüedad de los trabajadores despedidos en cada centro de trabajo, y ello porque nada tiene que ver con la buena o mala gestión hecha en su día por cada Demarcación. Del mismo modo, el ritmo de devolución de lo adeudado — en nuestro caso, 26.935,11€ anuales— tal vez debería condicionarse a que exista una liquidez suficiente y/o superávit presupuestario, y fijar el pago anual en razón proporcionada. Varios: Se incluyen nuevos gastos respecto de 2017; así, y como consecuencia del nuevo diseño de la web, se presupuesta una partida de alojamiento de web, mantenimiento y dominio, 24€/mes (partida 93D); del mismo modo, se han negociado desde Sede Nacional nuevas tarifas telefónicas y ADSL (partida 939), que implican una subida mensual media de 35€; por último, y a la espera de que se concrete la mudanza de la biblioteca de proyectos de la Demarcación al almacén
general
de
Sede
Nacional,
se
ha
optado
por
presupuestar
conservadoramente la partida ‘931. Alquileres y gastos de comunidad’, si bien se espera un ahorro aproximado de 3.000€. 4. Conclusiones Tras las consideraciones anteriores, el superávit previsto para 2018 es de 7.123,85€ —frente a un déficit presupuestado para 2017 de -22.626,13€—, si bien conviene subrayar, a fuer de reiterativos, el importe correspondiente al déficit financiero y patrimonial
(-31.577,55€; ver
Anexo
nº2),
un
factor
distintivo
de
nuestra
Demarcación. A la espera de tus noticias y quedando a tu entera disposición para cuantas aclaraciones requieras, recibe un abrazo.
Fdo.: Benito Díez Martín
4
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DEMARCACION DE CASTILLA Y LEON
CASTILLA Y LEÓN CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
76.584,94
78.124,69
76.901,00
56.850,36
77.432,00
0,69%
81
139.395,50
110.658,86
95.341,80
70.145,98
114.500,00
20,09%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
215.980,44
188.783,55
172.242,80
126.996,34
191.932,00
80+81+82 84
67,30
33,65
67,30
490,52
67,30
0,00%
85
11.210,00
3.367,00
10.360,00
3.627,00
6.060,00
-41,51%
84+85
11.277,30
3.400,65
10.427,30
4.117,52
6.127,30
-41,24%
227.257,74
192.184,20
182.670,10
131.113,86
198.059,30
8,42%
90
-5.700,00
-4.365,80
-5.400,00
-2.582,00
-7.000,00
29,63%
91
-44.700,00
-30.391,12
-32.930,00
-16.298,49
-24.925,00
-24,31%
90+91
-50.400,00
-34.756,92
-38.330,00
-18.880,49
-31.925,00
-16,71%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
11,43%
94
0,00
0,00
0,00
-673,40
0,00
95
-5.400,00
-2.031,10
-3.640,00
-3.401,34
-3.640,00
0,00%
94+95
-5.400,00
-2.031,10
-3.640,00
-4.074,74
-3.640,00
0,00%
92
-132.547,66
-124.653,03
-127.473,40
-94.950,55
-128.326,90
0,67%
93
-38.300,00
-36.857,40
-37.400,00
-26.768,78
-38.077,50
1,81%
92+93
-170.847,66
-161.510,43
-164.873,40
-121.719,33
-166.404,40
0,93%
-226.647,66
-198.298,45
-206.843,40
-144.674,56
-201.969,40
-2,36%
610,08
-6.114,25
-24.173,30
-13.560,70
-3.910,10
-83,82%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
19.100,00
22.849,54
22.685,00
17.476,63
23.270,00
2,58%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
19.100,00
22.849,54
22.685,00
17.476,63
23.270,00
2,58%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-34.270,60
-30.763,02
-24.282,90
-19.050,69
-23.813,49
-1,93%
97
-38.669,57
-39.075,45
-39.075,45
-29.306,59
-31.034,06
-20,58%
96+97
-72.940,17
-69.838,47
-63.358,35
-48.357,28
-54.847,55
-13,43%
-53.840,17
-46.988,93
-40.673,35
-30.880,65
-31.577,55
-22,36%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
54.300,00
45.532,27
54.300,00
47.258,14
73.100,00
34,62%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
54.300,00
45.532,27
54.300,00
47.258,14
73.100,00
34,62%
. Transferencias entregadas
98
-17.065,00
-10.106,69
-12.079,48
-10.496,08
-30.488,50
152,40%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-17.065,00
-10.106,69
-12.079,48
-10.496,08
-30.488,50
152,40%
37.235,00
35.425,58
42.220,52
36.762,06
42.611,50
0,93%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
610,08
-6.114,25
-24.173,30
-13.560,70
-3.910,10
-83,82%
-53.840,17
-46.988,93
-40.673,35
-30.880,65
-31.577,55
-22,36%
37.235,00
35.425,58
42.220,52
36.762,06
42.611,50
0,93%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.995,09
-17.677,60
-22.626,13
-7.679,29
7.123,85
-131,49%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
300.657,74
260.566,01
259.655,10
195.848,63
294.429,30
13,39%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-316.652,83
-278.243,61
-282.281,23
-203.527,92
-287.305,45
1,78%
8-9
-15.995,09
-17.677,60
-22.626,13
-7.679,29
7.123,85
-131,49%
22.674,48
21.397,85
16.449,32
21.627,30
38.157,91
131,97%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE GALICIA
INGRESOS CUOTAS COLEGIALES y FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL: Código Epígrafes: 800 Se considera unos ingresos de 96.175,00 euros por cuotas, según la indicación de Sede Central, correspondientes al 35% de los ingresos netos de cuotas después de impagados y primas de seguros. De esta cantidad, el Colegio deduce el 4% en concepto de aportación al Fondo de Compensación Interterritorial (FCI), 3.847,60 euros. INGRESOS POR VISADO: Código Epígrafes: 810 a 818 Para la previsión del visado del año 2018, se ha separado los ingresos en ordinarios y en provenientes de la aplicación del convenio con ADIF, dada su, hasta ahora, importante repercusión en Galicia. Se prevén unos ingresos brutos por visado de 137.500,00 euros, un 10% inferiores a los presupuestados para 2017, ya que la evolución real del visado en 2017 está siendo muy mala. Se está trabajando con las Administraciones, pero la realidad es que no se está licitando obra. También están prácticamente acabadas las obras de ADIF. APORTACIÓN VISADO (Bruto) TOTAL
PPTO. 2018 137.500,00
Real 2016 190.118,25
PPTO.2017 152.000,00
Ingresos Directos por Visado de la Demarcación (810-91G) Seguros Corporativos (91G)
Jun. 2017 48.766,87 67.761,50 30.150,00
Asignación Sede Nacional Aportación Fondo de Compensación Interterritorial Convenios Especiales y protocolos Otros Ingresos de Visado (registros) Revisión documental Total prestación Servicio de Visado
18.173,50 9.565,00 1.350,00 7.500,00 3.000,00 137.500,00
INGRESOS POR SUBVENCIONES SIN DESTINO ESPECÍFICO: Código Epígrafes: 820 a 823 No se consideran ingresos por subvenciones sin destino específico. INGRESOS Subvenciones sin destino específico
PPTO. 2018 0,00
Real 2016 0,00
PPTO.2017 0,00
Jun. 2017 8.516,76
INGRESOS POR PUBLICACIONES: Publicidad 84D: Consideramos aquí, los ingresos por publicidad previstos en la revista VÍA18. A junio de 2017, se había editado el primer número de los tres anuales. INGRESOS Publicidad en medio de difusión de la Dem.
PPTO. 2018 10.940,00
Real 2016 5.152,51
PPTO.2017 13.000,00
Jun. 2017 3.282,50
INGRESOS POR SERVICIOS COLEGIALES: Código Epígrafes: 850 a 85E Se considera que se seguirá celebrando el Torneo de Golf Transcantábrico, con las demarcaciones de Asturias, Cantabria y País Vasco. Este torneo se cubre completamente con las aportaciones de los jugadores y los colaboradores. Se considera adecuado mantenerlo porque sirve para que los colegiados de las demarcaciones se relacionen, lo cual es todavía más importante en momentos de crisis. También se celebrará el día de Santo Domingo de la Calzada, como habitualmente. Esta actividad también se cubre íntegramente con patrocinadores y las aportaciones de los colegiados. Además, se continuará realizando actividades de formación, se fomentará el CAP y la certificación profesional, y la mediación y el arbitraje. INGRESOS Congresos Cursos, Confer. y Jornadas (ver cuadro en el apart. de gastos)
PPTO. 2018 0,00 65.000,00
Real 2016 PPTO.2017 Jun. 2017 0,00 65.000,00 0,00 94.545,50 80.000,00 34.214,89
Memoria de los presupuestos de la Demarcación de Galicia 2018 - JR 07/09/2017 - Página 1 de 7 Página 36 de 111
DEMARCACION DE GALICIA
Otros Serv Colegiales (ver cuadro en el apartado de gastos) Certificados y compulsas Cap-Mediación TOTAL
37.000,00 1.800,00 1.000,00 104.820,00
35.451,36 21.250,00 13.560,00 1.967,87 2.500,00 1.719,17 0,00 4.500,00 0,00 132.057,29 184.750,00 49.494,06
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES: Código Epígrafes: 860 a 865 Se estima que, teniendo en cuenta la reducción de la tesorería y de los tipos de interés, continuarán disminuyendo. Hay alquiladas dos plazas de garaje de las cuatro que posee la Demarcación de Galicia. Además, se va a potenciar el alquiler del aula.
INGRESOS Rendimientos de inversiones Ingresos por alquileres Facturas por administración TOTAL
PPTO. 2018 478,08 1.410,16 0,00 2.590,00
Real 2016 1.190,34 0,00 0,00 2.609,90
PPTO.2017 1.050,00 1.410,16 0,00 4.600,16
Jun. 2017 405,54 0,00 313,34 1.246,96
INGRESOS POR TRANSFERENCIAS INTERNAS: Código Epígrafes: 880 a 887 Consideramos aquí los 60.000 euros brutos que se recibirán del Fondo de Compensación Interterritorial (FCI). INGRESOS Trans. recibidas de F. Administrados Trans. recibidas de otras Demarcaciones Trans. recibidas de exceso provisiones RCV
PPTO. 2018 60.000,00 0,00 0,00 40.000,00
Real 2016 0,00 7.933,11 -19.548,55 797,81
TOTAL
PPTO. 2018 0,00 0,00 0,00 0,00
Real 2016 0,00 0,00 0,00 21.192,24
PPTO.2017 0,00 0,00 0,00 0,00
Jun. 2017 0,00 0,00 2.273,31 0,00
TOTAL
PPTO. 2018 96.175,06 137.500,00 0,00 11.340,00 104.820,00 1.924,36 60.000,00 0,00 411.759,42
Real 2016 90.597,82 190.118,25 18.480,70 11.439,76 132.057,29 1.686,20 -11.615,44 180,00 432.944,58
PPTO.2017 91.915,00 152.000,00 0,00 13.150,00 184.750,00 2.590,00 40.000,00 0,00 484.405,00
Jun. 2017 45.744,17 48.766,87 0,00 3.740,54 49.494,06 1.179,21 24.975,11 2.273,31 176.173,27
TOTAL
PPTO.2017 40.000,00 0,00 0,00 11.500,00
Jun. 2017 19.999,98 4.975,13 0,00 -13.180,90
INGRESOS POR AJUSTES CONTABLES POSITIVOS: Código Epígrafes: 891 a 894 No son objeto de presupuesto. INGRESOS Variación de existencias Canc. de dotación por insolvencias Ing. Extraordinarios y de años ant.
TOTAL INGRESOS: INGRESOS Cuotas 80 Visado 81 Subvenciones sin destino específico 82 Publicaciones 84 Servicios colegiales 85 Ingresos financieros y patrimoniales 86 Transferencias recibidas 88 Ajustes contables positivos 89
GASTOS GASTOS POR FUNCIONAMIENTO DE LOS ÓRGANOS COLEGIALES: Código Epígrafes: 900 a 90A Se hace un esfuerzo por mantener los reducidos gastos de la Junta Rectora, similar al que se está realizando durante 2017. Se incluye una partida para el funcionamiento de las comisiones de la demarcación. GASTOS Gastos Juntas Rectoras Gastos Comisiones y G. de trabajo
PPTO. 2018 6.500,00 0,00
Real 2016 8215,71 162,93
PPTO.2017 7000,00 1.200,00
Jun. 2017 4.109,99 0,00
Memoria de los presupuestos de la Demarcación de Galicia 2018 - JR 07/09/2017 - Página 2 de 7 Página 37 de 111
DEMARCACION DE GALICIA
Comité revista IT Elecciones TOTAL
0,00 500,00 7.000,00
0,00 0,00 8365,71
300,00 0,00 8.550,00
0,00 0,00 4.193,74
GASTOS POR ACCIONES COLEGIALES: Código Epígrafes: 910 a 91U La Demarcación de Galicia tiene una iguala para asesoría jurídica complementaria a la de Sede Central. Se encarga, en colaboración con la anterior, de asesorar a la Junta Rectora y a los colegiados y de la presentación de alegaciones. También tiene un gabinete de prensa. Se encarga de la edición de la revista VÍA18, de las RRSS y de las notas de prensa. Asesoría de prensa e imagen 912 y 914: GASTOS Asesorías prensa
PPTO. 2018 4.4460
Real 2016 0,00
PPTO.2017 6600,00
Jun. 2017 4.400,00
Asesorías jurídicas: 913: GASTOS Asesorías jurídicas permanentes
PPTO. 2018 4.200,00
Real 2016 64.350,00
PPTO.2017 4.200,00
Jun. 2017 2.100,00
Asociaciones técnicas y otras instituciones 91A y 91B: El Colegio es patrono del Instituto Tecnológico de Galicia y de la Fundación del Ingeniería Civil. También participa en el Foro de Urbanismo de infraestructuras del Club Financiero de Vigo. Por otro lado, se ha congelado, desde 2011, los servicios del club financiero de A Coruña y se ha negociado no tener coste con el de Vigo, pasando la cuota a cero euros, en ambos casos. A partir de este año, se formará parte del Consello Galego de Enxeñerías, que agrupa a los colegio de ingenieros superiores gallegos. También se ha llegado a un acuerdo para sufragar la mayor parte de la cuota del Club Financiero Atlántico mediante la inserción de publicidad en la revista VÍA18 (tres publirreportajes anuales por 1.440,00 euros) Organismos, Entidades y Asociaciones Instituto Tecnológico de Galicia Fundación Ingeniería Civil Foro de Urbanismo e Infraestructuras del CFV Club Financiero Atlántico CGES TOTALES 91A y 91B
PRESUPUESTO 2017 Cuotas 1.500,00 1.502,00 120,00 1.889,04 600,00 3.722,00
Seguros corporativos 91G Obedecen a dos conceptos, como son: Las dotaciones a las Peanas II y III, por los trabajos visado y las ampliaciones de coberturas o contrataciones de seguros realizadas por las Demarcaciones. En Servicios Centrales se encuentran incluidos los pagos por la Peana I, el seguro General de Accidentes, ambos para todos los colegidos y los seguros corporativos. Están excluidos los destinados al personal y a la cobertura de los edificios e instalaciones del Colegio, que figuran en los respectivos capítulos de personal y consumos, respectivamente. GASTOS Dotaciones a los Seguros
PPTO. 2018 30.150,00
Real 2016 53.497,62
PPTO.2017 35.500,00
Jun. 2017 11.816,87
Becas externas 91I Se incluyen las cantidades otorgadas en concepto de ayudas para la formación profesional, como son las becas para la realización de la tesis del doctorado o para la realización de determinados cursos. GASTOS Becas para cursos externos
PPTO. 2018 0,00
Real 2016 0,00
PPTO.2017 0,00
Jun. 2017 0,00
Exposiciones y concursos 91J y 91K
Memoria de los presupuestos de la Demarcación de Galicia 2018 - JR 07/09/2017 - Página 3 de 7 Página 38 de 111
DEMARCACION DE GALICIA
Se incluyen las cantidades destinadas a las exposiciones y concursos de artes plásticas realizadas en las instalaciones del Colegio, así como las realizadas por el mismo en otras instalaciones. La Demarcación no ha previsto nuevas exposiciones con coste en 2018. GASTOS Exposiciones y concursos
PPTO. 2018 0,00
Real 2016 0,00
PPTO.2017 0,00
Jun. 2017 0,00
Comunicaciones a colegiados 91L Las comunicaciones a colegiados se hacen por correo electrónico. GASTOS Comunicaciones a Colegiados
PPTO. 2018 0,00
Real 2016 0,00
PPTO.2017 0,00
Jun. 2017 0,00
Distinciones colegiales 91M Anualmente se hace entrega de la Medalla al Mérito Colegial de Galicia. Se hace en un acto público, para el que se busca patrocinadores. GASTOS Distinciones colegiales
PPTO. 2018 2.000,00
Real 2016 10.563,81
PPTO.2017 10.750,00
Jun. 2017 150,00
Actividades de Sto. Domingo, Navidad, culturales y deportivas 91P, 91Q y 91R Los dos eventos anuales que organiza la Demarcación de Galicia, la celebración de la festividad de Santo Domingo de la Calzada, con una cena y actividades lúdicas, y el Torneo Transcantábrico de Golf, con la participación de colegiados de Galicia, Asturias, Cantabria y País Vasco, se financian al 100 % con las aportaciones de los patrocinadores y colegiados. Se presupuesta ingresos y gastos iguales a 2017. GASTOS Santo Domingo y Navidad
PPTO. 2018 9.000,00
Real 2016 0,00
PPTO.2017 9.000,00
Jun. 2017 8.680,58
Ayuda al desarrollo 91U No se considera ayuda al desarrollo. GASTOS POR PUBLICACIONES: Código Epígrafes: 940 a 94C La única publicación periódica que realiza la Demarcación de Galicia es la revista VÍA18. Se edita en papel y digital, y se distribuye a colegiados, precolegiados de Galicia, alcaldes y responsables de urbanismo, altos cargos de la Xunta de Galicia, empresarios y medios de comunicación, etc. La tirada es cuatrimestral de 2500 ejemplares. La edición la lleva a cabo el gabinete de prensa, por lo que sólo se incluyen los gastos de impresión y distribución. Se edita tres números anuales. GASTOS Revista VÍA18
PPTO. 2018 7.500,00
Real 2016 5.534,42
PPTO.2017 9.000,00
Jun. 2017 2.766,21
GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES: Código Epígrafe: 950 a 95D Congresos 951: No está previsto organizar ningún congreso en 2018. Jornadas y cursos 952: Se contempla fomentar los cursos on line que desarrolla la Demarcación de Galicia, a través de su plataforma propia de tele formación, denominada Aula de la Formación Continua de la Ingeniería Civil de Galicia, sobre moodle y la colaboración con otras demarcaciones. También los que se pueda realizar presencialmente. GASTOS Cursos, conferencias y jornadas
PPTO. 2018 30.000,00
Real 2016 38.376,37
PPTO.2017 40.000,00
Jun. 2017 18.026,48
Jubilados 954: Se presupuesta aquí la comida homenaje que organiza la Junta Rectora con los jubilados de la Demarcación de Galicia, en la que se hace entrega de unas bandejas conmemorativas a los de más edad, a lo que hay que sumar los costes de asistencia del jefe del Servicio al Jubilado a las reuniones convocadas por Sede Central.
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DEMARCACION DE GALICIA
GASTOS Comida con los jubilados
PPTO. 2018 2.000,00
Real 2016 1.146,09
PPTO.2017 0,00
Jun. 2017 0,00
Electrónica e informática 959: Se recoge aquí los gastos externos de mantenimiento de la página web de la Demarcación y de la plataforma moodle de cursos. GASTOS Electrónica e informática
PPTO. 2018 660,00
Real 2016 2.562,42
PPTO.2017 0,00
Jun. 2017 220,00
GASTOS DE PERSONAL: Código Epígrafes: 920 a 928 Desde que comenzó el ajuste, la Demarcación de Galicia ha reducido de siete a cuatro personas su plantilla laboral y cerrado la delegación de Ourense. El personal ha quedado reducido definitivamente a un secretario, un colaborador ingeniero de caminos y dos administrativos. El número de colegiados medio en 2017 es de 1500. PERSONAL y COLABORADORES OFICINA A Coruña TOTAL
2013-2018 Hombres Mujeres 2 2 4
GASTOS Sueldos y salarios, Horas Ext., Eventuales y Colaboradores Seg. Social, Seguros, Indem., Formación TOTAL
2012 Hombres 2
2011 Mujeres 3
Hombres 3
5
PPTO. 2018
Real 2016
Mujeres 4 7
PPTO.2017
Jun. 2017
161.830,70
154.083,57
154.083,57
78.115,34
32.781,45 194.612,15
33.099,54 187.183,11
32.447,16 186.530,73
16.768,58 94.883,92
GASTOS POR SUMINISTROS, MANTENIMIENTO E IMPUESTOS: Código Epígrafes: 930 a 93E Desde el principio de la crisis, la Demarcación de Galicia acometió un importante esfuerzo de reducción de gastos operativos, que se mantienen en la mitad que años como 2014 y 2015. CONSUMOS Rep., Conservación y Seguros Patrimoniales Alquileres y Gastos de Comunidad Consumos (agua, luz, limpieza, gas, etc.) Comunicaciones (correos, teléf, mensajerías, etc.) Suscripciones Reprografía Interna Material de Escritorio e Impresos Material y Fungibles Informáticos Varios TOTAL CONSUMOS
PPTO. 2018 1.647,45 1.513,76 9.757,99 0,00 0,00 3.780,88 0,00 470,00 507,50 17.982,08
Real 2016 4.157,95 1.367,25 7.485,41 0,00 0,00 3.906,83 0,00 768,55 368,08 18.544,65
PPTO.2017 3.109,42 1.128,00 8.062,88 0,00 0,00 3.725,00 0,00 1.474,20 500,00 19.293,79
Jun. 2017 2.452,55 851,10 3.948,24 0,00 0,00 1.733,74 0,00 380,47 328,82 9.964,99
En el apartado de impuestos, se recoge la cada vez mayor prorrata del IVA no deducible. IMPUESTOS Impuestos Locales y Edificios Impuestos Actividades Económicas Impuestos Otros y Sanciones Impuestos IVA no deducible TOTAL IMPUESTOS
PPTO. 2018 2.042,56 0,00 0,00 11.500,00 13.542,56
Real 2016 2.012,37 0,00 0,00 14.701,32 16.713,69
PPTO.2017 2.012,37 0,00 0,00 14.000,00 16.012,37
Jun. 2017 1.006,20 0,00 0,00 6.215,21 7.221,41
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES: Código Epígrafes: 960 a 975 La Demarcación de Galicia está pagando un préstamo hipotecario sobre sus locales, concedida por Banco Caminos para la ejecución de las obras de reforma de la sede del Colegio en A Coruña. Esta hipoteca concluirá en 2034. Las amortizaciones son altas, por incluir las obras de reforma de la sede.
Memoria de los presupuestos de la Demarcación de Galicia 2018 - JR 07/09/2017 - Página 5 de 7 Página 40 de 111
DEMARCACION DE GALICIA
Los intereses del préstamo, que en principio se pagarían por el Fondo de Compensación Interterritorial, según se aprobó en Junta de Decanos, los paga ahora la Demarcación.
PRÉSTAMOS
CAPITAL PENDIENTE 01/01/2018
IMPORTE INICIAL
Hipotecario reforma sede
777.000,00
DEUDA C/P DEUDA L/P (capital (capital a a más de un año al amortizar en 2016) 01/01/2018)
560.818,61
ACTIVIDAD Gastos finan. no vinculados a préstamos Inter. de prést. y otros gastos vinculados Amortizaciones del ejercicio
27.284,62
PPTO. 2018 228,86 14.560,58 27.999,79 42.789,23
TOTAL
533.533,99
Real 2016 421,58 15.853,84 28.846,85 45.122,27
PPTO.2017 400,00 15.274,75 28.248,49 43.923,24
AÑO FINALIZACIÓ N 2034 Jun. 2017 496,14 7.637,40 14.154,78 22.288,32
GASTOS POR TRANSFERENCIAS INTERNAS: Código Epígrafes: 980 a 98A Son las cantidades que aporta la Demarcación de Galicia a los fondos administrados y a Sede Central y otras demarcaciones (reparto de visado). GASTOS Dotaciones a Fondos Administrados Entregadas a otras Demarcaciones Entregadas a los Servicios Centrales TOTAL
PPTO. 2018 9.565,00 0,00 22.373,50 31.938,50
Real 2016 5.730,73 4.479,21 34.567,37 44.777,31
PPTO.2017 10.110,00 0,00 27.609,00 37.719,00
Jun. 2017 3.005,24 1.073,17 8.370,43 12.448,84
GASTOS POR AJUSTES CONTABLES POSITIVOS: Código Epígrafes: 990 a 994 No se presupuesta. GASTOS Dotación por insolvencias Gastos Extraordinarios y atípicos
PPTO. 2018 00,0 0,00 0,00
TOTAL
Real 2016 0,00 1.091,57 1.091,57
PPTO.2017 0,00 0,00 0,00
Jun. 2017 0,00 0,00 8.370,43
TOTAL GENERAL DE GASTOS: GASTOS Órganos Corporativos Acciones Colegiales Personal Suministro, Mant. e Impuestos Servicios Colegiales Impuestos Financieros y Patrimoniales Amortizaciones del Ejercicio Gastos por Serv. y pagos al FCI Gastos extraordinarios y dotaciones de provisiones TOTAL GASTOS
Cod. 90 91 92 93 94+95 9A 96 97 98 99 9
PPTO. 2018 7.000,00 33.584,91 194.612,15 17.982,08 40.160,00 13.542,56 14.789,44 27.999,79 31.938,50 0,00
Real 2016 8.365,71 46.491,98 187.183,11 18.544,65 51.440,30 16.713,69 16.275,42 28.846,85 44.777,31 1.091,57
PPTO.2017 8.550,00 35.272,00 186.530,73 19.293,79 101.000,00 16.012,37 15.674,75 28.248,49 37.719,00 0,00
Jun. 2017 4.193,74 17.352,58 94.883,92 9.964,99 24.873,68 7.221,41 8.133,54 14.154,78 12.448,84 0,00
411.759,42
473.228,21
483.801,13
205.044,35
INVERSIONES PREVISTAS: No hay inversiones previstas en 2018. RESULTADO RESULTADO Total ingresos Total gastos TOTAL
PPTO. 2018 411.759,42 411.759,42 0,00
Real 2016 432.944,58 473.228,21 -40.283,63
PPTO.2017 484.405,00 483.801,13 603,87
Jun. 2017 176.173,27 205.044,35 -28.871,08
Memoria de los presupuestos de la Demarcación de Galicia 2018 - JR 07/09/2017 - Página 6 de 7 Página 41 de 111
DEMARCACION DE GALICIA
GALICIA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
88.058,00
90.597,82
91.915,00
69.356,61
96.175,06
4,63%
81
138.086,87
167.742,09
132.791,00
68.557,82
137.500,00
3,55%
82
0,00
18.480,70
0,00
0,00
0,00
226.144,87
276.820,61
224.706,00
137.914,43
233.675,06
80+81+82 84
22.500,00
11.439,76
13.150,00
6.473,61
11.340,00
-13,76%
85
126.234,94
132.057,29
184.750,00
112.972,46
104.820,00
-43,26%
84+85
148.734,94
143.497,05
197.900,00
119.446,07
116.160,00
-41,30%
374.879,81
420.317,66
422.606,00
257.360,50
349.835,06
-17,22%
90
-8.700,00
-8.365,71
-8.550,00
-6.416,54
-7.000,00
-18,13%
91
-58.957,00
-99.987,42
-70.772,00
-42.288,90
-63.734,91
-9,94%
90+91
-67.657,00
-108.353,13
-79.322,00
-48.705,44
-70.734,91
-10,83%
94
-16.500,00
-9.285,42
-9.000,00
-5.865,89
-7.500,00
-16,67%
95
-30.000,00
-42.154,88
-92.000,00
-48.307,77
-32.660,00
-64,50%
94+95
-46.500,00
-51.440,30
-101.000,00
-54.173,66
-40.160,00
-60,24%
92
-174.666,24
-187.183,11
-186.530,73
-141.229,38
-194.612,15
4,33%
93
-30.261,62
-35.258,34
-35.306,16
-24.057,59
-31.524,63
-10,71%
92+93
-204.927,86
-222.441,45
-221.836,89
-165.286,97
-226.136,78
1,94%
-319.084,86
-382.234,88
-402.158,89
-268.166,07
-337.031,69
-16,19%
55.794,95
38.082,78
20.447,11
-10.805,57
12.803,37
-37,38%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
3,99%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
4.600,16
1.686,20
2.590,00
2.074,14
1.924,36
-25,70%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
4.600,16
1.686,20
2.590,00
2.074,14
1.924,36
-25,70%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-16.370,22
-16.275,42
-15.674,75
-12.050,36
-14.789,44
-5,65%
97
-28.681,98
-28.846,85
-28.248,49
-21.232,17
-27.999,79
-0,88%
96+97
-45.052,20
-45.122,27
-43.923,24
-33.282,53
-42.789,23
-2,58%
-40.452,04
-43.436,07
-41.333,24
-31.208,39
-40.864,87
-1,13%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
11.500,00
-11.615,44
40.000,00
36.055,54
60.000,00
50,00%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
11.500,00
-11.615,44
40.000,00
36.055,54
60.000,00
50,00%
. Transferencias entregadas
98
-24.797,35
-22.401,15
-18.510,00
-12.803,92
-31.938,50
72,55%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-24.797,35
-22.401,15
-18.510,00
-12.803,92
-31.938,50
72,55%
-13.297,35
-34.016,59
21.490,00
23.251,62
28.061,50
30,58%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
180,00
0,00
2.273,31
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
180,00
0,00
2.273,31
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-1.091,57
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-1.091,57
0,00
0,00
0,00
0,00
-911,57
0,00
2.273,31
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
55.794,95
38.082,78
20.447,11
-10.805,57
12.803,37
-37,38%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-40.452,04
-43.436,07
-41.333,24
-31.208,39
-40.864,87
-1,13%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
-13.297,35
-34.016,59
21.490,00
23.251,62
28.061,50
30,58%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
-911,57
0,00
2.273,31
0,00
2.045,56
-40.281,45
603,87
-16.489,03
0,00
-100,00%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
390.979,97
410.568,42
465.196,00
297.763,49
411.759,42
-11,49%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-388.934,41
-450.849,87
-464.592,13
-314.252,52
-411.759,42
-11,37%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
8-9
2.045,56
-40.281,45
603,87
-16.489,03
0,00
-100,00%
30.727,54
-11.434,60
28.852,36
4.743,14
27.999,79
-2,95%
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DEMARCACION DE MURCIA
Memoria explicativa del presupuesto de la Demarcación de Murcia para el ejercicio 2018.
Comentario al presupuesto 2018
INGRESOS -Cuotas Colegiales. Se ha incluido la cantidad de 34.067€ en concepto de cuotas de colegiación de los compañeros de Murcia, según indicaciones de Sede Nacional. - Prestación de servicio de visado: Se ha considerado que los ingresos por visado prácticamente se mantendrán respecto a lo presupuesto para 2017, y que viene a ser corroborado por la marcha real del ejercicio actual, esperando además que se continúen haciendo efectivos los acuerdos que hay con la Administración Autonómica, en lo relacionado con las obras de reconstrucción que se están acometiendo en Lorca, y respecto a las cuales ésta se comprometió al visado. Se espera ingresos por visado por los proyectos que está redactando Adif para el soterramiento de la estación de El Carmen y las líneas de conexión con esta y el enlace con Cartagena, que también estaban incluidos en la previsión del presupuesto para 2017. En todo lo anterior se ha sido muy conservador a la hora de plantear la partida 81 para el próximo ejercicio, no obstante se ha observado una falta muy acusada de contratación de obra, tanto por parte de todas las Administraciones Públicas como por los particulares, que esperamos aumente positivamente en 2018, lo que redundaría en también en beneficio de las consultorías de nuestro sector.
- Servicios colegiales (84 + 85): A la vista del resultado parcial de 2017 en relación con estas partidas contables, se ha considerado una bajada de ingresos respecto de lo presupuestado para 2017, tras la experiencia de las dificultades que se han tenido durante el ejercicio 2017 con las empresas de nuestro sector para la contratación de publicidad con el Colegio, no creemos que la tónica cambie sustancialmente para el 2018, no obstante estamos a punto de firmar un acuerdo en este sentido con la Universidad de Cartagena. En el apartado de cursos y conferencias se ha considerado una bajada en la recaudación también respecto al presupuesto de 2017, ya que la experiencia de este año demuestra que existe una apatía generalizada entre los colegiados para la realización de cursos por más oferta que se les ofrezca, e incluso se monten actividades de formación solicitadas por ellos mismos, así por ejemplo se ha organizado un curso de 120 h en convenio con la Federación de Municipios de la Región de Murcia que esperamos tenga aceptación entre los colegiados.
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DEMARCACION DE MURCIA
- Ingresos financieros y patrimoniales: Se ha presupuesto una disminución de estos ingresos, en los intereses y activos financieros, debido a la bajada de los tipos de interés de la banca española y a la disminución de tesorería. Se ha considerado, visto el interés de posibles arrendatarios, la formalización del alquiler del local nº 19 de Centro Fama, que de momento se encuentra vacío y es propiedad del Colegio. - Transferencias y ajustes: Siguiendo instrucción de Sede Nacional se ha considerado un ingreso de 60.000 euros del Fondo de Compensación Interterritorial, por lo que ha aumentado esta partida respecto al presupuesto de 2017.
GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES: - Órganos Corporativos. Respecto a la partida de Órganos Corporativos se presupuesta un aumento de este capítulo, fundamentalmente en previsión de los gastos por la realización de las elecciones colegiales del próximo año. - Acciones Colegiales. En el presupuesto planteado para 2018 se contempla un ligero aumento (350 €) del gasto respecto a 2017, avalado fundamentalmente por la realidad del actual año. - Seguros. Se prevé una ligera disminución el gasto correspondiente a seguros de responsabilidad civil respecto al presupuesto de 2017, fundamentalmente debido al costo de los mismos.
GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES: - Publicaciones La partida de publicaciones se mantiene prácticamente inalterada en su importe respecto a 2017. La única variación que va a tener el resultado de 2017 respecto a su presupuesto radica en el gasto que por “relación de ingenieros”, pero que a su vez compensa con la de ingresos 84A. -Servicios Colegiales: Respecto a lo presupuestado para 2017 se prevé un aumento en el gasto principalmente propiciado por la partida de cursos y conferencias, ante el interés que supone la realización de un curso que comenzará el próximo mes de noviembre y se prevé su conclusión en abril del próximo año, en el que se espera contar con una subvención por parte de la Federación de Municipios que sería efectiva durante 2018, mientras que las inscripciones de particulares se ingresarían durante 2017. Se prevé un aumento en la partida para gasto de la Comisión de Jubilados ya que sus frecuentes reuniones no estaban inicialmente previstas en el anterior presupuesto.
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DEMARCACION DE MURCIA
GASTO DE GESTION INTERNA - Personal Esta partida sufre una importante reducción siguiendo instrucciones del Decano y la Junta Rectora de la Demarcación, debido a la nueva remodelación dentro del personal de la Demarcación prevista para el próximo ejercicio.
- Suministros y mantenimiento Se prevé para el ejercicio 2018 ligero aumento de presupuesto en 2000 euros, que trata de absorber las ligeras desviaciones observadas durante 2017 en el presupuesto inicialmente previsto.
GASTOS DE IMPUESTOS: En esta partida se prevé un descenso en el gasto motivado por el decremento de la partida correspondiente al IVA NO DEDUCIBLE.
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES Esta partida sufre una variación a la baja, tratando de ajustarla a la realidad de 2017.
TRANSFERENCIAS Y AJUSTES: Se considera que esta partida presupuestaria sufrirá una reducción de unos 4500€ respecto a lo previsto para 2017€.
Como consecuencia de lo anteriormente expuesto, el resultado previsto para el ejercicio 2018 supone un superávit de 1.430,92 euros.
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DEMARCACION DE MURCIA
MURCIA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
32.496,00
33.464,63
33.690,00
25.012,39
34.067,00
1,12%
81
72.824,50
38.595,86
51.124,50
37.229,67
59.200,00
15,80%
82
0,00
3.300,00
3.500,00
0,00
3.000,00
-14,29%
80+81+82
105.320,50
75.360,49
88.314,50
62.242,06
96.267,00
9,00%
84
19.000,00
2.664,19
6.500,00
644,52
1.500,00
-76,92%
85
24.000,00
15.531,21
13.300,00
520,00
5.000,00
-62,41%
84+85
43.000,00
18.195,40
19.800,00
1.164,52
6.500,00
-67,17%
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
148.320,50
93.555,89
108.114,50
63.406,58
102.767,00
-4,95%
90
-700,00
-794,67
-400,00
-465,57
-900,00
125,00%
91
-35.973,00
-36.992,75
-31.702,00
-24.283,62
-31.552,00
-0,47%
90+91
-36.673,00
-37.787,42
-32.102,00
-24.749,19
-32.452,00
1,09%
94
-12.980,00
-13.246,10
-12.250,00
-10.277,96
-12.750,00
4,08%
95
-3.600,00
-4.205,59
-700,00
-994,84
-10.850,00
1450,00%
94+95
-16.580,00
-17.451,69
-12.950,00
-11.272,80
-23.600,00
82,24%
92
-123.650,00
-123.356,44
-123.600,00
-95.325,78
-78.100,00
-36,81%
93
-20.730,00
-23.741,64
-21.785,00
-18.975,43
-22.700,00
4,20%
92+93
-144.380,00
-147.098,08
-145.385,00
-114.301,21
-100.800,00
-30,67%
-197.633,00
-202.337,19
-190.437,00
-150.323,20
-156.852,00
-17,64%
-49.312,50
-108.781,30
-82.322,50
-86.916,62
-54.085,00
-34,30%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
10.330,00
1.489,31
8.512,00
127,03
7.450,00
-12,48%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
10.330,00
1.489,31
8.512,00
127,03
7.450,00
-12,48%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-240,00
77,04
-10,00
-43,80
0,00
-100,00%
97
-1.101,60
-1.877,14
-1.968,58
-1.476,45
-1.968,58
0,00%
96+97
-1.341,60
-1.800,10
-1.978,58
-1.520,25
-1.968,58
-0,51%
8.988,40
-310,79
6.533,42
-1.393,22
5.481,42
-16,10%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
47.500,00
39.964,21
42.400,00
30.792,02
62.200,00
46,70%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
47.500,00
39.964,21
42.400,00
30.792,02
62.200,00
46,70%
. Transferencias entregadas
98
-8.072,50
-3.143,14
-9.145,00
-5.189,77
-12.165,50
33,03%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-8.072,50
-3.143,14
-9.145,00
-5.189,77
-12.165,50
33,03%
39.427,50
36.821,07
33.255,00
25.602,25
50.034,50
50,46%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-49.312,50
-108.781,30
-82.322,50
-86.916,62
-54.085,00
-34,30%
8.988,40
-310,79
6.533,42
-1.393,22
5.481,42
-16,10%
39.427,50
36.821,07
33.255,00
25.602,25
50.034,50
50,46%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-896,60
-72.271,02
-42.534,08
-62.707,59
1.430,92
-103,36%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
206.150,50
135.009,41
159.026,50
94.325,63
172.417,00
8,42%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-207.047,10
-207.280,43
-201.560,58
-157.033,22
-170.986,08
-15,17%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
8-9
-896,60
-72.271,02
-42.534,08
-62.707,59
1.430,92
-103,36%
205,00
-70.393,88
-40.565,50
-61.231,14
3.399,50
-108,38%
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DEMARCACION DE PAIS VASCO
MEMORIA DEL PRESUPUESTO 2018 DEMARCACIÓN PAÍS VASCO INGRESOS: •
• • • •
Cuotas generales: 61.618 € Cifra facilitada por Sede Central que supone un 35 % del total de las cuotas netas correspondientes a los colegiados de nuestra demarcación, después de impagados y primas de seguros. Visado: 215.000 € La cifra no contempla incrementos respecto al presupuesto del ejercicio anterior. Se establece vista la evolución del visado a junio de 2017, y los datos del cierre del 2016. Servicios colegiales: 51.200 € Se trata de una estimación conservadora en vista de los datos alcanzados a junio de 2017, pero que supone un incremento de un 20% sobre lo presupuestado para el 2017. Ingresos financieros y patrimoniales: 750 € Los ingresos estimados corresponden al alquiler del Salón de Actos. Ingresos de transferencias: 64.000 € Como todas las Demarcaciones de nuestro grupo (2) recibimos del Fondo de Compensación territorial 60.000 euros. Además, se ha contemplado un ingreso de visado por Demarcación de Obra de 14.000 euros, en la línea de lo ingresado por este concepto en los últimos ejercicios. Finalmente, por seguridad, se ha contemplado un exceso de provisión del SRC de 10.000 euros.
Esto arroja una previsión de ingresos totales de 393.568 €. GASTOS • • •
• •
Gastos por Actividades Colegiales: 87.209,60 € La partida se ha incrementado un 11,5% en previsión de las iniciativas puestas en marcha y programadas a lo largo del 2018. Gastos por Servicios Colegiales: 37.600 € Se plantea como objetivo la prestación de unos servicios rentables, en los que se destinen recursos propios de la Demarcación (humanos), con un margen razonable. Gastos de Gestión Interna: 195.797,96 € Esta partida se incrementa un 8% respecto al ejercicio del 2017. Se tienen en cuenta la finalización del ERTE vigente en octubre de 2018, y la finalización de la congelación y reducción salarial, junto al cumplimiento de trienios por parte de dos de los trabajadores de la Demarcación. Gastos de Impuestos: 16.000 € Se ha incrementado la partida de Iva no deducible en vista de la evolución en el ejercicio actual. Gastos Financieros y patrimoniales: 14.787,91 € La partida corresponde prácticamente en su totalidad a las amortizaciones del ejercicio.
La partida de gastos antes de transferencias asciende a 351.395,47 €. •
Transferencias y ajustes: 52.806,10 € Esta partida incluye las aportaciones al Fondo de Compensación interterritorial y a Sede Central por visado, por convenios especiales y por supervisión.
RESULTADO DEL EJERCICIO Teniendo en cuenta todo lo anterior, el ejercicio 2018 arrojaría un déficit de 10.633,57 euros, inferior a la partida de amortizaciones, por lo que por primera vez en los últimos años, se espera cerrar el año con un cash flow positivo.
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DEMARCACION DE PAIS VASCO
PAIS VASCO CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
58.144,00
58.593,40
59.018,00
44.435,81
61.618,00
4,41%
81
166.728,00
172.624,99
183.460,00
103.088,03
215.000,00
17,19%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
224.872,00
231.218,39
242.478,00
147.523,84
276.618,00
80+81+82 84
200,00
-499,90
0,00
-1.586,92
1.000,00
85
77.900,00
24.162,44
40.200,00
38.531,44
51.200,00
27,36%
84+85
78.100,00
23.662,54
40.200,00
36.944,52
52.200,00
29,85%
302.972,00
254.880,93
282.678,00
184.468,36
328.818,00
16,32%
90
-4.500,00
-2.943,49
-4.500,00
-1.060,70
-6.000,00
33,33%
91
-116.609,60
-117.927,05
-73.654,60
-63.021,17
-81.209,60
10,26%
90+91
-121.109,60
-120.870,54
-78.154,60
-64.081,87
-87.209,60
11,59%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
14,08%
94
0,00
0,00
0,00
-962,00
0,00
95
-58.500,00
-17.427,00
-32.600,00
-17.232,92
-37.600,00
15,34%
94+95
-58.500,00
-17.427,00
-32.600,00
-18.194,92
-37.600,00
15,34%
92
-106.481,52
-103.723,87
-149.455,96
-112.837,93
-162.397,96
8,66%
93
-48.075,00
-47.267,15
-49.400,00
-37.328,57
-49.400,00
0,00%
92+93
-154.556,52
-150.991,02
-198.855,96
-150.166,50
-211.797,96
6,51%
-334.166,12
-289.288,56
-309.610,56
-232.443,29
-336.607,56
8,72%
-31.194,12
-34.407,63
-26.932,56
-47.974,93
-7.789,56
-71,08%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
18.200,00
1.649,08
1.850,00
375,00
750,00
-59,46%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
18.200,00
1.649,08
1.850,00
375,00
750,00
-59,46%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-120,00
-42,21
-120,00
-72,31
-300,00
150,00%
97
-16.645,06
-17.038,94
-14.076,17
-10.986,57
-14.487,91
2,93%
96+97
-16.765,06
-17.081,15
-14.196,17
-11.058,88
-14.787,91
4,17%
1.434,94
-15.432,07
-12.346,17
-10.683,88
-14.037,91
13,70%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
12.300,00
2.160,89
42.000,00
44.092,91
64.000,00
52,38%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
12.300,00
2.160,89
42.000,00
44.092,91
64.000,00
52,38%
. Transferencias entregadas
98
-20.780,00
-16.816,35
-16.600,00
-20.188,66
-52.806,10
218,11%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-20.780,00
-16.816,35
-16.600,00
-20.188,66
-52.806,10
218,11%
-8.480,00
-14.655,46
25.400,00
23.904,25
11.193,90
-55,93%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
677,48
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
677,48
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-12,10
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-12,10
0,00
0,00
0,00
0,00
665,38
0,00
0,00
0,00
-31.194,12
-34.407,63
-26.932,56
-47.974,93
-7.789,56
-71,08%
1.434,94
-15.432,07
-12.346,17
-10.683,88
-14.037,91
13,70%
-8.480,00
-14.655,46
25.400,00
23.904,25
11.193,90
-55,93%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
665,38
0,00
0,00
0,00
-38.239,18
-63.829,78
-13.878,73
-34.754,56
-10.633,57
-23,38%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
333.472,00
259.368,38
326.528,00
228.936,27
393.568,00
20,53%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-371.711,18
-323.198,16
-340.406,73
-263.690,83
-404.201,57
18,74%
8-9
-38.239,18
-63.829,78
-13.878,73
-34.754,56
-10.633,57
-23,38%
-21.594,12
-46.790,84
197,44
-23.767,99
3.854,34
1852,16%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE ASTURIAS
CICCP DEMARCACIÓN ASTURIAS MEMORIA PRESUPUESTARIA EJERCICIO 2018 1-INFORMACIÓN RELATIVA A ESTIMACIÓN DE INGRESOS PARTIDA 80: INGRESOS POR CUOTAS -
Partida 800: se ha previsto la transferencia de parte de las cuotas de los colegiados (excluyendo la parte que la cuota aporta al Seguro) de la Demarcación de Asturias según indicaciones de Sede Central: 27.887 €.
PARTIDAS 81 Y 88: INGRESOS POR VISADO -
Partida 81: en relación con los ingresos por visado, considerando la progresión de las cifra de visado hasta la fecha en 2.017, se ha estima una cantidad de 39.000 €.
-
Partidas 881 y 884: se prevén unos ingresos de 40.000 € correspondientes al Fondo de Compensación Interterritorial – Otros, conforme a indicaciones de Sede Central y de 2.000 € correspondientes al visado por Demarcación de Obra, conforme a la progresión de este concepto en 2.017.
PARTIDA 86: INGRESOS FINANCIEROS -
Partida 86: En la valoración de los ingresos se han tenido en cuenta que los intereses bancarios por imposiciones a plazo fijo tienen un interés prácticamente nulo. Conforme al criterio de Junta de Gobierno, no se contemplan otro tipo de productos bancarios sujetos a cierto riesgo.
PARTIDAS 84 y 85: INGRESOS SERVICIOS COLEGIALES En cumplimiento de los objetivos para 2.018, se estima una subida de los ingresos por servicios colegiales del 10% respecto a 2.017, pasando de 18.740 € a 20.610 €: -
Partida 84: se incluyen los ingresos por publicidad de dos números de la revista de la Demarcación Qanat. Se prevén unos ingresos de 3.300 €.
-
Partida 852: se incluyen los ingresos por cursos, conferencias y jornadas, en base a la evolución de 2.017. Se prevén unos ingresos de 6.500 €.
-
Partida 858: se incluyen los ingresos por actividades deportivas, culturales, de Sto. Domingo y Navidad, inscripción y mantenimiento de peritos judiciales, etc. Se prevén unos ingresos de 9.900 €.
-
Partidas 859, 85A y 85E: se incluyen los ingresos por certificados, CAP, servicios jurídicos y mediación. Se prevén unos ingresos de 910 €.
PARTIDA 881: RECIBIDO DEL FONDO DE COMPENSACIÓN INTERTERRITORIAL -
Partida 881: se contempla una aportación de 40.000 €, con objeto de que el presupuesto sea equilibrado.
2-INFORMACIÓN RELATIVA A ESTIMACIÓN DE GASTOS GASTOS POR ACTIVIDADES Y SERVICIOS COLEGIALES En cumplimiento de los criterios para 2.018, las partidas de gasto sin contrapartida de ingreso se reducen un 2% respecto al presupuesto de 2.017 en su cómputo global. Concretamente este ajuste atañe a la suma de las partidas 906, 913, 914, 91E, 91F, 91J, 91S y 95D. Por otro lado, las partidas de gasto con contrapartida de ingreso se igualan a los ingresos, de forma que las actividades y servicios colegiales serán autosostenibles. Este criterio atañe concretamente a las partidas 91P, 91Q, 91R, 94C, 952 y 95 E. PARTIDA 90: ORGANOS CORPORATIVOS -
Partida 906: se reservan 98,00 € para gastos asociados a las Comisiones o Grupos de Trabajo de la Demarcación.
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PRESUPUESTO 2018 Página 49 de 111
DEMARCACION DE ASTURIAS
CICCP DEMARCACIÓN ASTURIAS -
Partida 909: se reservan 1.700,00 € para gastos asociados a las Elecciones.
PARTIDA 91: ACCIONES COLEGIALES -
Partida 913: se reservan 735 € para Gastos Judiciales y Asesorías Jurídicas.
-
Partida 914: se reservan 735 € para la publicación de artículos de prensa que se requieran en la Demarcación de Asturias.
-
Partida 91E: se reservan 1.274,00 € para los gastos de las acciones que emprenda el Decano y/o la Junta Rectora de la Demarcación, como pueden ser gastos por desplazamiento en representación de la Demarcación, edición de memorias de actividades, detalles a colegiados colaboradores, fallecidos, etc.)
-
Partida 91F: se reservan 735,00 € para los gastos de asistencia a las reuniones de la Comisión de Jubilados de Sede Central por parte del Jefe de la Comisión de la Demarcación, así como para la asistencia a la Comisión de Mediación por parte del Presidente de la Comisión de la Demarcación.
-
Partida 91J: se reservan 1.250,00 € para Exposiciones.
-
Partidas 91P: se refiere a las actividades de Santo Domingo y Navidad. De forma autosostenible, se presupuestan 4.500 €.
-
Partida 91Q: se refiere a la organización de actividades deportivas (Club de Golf, Camino de Santiago, senderismo, etc.). De forma autosostenible, se presupuestan 4.000 €.
-
Partida 91R: se refiere a la organización de actividades culturales, como los viajes organizados por la Demarcación. De forma autosostenible, se presupuestan 1.000 €.
-
Partida 91S: se refiere a la organización de otras actividades de la Demarcación como por ejemplo la visita a obras, empresas, etc. de interés para la profesión. Se prevén unas facturas de gasto de 950,00 €.
-
Partida 91 G: corresponde al gasto de seguros FAM por el visado previsto en la Demarcación de Asturias en 2.018, que son 7.420 €.
PARTIDA 94: PUBLICACIONES -
Partida 94C: se refiere a los gastos de diseño e impresión de la revista de la Demarcación. De forma autosostenible, se presupuestan 3.300 €.
PARTIDA 95: SERVICIOS COLEGIALES -
Partida 952: se refiere a las facturas por gastos de cursos, conferencias y jornadas presenciales que se organicen en la Demarcación de Asturias. De forma autosostenible, se presupuestan 6.500 €.
-
Partida 95D: se reservan 1.500 € al gasto destinado a conceder becas o ayudas a los colegiados desempleados de la Demarcación.
-
Partida 95E: se reservan 430 € al gasto destinado a Servicios Jurídicos y honorarios de mediación.
PARTIDA 92: PERSONAL -
Partida 920: corresponde a los salarios brutos de la secretaria técnica y administrativa. Asciende a 45.627,75 €.
-
Partida 923: corresponde a las cotizaciones a la Seguridad Social de la secretaria técnica y administrativa. Asciende a 14.866,49 €.
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PRESUPUESTO 2018 Página 50 de 111
DEMARCACION DE ASTURIAS
CICCP DEMARCACIÓN ASTURIAS -
Partida 925: corresponde a los gastos de asistencia a las reuniones de Coordinación de Secretarios en Sede Central por parte de la secretaria de la Demarcación y a los gastos de desplazamiento de la administrativa en la realización de gestiones. Asciende a 1.400 €.
-
Partida 928: corresponde al seguro de accidentes de la administrativa y a los gastos de prevención de riesgos laborales de la oficina. Asciende a 1.100 €.
PARTIDA 93: SUMINISTROS, MANTENIMIENTO E IMPUESTOS En cumplimiento de los criterios para 2.017, se reduce un 2% respecto al presupuesto de 2.017: -
Partida 930: corresponde al seguro de la oficina de la Demarcación, así como los gastos de mantenimiento y reparación de las instalaciones y aparatos (extintores, iluminación, fax, ordenadores, etc.).Se presupuestan 1.160,00 €.
-
Partida 931: corresponde a los gastos de la comunidad de los inmuebles de la Demarcación (oficina, trastero y archivo). Se presupuestan 3.600,00 €.
-
Partida 932: corresponde a los gastos de limpieza, electricidad y calefacción de la oficina, así como de electricidad del archivo de la Demarcación. Se presupuestan 3.000,00 €.
-
Partida 939: corresponde a los gastos de teléfono y de mensajería. Se presupuestan 1.100,00 €.
-
Partida 93C: corresponde a los gastos de material de escritorio, papel y fotocopias. Se presupuestan 180,00 €.
-
Partida 93D: corresponde a los gastos de material y fungibles informáticos (tóner, etc). Se presupuestan 380,00 €.
-
Partida 93E: corresponde a los gastos de suministros no englobables en el resto de conceptos (papel higiénico, jabón, etc). Se presupuestan 80,00 €.
PARTIDA 9A: -
Partida 935: corresponde al gasto de IBI de los inmuebles de la Demarcación (oficina, trastero y archivo). Se presupuestan 1.450 €, dado que este impuesto ha bajado en el último año.
-
Partida 938: corresponde al IVA no deducible de las facturas de gasto. Se presupuestan 3.000 €, dado que este impuesto ha aumentado en el último año.
PARTIDA 96: FINANCIEROS Y PATRIMONIALES Partida 963: corresponde a las comisiones bancarias de una cuenta bancaria. Asciende a 120 €.
-
PARTIDA 97: AMORTIZACIONES DEL EJERCICIO -
Partida 970: corresponde a la amortización de la compra de los inmuebles de la Demarcación (oficina y trastero) en 1.984 y del archivo en 2.002. Asciende a 3.485,57 €.
-
Partida 971: corresponde a la amortización de la renovación de la oficina de la Demarcación, llevada a cabo en los años 2.008 y 2.009. Asciende a 3.160,54 €. Esta amortización disminuye en 2.018, respecto al año anterior.
-
Partida 972: corresponde a la amortización de la renovación de los equipos de la Demarcación realizada en 2.016. Asciende a 651,94 €.
PARTIDA 98: SERVICIOS Y PAGOS AL FCI -
Partida 98: corresponde a las cantidades a transferir a Sede Central, al Fondo de Compensación Interterritorial y a Demarcaciones de Obra y Residencia, según el visado previsto. Asciende a 9.555,80 €.
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PRESUPUESTO 2018 Página 51 de 111
DEMARCACION DE ASTURIAS
ASTURIAS CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
26.189,00
26.589,13
26.671,00
20.110,61
27.886,96
4,56%
81
34.917,20
27.953,43
29.136,00
32.213,71
39.000,00
33,86%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
61.106,20
54.542,56
55.807,00
52.324,32
66.886,96
19,85%
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80+81+82 84
1.000,00
2.424,78
3.000,00
3.057,17
3.300,00
10,00%
85
15.900,00
16.680,50
15.740,00
10.890,00
17.310,00
9,97%
84+85
16.900,00
19.105,28
18.740,00
13.947,17
20.610,00
9,98%
78.006,20
73.647,84
74.547,00
66.271,49
87.496,96
17,37%
90
-237,20
0,00
-100,00
0,00
-1.798,00
1698,00%
91
-23.030,20
-19.012,93
-22.743,00
-14.270,88
-22.599,00
-0,63%
90+91
-23.267,40
-19.012,93
-22.843,00
-14.270,88
-24.397,00
6,80%
94
-1.000,00
-1.523,23
-3.000,00
-3.993,51
-3.300,00
10,00%
95
-8.155,00
-7.418,00
-8.130,00
-2.984,76
-8.430,00
3,69%
94+95
-9.155,00
-8.941,23
-11.130,00
-6.978,27
-11.730,00
5,39%
92
-61.859,95
-76.669,08
-59.056,10
-44.669,46
-62.994,24
6,67%
93
-14.543,22
-14.476,38
-14.150,00
-9.281,79
-13.950,00
-1,41%
92+93
-76.403,17
-91.145,46
-73.206,10
-53.951,25
-76.944,24
5,11%
-108.825,57
-119.099,62
-107.179,10
-75.200,40
-113.071,24
5,50%
-30.819,37
-45.451,78
-32.632,10
-8.928,91
-25.574,28
-21,63%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
150,00
2.017,73
100,00
1.789,67
0,00
-100,00%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
150,00
2.017,73
100,00
1.789,67
0,00
-100,00%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-100,00
-144,51
-30,00
-88,60
-120,00
300,00%
97
-8.187,91
-7.675,78
-7.761,28
-5.820,93
-7.298,05
-5,97%
96+97
-8.287,91
-7.820,29
-7.791,28
-5.909,53
-7.418,05
-4,79%
-8.137,91
-5.802,56
-7.691,28
-4.119,86
-7.418,05
-3,55%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
42.200,00
51.377,71
43.000,00
31.260,38
42.000,00
-2,33%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
42.200,00
51.377,71
43.000,00
31.260,38
42.000,00
-2,33%
. Transferencias entregadas
98
-3.246,00
-3.151,33
-2.560,00
-4.708,04
-9.073,80
254,45%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-3.246,00
-3.151,33
-2.560,00
-4.708,04
-9.073,80
254,45%
38.954,00
48.226,38
40.440,00
26.552,34
32.926,20
-18,58%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-30.819,37
-45.451,78
-32.632,10
-8.928,91
-25.574,28
-21,63%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-8.137,91
-5.802,56
-7.691,28
-4.119,86
-7.418,05
-3,55%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
38.954,00
48.226,38
40.440,00
26.552,34
32.926,20
-18,58%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-3,28
-3.027,96
116,62
13.503,57
-66,13
-156,71%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
120.356,20
127.043,28
117.647,00
99.321,54
129.496,96
10,07%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-120.359,48
-130.071,24
-117.530,38
-85.817,97
-129.563,09
10,24%
-3,28
-3.027,96
116,62
13.503,57
-66,13
-156,71%
8.184,63
4.647,82
7.877,90
19.324,50
7.231,92
-8,20%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
8-9
Página 52 de 111
DEMARCACION DE BALEARES
MEMORIA EXPLICATIVA PRESUPUESTO 2018 Illes Balears INGRESOS: a) Partida 80 (Cuotas Generales) Se consideran unos ingresos por cuotas colegiales de 19.057 €, confirmados por la sede nacional. b) Partida 81 (Prestación de Servicio de Visado) Se han considerado unos ingresos por visado de 110.000 €, correspondientes 70.000 € al visado de proyectos, 20.000 € de los cuales llevaran supervisión del colegio y 40.000,00 euros al visado de direcciones de obra. Es superior a los presupuestados en 2017 debido a que en 2018 están previstas obras importantes de carreteras en el Consell de Mallorca y nuevos proyectos de depuración de Abaqua y Magrama. c) Partida 82 (Subvenciones) No se considera ingreso alguno por este concepto. d) Partida 84 (Publicaciones) Se consideran 100 € como extrapolación de lo ejecutado a agosto de 2016. e) Partida 85 (Servicios Colegiales) 852. Cursos, conferencias, jornadas. Se presupuestan unos ingresos de 1.000€, como extrapolación a lo ejecutado en agosto de 2017. Así y todo, la demarcación sigue buscando patrocinadores y expertos que intervengan de manera gratuita para poder cobrar cuotas reducidas a los colegiados y así poder fomentar los cursos, conferencias y jornadas en nuestra demarcación. 859. Certificados y otros documentos colegiales. Se presupuestan unos ingresos de 600,00 euros por mantenimiento en las listas de peritos judiciales así como en los certificados ordinarios. Esta cifra se corresponde aproximadamente con una media de los ingresos de 2016 y 2017. 85A. CAP. Se presupuestan ingresos de 200 €, la demarcación lo está fomentando y está en conversaciones con la Agencia Balear del Agua pero aún no ha llegado a un acuerdo para que lo exijan en sus pliegos. f)
Partida 86 (Financieros y Patrimoniales)
863. Alquileres no permanentes. Se presupuestan ingresos de 200 € fundamentalmente en alquiler de la sala de reuniones del colegio.
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DEMARCACION DE BALEARES
g) Partida 88 (Transferencias) 881. Del Fondo de Compensación Interterritorial. Se incluyen 40.000,00 € por este concepto. 884. Visado por Demarcación de Obra. Se incluyen 3.000 € por visados en otras demarcaciones. h) Partida 89 (Ingresos extraordinarios y cancelaciones de provisiones) 891. Cancelación de Dotaciones por Insolvencias: Se incluyen 2.100€ como parte a pagar en 2018 de un crédito concedido por la junta en el 2004. GASTOS: a) Partida 90 (Organos Corporativos) 903. Juntas RectorasDemarcaciones. Se presupuestan 300,00 € en este concepto. 904. Juntas de Decanos: Se presupuestan 360 € por los traslados del decano a las juntas celebradas en Sede. 909. Elecciones. Se presupuestan 2.000,00 € en este concepto por las elecciones a Decano y Junta rectora de Baleares de 2018.
b) Partida 91 (Acciones Colegiales) Se presupuesta una cantidad de 24.340,00 euros, de los cuales 14.000,00 corresponden al resultado de los seguros corporativos según el visado presupuestado. 912. Asesorias de prensa. Se presupuestan 4.200,00 € en este concepto al disponer de un asesor de prensa externo que emite una factura mensual de 350€. 91E. Acciones Juntas Rectoras. Se presupuestan 600,00 € en este concepto. 91 J. Exposiciones: Se presupuestan 500€ ya que la junta quiere realizar en 2018 una exposición de fotografía de las obras de Baleares. 91 L. Comunicaciones a Colegiados: Se presupuestan 2.940 € como mantenimiento mensual de la revista digital www.ibcaminos.com y del clipping diario de prensa que se manda a todos los colegiados de baleares. 91M. Distinciones colegiales. Se presupuestan 1.500,00 € en este concepto al haber 5 colegiados que cumplen 50 años en el colegio. 91P. Actividades Sto Domingo y Navidad. Las pagan los propios colegiados. 91G. Seguros Corporativos. Según el importe presupuestado para la partida 81 (visado), se prevé en esta cuenta un gasto de 14.000,00 euros. 91S. Otras Actividades. Se presupuestan 600,00 € en este concepto.
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DEMARCACION DE BALEARES
c) Partida 94 (Publicaciones) No se presupuesta gasto alguno ya que no hay prevista ninguna publicación. d) Partida 95 (Servicios Colegiales) 951 Congresos: Se presupuestan 1.500€ en previsión por si se realiza el Segundo Congreso Smart Urban Palma. 952. Cursos, coferencias, jornadas.Se presupuestan gastos de formación para la organización de cursos/jornadas de 2.000€ como media del 2016 y la previsión de 2017. e) Partida 92 (Personal) La administrativa de la Demarcación está incluida en el ERTE hasta septiembre de 2018 y el secretario tarifa como colaborador. Se supone una congelación salarial. La partida 920 se sustenta con un importe de 28.187,09 euros. La partida 923 supone un importe de 10.729,96 euros. Importe total: 38.917,05 euros. La partida 922 Colaboradores se mantiene igual a 2017 con un importe de 18.150,00 euros. La partida 925 Locomociones y Desplazamientos se presupuestan 1.000€ en este concepto. movimientos entre islas y juntas de secretarios en Madrid. f)
Partida 93 (Suministros)
Se presupuesta la cantidad de 10.100,00 euros, se mantiene igual al presupuesto de 2017. 930. Reparación Conservación y Seguros Patrimoniales. Se presupuesta el seguro de la oficina de la Demarcación y las reparaciones necesarias en el edificio se establece la cantidad de 3.000,00 euros teniendo en cuenta lo pagado otros años 931. Alquileres y gastos de comunidad. Se presupuestan 1.500,00 €, correspondientes a la media de los gastos de comunidad. 932. Consumos. Se presupuesta la cantidad de 1.900,00 euros, teniendo en cuenta los gastos reales producidos en 2016. 939. Comunicaciones. Se presupuesta la cantidad de 1.200,00 euros. 93A. Suscripciones. Se presupuesta la cantidad de 400,00 euros, teniendo en cuenta lo gastado realmente durante 2016 93B. Reprografia interna. Se presupuesta la cantidad de 700,00 euros, teniendo en cuenta lo gastado realmente durante 2016
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DEMARCACION DE BALEARES
93C. Material de escritorio. Se presupuesta la cantidad de 300,00 euros, teniendo en cuenta lo gastado realmente durante 2016 93D. Material y fungibles informáticos. Se presupuesta la cantidad de 500,00 euros, teniendo en cuenta el gasto de la impresora que se adquirió a finales de 2015. 93E. Varios. Se presupuesta la cantidad de 600,00 euros, para absorber posibles desviaciones. g) Partida 96 (Financieros y Patrimoniales) Se contempla la aplicación de unas comisiones y gastos bancarios de 150,00 euros adecuando la cifra a lo gastado en 2016. h) Partida 97 (Amortizaciones del ejercicio) Se contempla la amortización de edificios y locales por valor de 5.018,86 €, de mobiliario por valor de 8.854,60 €, equipos informáticos por valor de 1.530,25€ y maquinaria de aire acondicionado por valor de 2.881,36€. La cantidad total presupuestada es de 18.435,07 €, supone un incremento de 2.436,71€ con respecto al presupuesto de 2017 debido a un olvido en las amortizaciones de la maquinaria de aire acondicionado en dicho presupuesto. i)
Partida 98 (Transferencias entregadas)
La cantidad presupuestada asciende a 30.680 € , procedentes de la estimación de ingresos por visado. Supone un incremento con respecto a 2017 del 66% j)
Partida 99 (Gastos extraordinarios y dotaciones de provisiones)
Aunque el colegio tiene una demanda interpuesta de 15.142,24€ a un colegiado no se presupuesta su cobro de manera prudente. En resumen se prevé unos ingresos generales de 176.257,00 € frente a unos gastos generales de 152.932,12 € siendo el resultado positivo en 23.324,88 € frente a los 6.773,68 € presentados en el presupuesto de 2017 y frente a los -2.683,38 de 2016.
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DEMARCACION DE BALEARES
BALEARES CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
16.999,00
17.644,92
17.943,00
13.743,00
19.057,00
6,21%
81
46.925,00
180.447,22
64.217,50
109.090,24
110.000,00
71,29%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
63.924,00
198.092,14
82.160,50
122.833,24
129.057,00
80+81+82 84
40,00
36,40
100,00
586,40
100,00
0,00%
85
900,00
3.439,83
1.200,00
2.909,34
1.800,00
50,00%
84+85
940,00
3.476,23
1.300,00
3.495,74
1.900,00
46,15%
56,91%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES
57,08%
64.864,00
201.568,37
83.460,50
126.328,98
130.957,00
90
0,00
0,00
0,00
0,00
-2.660,00
91
-12.650,00
-37.812,47
-21.450,00
-31.289,35
-24.340,00
13,47%
90+91
-12.650,00
-37.812,47
-21.450,00
-31.289,35
-27.000,00
25,87%
94
0,00
0,00
0,00
-307,84
0,00
95
-1.500,00
-4.012,74
-3.000,00
-4.544,83
-3.500,00
16,67%
94+95
-1.500,00
-4.012,74
-3.000,00
-4.852,67
-3.500,00
16,67%
92
-58.082,44
-58.524,47
-58.382,44
-43.025,71
-58.367,05
-0,03%
93
-14.000,00
-15.522,56
-14.950,00
-12.961,44
-14.950,00
0,00%
92+93
-72.082,44
-74.047,03
-73.332,44
-55.987,15
-73.317,05
-0,02%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
-86.232,44
-115.872,24
-97.782,44
-92.129,17
-103.817,05
6,17%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-21.368,44
85.696,13
-14.321,94
34.199,81
27.139,95
-289,50%
. Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
175,00
534,70
200,00
75,50
200,00
0,00%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
175,00
534,70
200,00
75,50
200,00
0,00%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-150,00
-164,46
-100,00
-100,01
-150,00
50,00%
97
-18.214,94
-19.078,72
-15.898,36
-14.007,43
-18.285,07
15,01%
96+97
-18.364,94
-19.243,18
-15.998,36
-14.107,44
-18.435,07
15,23%
-18.189,94
-18.708,48
-15.798,36
-14.031,94
-18.235,07
15,42%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
41.000,00
33.700,57
37.500,00
34.394,48
43.000,00
14,67%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
41.000,00
33.700,57
37.500,00
34.394,48
43.000,00
14,67%
. Transferencias entregadas
98
-4.125,00
-7.838,54
-7.675,00
-10.493,85
-30.680,00
299,74%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-4.125,00
-7.838,54
-7.675,00
-10.493,85
-30.680,00
299,74%
36.875,00
25.862,03
29.825,00
23.900,63
12.320,00
-58,69%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
1.650,00
14.640,10
1.500,00
2.100,00
-85,66%
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
1.650,00
14.640,10
1.500,00
2.100,00
-85,66%
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
519,06
-7.571,12
-300,00
0,00
-100,00%
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
519,06
-7.571,12
-300,00
0,00
-100,00%
0,00
2.169,06
7.068,98
1.200,00
2.100,00
-70,29%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-21.368,44
85.696,13
-14.321,94
34.199,81
27.139,95
-289,50%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-18.189,94
-18.708,48
-15.798,36
-14.031,94
-18.235,07
15,42%
36.875,00
25.862,03
29.825,00
23.900,63
12.320,00
-58,69%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
2.169,06
7.068,98
1.200,00
2.100,00
-70,29%
-2.683,38
95.018,74
6.773,68
45.268,50
23.324,88
244,35%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
106.039,00
237.453,64
135.800,60
162.298,96
176.257,00
29,79%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-108.722,38
-142.434,90
-129.026,92
-117.030,46
-152.932,12
18,53%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
8-9
-2.683,38
95.018,74
6.773,68
45.268,50
23.324,88
244,35%
15.531,56
114.097,46
22.672,04
59.275,93
41.609,95
83,53%
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DEMARCACION DE EXTREMADURA
MEMORIA PRESUPUESTO 2018 DEMARCACION DE EXTREMADURA Y SEGUIMIENTO DE LOS CRITERIOS DE ELABORACION
INGRESOS
Tal y como me habéis indicado he incluido 21.152,00 € de Ingresos por Cuotas ordinarias de colegiación. En los Ingresos por Prestación del Servicio de Visado, se pasan a unos ingresos totales por este concepto de 51.481,00 €., un 26,98 % más de lo presupuestado para 2017. Pero hay que tener en cuenta que la parte más importante prevista corresponde a las figuras de Delegado de Obra y A.T.D.C.V. de las obras, actualmente en licitación, de la Ronda de Badajoz (de la que yo soy el Director de las Obras) y de la Ronda de Cáceres que la lleva otro compañero (actualmente es una incógnita) aunque no se exija sus visados por los Pliegos. En cuanto a los Ingresos por Servicios Colegiales, los Criterios para la elaboración de los presupuestos, indican que deberán crecer un mínimo del 10% en relación con la estimación de ingresos para 2017. En Extremadura viendo la evolución de los ingresos por estos conceptos en el ejercicio de 2017, no se conseguirá ni con mucho lo presupuestado para 2017. Se ha intentado organizar algunos Cursos en los que previamente varios colegiados habían manifestado interés, pero cuando ya estaba todo organizado apenas se apuntaba nadie. Hemos organizado un Curso de Mediación y varios por el Convenio Vigente con el Geasic, pero nos han quedado muy poco margen, También actualmente la demanda de certificados es la que es, por lo que se ha presupuestado para 2018 una previsión realista viendo la evolución real del presente ejercicio. De todas formas se ha aumentado un 13,85 % de lo presupuestado para 2017.
En Ingresos de Transferencias desde el FCI, se ha incluido una partida de 40.000 € procedente de este Fondo, tal y como se indica en los Criterios Generales para la elaboración de los Presupuestos para las Demarcaciones del grupo 3, como es el caso de Extremadura.
GASTOS
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DEMARCACION DE EXTREMADURA
Los Gastos por Actividades Colegiales, descontando los Seguros Corporativos, suben un poco, por los Gastos de Elecciones y por la Junta de Decanos y dietas por Acciones de la Junta Rectora al haber una nueva Junta Rectora y Decano, que antes no pasaban gastos Los Gastos por Seguros Corporativos que dependen de de los Ingresos procedentes del Visado y sobre la que no podemos actuar sin tocar los mismos. Esta partida de Seguros aumenta en un 81,74%. En Gastos de Publicaciones y Servicios Colegiales se reduce en un 16,67%. El
Capítulo de Gastos de Personal, baja el 7,78% respecto a 2017, debido
fundamentalmente, a pesar de las subidas y cumplimientos de trienios, por la disminución de los Gastos en Seguridad Social de más de un 50% debido a la nueva situación mía como Secretario de la Demarcación. Respecto al Capítulo de Gastos de Suministros y Mantenimiento, se ha presupuestado lo mínimo posible y teniendo en cuenta en la mayoría de los conceptos los gastos reales y previstos a 31 de agosto de 2016. Este Capítulo sube en un 3,62% respecto a lo presupuestado en 2017. Los Gastos por Impuestos de IVA no deducible, viendo la previsión de ingresos por visado aumentan un 4,62% respecto a lo presupuestado en el ejercicio anterior. El total de Gastos financieros y patrimoniales disminuye un 2,94% respecto al presupuesto del ejercicio anterior
En este Presupuesto, se han aumentado los Ingresos al máximo y óptimo esperable, pero como se ha mencionado anteriormente difícil de conseguir, y se han disminuido los Gastos de manera importante en las partidas en que podemos intervenir.
El Resultado sin Transferencias ha mejorado respecto al ejercicio anterior en un 13,88% y el Resultado Final ha mejorado en un 31,02%
SECRETARIO DEMARCACION
Antonio Gómez Gutiérrez
20 de septiembre de 2016
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DEMARCACION DE EXTREMADURA
EXTREMADURA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
20.543,00
20.687,16
20.690,00
15.529,67
21.152,00
2,23%
81
46.263,89
40.108,92
35.174,07
35.396,12
51.481,00
46,36%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
66.806,89
60.796,08
55.864,07
50.925,79
72.633,00
30,02%
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80+81+82 84
0,00
16,11
20,00
265,90
232,00
1060,00%
85
2.670,00
849,50
1.450,00
190,50
1.100,00
-24,14%
84+85
2.670,00
865,61
1.470,00
456,40
1.332,00
-9,39%
29,01%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
69.476,89
61.661,69
57.334,07
51.382,19
73.965,00
90
-3.000,00
-878,64
0,00
0,00
-2.000,00
91
-13.883,23
-11.727,46
-15.039,17
-11.019,94
-23.122,00
53,75%
90+91
-16.883,23
-12.606,10
-15.039,17
-11.019,94
-25.122,00
67,04%
94
-35,00
0,00
-30,00
-288,60
-30,00
0,00%
95
-200,00
-12,10
-150,00
0,00
-120,00
-20,00%
94+95
-235,00
-12,10
-180,00
-288,60
-150,00
-16,67%
92
-89.921,02
-88.079,14
-91.029,91
-64.403,88
-83.949,34
-7,78%
93
-14.550,23
-13.901,90
-13.873,42
-9.969,41
-14.402,40
3,81%
92+93
-104.471,25
-101.981,04
-104.903,33
-74.373,29
-98.351,74
-6,25%
-121.589,48
-114.599,24
-120.122,50
-85.681,83
-123.623,74
2,91%
-52.112,58
-52.937,55
-62.788,43
-34.299,64
-49.658,74
-20,91%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS 2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
124,80
463,43
10,50
0,28
1,00
-90,48%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
124,80
463,43
10,50
0,28
1,00
-90,48%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-240,32
-100,57
-119,93
-66,20
-94,30
-21,37%
97
-246,23
-315,20
-352,32
-264,24
-350,66
-0,47%
96+97
-486,55
-415,77
-472,25
-330,44
-444,96
-5,78%
-361,75
47,66
-461,75
-330,16
-443,96
-3,85%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
45.000,00
44.300,93
41.713,67
30.920,91
40.230,00
-3,56%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
45.000,00
44.300,93
41.713,67
30.920,91
40.230,00
-3,56%
. Transferencias entregadas
98
-5.097,83
-4.431,11
-5.861,95
-6.401,85
-9.232,34
57,50%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-5.097,83
-4.431,11
-5.861,95
-6.401,85
-9.232,34
57,50%
39.902,17
39.869,82
35.851,72
24.519,06
30.997,66
-13,54%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-1.492,91
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-1.492,91
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.492,91
0,00
0,00
0,00
-52.112,58
-52.937,55
-62.788,43
-34.299,64
-49.658,74
-20,91%
-361,75
47,66
-461,75
-330,16
-443,96
-3,85%
39.902,17
39.869,82
35.851,72
24.519,06
30.997,66
-13,54%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
-1.492,91
0,00
0,00
0,00
-12.572,16
-14.512,98
-27.398,46
-10.110,74
-19.105,04
-30,27%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
114.601,69
106.426,05
99.058,24
82.303,38
114.196,00
15,28%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-127.173,86
-120.939,03
-126.456,70
-92.414,12
-133.301,04
5,41%
8-9
-12.572,16
-14.512,98
-27.398,46
-10.110,74
-19.105,04
-30,27%
-12.325,93
-14.197,78
-27.046,14
-9.846,50
-18.754,38
-30,66%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE LA RIOJA
PRESUPUESTO DE LA DEMARCACIÓN DE LA RIOJA
2018
A continuación se desglosan y describen las partidas de ingresos y gastos presentadas por la Demarcación de La Rioja, a efectos de elaborar el Presupuesto para el próximo Ejercicio 2.018.
1.- INGRESOS 1.1.- INGRESOS POR ACTIVIDADES COLEGIALES Ingresos por cuotas colegiales (80) Conforme los criterios generales establecidos para el año 2018, se contará con un ingreso por cuotas del 35%, lo que corresponde un total para la Demarcación de La Rioja de 8.893,00 €.
Ingresos por prestación de servicios de visado (81) El presupuesto de 2017 consideró que la evolución del visado iba a ser positiva respecto a la registrada en el año 2016, por lo que se estimó una cantidad de 6.372,95 € en el concepto de ingresos Directos de la Demarcación y un total de 8.300,00 € en el epígrafe de prestación de servicio por visado. En la siguiente tabla se muestra la evolución del visado en nuestra Demarcación a lo largo del 2017.
ASIMILADO
TIPO
DIRECCIÓN DE OBRA
AÑO 2016
AÑO 2017 HASTA AGOSTO
Nº TRABAJOS
PCV
Nº TRABAJOS
PCV
DO
4
1.490,28 €
8
1.818,86 €
SD
3
808,11 €
12
2.975,16 €
1
57,60 €
AP DE
PROYECTOS
TOTAL
AE
1
320,00 €
PR
7
2.726,95 €
15
2.514,55 €
SP
1
30,00 €
1
30,00 €
TE
17
778,00 €
15
582,80 €
33
6.153,34 €
53
7.978,97 €
Como se aprecia en el cuadro, a fecha 31 de agosto de 2017 los visados ascienden a un importe de 7.987,97 €, cifra que ya supera los 6.153,34 € que se registraron en todo el año 2016.
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DEMARCACION DE LA RIOJA
PRESUPUESTO DE LA DEMARCACIÓN DE LA RIOJA
2018
La realidad confirma un incremento positivo con respecto a lo presupuestado para 2017, lo que hace que estimemos que los ingresos por visado en el año que viene se mantengan en una línea similar a la actual y real de este año. Con estos antecedentes, planteamos para el próximo año 2018 un escenario de ingresos similar al doble de los ingresos reales que ha tenido la Demarcación a fecha de 30 de junio de 2017.
1.2.- INGRESOS POR SERVICIOS COLEGIALES Dentro de los criterios para la confección de los presupuestos, así como lo establecido por el Plan Director Estratégico, es recomendable que la partida correspondiente a los ingresos de este tipo deba crecer un mínimo de un 10%. El ánimo de la Demarcación es continuar realizando las gestiones oportunas para la consecución de la prestación de servicios colegiales, en particular para cursos, jornadas y conferencias. En espera de las actividades formativas que se lleven a cabo en lo que queda de 2017, este año se ha ingresado por este concepto una cantidad notablemente inferior a la presupuestada. A pesar de que el objetivo presupuestario planteado puede que no sea alcanzado en este año, las perspectivas respecto a las actividades futuras nos llevan a mantener el mismo presupuesto para el 2018.
1.3.- INGRESOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES No se ha considerado ningún ingreso en este capítulo.
1.4.- INGRESOS DE TRANSFERENCIAS Y EXTRAORDINARIOS Recibidos de otras Demarcaciones y Fondos (88) Se considera un ingreso de 40.000 euros que proviene del Fondo de Compensación, aprobado para la Demarcación de La Rioja. En lo que respecta al visado por Demarcación, se ha considerado una cantidad para todo el año 2018 que supone el doble de la realmente registrada a fecha 30 de junio de 2017.
1.5.- TOTAL GENERAL DE INGRESOS (8) Se han estimado unos ingresos totales de 65.343,00 euros, lo que supone una ligera reducción con respecto a lo presupuestado para el presente año 2017.
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DEMARCACION DE LA RIOJA
PRESUPUESTO DE LA DEMARCACIÓN DE LA RIOJA
2018
2.- GASTOS 2.1.- GASTOS POR ACTIVIDADES COLEGIALES Gastos de Órganos Corporativos (90) Considerando que en 2018 habrá elecciones a Junta Rectora de la Demarcación, se ha previsto que una cantidad de 100 € pudiera ser destinada a este fin. El resto de conceptos, de gastos en Juntas Rectoras y Comités y Grupos de Trabajo, se mantienen en una cantidad idéntica a la presupuestada para el presente año.
Acciones Colegiales (91) El importe total previsto para este apartado de Acciones Colegiales es de 3.670,00 euros, prácticamente idéntico al contenido en el presupuesto para el año en curso. Se han elevado moderadamente las cantidades monetarias correspondientes a conceptos como Otras Actividades y Acciones Colegiales Específicas. Se persigue con ello conseguir un efecto dinamizador e impulsor sobre las Acciones Colegiales de la Demarcación, que, al confluir con los intereses de los Colegiados, deriven en una mayor implicación y participación de éstos.
Seguros (91G y 91O) Se propone un gasto en seguros corporativos de 2.100,00 euros, cifra que supera a la del año anterior puesto que se contempla un cierto incremento del visado de trabajos.
2.2.- GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES Gastos por servicios colegiales (95) Con carácter general para todos los conceptos de este apartado, se han mantenido las cantidades contempladas en el presupuesto de 2017. Teniendo en cuenta la evolución en los años anteriores, se continúa realizando un ajuste de los gastos, de manera que se corresponden con los ingresos previstos al llevar a cabo actividades colegiales como cursos, conferencias y jornadas. Dado que la Demarcación está contemplando la posibilidad de prestar otros servicios colegiales adicionales, se ha previsto una cantidad de mil euros para este concepto.
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DEMARCACION DE LA RIOJA
PRESUPUESTO DE LA DEMARCACIÓN DE LA RIOJA
2018
2.3.- GASTOS POR GESTIÓN INTERNA (92 Y 93) Gastos de personal (92) El importe global acumulado destinado a este apartado en el presupuesto para 2018 se estima que sea bastante similar al previsto para el año en curso.
Gastos por suministros y mantenimiento (93) Este
presupuesto
corresponden
a
presenta la
un
incremento
denominación
de
considerable
Reparación,
para
los
Conservación
gastos y
que
Seguros
Patrimoniales. La comunidad de vecinos del edificio donde se sitúa la Sede contempla la realización de obras de reparación con carácter inminente, por lo que se reserva una cantidad aproximada de 4.000 euros a tal efecto. Además se ha incrementado la dotación económica destinada a Consumos, con el propósito de aumentar la frecuencia en los servicios de limpieza de las oficinas y salas de la Sede. Finalmente apuntar que a la vista de los gastos del presente año, se ha elevado moderadamente el presupuesto para Material y Fungibles Informáticos.
2.4.- GASTOS DE IMPUESTOS La cantidad que se prevé que tenga que abonar la Demarcación bajo la denominación general de Impuestos se ha mantenido prácticamente igual a la del presupuesto anterior.
2.5.- GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES Financieros y Patrimoniales En este apartado, se considera un importe por comisiones y gastos bancarios de 10 euros.
Amortizaciones La amortización de la sede de la Demarcación para el próximo ejercicio es de 3.208,43 euros. Además se contempla la amortización tanto de los equipos informáticos que se adquirieron en años anteriores como la del mobiliario de oficina. Este año se ha comprado un proyector para la sala de conferencias, que ha comenzado a ser amortizado.
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PRESUPUESTO DE LA DEMARCACIÓN DE LA RIOJA
2018
2.6.- TOTAL GASTOS ANTES DE TRANSFERENCIAS (90 A 97 y 9A) Asciende a una cantidad total de 56.661,10 euros que es aproximadamente unos 7.100,00 € superior a lo previsto en el presupuesto de 2017.
2.7.- RESULTADO SIN TRANSFERENCIAS La Demarcación prevé un resultado de -31.618,10 euros antes de transferencias a Sede y Demarcaciones.
2.8.- GASTOS DE SERVICIOS Y EXTRAORDINARIOS Esta cifra corresponde al reparto del visado que se ha estimado que se realice en el año 2018.
3.- RESULTADO La Diferencia entre ingresos y gastos para el 2.018 es una cantidad positiva de 5.550,65 euros.
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DEMARCACION DE LA RIOJA
LA RIOJA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80
8.890,00
8.761,71
8.545,00
6.413,41
8.893,00
4,07%
81
10.698,05
5.251,21
7.037,45
8.104,30
11.000,00
56,31%
82
0,00
0,00
2.500,00
0,00
0,00
-100,00%
19.588,05
14.012,92
18.082,45
14.517,71
19.893,00
10,01%
80+81+82 84
0,00
0,00
0,00
48,09
50,00
85
6.100,00
878,57
5.250,00
252,15
5.100,00
-2,86%
84+85
6.100,00
878,57
5.250,00
300,24
5.150,00
-1,90%
25.688,05
14.891,49
23.332,45
14.817,95
25.043,00
7,33%
90
-800,00
-116,44
-400,00
0,00
-500,00
25,00%
91
-6.475,10
-2.780,02
-5.355,00
-4.740,47
-5.770,00
7,75%
90+91
-7.275,10
-2.896,46
-5.755,00
-4.740,47
-6.270,00
8,95%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES
94
0,00
0,00
0,00
-240,50
0,00
95
-6.150,00
-692,50
-5.050,00
-209,83
-6.000,00
18,81%
94+95
-6.150,00
-692,50
-5.050,00
-450,33
-6.000,00
18,81%
92
-27.750,00
-26.193,89
-28.295,00
-21.181,54
-28.662,00
1,30%
93
-7.430,00
-6.184,21
-6.990,00
-5.479,39
-12.200,00
74,54%
92+93
-35.180,00
-32.378,10
-35.285,00
-26.660,93
-40.862,00
15,81%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
-48.605,10
-35.967,06
-46.090,00
-31.851,73
-53.132,00
15,28%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-22.917,05
-21.075,57
-22.757,55
-17.033,78
-28.089,00
23,43%
. Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
14,00
0,00
0,00
0,00
0,00
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
14,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-50,00
-1,00
-50,00
-3,00
-10,00
-80,00%
97
-3.868,70
-3.421,96
-3.379,17
-2.617,50
-3.519,10
4,14%
96+97
-3.918,70
-3.422,96
-3.429,17
-2.620,50
-3.529,10
2,91%
-3.904,70
-3.422,96
-3.429,17
-2.620,50
-3.529,10
2,91%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
42.500,00
44.743,90
43.650,00
30.179,84
40.300,00
-7,67%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
42.500,00
44.743,90
43.650,00
30.179,84
40.300,00
-7,67%
. Transferencias entregadas
98
-535,37
-1.969,56
-1.283,97
-1.778,73
-3.131,25
143,87%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-535,37
-1.969,56
-1.283,97
-1.778,73
-3.131,25
143,87%
41.964,63
42.774,34
42.366,03
28.401,11
37.168,75
-12,27%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-22.917,05
-21.075,57
-22.757,55
-17.033,78
-28.089,00
23,43%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-3.904,70
-3.422,96
-3.429,17
-2.620,50
-3.529,10
2,91%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
41.964,63
42.774,34
42.366,03
28.401,11
37.168,75
-12,27%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
15.142,87
18.275,81
16.179,31
8.746,83
5.550,65
-65,69%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
68.202,05
59.635,39
66.982,45
44.997,79
65.343,00
-2,45%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-53.059,17
-41.359,58
-50.803,14
-36.250,96
-59.792,35
17,69%
8-9
15.142,87
18.275,81
16.179,31
8.746,83
5.550,65
-65,69%
19.011,58
21.697,77
19.558,48
11.364,33
9.069,75
-53,63%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE LAS PALMAS
Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos Demarcación de Las Palmas
Página 1
MEMORIA EXPLICATIVA PRESUPUESTO 2018 (Aprobado por Junta Rectora el 26 de septiembre de 2017) INGRESOS: a) Partida 80 (Cuotas Generales) Se consideran unos ingresos por cuotas colegiales de 15.309,00€. b) Partida 81 (Prestación de Servicio de Visado) Se han considerado unos ingresos por visado de 42.000,00 euros, correspondientes 28.000,00€ al visado de proyectos y 14.000,00€ al visado de direcciones de obra. Esto supone un incremento del 10,5% con respecto al presupuesto de 2017. Se estiman unos ingresos de 10.000,00€ por supervisión (sin visado) de proyectos de acuerdo con el convenio firmado con el Cabildo de Lanzarote. Asimismo, se han supuesto unos ingresos de 2.000,00€ en concepto de “Otros ingresos de visado” correspondientes a las “aperturas de expediente”. c) Partida 82 (Subvenciones) No se considera ingreso alguno por este concepto. d) Partida 84 (Publicaciones) No se considera ingreso alguno por este concepto. e) Partida 85 (Servicios Colegiales) 852. Formación. Se presupuestan unos ingresos de 4.000,00€. En realidad la lectura hay que hacerla junto con la partida 952 Gastos por Cursos (2.700,00€). 859. Certificados y otros documentos colegiales. Se presupuestan unos ingresos de 300,00€ por el mantenimiento en las listas de peritos judiciales así como en los certificados ordinarios. 85A. CAP. Se presupuestan unos ingresos de 300,00€ por elaboración de este modelo de certificación que está en proceso de promoción. f)
Partida 86 (Financieros y Patrimoniales)
No se consideran ingresos. g) Partida 88 (Transferencias) 881. Del Fondo de Compensación Interterritorial. De acuerdo con los criterios generales facilitados para la elaboración de los presupuestos se mantendrá el apoyo de 40.0000€ anuales a las Demarcaciones del Grupo III, al cual pertenece la Demarcación de Las Palmas. 884. De visado por Demarcación de Obra. Se estiman unos ingresos de 6.000,00€ en concepto de visado de proyectos o direcciones de obras emplazadas en Las Palmas cuyo visado se hace en otra Demarcación. COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS, CANALES Y PUERTOS C/ Tomás Quevedo Ramírez s/n Edificio Oeste – planta 3ª 35008 Las Palmas de Gran Canaria
Teléfono: 928243848 Correo electrónico:
[email protected]
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Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos Demarcación de Las Palmas
Página 2
GASTOS: a) Partida 90 (Órganos Corporativos) Se consideran 300,00€ por elecciones a las Demarcaciones en el mes de abril. b) Partida 91 (Acciones Colegiales) 91E. Acciones Juntas Rectoras. Se presupuesta la cantidad de 1.000,00€. 91P. Actividades Santo Domingo y Navidad. Se presupuesta la cantidad de 600,00€ (igual que en 2017). 91S. Otras Actividades. Se presupuesta la cantidad de 2.000,00€. c) Partida 94 (Publicaciones) No se presupuesta gasto alguno ya que no hay prevista ninguna publicación. d) Partida 95 (Servicios Colegiales) 952. Formación. Se presupuestan unos gastos de 2.700,00 euros que, con la partida 852 hace un balance positivo de 1.300 euros. e) Partida 92 (Personal) La jornada del Secretario es de 5 horas/día. La jornada de la Administrativa es de 5 horas/día. La partida 920 se sustenta con un importe de 50.708,06€, suponiendo un incremento salarial del 2% anual considerando los años 2017 y 2018 (aún sin convenios colectivos firmados y, consecuentemente, sin aplicación de subida salarial), lo que significa una cantidad de 52.756,67€. La partida 922 se corresponde con el 30% de la partida 815. La partida 923 equivale a un importe de 16.829,38€ correspondiente a la Seguridad Social de ambos trabajadores (Secretario y Administrativa) considerando el 31,9% sobre la partida 920. La partida 925 supone un importe de 400,00 euros por gastos de locomoción en la ciudad o a otra isla por la realización de gestiones. La partida 928 se corresponde con el coste del servicio de prevención del personal laboral de la oficina, contratado con la entidad QUALTIS. Esta contratación supone un coste de 300,00€ anuales.
COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS, CANALES Y PUERTOS C/ Tomás Quevedo Ramírez s/n Edificio Oeste – planta 3ª 35008 Las Palmas de Gran Canaria
Teléfono: 928243848 Correo electrónico:
[email protected]
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Partida 93 (Suministros)
Se presupuesta la cantidad de 18.650,75€, desglosado del siguiente modo: 930. Reparación Conservación y Seguros Patrimoniales. Se presupuesta el seguro de la oficina de la Demarcación y se establece la cantidad de 200,00€. 931. Alquileres y gastos de comunidad. Se presupuesta una cantidad de 13.640,75€. Se corresponde con un incremento del 2% sobre la tasa de ocupación (8.430,66€) y tasa de actividad (2.589,68€) correspondientes al ejercicio de 2017. 932. Consumos. Se presupuesta la cantidad de 2.300,00€, correspondiente a la electricidad (100 euros mensuales) y la limpieza de la oficina (100 euros mensuales durante 11 meses). 939. Comunicaciones. Se presupuesta la cantidad de 1.610,00€, correspondiente a la facturación del teléfono móvil del Secretario (25 euros/mes), telefonía de la oficina (100 euros/mes) y mensajería (110 euros al año). 93B. Reprografía interna. Se presupuesta la cantidad de 300,00€. 93C. Material de escritorio. Se presupuesta la cantidad de 300,00€. 93D. Material y fungibles informáticos. Se presupuesta la cantidad de 300,00€. g) Partida 9A (Impuestos) Se contempla el pago del IBI, con un coste de 750,00€. h) Partida 96 (Financieros y Patrimoniales) 962. Avales. Se presupuesta la cantidad de 120,00€ por avales para la Autoridad Portuaria (concesión oficina del Colegio). 963. Comisiones y gastos bancarios. Se presupuesta la cantidad de 60,00€. i)
Partida 97 (Amortizaciones del ejercicio)
Se contempla la amortización de 363,39€ por mobiliario y 304,25€ por amortización de equipos informáticos. j)
Partida 98 (Transferencias entregadas)
La cantidad presupuestada asciende a 9.947,00€, procedentes de la estimación de ingresos por visado.
El resultado del ejercicio 2018 se estima en 2.127,57€ de superávit.
COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS, CANALES Y PUERTOS C/ Tomás Quevedo Ramírez s/n Edificio Oeste – planta 3ª 35008 Las Palmas de Gran Canaria
Teléfono: 928243848 Correo electrónico:
[email protected]
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DEMARCACION DE LAS PALMAS
LAS PALMAS CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
14.176,00
14.481,01
14.526,00
11.040,29
15.309,00
5,39%
81
45.005,50
37.251,89
44.095,75
75.636,72
54.000,00
22,46%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
59.181,50
51.732,90
58.621,75
86.677,01
69.309,00
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80+81+82
18,23%
84
0,00
47,50
0,00
210,00
0,00
85
4.950,00
400,00
4.600,00
70,00
4.600,00
0,00%
84+85
4.950,00
447,50
4.600,00
280,00
4.600,00
0,00%
16,90%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
64.131,50
52.180,40
63.221,75
86.957,01
73.909,00
90
-250,00
-293,30
0,00
0,00
-300,00
91
-8.450,00
-9.934,02
-14.525,00
-20.707,07
-11.300,00
-22,20%
90+91
-8.700,00
-10.227,32
-14.525,00
-20.707,07
-11.600,00
-20,14%
94
0,00
0,00
0,00
-365,56
0,00
95
-2.700,00
0,00
-2.700,00
0,00
-2.700,00
0,00%
94+95
-2.700,00
0,00
-2.700,00
-365,56
-2.700,00
0,00%
92
-63.506,87
-62.546,15
-65.599,50
-48.819,13
-73.286,04
11,72%
93
-19.731,75
-20.713,66
-19.493,60
-13.894,57
-19.400,75
-0,48%
92+93
-83.238,62
-83.259,81
-85.093,10
-62.713,70
-92.686,79
8,92%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
-94.638,62
-93.487,13
-102.318,10
-83.786,33
-106.986,79
4,56%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-30.507,12
-41.306,73
-39.096,35
3.170,68
-33.077,79
-15,39%
. Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
0,00
28,79
0,00
180,00
0,00
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
0,00
28,79
0,00
180,00
0,00
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-6,00
-133,25
-180,00
-71,25
-180,00
0,00%
97
-1.572,96
-2.066,11
-1.902,46
-1.426,83
-667,64
-64,91%
96+97
-1.578,96
-2.199,36
-2.082,46
-1.498,08
-847,64
-59,30%
-1.578,96
-2.170,57
-2.082,46
-1.318,08
-847,64
-59,30%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
40.500,00
45.285,46
45.000,00
36.112,36
46.000,00
2,22%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
40.500,00
45.285,46
45.000,00
36.112,36
46.000,00
2,22%
. Transferencias entregadas
98
-1.577,50
-1.519,36
-3.107,50
-6.543,98
-9.947,00
220,10%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-1.577,50
-1.519,36
-3.107,50
-6.543,98
-9.947,00
220,10%
38.922,50
43.766,10
41.892,50
29.568,38
36.053,00
-13,94%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-30.507,12
-41.306,73
-39.096,35
3.170,68
-33.077,79
-15,39%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-1.578,96
-2.170,57
-2.082,46
-1.318,08
-847,64
-59,30%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
38.922,50
43.766,10
41.892,50
29.568,38
36.053,00
-13,94%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.836,42
288,80
713,69
31.420,98
2.127,57
198,11%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
104.631,50
97.494,65
108.221,75
123.249,37
119.909,00
10,80%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-97.795,08
-97.205,85
-107.508,06
-91.828,39
-117.781,43
9,56%
8-9
6.836,42
288,80
713,69
31.420,98
2.127,57
198,11%
8.409,38
2.354,91
2.616,15
32.847,81
2.795,21
6,84%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE NAVARRA
COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS CANALES Y PUERTOS DEMARCACIÓN DE NAVARRA
MEMORIA DEL PRESUPUESTO DE LA DEMARCACIÓN DE NAVARRA PARA EL EJERCICIO 2018.
La Junta Rectora de la Demarcación de Navarra, en sesión de fecha 13
de
septiembre de 2017, aprobó por unanimidad el Presupuesto de la Demarcación para el Ejercicio 2018. El documento elaborado fue presentado ante la Junta con el siguiente desglose: INGRESOS TOTALES:
78.720,00
GASTOS TOTALES:
73.414,77
RESULTADO:
5.305,23
A continuación pasamos a detallar los aspectos más significativos del documento:
CAPÍTULO INGRESOS:
Cuotas colegiales: Se asigna para el Presupuesto del Ejercicio de 2018 la cantidad de 11.434,00 €, importe resultante de la aplicación del 35% de ingresos netos de cuotas (después de impagados y primas de seguro), repartidos en función del número de colegiados de la Demarcación; dato facilitado desde Sede Central. Servicio de Visado: Se provisiona únicamente una partida de visado ordinario ligeramente superior a la presupuestada para el ejercicio 2018, dadas las perspectivas de previsión al cierre, y basándonos en la media aritmética de los ingresos de visado de los últimos cuatro ejercicios. Dotación partida Prestación Servicio de Visado: 24.066,00 € Servicios Colegiales: Para los ingresos por publicaciones se mantiene la partida presupuestada en 2017.Se provisiona en el epígrafe “Cursos, jornadas” por importe de 1.000,00 (con su correspondiente contrapartida en capítulo de gastos). Se mantiene la provisión en el epígrafe de Otros servicios colegiales (certificados, inclusión y/o mantenimiento en listados, mesas de contratación, etc.), una cantidad de 2.100.
Aprobado en reunión de Junta Rectora de: 13 septiembre de 2017 Página 71 de 111
DEMARCACION DE NAVARRA
COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS CANALES Y PUERTOS DEMARCACIÓN DE NAVARRA
Dotación partida Servicios Colegiales Ejercicio 2018: 3.220,00 €. Transferencias: Con la reestructuración de la Demarcación de Navarra
en lo
referente a su antiguo Secretario, D. Francisco Ramírez Chasco, y su administrativo, D. Enrique Goizueta, ambas funciones asumidas por el nuevo Secretario, D. Jesús Cabrejas Palacios, se provisiona este apartado con la aportación desde el Fondo de Compensación hacia las Demarcaciones con déficit estructural (Grupo C).. Dotación presupuestaria para este apartado: 40.000,00 € El resto de partidas del capítulo de
ingresos creemos que
no necesitan mayor
explicación. IMPORTE TOTAL CAPÍTULO INGRESOS:
78.720,00 €
CAPÍTULO GASTOS:
Órganos Corporativos: Se mantiene la provisión de 100,00 del año anterior para el epígrafe de “Juntas Rectoras Demarcaciones”. Se incluye una provisión de 2.280 euros en el epígrafe 906 “Comisiones, Comités y Grupos de Trabajo”, asociados a reuniones de trabajo del personal nombrado por la Junta Rectora, algo superior a la del ejercicio anterior. Así mismo, se incluye una pequeña partida de gastos de 200 euros para las elecciones de la Junta de Demarcación de 2018. Dotación Órganos Corporativos Ejercicio 2018: 2.580,00 €. Acciones Colegiales: En este apartado se dotan las partidas: 2.700,00 euros para “Acciones de Juntas Rectoras” que supera a la del año anterior, al objeto de fomentar su actividad; 450,00 euros, en el capítulo de “Distinciones Colegiales” que tienen en cuenta la previsión de gasto asociada, a la distinción de uno de nuestros colegiados. En cuanto a las Actividades de Santo Domingo, se mantiene la línea de gasto del año anterior con un incremento del 5%.. Dotación Acciones Colegiales Ejercicio 2018: 3.675,00 € Seguros: En función de los ingresos por visado resulta la cantidad de 3.860,60 Aprobado en reunión de Junta Rectora de: 13 septiembre de 2017 Página 72 de 111
DEMARCACION DE NAVARRA
COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS CANALES Y PUERTOS DEMARCACIÓN DE NAVARRA
Dotación Seguros Ejercicio 2018: 3.860,60 Publicaciones: No se ha considerado ningún gasto en este epígrafe para el ejercicio 2018. Servicios Colegiales: En relación a la partida “Cursos, Conferencias y Jornadas”, se considera una reducción de gasto sobre el año anterior, estableciendo para el 2018 una dotación de 800 euros de gasto, acorde con la cifra de 1000 euros para este concepto contemplada en el capítulo de ingresos. En cuanto al epígrafe de “Servicio al Jubilado” se mantiene la dotación del año anterior. Apartado dotado con la cantidad de: 1.890,00 € Personal: Tal y como hemos indicado con anterioridad, la remodelación eferctuada en la plantilla de la Demarcación de Navarra, nos conduce auna situación de gasto de 40.000,00 en el apartado de “ colaboradores”, quedando anuladas para el ejercicio 2018 todas las partidas de gasto referentes a la plantilla de años anteriores. Dotación Partida Personal Ejercicio 2018: 40.000,00 € Suministros, Mantenimiento: En su conjunto se adopta como criterio presupuestario la referencia de gasto del ejercicio 2017, con la consecuente previsión de cierre en cuanto a consumo de gas y electricidad, habida cuenta de la gran fluctuación de este mercado. Sobre este criterio una excepción la constituye el apartado de “comunicaciones”, en el que se prevé una reducción de gasto, asociada a la retirada de una línea de telefonía móvil, por la reestructuración de la plantilla de la Demarcación.
Por
partidas
tenemos:
“Reparación
Conservación
y
Seguros
Patrimoniales” (Incremento del 5%); “Alquileres y gastos de Comunidad” (Disminución 17.8%; desaparición de derramas extraordinarias); “Consumos, agua, luz, limpiezas, gas, etc” (incremento del 5%); “Comunicaciones, teléfonos y mensajería” ( Disminución del 15.47%); “Reprografía Interna y Material de Escritorio” (Sin modificación respecto al ejercicio anterior); “Material fungible e informático” Incremento de % .Se prevé la posibilidad de una sustitución de una impresora). Dotación suministros, mantenimiento: Ejercicio 2018: 9.358,79 €
Aprobado en reunión de Junta Rectora de: 13 septiembre de 2017 Página 73 de 111
DEMARCACION DE NAVARRA
COLEGIO DE INGENIEROS DE CAMINOS CANALES Y PUERTOS DEMARCACIÓN DE NAVARRA
Impuestos: Se mantiene básicamente la misma cantidad presupuestada el año anterior . Dotación Impuestos: 2.108,00 Financieros: La partida principal de este apartado es la correspondiente al epígrafe 965 – Intereses del préstamo hipotecario, presenta un ligero descenso según las previsiones (824,43). La partida relativa a “Comisiones cuentas bancarias”, no sufre variación respecto al ejercicio anterior. Dotación Gastos Financieros: 954,43 € Amortizaciones del Ejercicio: En este capítulo
desaparecen las partidas de
mobiliario e informática al haberse completado sus amortizaciones. El resto mantiene su dotación. Ello conlleva una reducción del gasto respecto al año anterior. Dotación Ejercicio: 4.314,81 € Transferencias entregadas: Según criterio general de estimación de gastos y previsión de visado. Dotación ejercicio: 5.627,57 €
IMPORTE TOTAL GASTOS EJERCICIO 2018:
73.414,77 €
Paralelamente y siguiendo las recomendaciones emanadas del documento “Criterios Generales para la elaboración del Presupuesto”, se adjunta al documento del Presupuesto aprobado un presupuesto detallado de la gestión de tesorería de la Demarcación de Navarra para el ejercicio 2018.
Pamplona, septiembre de 2017
Aprobado en reunión de Junta Rectora de: 13 septiembre de 2017 Página 74 de 111
DEMARCACION DE NAVARRA
NAVARRA CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
10.692,00
10.891,26
11.169,00
8.245,87
11.434,00
2,37%
81
23.202,24
16.614,36
19.758,80
11.187,04
24.066,00
21,80%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
33.894,24
27.505,62
30.927,80
19.432,91
35.500,00
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80+81+82 84
120,00
285,10
120,00
296,93
120,00
0,00%
85
3.260,00
2.640,00
3.260,00
4.230,00
3.100,00
-4,91%
84+85
3.380,00
2.925,10
3.380,00
4.526,93
3.220,00
-4,73%
37.274,24
30.430,72
34.307,80
23.959,84
38.720,00
12,86%
90
-1.200,00
-761,51
-1.000,00
-729,69
-2.580,00
158,00%
91
-6.856,50
-5.921,99
-6.187,90
-3.071,83
-7.535,60
21,78%
90+91
-8.056,50
-6.683,50
-7.187,90
-3.801,52
-10.115,60
40,73%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES
14,78%
94
-145,00
0,00
0,00
-336,70
0,00
95
-2.560,00
-2.000,00
-2.560,00
-3.280,00
-1.890,00
-26,17%
94+95
-2.705,00
-2.000,00
-2.560,00
-3.616,70
-1.890,00
-26,17%
92
-61.502,00
-60.200,21
-61.649,00
-56.547,11
-40.000,00
-35,12%
93
-10.740,00
-12.234,54
-11.630,24
-8.486,31
-11.466,79
-1,41%
92+93
-72.242,00
-72.434,75
-73.279,24
-65.033,42
-51.466,79
-29,77%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
-83.003,50
-81.118,25
-83.027,14
-72.451,64
-63.472,39
-23,55%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-45.729,27
-50.687,53
-48.719,34
-48.491,80
-24.752,39
-49,19%
. Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-1.239,00
-1.194,66
-973,44
-749,59
-954,43
-1,95%
97
-4.707,42
-4.707,60
-4.685,35
-3.514,14
-3.360,38
-28,28%
96+97
-5.946,42
-5.902,26
-5.658,79
-4.263,73
-4.314,81
-23,75%
-5.946,42
-5.902,26
-5.658,79
-4.263,73
-4.314,81
-23,75%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
43.000,00
42.662,50
42.500,00
30.770,48
40.000,00
-5,88%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
43.000,00
42.662,50
42.500,00
30.770,48
40.000,00
-5,88%
. Transferencias entregadas
98
-1.104,68
-1.958,51
-1.892,21
-1.754,42
-5.627,57
197,41%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-1.104,68
-1.958,51
-1.892,21
-1.754,42
-5.627,57
197,41%
41.895,33
40.703,99
40.607,79
29.016,06
34.372,43
-15,36%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
0,00
0,00
-15.000,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
0,00
0,00
-15.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-15.000,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-45.729,27
-50.687,53
-48.719,34
-48.491,80
-24.752,39
-49,19%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-5.946,42
-5.902,26
-5.658,79
-4.263,73
-4.314,81
-23,75%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
41.895,33
40.703,99
40.607,79
29.016,06
34.372,43
-15,36%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
0,00
0,00
-15.000,00
0,00
-9.780,36
-15.885,80
-13.770,34
-38.739,47
5.305,23
-138,53%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
80.274,24
73.093,22
76.807,80
54.730,32
78.720,00
2,49%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-90.054,60
-88.979,02
-90.578,14
-93.469,79
-73.414,77
-18,95%
8-9
-9.780,36
-15.885,80
-13.770,34
-38.739,47
5.305,23
-138,53%
-5.072,94
-11.178,20
-9.084,99
-35.225,33
8.665,61
-195,38%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
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DEMARCACION DE SANTA CRUZ DE TENERIFE
PRESUPUESTOS 2018 CICCP. DEMARCACIÓN DE SANTA CRUZ DE TENERIFE
MEMORIA EXPLICATIVA INGRESOS Evolución del visado. Datos Ingresos presupuestado de visado para el 2017………............................................….. 37.900,00 € Ingresos de visado hasta 31/06/2017.………………….………………………………………………... 11.185,80 € Estimación visado 2018 Dado los resultados obtenidos en los meses anteriores, tanto en el ingreso de visado como en los convenios establecidos (y sobretodo el que se está tramitando con el Gobierno de Canarias), y estimando una evolución positiva, se acordó que la previsión de ingresos para el ejercicio 2018 sea de 45.000 €. Epígrafe 80 En la partida de “Cuotas Colegiales Ordinarias de Colegiación” de los nuevos criterios para la elaboración de los presupuestos 2018 el ingreso de la Demarcación por este objeto será como resultado del 35% de ingresos netos de cuotas después de impagados y primas de seguros. Teniendo en cuenta que la Demarcación tiene 228 colegiados, este epígrafe asciende a 14.483,00 € aproximadamente. Epígrafe 85 De acuerdo con el Plan Director Estratégico y vista la evolución en el 2017, y situación económica presente, se considera un presupuesto de 1.000 € en 2018. Transferencias recibidas Del FCI: Siguiendo indicaciones se presupuesta con 40.000,00 €.
GASTOS Epígrafes 90+91 En concepto de “Órganos Corporativos y Acciones colegiales”, los gastos debidos a los propios de la Demarcación son los mínimos para su funcionamiento. Epígrafe 92 En cuanto al personal, y en la situación que se encuentra esta demarcación, los gastos están reducidos al máximo. El epígrafe 92 asciende a 57.000,00 €, (un administrativo en plantilla con antigüedad de 30 años a media jornada y un Secretario con contrato mercantil y sin coste de seguridad social). Epígrafe 93 En cuanto a “Suministro, Mantenimiento e impuestos”, se han revisado todos los contratos de suministro y los gastos, aun así, dado que esta Demarcación debe mantener los gastos de una
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DEMARCACION DE SANTA CRUZ DE TENERIFE
Sede, los impuestos repercutidos directamente son innegociables (ejemplo: IBI). En cuanto a gastos sobre material de escritorio y otros, los gastos son los mínimos. Se mantiene una partida extra de 6.000,00 euros para obras de reparaciones pendientes (conservación). Epígrafes 96 y 97 Están ajustados desde el año pasado. Se ha recuperado el concepto de amortización del edificio al constatar la dificultad de proceder a su venta actualmente (epígrafe 97), lo que perjudica notablemente el resultado de la demarcación Costes de financiación de la sede Datos: Capital 1.100.000 euros Pagos trimestrales Intereses 2,625 % anual con carácter variable Se determinará por periodo de seis meses contados desde la fecha de la firma del contrato. Referencia interbancaria a un año o media aritmética simple de los valores diarios de los días con mercado de cada mes del tipo de contado publicado por la Federación de Banca Europea para las operaciones del depósito en euros a plazo de un año calculado a partir del ofertado por una muestra de bancos para operaciones entre entidades de similar calificación (EURIBOR), vigente en el momento de la revisión, incrementado en 0,5 puntos porcentuales. El referido tipo se publica oficialmente por el Banco de España en el Boletín Oficial del Estado. Inicio 27 de abril de 2009 Periodo 15 años Ejercicio 2017: Último tipo de interés: 0,75% Cálculo aproximado para el 2018: Intereses Bankia……….. 4.000,00 €
RESULTADO DEL PRESUPUESTO: El Presupuesto de Ingresos y Gastos para el 2018 tiene un resultado negativo de -31.512,00 €.
Santa Cruz de Tenerife, 10 de octubre de 2017
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DEMARCACION DE SANTA CRUZ DE TENERIFE
SANTA CRUZ DE TENERIFE CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
80
13.515,00
13.872,66
13.854,00
10.444,70
14.483,00
4,54%
81
24.579,10
49.640,15
37.900,00
24.299,06
45.000,00
18,73%
82
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
38.094,10
63.512,81
51.754,00
34.743,76
59.483,00
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS . Cuotas Colegiales . Prestación Servicio de Visado . Subvenciones SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES . Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
80+81+82 84
0,00
0,00
0,00
10,00
0,00
85
2.500,00
320,00
3.000,00
135,00
1.000,00
-66,67%
84+85
2.500,00
320,00
3.000,00
145,00
1.000,00
-66,67%
10,46%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS . Órganos Corporativos . Acciones Colegiales SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES
14,93%
40.594,10
63.832,81
54.754,00
34.888,76
60.483,00
90
-1.571,40
-684,12
-500,00
-270,06
-500,00
0,00%
91
-8.738,50
-8.792,61
-8.200,00
-8.092,50
-4.500,00
-45,12%
90+91
-10.309,90
-9.476,73
-8.700,00
-8.362,56
-5.000,00
-42,53%
94
0,00
0,00
0,00
-182,78
0,00
95
-485,00
-1.653,04
-1.000,00
0,00
-350,00
-65,00%
94+95
-485,00
-1.653,04
-1.000,00
-182,78
-350,00
-65,00%
92
-55.907,20
-58.165,81
-55.364,36
-48.985,87
-57.000,00
2,95%
93
-13.928,00
-16.821,12
-20.900,00
-10.469,96
-20.900,00
0,00%
92+93
-69.835,20
-74.986,93
-76.264,36
-59.455,83
-77.900,00
2,14%
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
-80.630,10
-86.116,70
-85.964,36
-68.001,17
-83.250,00
-3,16%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-40.036,00
-22.283,89
-31.210,36
-33.112,41
-22.767,00
-27,05%
. Publicaciones . Servicios Colegiales SUMA GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Personal . Suministros, Mantenimiento e impuestos SUMA GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES . Ingresos Financieros y Patrimoniales
86
0,00
-12,51
1.000,00
0,00
0,00
-100,00%
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
86
0,00
-12,51
1.000,00
0,00
0,00
-100,00%
. Gastos Financieros y Patrimoniales . Amortizaciones
96
-3.888,91
-5.008,83
-4.000,00
-2.270,47
-4.000,00
0,00%
97
-24.890,77
-32.712,64
-32.597,50
-24.623,47
-33.000,00
1,23%
96+97
-28.779,68
-37.721,47
-36.597,50
-26.893,94
-37.000,00
1,10%
-28.779,68
-37.733,98
-35.597,50
-26.893,94
-37.000,00
3,94%
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES 3. TRANSFERENCIAS . Transferencias recibidas
88
45.470,86
38.768,19
39.700,00
31.629,42
40.000,00
0,76%
INGRESOS TRANSFERENCIAS
88
45.470,86
38.768,19
39.700,00
31.629,42
40.000,00
0,76%
. Transferencias entregadas
98
-1.162,50
-3.102,74
-2.850,00
-2.011,88
-11.745,00
312,11%
GASTOS TRANSFERENCIAS
98
-1.162,50
-3.102,74
-2.850,00
-2.011,88
-11.745,00
312,11%
44.308,36
35.665,45
36.850,00
29.617,54
28.255,00
-23,32%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Negativos
99
0,00
-10,70
0,00
0,00
0,00
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
99
0,00
-10,70
0,00
0,00
0,00
0,00
-10,70
0,00
0,00
0,00
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-40.036,00
-22.283,89
-31.210,36
-33.112,41
-22.767,00
-27,05%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-28.779,68
-37.733,98
-35.597,50
-26.893,94
-37.000,00
3,94%
44.308,36
35.665,45
36.850,00
29.617,54
28.255,00
-23,32%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO POR PARCIALES
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO PRESUPUESTARIO
0,00
-10,70
0,00
0,00
0,00
-24.507,32
-24.363,12
-29.957,86
-30.388,81
-31.512,00
5,19%
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS TOTAL GENERAL INGRESOS
8
86.064,96
102.588,49
95.454,00
66.518,18
100.483,00
5,27%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-110.572,28
-126.951,61
-125.411,86
-96.906,99
-131.995,00
5,25%
8-9
-24.507,32
-24.363,12
-29.957,86
-30.388,81
-31.512,00
5,19%
383,45
8.349,52
2.639,64
-5.765,34
1.488,00
-43,63%
RESULTADO PRESUPUESTARIO CASH FLOW
Página 78 de 111
TOTAL DEMARCACIONES
TOTAL DEMARCACIONES
Página 79 de 111
TOTAL DEMARCACIONES TOTAL DEMARCACIONES CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
- INGRESOS POR ACTIVIDADES 80
1.586.900,75
1.613.012,47
1.616.379,00
1.211.541,25
1.677.428,38
3,78%
- Ordinarias de Colegiación
800
1.586.900,75
1.613.012,47
1.616.379,00
1.211.541,25
1.677.428,38
3,78%
- S. Profesionales
801
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
81
2.231.872,62
2.401.599,47
2.136.606,87
1.936.790,93
2.676.797,00
25,28%
- Ingresos Directos Demarcación
810
1.854.573,78
1.946.342,98
1.660.034,57
1.322.891,13
1.773.809,55
6,85%
- Asignación Sede Central
811
0,00
0,00
0,00
0,00
357.579,95
- Asignación Fondo Compensación Interterritorial
812
87.483,37
89.017,54
169.496,14
127.152,31
186.100,38
- Asignación Seguros de Previsión - Mutualidad
813
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Cuotas Generales
. Prestación Servicio de Visado
- Convenios Suprarregionales
814
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Convenios Especiales
815
152.384,63
227.646,67
200.808,52
359.895,53
28.624,35
- Protocolos
815
34.740,00
0,00
0,00
13.237,64
220.714,56
9,80%
-85,75%
- Otros Ingresos de Visado
816
70.030,13
138.592,28
84.167,00
113.614,32
91.496,97
8,71%
- Asignación trabajos de revisión de calidad documental
817
32.660,70
0,00
16.100,64
0,00
18.471,24
14,72%
- Fondo de Actividades de Interés General
818
0,00
0,00
6.000,00
0,00
0,00
-100,00%
82
43.275,00
61.817,70
44.400,00
38.026,00
41.400,00
-6,76%
820
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Subvenciones sin destino especifico - De Organismos Estatales - De Organismos Autonómicos
821
1.275,00
3.300,00
3.500,00
0,00
3.000,00
- De Organismos Locales
822
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-14,29%
- Otras Subvenciones e Internacionales
823
42.000,00
58.517,70
40.900,00
38.026,00
38.400,00
-6,11%
SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES
80+81+82
3.862.048,36
4.076.429,64
3.797.385,87
3.186.358,18
4.395.625,38
15,75%
84
70.227,30
20.871,47
24.957,30
23.208,20
23.709,30
-5,00%
840
0,00
36,40
0,00
0,00
0,00
- INGRESOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Publicaciones - Colección Ciencias Iumanidades e Ingeniería - Colección Seinor
841
0,00
33,65
0,00
0,00
0,00
- Colección Escuelas
843
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Otras Colecciones y Libros
845
3.727,30
9.841,48
2.907,30
6.008,04
4.897,30
- Ventas de Libros en Deposito
846
0,00
8,26
0,00
0,00
0,00
- Revista Obras Públicas - Otros ingresos por publicaciones . Servicios Colegiales - Servicio de Documentación
848
68,45%
0,00
5.152,51
0,00
3.043,77
0,00
66.500,00
5.799,17
22.050,00
14.156,39
18.812,00
-14,68%
85
1.260.924,94
968.857,49
1.197.210,00
783.436,86
1.098.473,00
-8,25%
850
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
842/4/A/D
- Congresos
851
30.000,00
0,00
75.000,00
59.000,00
0,00
-100,00%
- Cursos, Conferencias y Jornadas
852
779.900,00
548.859,11
581.400,00
323.468,45
621.650,00
6,92%
- Artículos Colegiales
853
0,00
92,56
0,00
0,00
0,00
200,00
0,00
0,00
0,00
0,00
857
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Otros Servicios Colegiales
858
338.794,94
363.250,54
447.690,00
303.548,68
436.183,00
-2,57%
- Certificados y otros documentos colegiales
859
69.980,00
20.199,66
38.760,00
18.121,26
28.460,00
-26,57%
- CAP
85A
23.750,00
417,50
10.930,00
0,00
6.930,00
-36,60%
- Agencia de empleo
85C
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Donacion solidaria
85D
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Serv. mediacion y arbitraje
85E
18.300,00
36.038,12
43.430,00
79.298,47
5.250,00
-87,91%
- Ingresos por reprografía/Gastos de Envío - Conexión a INTERNET
854 - 855
SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
84 + 85
1.331.152,24
989.728,96
1.222.167,30
806.645,06
1.122.182,30
-8,18%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
80 a 85
5.193.200,60
5.066.158,60
5.019.553,17
3.993.003,24
5.517.807,68
9,93%
90
-115.826,60
-112.441,28
-89.650,00
-69.569,26
-144.038,00
60,67%
900
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
GASTOS ORDINARIOS
- GASTOS POR ÓRGANOS Y ACTIVIDADES . Órganos Corporativos - Consejo General - Comité de Deontología
901
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Junta de Gobierno
902
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Comités Dirección Revistas
903
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Juntas Rectoras
903
-72.639,40
-86.831,42
-70.000,00
-60.103,40
-81.900,00
17,00%
- Junta de Decanos
904
-2.100,00
-1.459,22
-2.100,00
0,00
-3.960,00
88,57%
- Actividades con Demarcaciones
905
0,00
-600,00
0,00
0,00
0,00
- Comisiones, Comités y Grupos de Trabajo
906
-20.237,20
-16.381,97
-15.000,00
-9.382,11
-18.778,00
25,19%
- Comisión Jubilados
907
-1.300,00
-1.911,11
-2.550,00
-83,75
-2.000,00
-21,57%
- Fundaciones y Foros
908
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Elecciones
909
-19.550,00
-5.257,56
0,00
0,00
-37.400,00
91
-1.282.462,34
-1.432.036,12
-1.380.962,03
-1.091.946,08
-1.369.349,84
-0,84%
- Asesorías y auditoria
910
-111.630,00
-122.712,95
-60.862,00
-75.904,50
-76.262,00
25,30%
- Asesorías Ocasionales
911
-12.500,00
-25.398,61
-15.500,00
-22.579,69
-30.500,00
96,77%
. Acciones Colegiales
Página 80 de 111
TOTAL DEMARCACIONES
TOTAL DEMARCACIONES CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
- Asesorías de Prensa
912
-22.000,00
-21.753,00
-37.300,00
-20.075,00
-38.760,00
3,91%
- Gastos Judiciales y Asesorías Jurídicas
913
-42.684,60
-37.830,20
-55.722,60
-39.737,28
-39.957,60
-28,29%
- Imagen
914
-49.887,00
-54.116,59
-38.870,00
-31.561,90
-41.465,00
6,68%
- Representación en Organismos Unión Europea
915
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Representación en Organismos Internacionales
916
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Representación en Organismos Estatales
917
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Representación en Organismos Locales
919
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Asociaciones Técnicas
91A
-14.133,00
-11.814,00
-15.424,00
-12.042,90
-15.079,00
-2,24%
918 - 91B
-17.269,00
-30.056,83
-67.656,00
-32.557,59
-39.289,04
-41,93%
- Otras Instituciones - Acciones del Consejo General
91C
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Acciones de Junta de Gobierno
91D
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Acciones de Juntas Rectoras
91E
-36.450,10
-56.571,70
-62.850,00
-25.036,98
-59.074,00
-6,01%
- Acciones de Comisiones y Grupos de Trabajo
91F
-9.375,10
-986,46
-7.234,62
-931,47
-12.318,95
70,28%
- Seguros Corporativos
91G
-482.801,04
-484.762,83
-435.529,81
-352.879,05
-450.735,38
3,49%
- Convenios Especiales
91H
-7.084,50
0,00
0,00
0,00
0,00
- Formación Profesional(Becas,Doctorado,etc.)
91I
-9.300,00
-8.675,48
-12.400,00
-6.532,00
-11.500,00
-7,26%
- Exposiciones
91J
0,00
0,00
-102.793,00
-93.780,50
0,00
-100,00%
- Concurso de Artes Plásticas
91K
0,00
0,00
0,00
0,00
-17.150,00
- Comunicaciones a Colegiados
91L
-88.100,00
-87.916,07
-75.300,00
-52.731,19
-79.300,00
5,31%
- Distinciones Colegiales
91M
-11.400,00
-19.551,70
-21.750,00
-6.635,67
-16.750,00
-22,99%
- Retorno por Visado
91N
0,00
-4.617,88
0,00
-4.889,52
0,00
- Retorno a Colegiados por Seguro S.R.C.
91O
-8.000,00
-10.095,71
0,00
0,00
0,00
- Actividades Sto. Domingo y Navidad
91P
-141.750,00
-131.654,21
-141.800,00
-153.653,15
-165.225,00
- Actividades Deportivas
91Q
-32.800,00
-41.465,69
-40.450,00
-18.225,07
-44.000,00
8,78%
- Actividades Culturales
91R
-86.900,00
-122.301,00
-59.100,00
-68.544,24
-70.413,87
19,14%
16,52%
- Otras Actividades
91S
-92.198,00
-136.555,21
-106.370,00
-70.148,38
-160.070,00
50,48%
- Acciones Profesionales y Colegiales Específicas
91T
-300,00
0,00
-150,00
-500,00
-500,00
233,33%
- Ayuda al desarrollo
91U
-5.900,00
-23.200,00
-23.900,00
-3.000,00
-1.000,00
-95,82%
-1.398.288,94
-1.544.477,40
-1.470.612,03
-1.161.515,34
-1.513.387,84
2,91%
94
-51.978,20
-53.780,09
-46.652,00
-56.346,73
-51.552,00
10,50%
940
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES
90+91
- GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES . Publicaciones - Colección Ciencias, Iumanidades e Ingeniería - Colección Seinor
941
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Colección Monografías
942
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Colección Escuelas
943
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Colección Recomendaciones y Manuales
944
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Liquidaciones por libros en Depósito
945
0,00
0,00
0,00
-1.393,35
0,00
- Otras Colecciones y Libros
946
-2.018,20
-6.173,70
-280,00
0,00
-2.880,00
- Revista Cauce 2000
947
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Revista Obras Públicas
948
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Revista I.T.
949
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
928,57%
- Relación de Ingenieros
94A
0,00
0,00
0,00
-22.361,60
0,00
- Boletín de Información y Voz del Colegiado
94B
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Otras Publicaciones y revistas
94C
-49.960,00
-47.606,39
-46.372,00
-32.591,78
-48.672,00
4,96%
95
-674.254,38
-451.336,22
-559.769,98
-338.863,78
-571.490,00
2,09%
- Documentación
950
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Congresos
951
-20.000,00
0,00
-53.500,00
-32.708,95
-1.500,00
- Cursos, Conferencias y Jornadas
952
-519.385,00
-314.964,27
-385.490,00
-218.423,94
-452.210,00
17,31%
- Biblioteca
953
-300,00
-56,76
-50,00
0,00
-550,00
1000,00%
- Jubilados
954
-12.660,00
-17.187,71
-11.310,00
-5.385,05
-14.610,00
29,18%
- Artículos Colegiales
956
-200,00
-70,00
0,00
0,00
0,00
- "Librería Caminos"
957
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Reprografía externa
958
-300,00
-12,90
-200,00
0,00
-200,00
0,00%
- Electrónicas e Informáticas
959
-36.339,96
-30.004,13
-16.599,98
-19.486,49
-17.260,00
3,98%
- Otras Actividades Colegiales
95A
-40.624,42
-38.913,15
-45.400,00
-22.314,28
-44.400,00
-2,20%
- Trabajos de revisión de calidad documental
90A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Servicios Colegiales
-97,20%
- Fomento del Empleo
95B
-9.655,00
-1.843,00
-16.200,00
-6.118,00
-16.100,00
-0,62%
- Formativas
95C
-13.940,00
0,00
-13.840,00
-598,88
-2.000,00
-85,55%
- Acciones Extraordinarias para el Desempleo
95D
-19.700,00
-12.411,75
-15.600,00
-695,00
-13.200,00
-15,38%
- Serv. Jurídicos, mediación y arbitraje
95E
-1.150,00
-35.872,55
-1.580,00
-33.133,19
-9.460,00
498,73%
-726.232,58
-505.116,31
-606.421,98
-395.210,51
-623.042,00
2,74%
SUMA GASTOS SERVICIOS COLEGIALES
94+95
- GASTOS DE GESTIÓN INTERNA . Personal
92
-2.813.852,43
-2.864.588,37
-2.920.405,02
-2.224.189,59
-3.011.105,74
3,11%
- Plantilla
920
-2.038.667,47
-1.957.827,87
-2.042.697,86
-1.457.412,05
-2.025.488,66
-0,84%
- Ioras extraordinarias y otros
92A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Eventuales
921
-14.716,08
-25.664,22
-1.000,00
-21.652,67
-9.450,00
845,00%
- Colaboradores
922
-128.554,00
-173.199,54
-228.753,48
-177.284,53
-261.298,76
14,23%
- Seguridad Social
923
-580.116,88
-562.176,34
-594.941,04
-422.748,85
-566.874,18
-4,72%
Página 81 de 111
TOTAL DEMARCACIONES
TOTAL DEMARCACIONES CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
- Formación
924
-5.000,00
-6.271,15
-5.300,00
-6.396,25
-8.800,00
66,04%
- Locomociones y Desplazamientos
925
-30.750,00
-31.541,64
-26.675,00
-23.452,35
-34.150,00
28,02%
- Indemnizaciones
926
0,00
-81.322,34
0,00
-97.500,00
-80.000,00
- Retribuciones en Especie
927
-6.000,00
-10.562,36
-9.000,00
-2.828,52
-9.000,00
0,00%
- Seguros y Varios
928
-10.048,00
-16.022,91
-12.037,64
-14.914,37
-16.044,14
33,28%
- Gastos ERE
92B
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
93
-819.693,58
-861.017,91
-866.046,40
-588.210,08
-889.903,89
2,75%
- Reparación, Conservación y Seguros Patrimoniales
930
-102.153,26
-130.118,79
-117.992,42
-76.893,94
-120.587,58
2,20%
- Alquileres y Gastos de Comunidad
931
-158.226,24
-164.198,06
-163.323,56
-108.733,20
-158.527,51
-2,94%
- Consumos (agua, luz,limpieza, gas, etc.)
932
-169.189,18
-160.945,65
-166.056,38
-117.562,44
-178.573,99
7,54%
- Climatización
933
-3.200,00
-692,04
-1.250,00
-692,04
-1.000,00
-20,00%
. Suministros, Mantenimiento e Impuestos
- Salones de Actos
934
-1.000,00
-1.591,31
-684,00
-2.059,80
-684,00
0,00%
- Impuestos Locales y Edificios
935
-84.651,42
-63.988,63
-69.983,94
-41.011,58
-65.250,56
-6,76%
- Impuestos Actividades Económicas
936
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Impuestos Otros y Sanciones
937
-3.116,00
-9.738,17
-9.800,00
-7.319,24
-10.500,00
7,14%
- Impuestos IVA NO DEDUCIBLE
938
-184.141,20
-200.601,84
-221.045,51
-150.280,52
-229.644,44
3,89%
- Comunicaciones ( correos, teléfonos, mensajerías, etc.)
939
-56.282,11
-61.262,40
-51.605,12
-38.327,74
-60.107,40
16,48%
- Suscripciones
93A
-3.100,00
-4.542,23
-5.927,00
-1.944,21
-5.977,00
0,84%
- Reprografía Interna
93B
-15.240,00
-15.807,01
-16.863,20
-10.310,77
-15.741,50
-6,65%
- Material de Escritorio e Impresos
93C
-14.907,55
-25.119,27
-18.945,98
-17.361,33
-18.482,62
-2,45%
- Material y Fungibles Informáticos
93D
-8.094,82
-5.645,25
-7.290,00
-3.616,65
-8.136,58
11,61%
- Varios SUMA GASTOS GESTIÓN INTERNA
93E 92+93
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-16.391,81
-16.767,26
-15.279,29
-12.096,62
-16.690,72
9,24%
-3.633.546,01
-3.725.606,28
-3.786.451,42
-2.812.399,67
-3.901.009,63
3,03%
-5.758.067,53
-5.775.199,99
-5.863.485,43
-4.369.125,52
-6.037.439,47
2,97%
-564.866,93
-709.041,39
-843.932,26
-376.122,28
-519.631,79
-38,43%
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PETRIMONIALES
- INGRESOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES 86
596.612,31
378.111,91
459.221,76
283.500,72
349.085,55
-23,98%
- Intereses y Dividendos de Activos Financieros
860
364.482,67
185.055,19
245.688,54
141.518,75
124.267,76
-49,42%
- Intereses cuentas bancarias
861
4.357,80
2.278,52
1.501,38
255,66
720,00
-52,04%
- Alquileres Permanentes
862
148.722,00
110.248,54
136.211,34
86.880,68
153.360,52
12,59%
- Alquileres NO Permanentes
863
13.200,00
20.411,80
19.050,00
8.105,32
16.450,00
-13,65%
. Ingresos Financieros y Patrimoniales
- Compensación Gastos de Comunidad
864
3.190,16
1.068,73
3.160,16
757,05
3.160,16
0,00%
- Facturación por Administración
865
62.659,68
59.049,13
53.610,34
45.983,26
51.127,11
-4,63%
86
596.612,31
378.111,91
459.221,76
283.500,72
349.085,55
-23,98%
96
-119.079,81
-109.889,62
-100.221,02
-68.294,39
-88.801,72
-11,39%
960
-215,00
-167,85
0,00
0,00
0,00
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
- GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES . Financieros y Patrimoniales - Intereses cargados - Descuento de efectos y avales
961 - 962
-125,00
-114,97
-245,00
-44,00
-120,00
-51,02%
- Comisiones y gastos bancarios
963
-11.376,32
-10.993,57
-10.919,93
-8.169,11
-9.653,16
-11,60%
- Formalización de préstamos
964
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Intereses de préstamos
965
-107.143,49
-98.613,08
-89.046,09
-60.081,28
-79.028,56
-11,25%
- Otros Gastos financieros
966
-220,00
-0,15
-10,00
0,00
0,00
-100,00% -7,11%
97
-556.550,04
-518.488,03
-530.379,69
-390.874,01
-492.669,34
- Edificios y Locales
970
-359.788,81
-373.119,49
-370.090,93
-280.151,34
-376.777,32
1,81%
- Mobiliario
971
-129.731,75
-101.031,18
-94.037,96
-74.742,61
-70.940,10
-24,56%
- Informática
972
-53.027,85
-35.971,18
-48.105,32
-28.040,46
-33.639,54
-30,07%
- Biblioteca
973
-1.886,18
-259,55
-590,80
-141,93
-74,53
-87,38%
- Patrimonio Artístico
974
-1.328,86
-1.210,49
-781,60
-484,92
-485,53
-37,88%
- Concesiones Administrativas
975
-1.277,48
-1.263,76
-985,98
-4.200,93
-4.892,92
396,25%
- Otra maquinaria
976
-5.857,00
-2.590,89
-1.100,00
-837,99
-3.852,60
250,24%
- Instalaciones
977
-3.652,11
-3.041,49
-14.687,10
-2.273,83
-2.006,81
-86,34%
-675.629,85
-628.377,65
-630.600,71
-459.168,40
-581.471,06
-7,79%
-79.017,54
-250.265,74
-171.378,95
-175.667,68
-232.385,51
35,60%
15,43%
. Amortizaciones del Ejercicio
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
96+97
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
3. TRANSFERENCIAS
INGRESOS DE TRANSFERENCIAS 88
671.566,86
522.121,72
954.943,34
768.155,09
1.102.330,00
- Del Fondo de Compensación Interterritorial - Intereses
880
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Del Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
881
525.470,86
520.000,00
885.000,00
663.749,46
1.040.000,00
- De Compensación Servicio de Empleo
882
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Transferencias recibidas
- Del Fondo de Compensación de Visado
883
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De visado por Demarcación de Obra
884
139.596,00
171.005,50
114.663,67
103.020,53
87.530,00
17,51%
-23,66%
Página 82 de 111
TOTAL DEMARCACIONES TOTAL DEMARCACIONES CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
- De visado por Demarcación de Residencia
885
6.500,00
5.878,86
7.000,00
1.385,10
2.300,00
-67,14%
- De excesos de provisiones para seg. R. Civil
887
0,00
-174.762,64
-51.720,33
0,00
-27.500,00
-46,83%
88
671.566,86
522.121,72
954.943,34
768.155,09
1.102.330,00
15,43%
INGRESOS DE TRANSFERENCIAS
GASTOS DE TRANSFERENCIAS 98
-356.648,44
-310.835,47
-327.623,32
-267.241,20
-697.924,53
113,03%
- Al Fondo de Compensación Interterritorial - Aportaciones
980
-89.004,97
-88.694,08
-169.596,13
-134.697,55
-186.100,38
9,73%
- Al Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
981
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Transferencias entregadas
- A Compensación Servicio de Empleo
982
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- A Sede Central por Convenios Especiales
983
-29.610,30
-11.662,60
-19.453,49
-7.355,83
-17.984,35
- A Sede Central por Visado 19%
984
0,00
0,00
0,00
0,00
-358.495,75
-7,55%
- A Seguros de Previsión - Mutualidad
985
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Por Visado a Demarcación de Obra
986
-170.872,46
-171.005,50
-113.973,06
-105.629,85
-117.022,80
- Por Visado a Demarcación de Residencia
987
-14.500,00
-5.878,86
0,00
-1.817,58
0,00
- A Sede Central por Trabajos de revisión de calidad documental
988
-52.660,70
-33.594,43
-24.600,64
-17.740,39
-18.321,24
- Por Compensación Página WEB
989
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Fondo de Actividades de Interés General
98A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-356.648,44
-310.835,47
-327.623,32
-267.241,20
-697.924,53
113,03%
314.918,42
211.286,25
627.320,02
500.913,89
404.405,47
-35,53%
-71,66%
GASTOS DE TRANSFERENCIAS
98
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
2,68% -25,53%
4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS . Ajustes Contables Positivos - Variación de Existencias
89
33.000,00
560.705,00
29.640,10
37.313,93
8.400,00
890
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Cancelación Dotaciones por Insolvencias y Provisiones
891
30.000,00
14.623,59
17.100,00
34.832,16
7.100,00
- Ingresos Atípicos del Ejercicio
892
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Ingresos Extraordinarios
893
0,00
546.081,41
0,00
2.481,77
0,00
- Ingresos de Ejercicios Anteriores
894
3.000,00
0,00
12.540,10
0,00
1.300,00
-89,63%
89
33.000,00
560.705,00
29.640,10
37.313,93
8.400,00
-71,66%
-71,36%
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
-58,48%
GASTOS EXTRAORDINARIOS . Gastos extraordinarios y dotaciones de provisiones - Variación de Existencias
99
-8.000,00
-157.425,60
-10.238,12
57.752,07
-2.932,22
990
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Dotaciones por Insolvencias y Provisiones
991
-8.000,00
-19.766,71
-2.667,00
170,43
-2.667,00
0,00%
- Gastos Atípicos del Ejercicio / Indemnizaciones
992
0,00
-133.653,64
-7.571,12
82.200,00
0,00
-100,00%
- Gastos Extraordinarios
993
0,00
-1.091,57
0,00
-24.618,36
-265,22
- Gastos de Ejercicios Anteriores
994
0,00
-2.913,68
0,00
0,00
0,00
99
-8.000,00
-157.425,60
-10.238,12
57.752,07
-2.932,22
-71,36%
25.000,00
403.279,40
19.401,98
95.066,00
5.467,78
-71,82%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
-564.866,93
-709.041,39
-843.932,26
-376.122,28
-519.631,79
-38,43%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
-79.017,54
-250.265,74
-171.378,95
-175.667,68
-232.385,51
35,60%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
314.918,42
211.286,25
627.320,02
500.913,89
404.405,47
-35,53%
25.000,00
403.279,40
19.401,98
95.066,00
5.467,78
-71,82%
-303.966,04
-344.741,48
-368.589,21
44.189,93
-342.144,05
-7,17%
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
RESULTADO TOTAL POR PARCIALES
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS
TOTAL GENERAL INGRESOS
8
6.494.379,77
6.527.097,23
6.463.358,37
5.081.972,98
6.977.623,23
7,96%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-6.798.345,81
-6.871.838,71
-6.831.947,58
-5.037.783,05
-7.319.767,28
7,14%
-303.966,04
-344.741,48
-368.589,21
44.189,93
-342.144,05
-7,17%
RESULTADO PRESUPUESTARIO
8-9
Página 83 de 111
0,00
0,00
0,00
80 a 82
80 a 86
TOTAL ACTIVIDADES
TOTAL INGRESOS ANTES DE TRANSFERENCIAS
353.526,11
8
RESULTADO
TOTAL GENERAL GASTOS
-389.999,70
-36.473,59
9
8-9
-389.999,70
- A Sede Central por Visado 19% 98+99
0,00
984
- Al Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
TOTAL TRANSFERENCIAS Y AJUSTES
-389.999,70 -389.999,70
98 981
. Gastos por Transferencias y pagos al FCI
GASTOS DE TRANSFERENCIAS Y EXTRAORDINARIOS
RESULTADO SIN TRANSFERENCIAS
DETALLE DE GASTOS
TOTAL GENERAL INGRESOS
0,00
353.526,11
88+89
- Del Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
TOTAL TRANSFERENCIAS Y AJUSTES
353.526,11 353.526,11
88 881
. Recibido de otras Demarcaciones y Fondos
INGRESOS DE TRANSFERENCIAS Y EXTRAORDINARIOS
0,00
81 811
2016
PRESUPUESTO
- Asignación Sede Central
Ppto.
Código
. Prestación Servicio de Visado
- INGRESOS POR ACTIVIDADES COLEGIALES
DETALLE DE INGRESOS
PARTIDAS PRESUPUESTARIAS
0,00
0,00
0,00
0,00
-16.358,86
-520.000,00
-520.000,00
0,00
-520.000,00
-520.000,00
0,00
503.641,14
503.641,14
503.641,14
503.641,14
2016
REAL
0,00
0,00
0,00
0,00
-82.189,26
-589.999,52
-589.999,52
0,00
-589.999,52
-589.999,52
0,00
507.810,26
507.810,26
507.810,26
507.810,26
2017
PRESUPUESTO
REAL sep-17
0,70
0,75
0,75
0,75
0,75
0,76
0,76
0,76
0,76
0,00
0,00
0,00
0,00
-162.619,05
-1.060.000,00
-1.060.000,00
0,00
-1.060.000,00
-1.060.000,00
0,00
897.380,95
897.380,95
897.380,95
897.380,95
2018
PRESUPUESTO
SALDO DEL F. C. I.
VARIACION
97,86%
79,66%
79,66%
0,00%
79,66%
79,66%
76,72%
76,72%
76,72%
76,72%
Ppto 2017/Ppto 2018
SALDO FCI
Página 84 de 111
SEDE CENTRAL
SEDE CENTRAL
PRESENTACIÓN A continuación se presenta el presupuesto de Sede Central, del Colegio de Ingenieros de Caminos, Canales y Puertos para el ejercicio 2018, con el detalle de los epígrafes. El proceso de elaboración, seguimiento y aprobación se ha realizado según lo establecido en los Estatutos del Colegio. El presupuesto y su liquidación se someterán a aprobación siguiendo el procedimiento del artículo 45 de los Estatutos, para su elevación al Consejo General. Estos presupuestos, como los presentados para años anteriores recientes, se adaptan a las conclusiones y recomendaciones del Grupo de Trabajo de Presupuestos del Colegio en sus varias actas y en sus conclusiones para el Consejo General. Durante el ejercicio 2018 se han tomado medidas encaminadas a incrementar los ingresos colegiales mediante contratos de comercialización para la puesta en arrendamiento de locales propiedad del Colegio que habían quedado desocupados de inquilinos. Lo ocupación actual ya es del 100%. La revisión de los gastos generales de las instalaciones se ha convertido en una prioridad absoluta y se insiste a la organización en la necesidad de adaptarse a los recursos reales y no a la utilización de los recursos financieros acumulados históricamente, que sólo quedarían para cubrir situaciones muy excepcionales y de corta duración.
INGRESOS INGRESOS POR CUOTAS COLEGIALES: Código Partidas: 800 y 801 Cuotas colegiales Las cuotas colegiales se ingresan directamente en Sede Central. El global se estima en función de la variación demográfica, manteniéndose los criterios de establecimiento de su importe, en función de las distintas situaciones de los Colegiados. Esta cifra prevé una muy ligera mejora de cuotas en 2018, producto de un ligero incremento de la colegiación. Adicionalmente se prevén 10.000€ de ingresos por cuotas de sociedades profesionales. Como consecuencia de la actual crisis económica el número de ingenieros afectados por el paro, los ingenieros que se han visto en la necesidad de realizar su actividad en otros países, etc., estimamos para el ejercicio 2018 una morosidad en el entorno del 3%.
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SEDE CENTRAL
PROPUESTA DEL SISTEMA DE CUOTAS PRESUPUESTO 2018 2017 COLEGIADOS a 4/10/2017
% ACTUAL
2018
CUOTA ACTUAL
TOTAL ACTUAL
Nº MEDIO COLEGIADOS
%PROP. 2018
PROPUESTA 2018
TOTAL PROPUESTA
COLEGIACIÓN Y PRECOLEGIACIÓN Colegiación básica
18.392
100%
271,64
4.996.002,88
18.500
100%
271,64
5.025.340,00
52
70%
190,15
9.887,80
150
70%
190,15
28.522,50
Colegiados de primer año
402
35%
95,07
38.218,14
700
35%
95,07
66.549,00
Colegiados de segundo año
521
70%
190,15
99.068,15
600
70%
190,15
114.090,00
Colegiación inter. (exc. USA y Canadá)
1.996
80%
217,31
433.750,76
2.200
80%
217,31
478.082,00
Colegiación USA y Canadá Colegiación jubilados
305 1.876
70% 25%
190,15 67,92
57.995,75 127.417,92
310 1.680
70% 25%
190,15 67,91
58.946,50 114.088,80
Colegiación postgrado y doctorado
Colegiación mayores de 75 años Colegiados en paro Colegiados en situación especial TOTAL
828
0%
0,00
0,00
800
0%
0,00
0,00
1.523
10%
27,16
41.364,68
1.650
10%
27,16
44.814,00
99
0%
0,00
0,00
95
0%
0,00
5.803.706,08
26.425
26.380
0,00 5.930.432,80
Se presupuesta una transferencia de cuotas desde Sede Central a las Demarcaciones. Esta transferencia por un total aproximado de 1.650.150€ se repartirá entre las mismas de forma proporcional a su número de colegiados. Esta cantidad equivale al 35% de las cuotas netas, una vez descontadas las primas de seguros y los impagados. Adicionalmente se reparte un 15% de aportación al Fondo de Compensación Interterritorial. Este 15% será íntegramente aportado desde Sede, por lo que las Demarcaciones no realizarán aportación alguna al FCI por concepto de cuotas, siendo éste un ingreso neto para ellas. La transferencia por cuotas al FCI se estima en 720.000€. El efecto conjunto del mantenimiento de la recaudación y el incremento del porcentaje de transferencia a las Demarcaciones, será de una disminución del Presupuesto de ingresos netos para Sede por cuotas. Conforme a estos cálculos los ingresos netos por cuotas de colegiación de Sede, son los siguientes, observándose una importante reducción en los ingresos netos de Sede.
Partida 800 Transferencia al FCI por cuotas Cuotas netas Sede
REAL 2016 4.246.292,84 393.222,60 3.853.070,24
PPTO 2017 4.267.012,73 588.338,99 3.678.673,74
AGO. 2017 2.826.226,86 391.261,63 2.434.965,23
PPTO 2018 4.270.000,00 720.000,00 3.550.000,00
INGRESOS POR VISADO: Códigos partidas: 810 a 818 Ingresos por Visado El importe bruto de visado en los presupuestos de Sede Central viene condicionado por la estimación realizada por las Demarcaciones para estas partidas. También está partida se ve muy influida por el entorno legal al que se ha visto sometido el Colegio durante los pasados años y la actual situación de crisis económica. Hay que destacar la importante reducción de inversión pública en los últimos años. No se espera mejora en el ejercicio 2018.
Con este presupuesto global y según los repartos vigentes, se estima para Sede Central los siguientes ingresos:
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SEDE CENTRAL
Cuadros: REAL 2016 455.790,57
Prestación Servicio de Visado
PPTO 2017 370.000,00
AGO. 2017 237.784,15
PPTO 2018 370.000,00
INGRESOS POR PUBLICACIONES: PARTIDAS PRESUPUESTO 840-845 846 848 84A
CONCEPTO VENTA DE COLECCIONES VENTA DE LIBROS EN DEPOSITO REVISTA ROP RELACION DE INGENIEROS
REAL 2016 26.710,01 17.570,14 214.706,25 0,00 258.986,40
PPTO 2017 33.300,00 24.000,00 220.000,00 0,00 277.300,00
AGO. 2017 14.249,18 8.461,05 150.061,71 24.900,00 197.671,94
PPTO 2018 28.300,00 15.000,00 225.000,00 0,00 268.300,00
Se estiman las cantidades, teniendo en cuenta lo realizado en el ejercicio 2017, por la venta de libros correspondientes a nuestras colecciones y a otras publicaciones (libros en depósito). Se mantiene la edición en papel y digital de la revista “ROP”, al ser una revista de suscripción. La estimación de ingresos viene ajustada por los datos sobre la evolución de las magnitudes en ejercicios precedentes y la coyuntura económica vigente. Se presupuestan sobre la base de un incremento en los ingresos por publicidad, realización de convenios especiales de colaboración económica y las suscripciones. CONCEPTO Suscripciones/Ventas Publicidad/Convenios INGRESOS ROP - DISTRIBUCIÓN
REAL 2016 118.866,57 95.839,68 214.706,25
PPTO 2017 125.000,00 95.000,00 220.000,00
AGO. 2017 122.591,50 27.470,21 150.061,71
PPTO 2018 125.000,00 100.000,00 225.000,00
Se establece que la publicación del Boletín de Información sea en soporte digital (manteniendo cierta tirada en papel) y la existencia de una Plataforma Web de información a los Colegiados con sus contenidos. Se integrará como separata de la ROP INGRESOS POR SERVICIOS COLEGIALES: Códigos partidas: 850 a 859 Ingresos por Servicios Colegiales Se está intentando potenciar nuevos servicios en línea con las indicaciones del Plan Estratégico. Servicio de Documentación (850), corresponde a documentación solicitada y abonada a otras Instituciones y Bibliotecas, que se cargan al Colegiado por la obtención de documentos. Suelen ser libros extranjeros, normativa extranjera, artículos de revistas que requieren su compra. El servicio que no requiere compra es gratuito. Congresos (851). En el año 2018, no está previsto se tiene previsto celebrar ningún congreso. Cursos, Conferencias y Jornadas (852), no incluye el Máster de Infraestructuras, Máster de Obras Subterráneas y Curso de Seguridad de Presas, que gestionan terceros. Los ingresos en esta partida se debe principalmente al Máster Internacional en Empresa y Políticas Públicas. CONCEPTO Cursos/Temarios Máster Internacional de E. y P.P.
REAL 2016 23.924,37 47.407,00 71.331,37
PPTO 2017 17.000,00 179.000,00 196.000,00
AGO. 2017 6.125,07 159.003,00 165.128,07
PPTO 2018 15.000,00 160.000,00 175.000,00
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SEDE CENTRAL
Artículos Colegiales (853), corresponde a la venta de artículos de regalo. Compensación de gastos de envío (855). Si el coste de la compra de artículos o libros, es inferior a 100 €. Se cobra el envío. Servicios técnicos e informáticos (857), Incluye el cobro del servicio de correo electrónico prestado por Google. Adicionalmente incorpora el nuevo servicio de licitaciones internacionales y el cobro de consultas técnicas. Certificados y Otros Documentos Colegiales (859), concierne a certificados y otros documentos colegiales emitidos.
PARTIDAS PRESUPUESTO
CONCEPTO
850 851 852 853 857 854-855-858 859 85C 85D
SERVICIO DE DOCUMENTACIÓN CONGRESOS CURSOS, CONFERENCIAS Y JORNADAS ARTÍCULOS COLEGIALES SERVICIOS TÉCNICOS E INFORMÁTICOS OTROS SER. COLEGIALES Y COMP. GTOS DE ENVÍO CERTIFICADOS Y OTROS DOC. COLEGIALES AGENCIA DE EMPLEO DONACIÓN SOLIDARIA
REAL 2016
DIRECCION
SERVICIO
COMUNICACIÓN, PUBL. Y BIBLIOTECA FINANCIERA Y SS.GG EMPLEO, FORMACIÓN E INTERN. OTROS
BIBLIOTECA Y LIBRERÍA SISTEMAS DE INFORMACIÓN EMPLEO Y FORMACIÓN DONACIÓN SOLIDARIA
PPTO 2017
3.818,68 43.194,71 71.331,37 8.494,10 56.232,76 35.484,94 15.972,82 0,00 0,00 234.529,38 REAL 2016 90.992,43 56.232,76 87.304,19 0,00 234.529,38
5.000,00 0,00 196.000,00 10.000,00 60.000,00 15.000,00 25.000,00 4.000,00 7.500,00 322.500,00 PPTO 2017 30.000,00 60.000,00 225.000,00 7.500,00 322.500,00
AGO. 2017
PPTO 2018
2.821,24 0,00 165.128,07 5.246,45 35.681,86 26.552,17 8.326,00 0,00 0,00 243.755,79
5.000,00 0,00 175.000,00 10.000,00 60.000,00 12.500,00 12.000,00 0,00 0,00 274.500,00
AGO. 2017
PPTO 2018
34.619,86 35.681,86 173.454,07 0,00 243.755,79
27.500,00 60.000,00 207.000,00 0,00 294.500,00
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES: Códigos partidas: 860 a 865 Ingresos Financieros y Patrimoniales Alquileres permanentes (862), proviene del alquiler del edificio de Jenner y dos plantas del edificio de Almagro. Se estima el alquiler íntegro de las plantas, 1º, 2ª, 3ª y 4ª de Jenner, y que se mantiene alquilado todo el ejercicio, así como el alquiler de la planta sótano a una escuela de negocios. FAM y Banco Caminos se mantienen como inquilinos todo el ejercicio en Almagro. Alquileres no permanentes (863), proceden de la utilización de salones por asociaciones, y otros. Se incluye en esta partida el cobro por el uso de las aulas a los Másteres que actualmente se imparten en el Colegio. Compensación Gastos de Comunidad (864), son gastos generales facturados a los arrendatarios y otras facturas por suministros y administración de los edificios. Facturación por Administración (865). En la partida de Facturación por Administración se incluye adicionalmente la retribución por los intereses del FLA de Castilla y León. Se retribuye al 2,5% un principal
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remanente de 137.538,46€. Incluye igualmente las facturaciones por servicios administrativos y financieros a terceros. PARTIDAS PRESUPUESTO 860-861 862 863 864 865
CONCEPTO
REAL 2016
INTERESES Y DIVIDENDOS DE ACTIVOS FINAN. ALQUILERES PERMANENTES ALQUILERES NO PERMANENTES COMPENSACIÓN GASTOS DE COMUNIDAD INTERESES DEL FLA/FACT. POR ADMINIST
DIRECCION
SERVICIO
FINANCIERA, RRHH Y SERVICIOS GRLES.
FINANCIEROS/ADM SERVICIOS GENERALES
13.158,55 645.462,00 42.443,87 152.700,43 11.920,48 865.685,33 REAL 2016 25.079,03
PPTO 2017
AGO. 2017
13.500,00 630.000,00 44.000,00 100.000,00 15.725,00 803.225,00 PPTO 2017
15.838,04 465.196,14 31.371,35 92.807,77 2.889,52 608.102,82 AGO. 2017
29.225,00
18.727,56
PPTO 2018 15.000,00 700.000,00 30.000,00 130.000,00 5.000,00 880.000,00 PPTO 2018 20.000,00
840.606,30
774.000,00
589.375,26
860.000,00
865.685,33
803.225,00
608.102,82
880.000,00
INGRESOS POR TRANSFERENCIAS, EXTRAORDINARIOS Y CANCELACIÓN DE PROVISIONES: Códigos partidas: 890 a 894 Ingresos por Ajustes contables positivos, por su especial característica se incluyen en este apartado las cancelaciones de provisiones por depreciación y variación de existencias (890), provisiones financieras por depreciación de valores, provisiones por insolvencias de terceros (891), se abona por cuotas atrasadas de publicidad y de visado pendientes de cobro, y los ingresos extraordinarios (893), atípicos y de ejercicios anteriores. Cuadros: PARTIDAS PRESUPUESTO 890 891 893 894
CONCEPTO VARIACIÓN DE EXISTENCIAS CANC. DOTACIONES POR INSOLVENCIAS INGRESOS EXTRAORDINARIOS INGRESOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
REAL 2016 0,00 12.256,93 66.661,57 35.000,00 113.918,50
PPTO 2017 0,00 0,00 40.000,00 0,00 40.000,00
AGO. 2017
PPTO 2018
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
GASTOS GASTOS POR FUNCIONAMIENTO DE LOS ÓRGANOS COLEGIALES: Códigos partidas: 900 a 909 Gastos por Funcionamiento de los Órganos Colegiales Consejo General, Comité de Deontología, Junta de Gobierno y Junta de Decanos. Las cifras incluidas en este epígrafe corresponden a los gastos propios del funcionamiento de los distintos Órganos Colegiales y están referidos a los de los desplazamientos, manutención, estancias, etc. La partida (905), actividades con Demarcaciones, son gastos de reuniones de Secretarios y de personal, en viajes entre Sede-Demarcaciones. Desde 2016 está partida de gastos corre por cuenta de las Demarcaciones. Los gastos de las Comisiones, Comités y Grupos de trabajo serán soportados por la Sede Central, en los casos en los que sus miembros hayan sido elegidos sin adscripción geográfica. Cuando esto no se produzca o cuando hayan sido propuestos por las Demarcaciones, serán éstas las que soporten sus gastos.
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No se han incluido en este epígrafe (906) los gastos por acciones desarrolladas por las Comisiones y Grupos de Trabajo que figuran en el epígrafe 91F. En cuanto a las reuniones de la Comisión de Jubilados, cada Demarcación asumirá los gastos de su representante, quedando a cargo de Sede Central la parte correspondiente a los miembros designados por la Junta de Gobierno y el Consejo General. Cuadros: PARTIDAS PRESUPUESTO 900 901 902 903 904 905 906 907 909
CONCEPTO
REAL 2016
CONSEJO GENERAL COMITÉ DE DEONTOLOGÍA JUNTA DE GOBIERNO JUNTAS RECTORAS y COMITES DIR. REVISTAS JUNTA DE DECANOS ACTIVIDADES AUTONÓMICAS COMISIONES, COMITÉS Y GRUPOS DE TRABAJO COMISIÓN JUBILADOS ELECCIONES
-13.453,07 0,00 -9.742,32 0,00 -9.035,85 380,20 -16.698,27 -1.871,08 -202.879,06 -253.299,45
PPTO 2017
AGO. 2017
-10.000,00 -1.000,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00 0,00 -10.000,00 -1.000,00 0,00 -42.000,00
PPTO 2018
-4.107,17 -224,31 -1.836,39 0,00 -8.455,19 0,00 -20.007,80 -336,70 0,00 -34.967,56
-10.000,00 -1.000,00 -6.000,00 0,00 -16.000,00 0,00 -30.000,00 -1.000,00 0,00 -64.000,00
La gestión de estas partidas se coordina desde la Secretaria General. Partida (909): Este año no es electoral GASTOS POR ACCIONES COLEGIALES: Códigos partidas: 910 a 91U Gastos por acciones colegiales Partidas 910 a 913: Cuando los asesores sean contratados por alguna Demarcación, esta soportará sus honorarios, siguiendo los criterios establecidos por el Consejo General en la aprobación de los presupuestos de los años anteriores. La Asesoría Fiscal y Laboral, revisa la liquidación de impuestos anuales y especiales, asesora y gestiona ante Hacienda y Organismos de la S. Social. No atiende a los colegiados directamente, aunque ofrezca asesoramiento a través del Colegio en temas complicados para los colegiados. Partida 910 – ASESORÍAS PERMANENTES: Se incluyen en esta partida los contratos de Auditoría, de asesoramiento contable y fiscal del Colegio.
DIRECCION FINANCIERA, RR.HH Y SERVICIOS GENERALES
SERVICIO CONTA/AUDIT/FISCAL Partida 910
REAL 2016 -64.597,57 -64.597,57
PPTO 2017 -67.000,00 -67.000,00
AGO. 2017 -44.370,20 -44.370,20
PPTO 2018 -67.000,00 -67.000,00
Partida 912 – ASESORÍAS DE COMUNICACIÓN: Incluyen los contratos de asesoramiento en Comunicación y de gestión de la propiedad intelectual de las marcas y logos del Colegio. Asesorías Prensa y otros relacionados ASESORÍA COMUNICACIÓN COMUNICACIÓN, PUBL. Y BIBLIOTECA
REAL 2016 -80.052,97 -80.052,97
PPTO 2017 -80.000,00 -80.000,00
AGO. 2017 -46.890,40 -46.890,40
PPTO 2018 -80.000,00 -80.000,00
Partida 913 – ASESORÍAS Y GASTOS JUDICIALES
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SEDE CENTRAL
Los gastos judiciales y asesoría jurídica (913), son gastos externos por acciones dirigidas a los colegiados e Instituciones afines al Colegio, como reclamación de honorarios, competencias, puestos de trabajo y gestión de trámites (altas en Hacienda, registros, etc.). Incluye facturaciones de bufetes de abogados, procuradores, tasas judiciales y gastos de viáticos. Ya cerrado el Fondo de Reestructuración, incluyen los gastos jurídicos asociados a contenciosos laborales y la futura negociación del Convenio Colectivo. Gastos Judiciales y otros relacionados SERVICIO JURIDICO
REAL 2016 -70.457,39
PPTO 2017 -70.000,00
AGO. 2017 -42.088,38
PPTO 2018 -70.000,00
Partida 914 – Imagen corporativa Son gastos relacionados con la imagen corporativa del Colegio. No se realizarán en 2018 cambios en la imagen corporativa del Colegio por lo que no se presupuestan gastos por colaboradores externos. PRENSA E IMAGEN COMUNICACIÓN, PUBL. Y BIBLIOTECA
REAL 2016 -445,80
PPTO 2017 -500,00
AGO. 2017 -2.524,93
PPTO 2018 -5.000,00
PPTO 2017 -9.000,00 0,00 -3.000,00 -6.000,00 -18.000,00
AGO. 2017 -1.273,25 0,00 -674,20 -8.865,61 -10.813,06
PPTO 2018 -9.000,00 0,00 -3.000,00 -6.000,00 -18.000,00
PPTO 2017 -26.661,84 -6.000,00 -10.338,16 -43.000,00
AGO. 2017 -1.657,70 -2.622,72 -24.097,85 -28.378,27
PPTO 2018 -26.661,84 -6.000,00 -10.338,16 -43.000,00
Partida 915 - Representación en Organismos Unión Europea Organismos, Entidades y Asociaciones EUROPEAN COUNCIL OF CIVIL ENGINEERS ECEC CONV. HISPANO PORTUGUÉS VIAJES Y OTROS EMPLEO, FORMACIÓN E INTERN.
REAL 2016 0,00 0,00 -943,64 -15.893,98 -16.837,62
Partida 916 - Representación en Organismos Internacionales. Organismos, Entidades y Asociaciones WORLD COUNCIL CIVIL ENGINEERS ASOC. COLEGIOS IBEROAMERICANOS RED REPRESENTANTES/REC. BILATERAL EMPLEO, FORMACIÓN E INTERNACIONALIZACION
REAL 2016 -815,80 -6,00 -49.322,90 -50.144,70
Asociaciones Técnicas (91A) El importe presupuestado para Asociaciones Técnicas se ha incrementado por la incorporación del Colegio a la AQPE en las cuotas como miembro de las mismas, manteniendo el resto de las aportaciones. Organismos, Entidades y Asociaciones ASOC. MIEMBROS INSTITUTO E. TORROJA ASOCIACION DE INGENIEROS DE CAMINOS FUNDICOT/FUND ING Y SOCIEDAD ASOCIACION ESPAÑOLA CARRETERA PREMIO NACIONAL DE BACHILLERATO/ ESCUELAS AQPE ASOCIACION ESPAÑOLA DEL TRANSPORTE AEAS OTROS AUTONÓMICA, COLEGIACIÓN Y S. TÉCNICOS
REAL 2016 0,00 -30.000,00 -3.000,00 -675,00 0,00 -12.342,00 0,00 0,00 -3.500,00 -49.517,00
PPTO 2017 -1.250,00 -50.000,00 -3.000,00 -750,00 -2.800,00 -4.500,00 -350,00 -1.200,00 -150,00 -64.000,00
AGO. 2017 0,00 -14.000,00 -4.809,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -18.809,39
PPTO 2018 -1.250,00 -48.000,00 -3.000,00 -750,00 -2.800,00 -4.500,00 -350,00 -1.200,00 -150,00 -62.000,00
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SEDE CENTRAL
Otras instituciones (91B): El importe presupuestado para Otras Instituciones se ha reducido en las aportaciones, quedando las cuotas como miembro de las mismas. Organismos, Entidades y Asociaciones AS.ESP.PACTO MUN.NAC.UNIDAS (ASEPAM) ASOC. ESPAÑOLA PARA LA CALIDAD FUNDACION PRO REBUS ACADEMIAE UNION PROFESIONAL INGENIEROS ASOCIACION HISPANIA NOSTRA AFIC/ANAC OTROS AUTONÓMICA, COLEGIACIÓN Y SERVICIOS TÉCNICOS
REAL 2016 0,00 -255,00 0,00 -1.000,00 -1.000,00 0,00 -2.021,35 -4.276,35
PPTO 2017 -300,00 -255,00 -3.000,00 -1.000,00 -1.000,00 -350,00 -3.595,00 -9.500,00
AGO. 2017 0,00 -270,00 0,00 -1.000,00 0,00 0,00 -2.000,00 -3.270,00
PPTO 2018 -300,00 -255,00 -3.000,00 -1.000,00 -1.000,00 -350,00 -2.095,00 -8.000,00
Formación Profesional (91I): Se incluyen las cantidades otorgadas en concepto de ayudas para la formación profesional, como son las becas para la realización de la tesis del doctorado o para la realización de determinados cursos. No se presupuesta esta partida al estarse afrontando estas ayudas contra la partida de donación solidaria. Comunicaciones a Colegiados (91L): Se incluyen las cantidades destinadas a mantener informados a los Colegiados de las actividades desarrolladas por los distintos Órganos Colegiales. No se incluirán aquí las cantidades destinadas al correo o comunicaciones, propias de la actividad del Colegio, que se incluirán en el correspondiente epígrafe del capítulo 93, ni las referidas a actividades concretas, que figurarán en sus respectivos epígrafes del presupuesto (elecciones, cursos, congresos, etc.). DIRECCION COMUNICACIÓN, PUBL. Y BIBLIOTECA
SERVICIO COMUNICACIÓN A COL. Partida 91L
REAL 2016 -21.111,78 -21.111,78
PPTO 2017 -18.600,00 -18.600,00
AGO. 2017 -7.182,76 -7.182,76
PPTO 2018 -15.000,00 -15.000,00
Distinciones Colegiales (91M): Se incluyen las cantidades destinadas a los actos propios de entrega de distinciones colegiales, realizadas por los distintos Órganos. Cada Demarcación soportará los gastos relativos a las distinciones de su Demarcación, así como los relativos a los asistentes representantes de la misma, cuando correspondan a los actos celebrados en los Sede Central. La gestión de estas partidas recae en la Secretaria General DIRECCION SECRETARIA GENERAL
SERVICIO Partida 91M
REAL 2016 -14.533,27 -14.533,27
PPTO 2017 -15.000,00 -15.000,00
AGO. 2017 -14.763,63 -14.763,63
PPTO 2018 -15.000,00 -15.000,00
Acciones Profesionales y Colegiales Específicas (91T): Es una estimación de gastos para acciones no concretadas a la fecha de confección del presupuesto, y cuya finalidad es la defensa de la profesión de Ingeniero de Caminos, Canales y Puertos, así como para incrementar la presencia de la profesión en la sociedad. Se incluyen en esta partida los asesoramientos externos para la defensa de los intereses del Colegio en el desarrollo legislativo de la nueva ley de Colegios profesionales y del reconocimiento del Máster.
DIRECCION SECRETARIA GENERAL
SERVICIO Partida 91T
REAL 2016 -26.000,00 -26.000,00
PPTO 2017 -24.000,00 -24.000,00
AGO. 2017 -14.105,00 -14.105,00
PPTO 2018 -24.000,00 -24.000,00
Seguros Corporativos (91G): Obedece a los siguientes conceptos:
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SEDE CENTRAL
1) Las dotaciones a las Peanas II y III, por los trabajos visado y las ampliaciones de coberturas o contrataciones de seguros realizadas por las Demarcaciones. Las Peanas II y III se pagan con cargo al visado y en consecuencia no se incluyen en este presupuesto de Sede. 2) En Sede Central se encuentran incluidos los pagos por la Peana I, el seguro General de Accidentes ambos para todos los colegidos y los seguros corporativos. Están excluidos los destinados al personal y a la cobertura de los edificios e instalaciones del Colegio, que figuran en los respectivos capítulos de personal y consumos, respectivamente. 3) A título informativo se incluyen los pagos de las pólizas de los seguros corporativos, ya sean de pago directo o financiados a través de las asignaciones de repartos por visado de trabajos profesionales. CONCEPTO
REAL 2016
PPTO 2017
-849.999,99
-800.000,00
-800.000,00
Seguro accidentes Órganos Colegiales:
-12.806,09
-14.000,00
-14.000,00
Seguro de Resp. Civil de los Órganos Colegiales:
-18.558,04
-20.000,00
-20.000,00
-106.932,40
-107.000,00
-107.000,00
-2.045,55
-30.000,00
-30.000,00
PARTIDA 91G
-990.342,07
-971.000,00
-638.031,20
-971.000,00
RC PEANA II
-350.000,00
-325.000,00
-200.000,00
-325.000,00
RC PEANA III
-350.000,00
-300.000,00
-200.000,00
-300.000,00
TOTAL APLICACIÓN
-700.000,00
-625.000,00
-400.000,00
-625.000,00
-1.690.342,07
-1.596.000,00
-1.038.031,20
-1.596.000,00
RC PEANA 1: Seguro básico Resp. Civil para todos los colegiados
Seguro básico de accidentes para todos los colegiados: Devolución de excesos y otros pagos y cobros
AUTONÓMICA, COLEGIACIÓN Y SERVICIOS TÉCNICOS
AGO. 2017
PPTO 2018
En la negociación de 2015 se cancelaron las cláusulas de participación en beneficios de la de Accidentes para todos los Colegiados y las devoluciones por excesos de las provisiones se imputan a las partidas de 994 y 887 respectivamente. GASTOS POR PUBLICACIONES: Códigos partidas: 940 a 94C Publicaciones Se presupuestan en estas partidas las cantidades destinadas a la edición, pagos por derechos de autor, distribución, etc. de libros y otras publicaciones, y los gastos por edición y distribución en las revistas. Colección Escuelas: Son libros y apuntes editados en la Librería de la Escuela a solicitud de profesores y alumnos. Liquidación Libros en Depósito: Corresponde a las compras de libros para su venta. Revista ROP: En el caso de la “Revistas de Obras Públicas” queda como única publicación que incluirá al Boletín de Información y la Voz del Colegiado de publicación bimensual Se mantiene la edición en papel de la revista “ROP”, por ser una publicación sustentada principalmente por las suscripciones. Se añade una nueva edición digital. Se establece que la publicación del Boletín de Información sea en soporte digital (manteniendo cierta tirada en papel) y la existencia de una Plataforma Web de información a los Colegiados con sus contenidos. Se integrará como separata de la ROP. PARTIDAS PRESUPUESTO 940-944/946 945 948-94B 94C
CONCEPTO COLECCIÓNES Y LIBROS VENTAS DE LIBROS EN DEPÓSITO ROP, BOL. DE INFORM. Y VOZ DEL COLEGIADO OTRAS PUBLICACIONES Y REVISTAS COMUNICACIÓN, PUBLICACIONES Y BIBLIOTECA
REAL 2016 -891,06 -13.561,27 -172.643,58 -9.890,00 -196.985,91
PPTO 2017 -2.000,00 -20.000,00 -161.500,00 -15.000,00 -198.500,00
AGO. 2017
PPTO 2018
0,00 -5.828,63 -152.296,49 -7.449,00 -165.574,12
0,00 -10.000,00 -160.000,00 -15.000,00 -185.000,00
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SEDE CENTRAL
Ingresos por Publicaciones (Grupo 84) Gastos por Publicaciones (Grupo 94) COMUNICACIÓN, PUBLICACIONES Y BIBLIOTECA
REAL 2016 258.986,40 -196.985,91 62.000,49
PPTO 2017 277.300,00 -198.500,00 78.800,00
AGO. 2017 197.671,94 -165.574,12 32.097,82
PPTO 2018 268.300,00 -185.000,00 83.300,00
GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES: Códigos partidas: 950 a 95D Se detallan las cantidades destinadas a estas actividades, cuando sea procedente (cuotas de inscripción, gastos previstos facturables y gastos a asumir en el presupuesto, compra de servicios y productos, etc.). Siempre que los servicios obtenidos de empresas externas puedan ser desarrollados con los recursos del Colegio, deberá primar la utilización de estos sobre aquellas. En cuanto a las actividades desarrolladas por el Servicio al Jubilado, cada Demarcación asumirá sus gastos y el de su representante, quedando a cargo de Sede Central la parte correspondiente a los gastos de su representante y de los miembros designados por la Junta de Gobierno y el Consejo General. Servicio de Documentación (950): Incluye los contratos de acceso a Bases de Datos. Congresos (951) : No está previsto celebrar ningún congreso en 2018. Cursos, conferencias y jornadas (952): Dado que no se presupuesta la impartición de cursos desde Sede, la partida incluye los gastos de preparación de oposiciones y de las jornadas técnicas y los gastos del Máster Internacional de Empresa y Políticas Públicas. Biblioteca (953): Gastos de funcionamiento de Biblioteca, generalmente por préstamos (envíos, mensajerías, contrato de mantenimiento de la aplicación). Electrónicas e Informáticas (959): Mantenimiento Servidor de Correo Electrónico, y del contrato de correo electrónico con Google. Incluye adicionalmente el contrato de mantenimiento de licencias de ORACLE, y los servicios varios de envío de SMS, correos masivos, hosting de dominio. Trabajos de revisión de Calidad Documental (90A): Trabajo de revisión de calidad documental. No se estiman pagos a terceros por revisión trabajos (ADIF, SOMACYL, PUERTOS DE BALEARES y otros). Se pretende cubrir estos costes principalmente con la plantilla actual del Servicio, tal y como ha venido sucediendo en los últimos años. Se incluyen adicionalmente los costes de suscripción al nuevo servicio de Licitaciones Internacionales. Servicio de Formación (95C): Gastos por realización cursos y otros. Se incluyen en esta cuenta los gastos que genere el funcionamiento de la Agencia de Empleo. Acciones Extraordinarias para el Desempleo (95D). Gastos de apoyo al desempleo con los Fondos recaudados por la Donación solidaria, hasta la liquidación de la partida ingresada. PARTIDAS PRESUPUESTO 950
CONCEPTO SERVICIO DE DOCUMENTACIÓN
REAL 2016
PPTO 2017
AGO. 2017
PPTO 2018
-3.644,10
-3.500,00
-1.813,06
-3.500,00
951
CONGRESOS
-79.988,63
0,00
0,00
0,00
952
CURSOS, CONFERENCIAS Y JORNADAS
-50.817,84
-188.000,00
-109.065,60
-155.000,00
953
BIBLIOTECA Y LIBRERÍA
-304,46
-500,00
-162,46
-500,00
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SEDE CENTRAL
954
JUBILADOS
-1.705,20
-1.000,00
-292,57
-1.000,00
956
ARTICULOS COLEGIALES
-5.266,00
-6.000,00
-3.666,00
-6.000,00
959
INFORMÁTICA/CORREO ELECT.
-94.256,45
-88.000,00
-61.108,46
-90.000,00
OTRAS ACTIVIDADES COLEGIALES
-12.773,39
-4.000,00
-10.000,00
-10.000,00
-5.320,98
-3.500,00
-1.936,38
-4.000,00
95A/90A 95B
FOMENTO DEL EMPLEO
95C
FORMATIVAS/AGENCIA EMPLEO
-531,34
-2.500,00
-45,37
-2.000,00
95D
ACC. EXT. DESEMPLEO (PLAN DE CHOQUE)
-7.343,60
-10.000,00
-7.878,60
-8.000,00
95E
SERV. JURIDICOS, MEDIACION Y ARBITRAJE
-2.000,00
-2.000,00
0,00
-2.000,00
-263.951,99
-309.000,00
-195.968,50
-282.000,00
Ingresos por Servicios (Grupo 85) Gastos por Servicios (Grupo 95) Diferencia
REAL 2016 234.529,38 -263.951,99 -29.422,61
PPTO 2017 322.500,00 -309.000,00 13.500,00
AGO. 2017 243.755,79 -195.968,50 47.787,29
PPTO 2018 294.500,00 -282.000,00 12.500,00
La distribución por Direcciones de las partidas es la siguiente DIRECCION
SERVICIO
REAL 2016
PPTO 2017
AGO. 2017
PPTO 2018
FINANCIERA,RRHH, TÉCNICO
SIST. INFORMACIÓN
-94.256,45
-88.000,00
-61.108,46
-90.000,00
EMPLEO, FORM. E INTERN.
EMPLEO Y FORMACIÓN
-64.013,76
-204.000,00
-118.925,95
-169.000,00
AUTONÓMICA, COLEGIACIÓN
CERT. VERIFICACIÓN, PROY. Y NORMATIVA
-14.773,39
-6.000,00
-10.000,00
-12.000,00
COMUNICACIÓN, PUBL. Y BIBLIOT.
SERVICIO AL JUBILADO
-1.705,20
-1.000,00
-292,57
-1.000,00
BIBLIOTECA Y LIBRERÍA
-89.203,19
-10.000,00
-5.641,52
-10.000,00
-263.951,99
-309.000,00
-195.968,50
-282.000,00
GASTOS DE PERSONAL: Códigos partidas: 920 a 928 Gastos de Personal En reunión extraordinaria de la Junta de Decanos en el primer semestre de 2015 se acordó la constitución de un fondo, entre Sede y Demarcaciones para realizar la reestructuración del personal del Colegio en 2015, con el que se constituía el segundo presupuesto extraordinario siguiendo con las instrucciones recibidas del Consejo General. Los gastos de reestructuración se han venido abonando con cargo a dicho fondo. Este fondo ha quedado cerrado a 31 de diciembre de 2015, aunque se han producido en 2016, algunos pagos adicionales no previstos que se incluirán en la liquidación del Fondo. En 2018 seguirá liquidándose el Fondo de Restructuración fases I y II según lo acordado. En la partida de la plantilla, se ha previsto un incremento por incorporación a la plantilla del nuevo Director Técnico. Cuadros: PARTIDAS PRESUPUESTO 920 92A 921 922 923
CONCEPTO PLANTILLA HORAS EXTRAORDINARIAS Y OTROS EVENTUALES COLABORADORES SEGURIDAD SOCIAL
REAL 2016
PPTO 2017
-1.087.560,07 0,00 0,00 -46.461,85 -290.361,97
-1.055.000,00 0,00 0,00 -46.461,84 -281.536,27
AGO. 2017 -692.614,01 0,00 0,00 -31.074,56 -183.476,32
PPTO 2018 -1.150.000,00 0,00 0,00 -47.000,00 -305.900,00
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SEDE CENTRAL
924 925 927 928
FORMACIÓN LOCOMOCIONES Y DESPLAZAMIENTOS RETRIBUCIONES EN ESPECIE SEGUROS Y VARIOS FINANCIERA, RR.HH Y SERVICIOS GENERALES
-610,00 -7,45 -3.535,07 -53.722,69 -1.482.259,10
-2.000,00 -500,00 0,00 -52.758,00 -1.438.256,11
-965,00 -10,65 0,00 -30.769,07 -938.909,61
-2.000,00 -500,00 0,00 -55.000,00 -1.560.400,00
GASTOS POR SUMINISTROS Y MANTENIMIENTO:
Códigos partidas: 930 a 93E Suministros, Mantenimiento e Impuestos Se han analizado pormenorizadamente las partidas de este epígrafe procediendo a ajustar sus importes a la actual situación y corrigiendo algunas de sus partidas. Se aplican criterios de austeridad más estrictos. Siempre que los servicios obtenidos de empresas externas puedan ser desarrollados con los recursos del Colegio, deberá primar la utilización de estos sobre aquellas, si es que en algún caso se dé esta situación. La gestión de las partidas 930 a 939 (Consumos e Impuestos) recae en la Dirección Financiera, de Recursos Humanos y Servicios Generales, el resto son gastos compartidos por las distintas direcciones. Cuadros: PARTIDAS PRESUPUESTO 930
931 932
933 934 939 93A 93B 93C 93D 93E
CONCEPTO REP., CONSERVACIÓN Y SEGUR.PATRIM. Seguros Obras, ascensores, seguridad y varios ALQUILERES Y GASTOS DE COMUNIDAD CONSUMOS (AGUA, LUZ, ETC.) Electricidad Agua y varios Higiénicos Limpieza Gasóleo CLIMATIZACIÓN SALONES DE ACTOS COMUNICACIONES (CORREOS, TEL., ETC) SUSCRIPCIONES REPROGRAFIA INTERNA MATERIAL ESCRITORIO E IMPRESOS MATERIAL Y FUNGIBLES INFORMATICOS VARIOS Suministros y Mantenimiento
REAL 2016 -97.841,25 -13.676,88 -84.164,37 -249,24 -45.807,79 -19.649,81 -3.015,49 -1.412,24 -16.395,78 -5.334,47 -13.316,12 -3.360,26 -70.121,03 -5.996,67 -19.087,33 -3.022,33 -11.855,57 -5.861,45 -276.519,04
PPTO 2017 -35.000,00 -4.500,00 -30.500,00 -250,00 -54.000,00 -25.200,00 -8.580,00 -2.220,00 -12.000,00 -6.000,00 -18.000,00 -5.000,00 -75.000,00 -5.500,00 -18.000,00 -3.000,00 -10.000,00 -7.500,00 -231.250,00
AGO. 2017 -48.008,74 -48.008,74 -166,16 -30.830,39 -16.120,80 -2.264,75 -190,40 -9.406,98 -2.847,46 -9.907,83 -10.091,41 -45.667,33 -5.038,25 -11.736,25 -2.811,24 -1.393,37 -2.123,22 -167.774,19
PPTO 2018 -60.000,00 -4.500,00 -55.500,00 -250,00 -45.000,00 -20.000,00 -6.780,00 -2.220,00 -10.000,00 -6.000,00 -18.000,00 -15.000,00 -60.000,00 -10.000,00 -18.000,00 -4.000,00 -6.000,00 -5.000,00 -241.250,00
GASTOS POR IMPUESTOS: Códigos partidas: 9A1 a 9A4 Impuestos La disminución de los ingresos por visado (no exentos de IVA), tiene un efecto importante sobre la aplicación de la regla de prorrata, con el resultado de un incremento importante en el pago del impuesto del valor añadido. Como novedad indicar que el inmueble de Almagro ha dejado de estar exento del pago del IBI, por lo que se presupuesta esta partida para 2017. PARTIDAS PRESUPUESTO 9A1 ANTES 935 9A2 ANTES 936 9A3 ANTES 937
CONCEPTO IMPUESTOS LOCALES Y EDIFICIOS IMPUESTOS ACTIVIDADES ECONÓMICAS IMPUESTOS OTROS Y SANCIONES
REAL 2016 -43.893,41 -3.729,61 -4.640,29
PPTO 2017 -44.000,00 -5.000,00 -5.000,00
AGO. 2017 -29.324,77 0,00 -3.001,13
PPTO 2018 -50.000,00 -5.000,00 -5.000,00
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SEDE CENTRAL
9A4 ANTES 938
IMPUESTOS IVA NO DEDUCIBLE Impuestos
-172.737,48 -225.000,79
-185.000,00 -239.000,00
-93.476,46 -125.802,36
-160.000,00 -220.000,00
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES: Códigos partidas: 960 a 974 Gastos Financieros y Patrimoniales Se incluye en esta partida los intereses abonados a las demarcaciones de Aragón, Comunidad Valenciana y Castilla La Mancha, por el préstamo concedido a Sede. Además se incluyen los cargos realizados por distintas entidades bancarias, como consecuencia del tráfico habitual de operaciones a través de entidades. Se incluye en la partida “Otros gastos financieros” una partida de 10.000€ por la intermediación comercial inmobiliario para el alquiler del edificio de Jenner, de acuerdo a los contratos suscritos. PRÉSTAMOS PRÉST INTERNO DEMARC TOTALES
IMPORTE INICIAL 1.725.000,00 1.725.000,00
DEUDA PEND 01/01/2018 1.553.572,66 1.553.572,66
DEUDA CORTO PLAZO 211.388,89 211.388,89
DEUDA PEND 31/12/2018 1.342.183,77 1.342.183,77
AÑO FINALIZACIÓN 2024
INTERES 43.972,76 43.972,76
En lo referente a las partidas de amortización del Inmovilizado material se presupuestan de acuerdo con su evolución histórica. Se tiene prevista la incorporación de nuevos elementos: la adaptación del programa de voto electrónico a las nuevas plataformas y sistemas operativos, el nuevo programa de gestión, y la sustitución de la central de frio del edificio de Jenner, así como obras de mejora de la instalación eléctrica y detección de incendios en Almagro y obras en la tercera planta de Almagro. PARTIDAS PRESUPUESTO 970 971 972 974 975 977
CONCEPTO EDIFICIOS Y LOCALES MOBILIARIO/INST INFORMÁTICA PATRIMONIO ARTÍSTICO CONCESIONES ADMINISTRATIVAS INSTALACIONES AMORTIZACIONES
REAL 2016 -92.938,22 -32.354,76 -6.211,30 -0,04 -31,46 0,00 -131.535,78
PPTO 2017 -92.938,32 -17.453,20 -4.228,69 -7.268,80 -47,19 -27.100,12 -149.036,32
AGO. 2017
PPTO 2018
-64.554,27 -6.944,40 -6.166,83 -4.845,84 0,00 -21.556,42 -104.067,76
-100.000,00 -12.000,00 -10.000,00 -7.000,00 0,00 -30.000,00 -159.000,00
GASTOS POR TRANSFERENCIAS INTERNAS: Códigos partidas: 980 a 98A Transferencias entregadas En los gastos por estos conceptos se figurarán, en especial, los referentes a las dotaciones a los distintos fondos administrados, a otras Demarcaciones y a Sede Central, como consecuencia del reparto de los ingresos por visado de trabajos profesionales. En el caso de la Sede Central, por la dotación del 5% de los importes cobrados por cuotas colegiales. Cuadros: PARTIDAS PRESUPUESTO 980 983
CONCEPTO AL FCI APORTACIONES A SEDE CENTRAL POR CONV. ESPECIALES
REAL 2016 -393.222,60 0,00 -393.222,60
PPTO 2017 -588.338,99 0,00 -588.338,99
AGO. 2017
PPTO 2018
-391.261,63 0,00 -391.261,63
-720.000,00 0,00 -720.000,00
GASTOS POR AJUSTES CONTABLES NEGATIVOS:
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SEDE CENTRAL
Códigos partidas: 990 a 994 Ajustes contables positivos Por su especial característica, se incluirán en este apartado, las dotaciones a provisiones por depreciación de existencias, provisiones financieras por depreciación de valores, provisiones por insolvencias de terceros, los gastos extraordinarios, atípicos y de ejercicios anteriores. Cuadros: PARTIDAS PRESUPUESTO 990 991 992 993 994
CONCEPTO VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DOTACIONES POR INSOLVENCIA GASTOS ATÍPICOS/INDEMN. DESPIDO GASTOS EXTRAORDINARIOS GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES
REAL 2016
PPTO 2017
-9.402,82 -216.096,16 -20.600,11 0,00 0,00 -246.099,09
SEP. 2017
-30.000,00 -250.000,00 -150.000,00 -150.000,00 0,00 -580.000,00
PPTO 2018
-20.000,00 -160.000,00 -89.809,01 -105.000,00 0,00 -374.809,01
0,00 -175.000,00 -110.000,00 -100.000,00 0,00 -385.000,00
INVERSIONES: Adicionalmente y a cuenta de la liquidación del Fondo de Reestructuración Fases I y II, se presupuesta que la devolución, calculada en base a una amortización en diez años, supondrá una salida de caja adicional. Por otro lado, desde Sede a con cargo al FCI se vienen abonado anticipos a las Demarcaciones de Tenerife y Navarra para el pago de sus compromisos hipotecarios. Respecto de las inversiones a realizar en inmovilizado material se seguirá el siguiente criterio: CAJA GENERADA
679.150,00
Beneficio
520.150,00
Amortización
159.000,00 CAJA CONSUMIDA
745.465,00
Inversiones: Almagro/Jenner
240.000,00
Cancelación del Préstamo de Demarcaciones
257.000,00
Devolución FR
128.465,00
Apoyo hipotecas Tenerife y Navarra
120.000,00 CAJA NETA
-66.315,00
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SEDE CENTRAL SEDE CENTRAL CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
- INGRESOS POR ACTIVIDADES 80
4.295.907,54
4.256.902,84
4.275.012,73
3.181.097,69
4.280.000,00
0,12%
- Ordinarias de Colegiación
800
4.286.907,54
4.246.292,84
4.267.012,73
3.173.510,19
4.270.000,00
0,07%
- S. Profesionales
801
9.000,00
10.610,00
8.000,00
7.587,50
10.000,00
25,00%
81
405.000,00
455.790,57
370.000,00
270.465,20
370.000,00
0,00%
- Ingresos Directos Demarcación
810
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Asignación Sede Central
811
335.000,00
356.741,60
310.000,00
253.775,41
340.000,00
- Asignación Fondo Compensación Interterritorial
812
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Asignación Seguros de Previsión - Mutualidad
813
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Convenios Suprarregionales
814
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Convenios Especiales
815
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Protocolos
815
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Otros Ingresos de Visado
816
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Asignación trabajos de revisión de calidad documental
817
70.000,00
99.048,97
60.000,00
16.689,79
30.000,00
- Fondo de Actividades de Interés General
818
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Cuotas Generales
. Prestación Servicio de Visado
9,68%
-50,00%
82
0,00
171,60
0,00
0,00
0,00
- De Organismos Estatales
820
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De Organismos Autonómicos
821
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De Organismos Locales
822
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Otras Subvenciones e Internacionales
823
0,00
171,60
0,00
0,00
0,00
SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES
80+81+82
4.700.907,54
4.712.865,01
4.645.012,73
3.451.562,89
4.650.000,00
0,11%
-3,25%
. Subvenciones sin destino especifico
- INGRESOS POR SERVICIOS COLEGIALES 84
285.000,00
258.986,40
277.300,00
204.031,98
268.300,00
- Colección Ciencias Iumanidades e Ingeniería
840
10.000,00
9.392,55
6.500,00
4.000,04
6.500,00
0,00%
- Colección Seinor
841
15.000,00
8.166,77
15.000,00
5.283,35
10.000,00
-33,33%
- Colección Escuelas
843
10.000,00
5.469,88
7.500,00
4.216,87
7.500,00
0,00%
- Otras Colecciones y Libros
845
1.000,00
738,41
1.000,00
296,06
1.000,00
0,00%
- Ventas de Libros en Deposito
846
26.500,00
17.570,14
24.000,00
9.476,98
15.000,00
-37,50%
- Revista Obras Públicas
848
220.000,00
214.706,25
220.000,00
154.196,79
225.000,00
2,27%
2.500,00
2.942,40
3.300,00
26.561,89
3.300,00
0,00%
238.000,00
234.529,38
322.500,00
241.170,92
294.500,00
-8,68% 0,00%
. Publicaciones
- Otros ingresos por publicaciones . Servicios Colegiales
842/4/A/D 85
- Servicio de Documentación
850
5.000,00
3.818,68
5.000,00
2.821,24
5.000,00
- Congresos
851
80.000,00
43.194,71
0,00
0,00
0,00
- Cursos, Conferencias y Jornadas
852
30.000,00
71.331,37
196.000,00
155.996,73
195.000,00
- Artículos Colegiales
853
10.000,00
8.494,10
10.000,00
5.736,11
10.000,00
0,00%
854 - 855
6.500,00
5.905,58
6.500,00
3.048,10
4.000,00
-38,46%
- Conexión a INTERNET
857
60.000,00
56.232,76
60.000,00
39.601,90
60.000,00
0,00%
- Otros Servicios Colegiales
858
0,00
29.579,36
8.500,00
24.749,92
8.500,00
0,00%
- Certificados y otros documentos colegiales
859
29.000,00
15.972,82
25.000,00
9.216,92
12.000,00
-52,00%
- Ingresos por reprografía/Gastos de Envío
-0,51%
- CAP
85A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Agencia de empleo
85C
17.500,00
0,00
4.000,00
0,00
0,00
-100,00%
- Donacion solidaria
85D
0,00
0,00
7.500,00
0,00
0,00
-100,00%
- Serv. mediacion y arbitraje
85E
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
84 + 85
523.000,00
493.515,78
599.800,00
445.202,90
562.800,00
-6,17%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
80 a 85
5.223.907,54
5.206.380,79
5.244.812,73
3.896.765,79
5.212.800,00
-0,61%
GASTOS ORDINARIOS
- GASTOS POR ÓRGANOS Y ACTIVIDADES 90
-222.000,00
-253.299,45
-42.000,00
-36.015,92
-64.000,00
52,38%
- Consejo General
900
-10.000,00
-13.453,07
-10.000,00
-4.107,17
-10.000,00
0,00%
- Comité de Deontología
901
-1.000,00
0,00
-1.000,00
-224,31
-1.000,00
0,00%
- Junta de Gobierno
902
-10.000,00
-9.742,32
-10.000,00
-1.836,39
-6.000,00
-40,00%
- Comités Dirección Revistas
903
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Juntas Rectoras
903
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Junta de Decanos
904
-10.000,00
-9.035,85
-10.000,00
-8.455,19
-16.000,00
- Actividades con Demarcaciones
905
0,00
380,20
0,00
0,00
0,00
- Comisiones, Comités y Grupos de Trabajo
906
-10.000,00
-16.698,27
-10.000,00
-21.056,16
-30.000,00
200,00%
- Comisión Jubilados
907
-1.000,00
-1.871,08
-1.000,00
-336,70
-1.000,00
0,00%
- Fundaciones y Foros
908
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Elecciones
909
-180.000,00
-202.879,06
0,00
0,00
0,00
91
-1.449.500,00
-1.416.626,91
-1.406.600,00
-999.165,64
-1.402.000,00
-0,33%
- Asesorías y auditoria
910
-67.000,00
-64.597,57
-67.000,00
-47.514,05
-67.000,00
0,00%
- Asesorías Ocasionales
911
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Órganos Corporativos
. Acciones Colegiales
60,00%
Página 99 de 111
SEDE CENTRAL
SEDE CENTRAL CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
- Asesorías de Prensa
912
-80.000,00
-80.052,97
-80.000,00
-59.146,40
-80.000,00
- Gastos Judiciales y Asesorías Jurídicas
913
-86.500,00
-70.457,39
-70.000,00
-43.742,06
-70.000,00
0,00%
- Imagen
914
-500,00
-445,80
-500,00
-2.524,93
-5.000,00
900,00%
- Representación en Organismos Unión Europea
915
-26.000,00
-16.837,62
-18.000,00
-11.116,90
-18.000,00
0,00%
- Representación en Organismos Internacionales
916
-38.000,00
-50.144,70
-43.000,00
-30.350,10
-43.000,00
0,00%
- Representación en Organismos Estatales
917
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Representación en Organismos Locales
919
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Asociaciones Técnicas
91A
-60.000,00
-49.517,00
-64.000,00
-32.809,39
-62.000,00
-3,13%
918 - 91B
-6.500,00
-4.276,35
-9.500,00
-3.270,00
-8.000,00
-15,79%
- Otras Instituciones
0,00%
- Acciones del Consejo General
91C
-5.000,00
-2.084,80
-5.000,00
-1.013,20
-3.000,00
-40,00%
- Acciones de Junta de Gobierno
91D
-21.000,00
-26.225,59
-21.000,00
-13.928,95
-21.000,00
0,00%
- Acciones de Juntas Rectoras
91E
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Acciones de Comisiones y Grupos de Trabajo
91F
-2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Seguros Corporativos
91G
-1.007.000,00
-990.342,07
-971.000,00
-713.364,76
-971.000,00
- Convenios Especiales
91H
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00%
- Formación Profesional(Becas,Doctorado,etc.)
91I
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Exposiciones
91J
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Concurso de Artes Plásticas
91K
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Comunicaciones a Colegiados
91L
-20.000,00
-21.111,78
-18.600,00
-7.516,27
-15.000,00
-19,35%
- Distinciones Colegiales
91M
-15.000,00
-14.533,27
-15.000,00
-14.763,63
-15.000,00
0,00%
- Retorno por Visado
91N
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Retorno a Colegiados por Seguro S.R.C.
91O
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Actividades Sto. Domingo y Navidad
91P
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Actividades Deportivas
91Q
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Actividades Culturales
91R
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Otras Actividades
91S
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Acciones Profesionales y Colegiales Específicas
91T
-15.000,00
-26.000,00
-24.000,00
-18.105,00
-24.000,00
- Ayuda al desarrollo
91U
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.671.500,00
-1.669.926,36
-1.448.600,00
-1.035.181,56
-1.466.000,00
SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES
90+91
0,00%
1,20%
- GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES 94
-222.250,00
-196.985,91
-198.500,00
-179.546,53
-185.000,00
-6,80%
- Colección Ciencias, Iumanidades e Ingeniería
940
-3.000,00
-268,37
-500,00
0,00
0,00
-100,00%
- Colección Seinor
941
-3.000,00
-622,69
-1.000,00
0,00
0,00
-100,00%
- Colección Monografías
942
-250,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Colección Escuelas
943
-4.000,00
0,00
-500,00
0,00
0,00
- Colección Recomendaciones y Manuales
944
-250,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Liquidaciones por libros en Depósito
945
-30.000,00
-13.561,27
-20.000,00
-7.751,04
-10.000,00
- Otras Colecciones y Libros
946
-250,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Revista Cauce 2000
947
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Revista Obras Públicas
948
-150.000,00
-159.893,53
-150.000,00
-116.068,29
-150.000,00
- Revista I.T.
949
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Relación de Ingenieros
94A
0,00
0,00
0,00
-41.342,20
0,00
- Boletín de Información y Voz del Colegiado
94B
-11.500,00
-12.750,05
-11.500,00
-6.936,00
-10.000,00
- Otras Publicaciones y revistas
94C
-20.000,00
-9.890,00
-15.000,00
-7.449,00
-15.000,00
0,00%
95
-222.300,00
-263.951,99
-309.000,00
-208.793,68
-282.000,00
-8,74% 0,00%
. Publicaciones
. Servicios Colegiales
-100,00%
-50,00%
0,00%
-13,04%
- Documentación
950
-6.000,00
-3.644,10
-3.500,00
-2.651,44
-3.500,00
- Congresos
951
-80.000,00
-79.988,63
0,00
0,00
0,00
- Cursos, Conferencias y Jornadas
952
-23.500,00
-50.817,84
-188.000,00
-118.005,87
-155.000,00
-17,55%
- Biblioteca
953
-500,00
-304,46
-500,00
-162,46
-500,00
0,00%
- Jubilados
954
-1.000,00
-1.705,20
-1.000,00
-1.314,57
-1.000,00
0,00%
- Artículos Colegiales
956
-4.800,00
-5.266,00
-6.000,00
-3.804,00
-6.000,00
0,00%
- "Librería Caminos"
957
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Reprografía externa
958
0,00
-10.000,00
0,00
-10.000,00
-10.000,00
- Electrónicas e Informáticas
959
-80.000,00
-94.256,45
-88.000,00
-61.693,66
-90.000,00
- Otras Actividades Colegiales
95A
-2.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Trabajos de revisión de calidad documental
90A
-4.000,00
-2.773,39
-4.000,00
-1.241,33
0,00
- Fomento del Empleo
95B
-3.500,00
-5.320,98
-3.500,00
-1.936,38
-4.000,00
14,29%
- Formativas
95C
-7.000,00
-531,34
-2.500,00
-45,37
-2.000,00
-20,00%
- Acciones Extraordinarias para el Desempleo
95D
-10.000,00
-7.343,60
-10.000,00
-7.938,60
-8.000,00
-20,00%
- Serv. Jurídicos, mediación y arbitraje
95E
0,00
-2.000,00
-2.000,00
0,00
-2.000,00
0,00%
-444.550,00
-460.937,90
-507.500,00
-388.340,21
-467.000,00
-7,98%
SUMA GASTOS SERVICIOS COLEGIALES
94+95
2,27%
-100,00%
- GASTOS DE GESTIÓN INTERNA . Personal
92
-1.468.244,54
-1.482.259,10
-1.438.256,11
-1.064.614,69
-1.560.400,00
8,49%
- Plantilla
920
-1.074.572,20
-1.087.560,07
-1.055.000,00
-781.028,98
-1.150.000,00
9,00%
- Ioras extraordinarias y otros
92A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Eventuales
921
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Colaboradores
922
-46.461,90
-46.461,85
-46.461,84
-35.046,38
-47.000,00
1,16%
- Seguridad Social
923
-294.710,44
-290.361,97
-281.536,27
-210.109,62
-305.900,00
8,65%
Página 100 de 111
SEDE CENTRAL SEDE CENTRAL CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
- Formación
924
-2.000,00
-610,00
-2.000,00
-965,00
-2.000,00
0,00%
- Locomociones y Desplazamientos
925
-500,00
-7,45
-500,00
-10,65
-500,00
0,00%
- Indemnizaciones
926
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Retribuciones en Especie
927
0,00
-3.535,07
0,00
0,00
0,00
- Seguros y Varios
928
-50.000,00
-53.722,69
-52.758,00
-37.454,06
-55.000,00
- Gastos ERE
92B
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4,25%
93
-603.750,00
-501.519,83
-470.250,00
-315.606,96
-461.250,00
-1,91%
- Reparación, Conservación y Seguros Patrimoniales
930
-100.000,00
-97.841,25
-35.000,00
-48.396,49
-60.000,00
71,43%
- Alquileres y Gastos de Comunidad
931
-250,00
-249,24
-250,00
-186,93
-250,00
0,00%
- Consumos (agua, luz,limpieza, gas, etc.)
932
-123.000,00
-45.807,79
-54.000,00
-33.081,15
-45.000,00
-16,67%
- Climatización
933
-11.500,00
-13.316,12
-18.000,00
-9.907,83
-18.000,00
0,00%
- Salones de Actos
934
-12.000,00
-3.360,26
-5.000,00
-10.491,41
-15.000,00
200,00%
- Impuestos Locales y Edificios
935
-100.000,00
-43.893,41
-44.000,00
-32.824,77
-50.000,00
13,64%
- Impuestos Actividades Económicas
936
-2.500,00
-3.729,61
-5.000,00
0,00
-5.000,00
0,00%
- Impuestos Otros y Sanciones
937
-20.000,00
-4.640,29
-5.000,00
-3.076,13
-5.000,00
0,00%
- Impuestos IVA NO DEDUCIBLE
938
-140.000,00
-172.737,48
-185.000,00
-102.301,65
-160.000,00
-13,51%
- Comunicaciones ( correos, teléfonos, mensajerías, etc.)
939
-45.000,00
-70.121,03
-75.000,00
-50.634,76
-60.000,00
-20,00%
- Suscripciones
93A
-5.500,00
-5.996,67
-5.500,00
-5.038,25
-10.000,00
81,82%
- Reprografía Interna
93B
-16.000,00
-19.087,33
-18.000,00
-12.092,73
-18.000,00
0,00%
- Material de Escritorio e Impresos
93C
-3.000,00
-3.022,33
-3.000,00
-2.870,39
-4.000,00
33,33%
- Material y Fungibles Informáticos
93D
-5.000,00
-11.855,57
-10.000,00
-2.530,25
-6.000,00
-40,00%
- Varios
93E
-20.000,00
-5.861,45
-7.500,00
-2.174,22
-5.000,00
-33,33%
-2.071.994,54
-1.983.778,93
-1.908.506,11
-1.380.221,65
-2.021.650,00
5,93%
-4.188.044,54
-4.114.643,19
-3.864.606,11
-2.803.743,42
-3.954.650,00
2,33%
1.035.863,00
1.091.737,60
1.380.206,62
1.093.022,37
1.258.150,00
-8,84%
. Suministros, Mantenimiento e Impuestos
SUMA GASTOS GESTIÓN INTERNA
92+93
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PETRIMONIALES
- INGRESOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES 86
799.001,54
865.685,33
803.225,00
667.881,45
880.000,00
9,56%
- Intereses y Dividendos de Activos Financieros
860
8.000,00
12.924,77
13.000,00
15.838,04
15.000,00
15,38%
- Intereses cuentas bancarias
861
500,00
233,78
500,00
0,00
0,00
-100,00%
- Alquileres Permanentes
862
600.000,00
645.462,00
630.000,00
516.023,75
700.000,00
11,11%
- Alquileres NO Permanentes
863
44.000,00
42.443,87
44.000,00
32.271,35
30.000,00
-31,82%
- Compensación Gastos de Comunidad
864
135.000,00
152.700,43
100.000,00
100.547,45
130.000,00
30,00%
- Facturación por Administración
865
11.501,54
11.920,48
15.725,00
3.200,86
5.000,00
-68,20%
86
799.001,54
865.685,33
803.225,00
667.881,45
880.000,00
9,56%
96
-143.170,26
-416.867,87
-390.291,82
-245.870,13
-314.000,00
-19,55%
960
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Ingresos Financieros y Patrimoniales
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
- GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES . Financieros y Patrimoniales - Intereses cargados - Descuento de efectos y avales
961 - 962
-5.000,00
-3.859,96
-4.000,00
-2.847,50
-4.000,00
0,00%
- Comisiones y gastos bancarios
963
-30.000,00
-22.408,76
-25.000,00
-13.083,12
-20.000,00
-20,00%
- Formalización de préstamos
964
-5.000,00
-3.284,46
0,00
0,00
0,00
- Intereses de préstamos
965
-93.170,26
-97.074,59
-63.291,82
-46.475,80
-40.000,00
-36,80%
- Otros Gastos financieros
966
-10.000,00
-290.240,10
-298.000,00
-183.463,71
-250.000,00
-16,11%
97
-134.426,13
-131.535,78
-149.036,32
-116.683,42
-159.000,00
6,69%
- Edificios y Locales
970
-92.938,32
-92.938,22
-92.938,32
-72.299,13
-100.000,00
7,60%
- Mobiliario
971
-19.247,96
-32.354,76
-17.453,20
-7.812,45
-12.000,00
-31,24%
- Informática
972
-22.239,85
-6.211,30
-4.228,69
-6.889,67
-10.000,00
136,48%
- Biblioteca
973
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Patrimonio Artístico
974
0,00
-0,04
-7.268,80
-5.451,57
-7.000,00
-3,70%
- Concesiones Administrativas
975
0,00
-31,46
-47,19
0,00
0,00
-100,00%
- Otra maquinaria
976
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Instalaciones
977
0,00
0,00
-27.100,12
-24.230,60
-30.000,00
10,70%
-277.596,39
-548.403,65
-539.328,14
-362.553,55
-473.000,00
-12,30%
521.405,15
317.281,68
263.896,86
305.327,90
407.000,00
54,23%
-100,00%
. Amortizaciones del Ejercicio
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
96+97
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
3. TRANSFERENCIAS
INGRESOS DE TRANSFERENCIAS 88
0,00
-40.993,70
-40.000,00
0,00
0,00
- Del Fondo de Compensación Interterritorial - Intereses
880
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Del Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
881
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De Compensación Servicio de Empleo
882
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Del Fondo de Compensación de Visado
883
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De visado por Demarcación de Obra
884
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Transferencias recibidas
Página 101 de 111
SEDE CENTRAL SEDE CENTRAL CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
- De visado por Demarcación de Residencia
885
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De excesos de provisiones para seg. R. Civil
887
0,00
-40.993,70
-40.000,00
0,00
0,00
-100,00%
88
0,00
-40.993,70
-40.000,00
0,00
0,00
-100,00%
INGRESOS DE TRANSFERENCIAS
GASTOS DE TRANSFERENCIAS 98
-426.476,17
-429.582,00
-628.338,99
-458.147,12
-760.000,00
20,95%
- Al Fondo de Compensación Interterritorial - Aportaciones
980
-411.476,17
-393.222,60
-588.338,99
-441.347,12
-720.000,00
22,38%
- Al Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
981
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- A Compensación Servicio de Empleo
982
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- A Sede Central por Convenios Especiales
983
-15.000,00
-36.359,40
-40.000,00
-16.800,00
-40.000,00
- A Sede Central por Visado 19%
984
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- A Seguros de Previsión - Mutualidad
985
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Por Visado a Demarcación de Obra
986
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Por Visado a Demarcación de Residencia
987
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- A Sede Central por Trabajos de revisión de calidad documental
988
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
. Transferencias entregadas
0,00%
- Por Compensación Página WEB
989
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Fondo de Actividades de Interés General
98A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-426.476,17
-429.582,00
-628.338,99
-458.147,12
-760.000,00
20,95%
-426.476,17
-470.575,70
-668.338,99
-458.147,12
-760.000,00
13,71%
-100,00%
GASTOS DE TRANSFERENCIAS
98
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS 89
40.000,00
113.918,50
40.000,00
0,00
0,00
- Variación de Existencias
890
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Cancelación Dotaciones por Insolvencias y Provisiones
891
0,00
12.256,93
0,00
0,00
0,00
- Ingresos Atípicos del Ejercicio
892
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Ingresos Extraordinarios
893
40.000,00
66.661,57
40.000,00
0,00
0,00
- Ingresos de Ejercicios Anteriores
894
0,00
35.000,00
0,00
0,00
0,00
89
40.000,00
113.918,50
40.000,00
0,00
0,00
. Ajustes Contables Positivos
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
-100,00%
-100,00%
GASTOS EXTRAORDINARIOS 99
-800.000,00
-246.099,09
-580.000,00
-407.809,01
-385.000,00
-33,62%
- Variación de Existencias
990
-40.000,00
-9.402,82
-30.000,00
-20.000,00
0,00
-100,00%
- Dotaciones por Insolvencias y Provisiones
991
-360.000,00
-216.096,16
-250.000,00
-180.000,00
-175.000,00
-30,00%
- Gastos Atípicos del Ejercicio / Indemnizaciones
992
-200.000,00
-20.600,11
-150.000,00
-77.809,01
-110.000,00
-26,67%
- Gastos Extraordinarios
993
-200.000,00
0,00
-150.000,00
-130.000,00
-100.000,00
-33,33%
- Gastos de Ejercicios Anteriores
994
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
99
-800.000,00
-246.099,09
-580.000,00
-407.809,01
-385.000,00
-33,62%
-760.000,00
-132.180,59
-540.000,00
-407.809,01
-385.000,00
-28,70%
1.035.863,00
1.091.737,60
1.380.206,62
1.093.022,37
1.258.150,00
-8,84%
521.405,15
317.281,68
263.896,86
305.327,90
407.000,00
54,23%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
-426.476,17
-470.575,70
-668.338,99
-458.147,12
-760.000,00
13,71%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
-760.000,00
-132.180,59
-540.000,00
-407.809,01
-385.000,00
-28,70%
370.791,98
806.262,99
435.764,49
532.394,14
520.150,00
19,36%
. Gastos extraordinarios y dotaciones de provisiones
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
RESULTADO TOTAL POR PARCIALES
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS
TOTAL GENERAL INGRESOS
8
6.062.909,08
6.144.990,92
6.048.037,73
4.564.647,24
6.092.800,00
0,74%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-5.692.117,10
-5.338.727,93
-5.612.273,24
-4.032.253,10
-5.572.650,00
-0,71%
370.791,98
806.262,99
435.764,49
532.394,14
520.150,00
19,36%
RESULTADO PRESUPUESTARIO
8-9
Página 102 de 111
TOTAL COLEGIO
TOTAL COLEGIO
Página 103 de 111
SANTA C. DE TENERIFE
NAVARRA
LAS PALMAS DE G.C.
LA RIOJA
EXTREMADURA
BALEARES
ASTURIAS
PAIS VASCO
MURCIA
GALICIA
CASTILLA Y LEÓN
CASTILLA LA MANCHA
CANTABRIA
ARAGÓN
MADRID
Página 104 de 111
VARIACION FCI
SEDE CENTRAL
TOTAL GRUPO C
TOTAL GRUPO B
TOTAL GRUPO A
TOTAL GENERAL
TOTAL DEMARCACIONES
COMUNIDAD VALENCIANA
CATALUÑA
ANDALUCÍA
DEMARCACIÓN
3.876.119,21
2018
351.759,42
116.626,50
110.217,00
284.528,00
2018
2017
2018
2017
0,00
0,00
11.526.812,66
11.959.693,23
2017
2018
2017
2018
6.048.037,73
6.092.800,00
5.478.774,93
5.866.893,23
2017
2018
2017
416.808,96
2018
2018
60.483,00
334.923,50
2017
55.754,00
2017
2018
34.307,80
38.720,00
73.909,00
2018
2017
63.221,75
2017
2018
23.332,45
25.043,00
2017
2018
57.344,57
73.966,00
2017
2018
83.660,50
131.157,00
2017
2018
74.647,00
87.496,96
2017
2018
1.573.965,06
425.196,00
2017
2018
221.329,30
2018
329.568,00
205.355,10
2017
1.580.764,82
168.513,34
2018
2017
152.993,77
2017
2018
167.656,00
162.618,00
2017
2018
171.064,88
3.563.086,61
2017
155.994,00
1.505.635,00
2018
2017
1.477.007,00
2017
2018
486.183,88
535.924,85
2017
2018
985.550,00
1.115.000,36
2017
2018
614.345,73
719.559,00
2017
INGRESOS
2018
AÑO
-2.979.387,84
-2.919.212,03
0,00
0,00
-1.466.000,00
-1.448.600,00
-1.513.387,84
-1.470.612,03
-84.382,60
-80.460,90
-5.000,00
-8.700,00
-10.115,60
-7.187,90
-11.600,00
-14.525,00
-6.270,00
-5.755,00
-25.122,00
-15.039,17
-27.000,00
-21.450,00
-24.397,00
-22.843,00
-359.723,51
-343.795,90
-87.209,60
-78.154,60
-32.452,00
-32.102,00
-70.734,91
-79.322,00
-31.925,00
-38.330,00
-40.230,00
-36.585,63
-43.225,00
-37.000,00
-28.825,00
-27.262,50
-1.069.281,73
-1.046.355,23
-374.700,00
-425.725,00
-140.161,43
-105.313,35
-405.426,25
-385.426,00
-148.994,05
-129.890,88
GASTOS POR ACTIVIDADES
-1.090.042,00
-1.113.921,98
0,00
0,00
-467.000,00
-507.500,00
-623.042,00
-606.421,98
-26.170,00
-25.440,00
-350,00
-1.000,00
-1.890,00
-2.560,00
-2.700,00
-2.700,00
-6.000,00
-5.050,00
-150,00
-180,00
-3.500,00
-3.000,00
-11.730,00
-11.130,00
-157.000,00
-194.870,00
-37.600,00
-32.600,00
-23.600,00
-12.950,00
-40.160,00
-101.000,00
-3.640,00
-3.640,00
-3.000,00
-3.000,00
-26.100,00
-16.500,00
-22.750,00
-25.000,00
-439.872,00
-386.111,98
-230.000,00
-162.000,00
-82.500,00
-85.000,00
-47.872,00
-47.872,00
-79.500,00
-91.239,98
GASTOS POR SERVICIOS
-4.571.505,74
-4.358.661,13
0,00
0,00
-1.560.400,00
-1.438.256,11
-3.011.105,74
-2.920.405,02
-320.309,33
-328.346,40
-57.000,00
-55.364,36
-40.000,00
-61.649,00
-73.286,04
-65.599,50
-28.662,00
-28.295,00
-83.949,34
-91.029,91
-58.367,05
-58.382,44
-62.994,24
-59.056,10
-980.406,61
-1.024.942,16
-162.397,96
-149.455,96
-78.100,00
-123.600,00
-194.612,15
-186.530,73
-128.326,90
-127.473,40
-146.834,00
-136.661,00
-79.031,26
-104.189,66
-107.155,00
-106.001,50
-1.710.389,80
-1.567.116,46
-744.700,00
-609.700,00
-194.825,00
-205.477,26
-500.000,00
-499.000,00
-270.864,80
-252.939,20
GASTOS DE PERSONAL
-825.758,90
-796.466,95
0,00
0,00
-241.250,00
-231.250,00
-584.508,90
-565.216,95
-75.409,54
-70.737,97
-18.500,00
-18.500,00
-9.358,79
-9.510,24
-18.650,75
-18.787,73
-9.300,00
-4.140,00
-12.090,38
-11.668,10
-10.100,00
-10.100,00
-9.500,00
-9.700,00
-173.458,36
-164.121,89
-33.400,00
-35.200,00
-15.300,00
-13.310,00
-17.982,08
-19.293,79
-31.777,50
-31.400,00
-18.350,00
-18.550,00
-21.658,40
-12.700,00
-22.900,00
-22.000,00
-335.641,00
-330.357,09
-56.300,00
-54.000,00
-61.400,00
-63.700,00
-133.941,00
-123.941,00
-84.000,00
-88.716,09
GASTOS DE SUMINISTROS
COMPARACIÓN PRESUPUESTO 2017 Y 2018
-1.579.866,06
-1.709.758,30
0,00
0,00
-693.000,00
-778.328,14
-886.866,06
-931.430,16
-89.002,67
-88.933,43
-39.400,00
-38.997,50
-6.422,81
-7.778,79
-1.597,64
-2.788,33
-6.429,10
-6.279,17
-2.756,98
-2.677,57
-23.285,07
-20.848,36
-11.868,05
-12.241,28
-221.879,87
-240.027,46
-30.787,91
-28.396,17
-9.368,58
-10.453,58
-56.331,78
-59.935,61
-61.147,55
-69.358,35
-23.175,70
-24.814,00
-17.554,36
-22.285,18
-20.757,00
-22.107,00
-575.983,52
-602.469,27
-141.000,00
-156.400,00
-86.607,32
-87.785,23
-140.831,96
-136.000,00
-207.544,24
-222.284,04
IMPUESTOS Y FINANCIERO
-11.046.560,54
-10.898.020,39
0,00
0,00
-4.427.650,00
-4.403.934,25
-6.618.910,54
-6.494.086,14
-595.274,14
-593.918,70
-120.250,00
-122.561,86
-67.787,20
-88.685,93
-107.834,43
-104.400,56
-56.661,10
-49.519,17
-124.068,70
-120.594,75
-122.252,12
-113.780,80
-120.489,29
-114.970,38
-1.892.468,34
-1.967.757,41
-351.395,47
-323.806,73
-158.820,58
-192.415,58
-379.820,92
-446.082,13
-256.816,95
-270.201,75
-231.589,70
-219.610,63
-187.569,02
-192.674,84
-202.387,00
-202.371,00
-4.131.168,06
-3.932.410,03
-1.546.700,00
-1.407.825,00
-565.493,75
-547.275,84
-1.228.071,21
-1.192.239,00
-790.903,09
-785.070,19
TOTAL GASTOS
913.132,69
628.792,27
0,00
0,00
1.665.150,00
1.644.103,48
-752.017,31
-1.015.311,21
-178.465,18
-258.995,20
-59.767,00
-66.807,86
-29.067,20
-54.378,13
-33.925,43
-41.178,81
-31.618,10
-26.186,72
-50.102,70
-63.250,18
8.904,88
-30.120,30
-32.992,33
-40.323,38
-318.503,28
-386.992,59
-21.827,47
-39.278,73
-48.603,58
-75.789,08
-28.061,50
-20.886,13
-35.487,65
-64.846,65
-63.076,36
-66.616,86
-24.951,02
-25.018,84
-46.393,00
-31.306,12
-255.048,85
-369.323,42
-41.065,00
69.182,00
-29.568,90
-61.091,96
-113.070,85
-206.689,00
-71.344,09
-170.724,46
SALDO
-897.745,79
-688.681,86
-162.619,05
-127.064,87
-1.145.000,00
-1.208.338,99
409.873,25
646.722,00
183.195,38
239.050,30
28.255,00
36.850,00
34.372,43
40.607,79
36.053,00
41.892,50
37.168,75
42.366,03
30.997,66
35.851,72
14.420,00
36.893,98
32.926,20
40.440,00
286.707,09
260.815,05
11.193,90
25.400,00
50.034,50
33.255,00
28.061,50
21.490,00
42.611,50
42.220,52
50.650,00
43.101,56
25.154,25
32.400,00
48.003,78
27.096,25
-60.029,22
146.856,65
-109.800,00
-77.800,00
29.774,31
62.536,21
-13.887,19
76.604,00
33.883,66
85.516,44
TRANSFERENCIAS
15.386,90
-60.089,59
-162.619,05
-127.064,87
520.150,00
435.764,49
-342.144,05
-341.390,75
-14.374,83
-20.144,90
-31.512,00
-30.157,86
5.305,23
-13.770,34
2.127,57
713,69
5.550,65
16.179,31
-19.105,04
-27.398,46
23.324,88
6.773,68
-66,13
116,62
-12.691,15
-98.779,08
-10.633,57
-13.878,73
1.430,92
-42.534,08
0,00
603,87
7.123,85
-22.626,13
-12.426,36
-23.515,30
203,23
7.381,16
1.610,78
-4.209,87
-315.078,06
-222.466,77
-150.865,00
-8.618,00
205,41
1.444,25
-126.958,04
-130.085,00
-37.460,43
-85.208,02
RESULTADO
Direccion Financiera
TOTAL COLEGIO
TOTAL GRUPO B
TOTAL GRUPO A
TOTAL GRUPO C TOTAL DEMARCACIONES SEDE CENTRAL TOTALES
ASTURIAS BALEARES EXTREMADURA LA RIOJA LAS PALMAS NAVARRA TENERIFE
ARAGÓN CANTABRIA CAST-L.MANCHA CAST-LEON GALICIA MURCIA P.VASCO
ANDALUCÍA CATALUÑA C.VALENCIANA MADRID
VARIACIÓN 2018 S/ 2017
17,13% 13,13% 10,23% 1,94% 8,79% -8,81% -3,00% 10,14% 7,78% -17,27% -5,50% 15,83% -0,43% 17,21% 56,77% 28,99% 7,33% 16,90% 12,86% 8,48% 24,45% 7,08% 0,74% 3,76%
INGRESOS TOTALES
24,58% 15,02% 12,92% 0,37% 10,94% -11,32% -7,18% 12,75% 12,02% -23,31% -8,18% 18,82% -1,67% 24,25% 70,58% 44,09% 9,21% 20,34% 17,92% 9,79% 32,01% 8,47% 2,24% 6,51%
INGRESOS SIN CUOTAS 14,71% 5,19% 33,09% -11,99% 2,19% 5,73% 16,82% 9,96% -16,71% -10,83% 1,09% 11,59% 4,63% 6,80% 25,87% 67,04% 8,95% -20,14% 40,73% -42,53% 4,87% 2,91% 1,20% 2,06%
GASTOS POR ACTIVIDADES
-16,67% 18,81% 0,00% -26,17% -65,00% 2,87% 2,74% -7,98% -2,14%
-12,87% 0,00% -2,94% 41,98% 13,92% -9,00% 58,18% 0,00% 0,00% -60,24% 82,24% 15,34% -19,43% 5,39%
GASTOS POR SERVICIOS 7,09% 0,20% -5,18% 22,14% 9,14% 1,09% -24,15% 7,44% 0,67% 4,33% -36,81% 8,66% -4,35% 6,67% -0,03% -7,78% 1,30% 11,72% -35,12% 2,95% -2,45% 3,11% 8,49% 4,88%
GASTOS DE PERSONAL
-2,27% -1,02% -19,86% 12,08% 10,59% -4,24% 142,64% -95,16% -7,77% -84,56% 3,50% 433,63% -6,20% -68,02% 3,81% -7,60%
-2,30% 42,16% -6,23%
5,71%
-6,26%
SUMINISTROS Y PATRIMONIALES
COMPARACIÓN PRESUPUESTO 2017 Y 2018
0,74% 3,01% 3,33% 9,86% 5,05% 0,01% -2,65% 5,45% -4,95% -14,85% -17,46% 8,52% -3,83% 4,80% 7,45% 2,88% 14,42% 3,29% -23,56% -1,89% 0,23% 1,92% 0,54% 1,36%
TOTAL GASTOS -58,21% -45,29% -51,60% -159,36% -30,94% 48,19% -0,27% -5,31% -45,27% 34,35% -35,87% -44,43% -17,70% -18,18% -129,56% -20,79% 20,74% -17,61% -46,55% -10,54% -31,09% -25,93% 1,28% 45,22%
SALDO
-60,38% -118,13% -52,39% 41,13% -140,88% 77,16% -22,36% 17,51% 0,93% 30,58% 50,46% -55,93% 9,93% -18,58% -60,92% -13,54% -12,27% -13,94% -15,36% -23,32% -23,37% -36,62% -5,24% 30,36%
TRANSFERENCIAS
-56,04% -2,40% -85,78% 1650,58% 41,63% -138,26% -97,25% -47,16% -131,49% -100,00% -103,36% -23,38% -74,80% -156,71% 244,35% -30,27% -65,69% 198,11% -138,53% 5,19% -123,72% -7,17% 19,36% -125,69%
Rtdo. Ordinario
-156,71% 244,35% -30,27% -65,69% 198,11% -138,53% 4,49% -28,64% 0,22% 19,36% -125,61%
-138,26% -97,25% -47,16% -131,49% -100,00% -103,36% -23,38% -87,15%
-56,04% -2,40% -85,78% 1650,58% 41,63%
RESULTADO
Direccion Financiera
TOTAL COLEGIO
Página 105 de 111
TOTAL GRUPO B
TOTAL GRUPO A
TOTAL GRUPO C TOTAL DEMARCACIONES SEDE CENTRAL TOTALES
ASTURIAS BALEARES EXTREMADURA LA RIOJA LAS PALMAS NAVARRA TENERIFE
ARAGÓN CANTABRIA CAST-L.MANCHA CAST-LEON GALICIA MURCIA P.VASCO
ANDALUCÍA CATALUÑA C.VALENCIANA MADRID
VARIACIÓN 2018 S/ 2017
158,00% 0,00% 316,90% 60,67% 52,38% 58,02%
25,00%
ÓRGANOS COLEGIALES 32,00% 40,74% 77,50% 143,84% 65,85% 0,00% 131,71% 20,00% 29,63% -18,13% 125,00% 33,33% 34,21% 1698,00% 15,31% 19,94% 13,45% -2,62% 11,76% -15,06% -19,11% 1,59% -18,43% -15,07% -4,33% 1,80% -3,93% -11,67% -13,85% 81,74% 26,89% 11,19% 4,68% -37,50% -10,28% 3,49% 0,00% 1,08%
SEGUROS
GASTOS POR ACTIVIDADES RESTO ACCIONES GASTOS DE PERSONAL COLEGIALES 3,56% 7,09% 0,33% 0,20% 40,91% -5,18% -19,98% 22,14% -5,36% 9,14% 29,66% 1,09% 18,52% -24,15% 14,33% 7,44% -44,59% 0,67% -4,78% 4,33% 1,74% -36,81% 22,81% 8,66% 8,27% -4,35% 5,83% 6,67% -0,03% 9,04% -7,78% -0,81% 1,30% -52,63% 11,72% 47,00% -35,12% -100,00% 2,95% 6,18% -2,45% -2,84% 3,11% -1,06% 8,49% -2,27% 4,88%
COMPARACIÓN PRESUPUESTO 2017 Y 2018
SUMINISTROS Y MANTENIMIENTO -5,32% 8,07% -3,61% 4,26% 1,60% 4,09% 70,54% -1,08% 1,20% -6,80% 14,95% -5,11% 5,69% -2,06% 0,00% 3,62% 124,64% -0,73% -1,59% 0,00% 6,60% 3,41% 4,32% 3,68% -0,57% 0,00% 0,47% 1,52% -7,95% -2,67%
-17,85% 28,68% 2,96% 1,56% 3,19% -8,48% 15,56% -12,99% 5,00% -15,42% -12,68% 12,68% -3,09% 0,00% 0,00% 4,84% 1,75%
IMPUESTOS
-18,94% 0,00% -72,53% -2,17% -18,67% -80,00% 100,00% -40,00% -1,93% -5,65% -100,00% 150,00% -3,55% 300,00% 50,00% -21,37% -80,00% 0,00% -1,95% 0,00% 1,52% -11,39% -19,55% -17,88%
FINANIEROS
SUMINISTROS Y PATRIMONIALES
6,94% -19,67% -1,06% -14,95% -6,86% -1,88% -38,55% -2,64% -20,58% -0,88% 0,00% 2,93% -11,43% -5,97% 15,01% -0,47% 4,14% -64,91% -28,28% 1,23% -0,14% -7,11% 6,69% -4,08%
AMORTIZACIONES
Direccion Financiera
TOTAL COLEGIO
Página 106 de 111
TOTAL COLEGIO
TOTAL COLEGIO CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
- INGRESOS POR ACTIVIDADES 80
5.882.808,29
5.869.915,31
5.891.391,73
4.392.638,94
5.957.428,38
1,12%
- Ordinarias de Colegiación
800
5.873.808,29
5.859.305,31
5.883.391,73
4.385.051,44
5.947.428,38
1,09%
- S. Profesionales
801
9.000,00
10.610,00
8.000,00
7.587,50
10.000,00
25,00%
81
2.636.872,62
2.857.390,04
2.506.606,87
2.207.256,13
3.046.797,00
21,55%
- Ingresos Directos Demarcación
810
1.854.573,78
1.946.342,98
1.660.034,57
1.322.891,13
1.773.809,55
6,85%
- Asignación Sede Central
811
335.000,00
356.741,60
310.000,00
253.775,41
697.579,95
125,03%
- Asignación Fondo Compensación Interterritorial
812
87.483,37
89.017,54
169.496,14
127.152,31
186.100,38
9,80%
- Asignación Seguros de Previsión - Mutualidad
813
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Convenios Suprarregionales
814
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Convenios Especiales
815
152.384,63
227.646,67
200.808,52
359.895,53
28.624,35
- Protocolos
815
34.740,00
0,00
0,00
13.237,64
220.714,56
- Otros Ingresos de Visado
816
70.030,13
138.592,28
84.167,00
113.614,32
91.496,97
8,71%
- Asignación trabajos de revisión de calidad documental
817
102.660,70
99.048,97
76.100,64
16.689,79
48.471,24
-36,31%
- Fondo de Actividades de Interés General
818
0,00
0,00
6.000,00
0,00
0,00
-100,00%
82
43.275,00
61.989,30
44.400,00
38.026,00
41.400,00
-6,76%
- De Organismos Estatales
820
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De Organismos Autonómicos
821
1.275,00
3.300,00
3.500,00
0,00
3.000,00
- De Organismos Locales
822
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Otras Subvenciones e Internacionales
823
42.000,00
58.689,30
40.900,00
38.026,00
38.400,00
-6,11%
SUMA INGRESOS POR ACTIVIDADES
80+81+82
8.562.955,90
8.789.294,65
8.442.398,60
6.637.921,07
9.045.625,38
7,15%
-3,39%
. Cuotas Generales
. Prestación Servicio de Visado
. Subvenciones sin destino especifico
-85,75%
-14,29%
- INGRESOS POR SERVICIOS COLEGIALES 84
355.227,30
279.857,87
302.257,30
227.240,18
292.009,30
- Colección Ciencias Iumanidades e Ingeniería
840
10.000,00
9.428,95
6.500,00
4.000,04
6.500,00
0,00%
- Colección Seinor
841
15.000,00
8.200,42
15.000,00
5.283,35
10.000,00
-33,33%
- Colección Escuelas
843
10.000,00
5.469,88
7.500,00
4.216,87
7.500,00
0,00%
- Otras Colecciones y Libros
845
4.727,30
10.579,89
3.907,30
6.304,10
5.897,30
50,93%
- Ventas de Libros en Deposito
846
26.500,00
17.578,40
24.000,00
9.476,98
15.000,00
-37,50%
- Revista Obras Públicas
848
220.000,00
219.858,76
220.000,00
157.240,56
225.000,00
2,27%
842/4/A/D
69.000,00
8.741,57
25.350,00
40.718,28
22.112,00
-12,77% -8,34%
. Publicaciones
- Otros ingresos por publicaciones
85
1.498.924,94
1.203.386,87
1.519.710,00
1.024.607,78
1.392.973,00
- Servicio de Documentación
850
5.000,00
3.818,68
5.000,00
2.821,24
5.000,00
0,00%
- Congresos
851
110.000,00
43.194,71
75.000,00
59.000,00
0,00
-100,00%
- Cursos, Conferencias y Jornadas
852
809.900,00
620.190,48
777.400,00
479.465,18
816.650,00
5,05%
- Artículos Colegiales
853
10.000,00
8.586,66
10.000,00
5.736,11
10.000,00
0,00%
854 - 855
6.700,00
5.905,58
6.500,00
3.048,10
64.000,00
884,62% -80,00%
. Servicios Colegiales
- Ingresos por reprografía/Gastos de Envío - Conexión a INTERNET
857
60.000,00
56.232,76
60.000,00
39.601,90
12.000,00
- Otros Servicios Colegiales
858
338.794,94
392.829,90
456.190,00
328.298,60
444.683,00
-2,52%
- Certificados y otros documentos colegiales
859
98.980,00
36.172,48
63.760,00
27.338,18
28.460,00
-55,36%
- CAP
85A
23.750,00
417,50
10.930,00
0,00
6.930,00
-36,60%
- Agencia de empleo
85C
17.500,00
0,00
4.000,00
0,00
0,00
-100,00%
- Donacion solidaria
85D
0,00
0,00
7.500,00
0,00
0,00
-100,00%
- Serv. mediacion y arbitraje
85E
18.300,00
36.038,12
43.430,00
79.298,47
5.250,00
-87,91%
SUMA INGRESOS POR SERVICIOS
84 + 85
1.854.152,24
1.483.244,74
1.821.967,30
1.251.847,96
1.684.982,30
-7,52%
TOTAL INGRESOS ORDINARIOS
80 a 85
10.417.108,14
10.272.539,39
10.264.365,90
7.889.769,03
10.730.607,68
4,54%
Página 107 de 111
TOTAL COLEGIO
TOTAL COLEGIO CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
GASTOS ORDINARIOS
- GASTOS POR ÓRGANOS Y ACTIVIDADES 90
-337.826,60
-365.740,73
-131.650,00
-105.585,18
-208.038,00
58,02%
- Consejo General
900
-10.000,00
-13.453,07
-10.000,00
-4.107,17
-10.000,00
0,00%
- Comité de Deontología
901
-1.000,00
0,00
-1.000,00
-224,31
-1.000,00
0,00%
- Junta de Gobierno
902
-10.000,00
-9.742,32
-10.000,00
-1.836,39
-6.000,00
-40,00%
- Comités Dirección Revistas
903
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Juntas Rectoras
903
-72.639,40
-86.831,42
-70.000,00
-60.103,40
-81.900,00
17,00%
- Junta de Decanos
904
-12.100,00
-10.495,07
-12.100,00
-8.455,19
-19.960,00
64,96%
- Actividades con Demarcaciones
905
0,00
-219,80
0,00
0,00
0,00
- Comisiones, Comités y Grupos de Trabajo
906
-30.237,20
-33.080,24
-25.000,00
-30.438,27
-48.778,00
95,11%
- Comisión Jubilados
907
-2.300,00
-3.782,19
-3.550,00
-420,45
-3.000,00
-15,49%
- Fundaciones y Foros
908
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Elecciones
909
-199.550,00
-208.136,62
0,00
0,00
-37.400,00
. Órganos Corporativos
91
-2.731.962,34
-2.848.663,03
-2.787.562,03
-2.091.111,72
-2.771.349,84
-0,58%
- Asesorías y auditoria
910
-178.630,00
-187.310,52
-127.862,00
-123.418,55
-143.262,00
12,04%
- Asesorías Ocasionales
911
-12.500,00
-25.398,61
-15.500,00
-22.579,69
-30.500,00
96,77%
- Asesorías de Prensa
912
-102.000,00
-101.805,97
-117.300,00
-79.221,40
-118.760,00
1,24%
- Gastos Judiciales y Asesorías Jurídicas
913
-129.184,60
-108.287,59
-125.722,60
-83.479,34
-109.957,60
-12,54%
- Imagen
914
-50.387,00
-54.562,39
-39.370,00
-34.086,83
-46.465,00
18,02%
- Representación en Organismos Unión Europea
915
-26.000,00
-16.837,62
-18.000,00
-11.116,90
-18.000,00
0,00%
- Representación en Organismos Internacionales
916
-38.000,00
-50.144,70
-43.000,00
-30.350,10
-43.000,00
0,00%
- Representación en Organismos Estatales
917
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Representación en Organismos Locales
919
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Asociaciones Técnicas
91A
-74.133,00
-61.331,00
-79.424,00
-44.852,29
-77.079,00
-2,95%
918 - 91B
-23.769,00
-34.333,18
-77.156,00
-35.827,59
-47.289,04
-38,71% -40,00%
. Acciones Colegiales
- Otras Instituciones - Acciones del Consejo General
91C
-5.000,00
-2.084,80
-5.000,00
-1.013,20
-3.000,00
- Acciones de Junta de Gobierno
91D
-21.000,00
-26.225,59
-21.000,00
-13.928,95
-21.000,00
0,00%
- Acciones de Juntas Rectoras
91E
-36.450,10
-56.571,70
-62.850,00
-25.036,98
-59.074,00
-6,01%
- Acciones de Comisiones y Grupos de Trabajo
91F
-11.375,10
-986,46
-7.234,62
-931,47
-12.318,95
70,28%
- Seguros Corporativos
91G
-1.489.801,04
-1.475.104,90
-1.406.529,81
-1.066.243,81
-1.421.735,38
1,08%
- Convenios Especiales
91H
-7.084,50
0,00
0,00
0,00
0,00
- Formación Profesional(Becas,Doctorado,etc.)
91I
-9.300,00
-8.675,48
-12.400,00
-6.532,00
-11.500,00
-7,26%
- Exposiciones
91J
0,00
0,00
-102.793,00
-93.780,50
0,00
-100,00%
- Concurso de Artes Plásticas
91K
0,00
0,00
0,00
0,00
-17.150,00
- Comunicaciones a Colegiados
91L
-108.100,00
-109.027,85
-93.900,00
-60.247,46
-94.300,00
0,43%
- Distinciones Colegiales
91M
-26.400,00
-34.084,97
-36.750,00
-21.399,30
-31.750,00
-13,61%
- Retorno por Visado
91N
0,00
-4.617,88
0,00
-4.889,52
0,00
- Retorno a Colegiados por Seguro S.R.C.
91O
-8.000,00
-10.095,71
0,00
0,00
0,00
- Actividades Sto. Domingo y Navidad
91P
-141.750,00
-131.654,21
-141.800,00
-153.653,15
-165.225,00
- Actividades Deportivas
91Q
-32.800,00
-41.465,69
-40.450,00
-18.225,07
-44.000,00
8,78%
- Actividades Culturales
91R
-86.900,00
-122.301,00
-59.100,00
-68.544,24
-70.413,87
19,14%
- Otras Actividades
91S
-92.198,00
-136.555,21
-106.370,00
-70.148,38
-160.070,00
50,48%
- Acciones Profesionales y Colegiales Específicas
91T
-15.300,00
-26.000,00
-24.150,00
-18.605,00
-24.500,00
1,45%
- Ayuda al desarrollo
91U
-5.900,00
-23.200,00
-23.900,00
-3.000,00
-1.000,00
-95,82%
-3.069.788,94
-3.214.403,76
-2.919.212,03
-2.196.696,90
-2.979.387,84
2,06%
SUMA GASTOS ÓRGANOS Y ACTIVIDADES
90+91
16,52%
Página 108 de 111
TOTAL COLEGIO
TOTAL COLEGIO CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
- GASTOS POR SERVICIOS COLEGIALES 94
-274.228,20
-250.766,00
-245.152,00
-235.893,26
-236.552,00
-3,51%
- Colección Ciencias, Iumanidades e Ingeniería
940
-3.000,00
-268,37
-500,00
0,00
0,00
-100,00%
- Colección Seinor
941
-3.000,00
-622,69
-1.000,00
0,00
0,00
-100,00%
- Colección Monografías
942
-250,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Colección Escuelas
943
-4.000,00
0,00
-500,00
0,00
0,00
- Colección Recomendaciones y Manuales
944
-250,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Liquidaciones por libros en Depósito
945
-30.000,00
-13.561,27
-20.000,00
-9.144,39
-10.000,00
-50,00%
- Otras Colecciones y Libros
946
-2.268,20
-6.173,70
-280,00
0,00
-2.880,00
928,57%
- Revista Cauce 2000
947
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Revista Obras Públicas
948
-150.000,00
-159.893,53
-150.000,00
-116.068,29
-150.000,00
- Revista I.T.
949
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Relación de Ingenieros
94A
0,00
0,00
0,00
-63.703,80
0,00
- Boletín de Información y Voz del Colegiado
94B
-11.500,00
-12.750,05
-11.500,00
-6.936,00
-10.000,00
- Otras Publicaciones y revistas
94C
-69.960,00
-57.496,39
-61.372,00
-40.040,78
-63.672,00
3,75%
95
-896.554,38
-715.288,21
-868.769,98
-547.657,46
-853.490,00
-1,76%
. Publicaciones
. Servicios Colegiales
-100,00%
0,00%
-13,04%
- Documentación
950
-6.000,00
-3.644,10
-3.500,00
-2.651,44
-3.500,00
0,00%
- Congresos
951
-100.000,00
-79.988,63
-53.500,00
-32.708,95
-1.500,00
-97,20%
- Cursos, Conferencias y Jornadas
952
-542.885,00
-365.782,11
-573.490,00
-336.429,81
-607.210,00
5,88%
- Biblioteca
953
-800,00
-361,22
-550,00
-162,46
-1.050,00
90,91%
- Jubilados
954
-13.660,00
-18.892,91
-12.310,00
-6.699,62
-15.610,00
26,81%
- Artículos Colegiales
956
-5.000,00
-5.336,00
-6.000,00
-3.804,00
-6.000,00
0,00%
- "Librería Caminos"
957
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Reprografía externa
958
-300,00
-10.012,90
-200,00
-10.000,00
-10.200,00
- Electrónicas e Informáticas
959
-116.339,96
-124.260,58
-104.599,98
-81.180,15
-107.260,00
2,54%
- Otras Actividades Colegiales
95A
-42.624,42
-38.913,15
-45.400,00
-22.314,28
-44.400,00
-2,20%
- Trabajos de revisión de calidad documental
90A
-4.000,00
-2.773,39
-4.000,00
-1.241,33
0,00
-100,00%
- Fomento del Empleo
95B
-13.155,00
-7.163,98
-19.700,00
-8.054,38
-20.100,00
2,03%
- Formativas
95C
-20.940,00
-531,34
-16.340,00
-644,25
-4.000,00
-75,52%
- Acciones Extraordinarias para el Desempleo
95D
-29.700,00
-19.755,35
-25.600,00
-8.633,60
-21.200,00
-17,19%
- Serv. Jurídicos, mediación y arbitraje
95E
-1.150,00
-37.872,55
-3.580,00
-33.133,19
-11.460,00
220,11%
94+95
-1.170.782,58
-966.054,21
-1.113.921,98
-783.550,72
-1.090.042,00
-2,14%
. Personal
92
-4.282.096,97
-4.346.847,47
-4.358.661,13
-3.288.804,28
-4.571.505,74
4,88%
- Plantilla
920
-3.113.239,67
-3.045.387,94
-3.097.697,86
-2.238.441,03
-3.175.488,66
2,51%
SUMA GASTOS SERVICIOS COLEGIALES
5000,00%
- GASTOS DE GESTIÓN INTERNA
- Ioras extraordinarias y otros
92A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Eventuales
921
-14.716,08
-25.664,22
-1.000,00
-21.652,67
-9.450,00
845,00%
- Colaboradores
922
-175.015,90
-219.661,39
-275.215,32
-212.330,91
-308.298,76
12,02%
- Seguridad Social
923
-874.827,32
-852.538,31
-876.477,31
-632.858,47
-872.774,18
-0,42%
- Formación
924
-7.000,00
-6.881,15
-7.300,00
-7.361,25
-10.800,00
47,95%
- Locomociones y Desplazamientos
925
-31.250,00
-31.549,09
-27.175,00
-23.463,00
-34.650,00
27,51%
- Indemnizaciones
926
0,00
-81.322,34
0,00
-97.500,00
-80.000,00
- Retribuciones en Especie
927
-6.000,00
-14.097,43
-9.000,00
-2.828,52
-9.000,00
0,00%
- Seguros y Varios
928
-60.048,00
-69.745,60
-64.795,64
-52.368,43
-71.044,14
9,64%
- Gastos ERE
92B
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
93
-1.423.443,58
-1.362.537,74
-1.336.296,40
-903.817,04
-1.351.153,89
1,11%
- Reparación, Conservación y Seguros Patrimoniales
930
-202.153,26
-227.960,04
-152.992,42
-125.290,43
-180.587,58
18,04%
- Alquileres y Gastos de Comunidad
931
-158.476,24
-164.447,30
-163.573,56
-108.920,13
-158.777,51
-2,93%
- Consumos (agua, luz,limpieza, gas, etc.)
932
-292.189,18
-206.753,44
-220.056,38
-150.643,59
-223.573,99
1,60%
- Climatización
933
-14.700,00
-14.008,16
-19.250,00
-10.599,87
-19.000,00
-1,30%
- Salones de Actos
934
-13.000,00
-4.951,57
-5.684,00
-12.551,21
-15.684,00
175,93%
- Impuestos Locales y Edificios
935
-184.651,42
-107.882,04
-113.983,94
-73.836,35
-115.250,56
1,11%
- Impuestos Actividades Económicas
936
-2.500,00
-3.729,61
-5.000,00
0,00
-5.000,00
0,00%
- Impuestos Otros y Sanciones
937
-23.116,00
-14.378,46
-14.800,00
-10.395,37
-15.500,00
4,73%
- Impuestos IVA NO DEDUCIBLE
938
-324.141,20
-373.339,32
-406.045,51
-252.582,17
-389.644,44
-4,04%
- Comunicaciones ( correos, teléfonos, mensajerías, etc.)
939
-101.282,11
-131.383,43
-126.605,12
-88.962,50
-120.107,40
-5,13%
- Suscripciones
93A
-8.600,00
-10.538,90
-11.427,00
-6.982,46
-15.977,00
39,82%
- Reprografía Interna
93B
-31.240,00
-34.894,34
-34.863,20
-22.403,50
-33.741,50
-3,22%
- Material de Escritorio e Impresos
93C
-17.907,55
-28.141,60
-21.945,98
-20.231,72
-22.482,62
2,45%
- Material y Fungibles Informáticos
93D
-13.094,82
-17.500,82
-17.290,00
-6.146,90
-14.136,58
-18,24%
. Suministros, Mantenimiento e Impuestos
- Varios SUMA GASTOS GESTIÓN INTERNA
TOTAL GASTOS ORDINARIOS
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
93E 92+93
-36.391,81
-22.628,71
-22.779,29
-14.270,84
-21.690,72
-4,78%
-5.705.540,55
-5.709.385,21
-5.694.957,53
-4.192.621,32
-5.922.659,63
4,00%
-9.946.112,07
-9.889.843,18
-9.728.091,54
-7.172.868,94
-9.992.089,47
2,71%
470.996,07
382.696,21
536.274,36
716.900,09
738.518,21
37,71%
Página 109 de 111
TOTAL COLEGIO
TOTAL COLEGIO CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
2. INGRESOS Y GASTOS FINANCIEROS/PETRIMONIALES
- INGRESOS FINANCIEROS/PATRIMONIALES 86
1.395.613,85
1.243.797,24
1.262.446,76
951.382,17
1.229.085,55
-2,64%
- Intereses y Dividendos de Activos Financieros
860
372.482,67
197.979,96
258.688,54
157.356,79
139.267,76
-46,16%
- Intereses cuentas bancarias
861
4.857,80
2.512,30
2.001,38
255,66
720,00
-64,02%
- Alquileres Permanentes
862
748.722,00
755.710,54
766.211,34
602.904,43
853.360,52
11,37%
- Alquileres NO Permanentes
863
57.200,00
62.855,67
63.050,00
40.376,67
46.450,00
-26,33%
- Compensación Gastos de Comunidad
864
138.190,16
153.769,16
103.160,16
101.304,50
133.160,16
29,08%
- Facturación por Administración
865
74.161,22
70.969,61
69.335,34
49.184,12
56.127,11
-19,05%
86
1.395.613,85
1.243.797,24
1.262.446,76
951.382,17
1.229.085,55
-2,64%
96
-262.250,07
-526.757,49
-490.512,84
-314.164,52
-402.801,72
-17,88%
960
-215,00
-167,85
0,00
0,00
0,00
. Ingresos Financieros y Patrimoniales
INGRESOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
- GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES . Financieros y Patrimoniales - Intereses cargados - Descuento de efectos y avales
961 - 962
-5.125,00
-3.974,93
-4.245,00
-2.891,50
-4.120,00
-2,94%
- Comisiones y gastos bancarios
963
-41.376,32
-33.402,33
-35.919,93
-21.252,23
-29.653,16
-17,45%
- Formalización de préstamos
964
-5.000,00
-3.284,46
0,00
0,00
0,00
- Intereses de préstamos
965
-200.313,75
-195.687,67
-152.337,91
-106.557,08
-119.028,56
-21,87%
- Otros Gastos financieros
966
-10.220,00
-290.240,25
-298.010,00
-183.463,71
-250.000,00
-16,11%
97
-690.976,17
-650.023,81
-679.416,01
-507.557,43
-651.669,34
-4,08%
- Edificios y Locales
970
-452.727,13
-466.057,71
-463.029,25
-352.450,47
-476.777,32
2,97%
- Mobiliario
971
-148.979,71
-133.385,94
-111.491,16
-82.555,06
-82.940,10
-25,61%
- Informática
972
-75.267,70
-42.182,48
-52.334,01
-34.930,13
-43.639,54
-16,61%
- Biblioteca
973
-1.886,18
-259,55
-590,80
-141,93
-74,53
-87,38%
- Patrimonio Artístico
974
-1.328,86
-1.210,53
-8.050,40
-5.936,49
-7.485,53
-7,02%
- Concesiones Administrativas
975
-1.277,48
-1.295,22
-1.033,17
-4.200,93
-4.892,92
373,58%
- Otra maquinaria
976
-5.857,00
-2.590,89
-1.100,00
-837,99
-3.852,60
250,24%
- Instalaciones
977
-3.652,11
-3.041,49
-41.787,22
-26.504,43
-32.006,81
-23,41%
-953.226,24
-1.176.781,30
-1.169.928,85
-821.721,95
-1.054.471,06
-9,87%
442.387,61
67.015,94
92.517,91
129.660,22
174.614,49
88,74%
19,54%
. Amortizaciones del Ejercicio
GASTOS FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
96+97
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
3. TRANSFERENCIAS
INGRESOS DE TRANSFERENCIAS 88
1.175.208,00
963.044,66
1.672.878,47
1.342.910,87
1.999.710,95
- Del Fondo de Compensación Interterritorial - Intereses
880
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Del Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
881
1.029.112,00
1.001.916,64
1.642.935,13
1.238.505,24
1.937.380,95
- De Compensación Servicio de Empleo
882
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Del Fondo de Compensación de Visado
883
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- De visado por Demarcación de Obra
884
139.596,00
171.005,50
114.663,67
103.020,53
87.530,00
- De visado por Demarcación de Residencia
885
6.500,00
5.878,86
7.000,00
1.385,10
2.300,00
-67,14%
- De excesos de provisiones para seg. R. Civil
887
0,00
-215.756,34
-91.720,33
0,00
-27.500,00
-70,02%
88
1.175.208,00
963.044,66
1.672.878,47
1.342.910,87
1.999.710,95
19,54%
. Transferencias recibidas
INGRESOS DE TRANSFERENCIAS
17,92%
-23,66%
Página 110 de 111
TOTAL COLEGIO
TOTAL COLEGIO CÓDIGO
Presupuesto
REAL
PRESUPUESTO
REAL
PRESUPUESTO
VARIACION
GENERAL
2016
2016
2017
sep-17
2018
Ppto 2017/Ppto 2018
GASTOS DE TRANSFERENCIAS 98
-1.303.124,61
-1.260.417,47
-1.840.962,31
-1.389.137,78
-2.517.924,53
36,77%
- Al Fondo de Compensación Interterritorial - Aportaciones
980
-500.481,14
-481.916,68
-757.935,12
-576.044,67
-906.100,38
19,55%
- Al Fondo de Compensación Interterritorial - Otros
981
-520.000,00
-520.000,00
-885.000,00
-663.749,46
-1.060.000,00
19,77%
- A Compensación Servicio de Empleo
982
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- A Sede Central por Convenios Especiales
983
-44.610,30
-48.022,00
-59.453,49
-24.155,83
-57.984,35
- A Sede Central por Visado 19%
984
0,00
0,00
0,00
0,00
-358.495,75
- A Seguros de Previsión - Mutualidad
985
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Por Visado a Demarcación de Obra
986
-170.872,46
-171.005,50
-113.973,06
-105.629,85
-117.022,80
- Por Visado a Demarcación de Residencia
987
-14.500,00
-5.878,86
0,00
-1.817,58
0,00
- A Sede Central por Trabajos de revisión de calidad documental
988
-52.660,70
-33.594,43
-24.600,64
-17.740,39
-18.321,24
- Por Compensación Página WEB
989
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Fondo de Actividades de Interés General
98A
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.303.124,61
-1.260.417,47
-1.840.962,31
-1.389.137,78
-2.517.924,53
36,77%
-127.916,61
-297.372,81
-168.083,84
-46.226,91
-518.213,57
208,31%
-87,94%
. Transferencias entregadas
GASTOS DE TRANSFERENCIAS
98
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
-2,47%
2,68% -25,53%
4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
INGRESOS EXTRAORDINARIOS 89
73.000,00
674.623,50
69.640,10
37.313,93
8.400,00
- Variación de Existencias
890
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Cancelación Dotaciones por Insolvencias y Provisiones
891
30.000,00
26.880,52
17.100,00
34.832,16
7.100,00
- Ingresos Atípicos del Ejercicio
892
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
- Ingresos Extraordinarios
893
40.000,00
612.742,98
40.000,00
2.481,77
0,00
-100,00%
- Ingresos de Ejercicios Anteriores
894
3.000,00
35.000,00
12.540,10
0,00
1.300,00
-89,63%
89
73.000,00
674.623,50
69.640,10
37.313,93
8.400,00
-87,94%
. Ajustes Contables Positivos
TOTAL INGRESOS EXTRAORDINARIOS
-58,48%
GASTOS EXTRAORDINARIOS 99
-808.000,00
-403.524,69
-590.238,12
-350.056,94
-387.932,22
-34,28%
- Variación de Existencias
990
-40.000,00
-9.402,82
-30.000,00
-20.000,00
0,00
-100,00%
- Dotaciones por Insolvencias y Provisiones
991
-368.000,00
-235.862,87
-252.667,00
-179.829,57
-177.667,00
-29,68%
- Gastos Atípicos del Ejercicio / Indemnizaciones
992
-200.000,00
-154.253,75
-157.571,12
4.390,99
-110.000,00
-30,19%
- Gastos Extraordinarios
993
-200.000,00
-1.091,57
-150.000,00
-154.618,36
-100.265,22
-33,16%
- Gastos de Ejercicios Anteriores
994
0,00
-2.913,68
0,00
0,00
0,00
99
-808.000,00
-403.524,69
-590.238,12
-350.056,94
-387.932,22
-34,28%
-735.000,00
271.098,81
-520.598,02
-312.743,01
-379.532,22
-27,10%
TOTAL 1. INGRESOS Y GASTOS ORDINARIOS
470.996,07
382.696,21
536.274,36
716.900,09
738.518,21
37,71%
TOTAL 2. FINANCIEROS Y PATRIMONIALES
442.387,61
67.015,94
92.517,91
129.660,22
174.614,49
88,74%
TOTAL 3. TRANSFERENCIAS
-127.916,61
-297.372,81
-168.083,84
-46.226,91
-518.213,57
208,31%
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
-735.000,00
271.098,81
-520.598,02
-312.743,01
-379.532,22
-27,10%
50.467,07
423.438,15
-60.089,59
487.590,39
15.386,90
-125,61%
. Gastos extraordinarios y dotaciones de provisiones
TOTAL GASTOS EXTRAORDINARIOS
TOTAL 4. INGRESOS Y GASTOS EXTRAORDINARIOS
RESULTADO TOTAL POR PARCIALES
RESULTADO PRESUPUESTARIO
RESULTADO POR INGRESOS MENOS GASTOS
TOTAL GENERAL INGRESOS
8
13.060.929,99
13.154.004,79
13.269.331,23
10.221.376,00
13.967.804,19
5,26%
TOTAL GENERAL GASTOS
9
-13.010.462,91
-12.730.566,64
-13.329.220,82
-9.733.785,61
-13.952.417,28
4,68%
50.467,07
423.438,15
-60.089,59
487.590,39
15.386,90
-125,61%
RESULTADO PRESUPUESTARIO
8-9
Página 111 de 111
