MEMORIA DE LA ACTIVIDAD EMPRESARIAL

DATOS DEL PROMOTOR/ES Nombre: CRISTINA Apellidos: LEONARDO FERNÁNDEZ DNI: 71180285-T Domicilio: C/ DEL PASO, 2 Localidad: VALDESTILLAS Código Postal: 47240 Fecha de Nacimiento: 20/03/1993 Teléfono: 663691215 Nombre: MARTA Apellidos: MARTÍN PIÑÁN DNI: 71168706-J Domicilio: C/ SANTA RITA,2, 3ºA Localidad: VALLADOLID Código Postal: 47013 Fecha de Nacimiento: 05/01/1989 Teléfono: 615599629 Nombre: PATRICIA Apellidos: DE LA VIUDA MOYANO DNI: 12422186-R Domicilio: C/Bieldo,11 Localidad: VALDESTILLAS Código Postal: 47240 Fecha de Nacimiento: 14/05/1992 Teléfono: 615180259

DATOS DEL PROYECTO CIF/NIF: B47588185 Nombre de la Empresa: SNOWVALL Sector de Actividad: Actividades artísticas, recreativas y de entretenimiento GRUPO R Dirección: C/ RAMÓN Y CAJAL Localidad: ARROYO DE LA ENCOMIENDA CP: 47195 Teléfono: 655 55 55 35 Fax: Forma Jurídica: SOCIEDAD LIMITADA Fecha de constitución: Fecha prevista de Inicio de Actividades: 1 de noviembre de 2015 Nº de socios: 4 Nº de socios trabajadores: 4 Nº de personas contratadas: 27 Correo Electrónico: [email protected]

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ÍNDICE DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO: __________________________________________________ 3 DESCRIPCIÓN PROMOTORES: ___________________________________________________ 3 1.- ESTUDIO DE MERCADO. ____________________________________________________ 4 2.- PLAN DE MARKETING ______________________________________________________ 8 3.- PLAN DE PRODUCCIÓN. _____________________________________________________ 9 4.- UBICACIÓN E INFRAESTRUCTURAS ____________________________________________ 9 5.- PLAN DE RECURSOS HUMANOS. _____________________________________________ 10 6.- PLAN ECONÓMICO FINANCIERO _____________________________________________ 11 7. FORMA JURÍDICA Y PUESTA EN MARCHA ______________________________________ 18 8. BIBLIOGRAFÍA ____________________________________________________________ 19

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DESCRIPCIÓN DEL PROYECTO: SnowVall es una empresa dedicada al ocio, que ofrece a sus clientes la posibilidad de practicar el esquí y snow durante los 365 días del año, en una pista de nieve en la ciudad, aprovechando la carencia de estaciones de esquí en la provincia de Valladolid y las magníficas características que ofrece el entorno donde estará ubicada.

DESCRIPCIÓN PROMOTORES: SnowVall está formada 4 socias, quienes decidimos juntar nuestros ahorros e invertirlos en un proyecto hasta ahora innovador en la Comunidad de Castilla y León, además de crear empleo y emplearnos y con ello adquirir experiencia profesional en el mundo de los negocios. Cada una de las socias cuenta con los conocimientos suficientes en administración y finanzas y la responsabilidad adecuada para llevar a cabo la gestión de la empresa.



Cristina Leonardo: Técnico superior en administración y Finanzas. 1º y 2º Curso de Grado en Derecho. o Puesto a desempeñar dentro de la empresa: “Recursos Humanos”: para este cargo se ha tenido en cuenta la continua formación sobre legislación actual y conocimientos básicos pero suficientes acerca del ámbito laboral.



Elena San Juan: Técnico Superior en Secretariado y Administración y Finanzas. o Puesto a ejercer dentro de la empresa será “Contabilidad y Admón.” Cabe destacar la experiencia en administración y atención al público durante más de 5 años.



Marta Martín: Auxiliar en Gestión Administrativa, Técnico Superior en Secretariado, y en Administración y Finanzas. o Puesto que ocupara en la empresa “Marketing y RRPP”: Para ocupar este puesto se ha tenido en cuenta la experiencia en atención al público, ya que es un requisito imprescindible a la hora de comunicarse con los posibles patrocinadores, así como para dar a conocer nuestra empresa. Conocimiento de un 2º idioma, en este caso el Inglés, creatividad, y facilidad para relacionarse con los demás.



Patricia de la Viuda: Técnico Superior en Secretariado, Técnico Superior en Administración y Finanzas. o Puesto que desempeñará en la empresa “Dirección Logística”: la finalidad del puesto es que todos los productos estén colocados adecuadamente para garantizar la calidad del servicio. Además será la encargada de realizar las actividades de compras, producción y almacenaje. Para gestionar este puesto cuenta con experiencia en almacenaje, conocimientos de gestión de inventarios además de nivel básico de alemán y francés y nivel medio de ingles.

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1.- ESTUDIO DE MERCADO. MERCADO.  ¿CUÁL ES EL MERCADO Y SUS CARACTERÍSTICAS? EVOLUCIÓN EN LOS ÚLTIMOS AÑOS. SnowVall se ubicará en Arroyo de la Encomienda (VA) próximo al centro comercial Rio Shopping, por lo que en primer lugar nuestro mercado objetivo sería la provincia de Valladolid. La población de Arroyo de la Encomienda cuenta con una de las pirámides menos envejecidas de la provincia de Valladolid con un total de 16.643 habitantes, de los cuales más de 14.000 se sitúan en edades entre 4 y 50 años de edad. (Datos INE 2013). Población susceptible de convertirse en nuestros clientes. El estilo de vida de la población de Valladolid tiende cada vez más a realizar actividades relacionadas con hábitos de vida saludable, y diferentes a las convencionales. Además, su poder adquisitivo es medio, por lo que una vez cubiertas sus necesidades básicas, realizan hábitos de compra impulsivos y se pueden permitir destinar parte de sus ingresos al ocio.

 ÁMBITO GEOGRÁFICO. Aprovechando la carencia de estaciones de esquí en Valladolid, y la falta de competencia en la región, ya que solo existe una pista con condiciones similares en Madrid, y las estaciones de esquí más próximas a la capital castellano leonesa son la de la Covatilla en Salamanca y la de la Pinilla en Segovia, a 197 y 220 Km respectivamente, la idea de crear una pista de esquí indoor en la provincia, sería un buen reclamo de ocio para los amantes del esquí. Además, la posible construcción del proyecto residencial la Flecha del Pisuerga, así como el futuro complejo ferial que se alzará entre los municipios de Arroyo y Zaratán, próximo a las inmediaciones de Rio Shopping, y la gran afluencia de personas que acuden cada semana a dicho centro comercial, nos podemos beneficiar de las economías de escala.

 ANÁLISIS EXTERNO. OPORTUNIDADES Y AMENAZAS MACROENTORNO:

LEYENDA

OPORTUNIDAD 0 a +3

AMENAZA 0 a -3

4

FACTORES

CAUSA

*PRESUPUESTOS DEL ESTADO

POLÍTICOS

GENERALES

INFLUENCIA

PUNTUACIÓN

ESTRATEGIA

OPORTUNIDAD

+3

OPORTUNIDAD

+3

OPORTUNIDAD

+3

OPORTUNIDAD

+3

-RESPETAR EL MEDIO AMBIENTE

+2

-UTILIZAR

+1

-UTILIZAR BUENAS CAMPAÑAS PUBLICITARIAS

*REFORMA FISAL *DIÁLOGO SOCIAL *SENTENCIA DEL CONSTITUCIONAL MESERTA SKI

JURÍDICOS

TRIBUNAL SOBRE

*SUBIDA DEL PIB ECONÓMICOS

SOCIOCULTURALES DEMOGRÁFICOS

*SITUACIÓN ECONÓMICA EN PRINCIPIO DE RECUPERACIÓN Y

*POBLACIÓN JOVEN CON PODER ADQUISITIVO MEDIO *TECNOLOGÍA ECOLÓGICA

PUNTERA

UN

Y

OPORTUNIDAD

-UTILIZAR

EN

LAS

BUENAS ESTRATEGIAS DE PARA ATRAER AL PÚBLICO

OPORTUNIDAD

+2

MARKETING OBJETIVO

OPORTUNIDAD

+3

-MAXIMIZAR SU USO PARA CONSEGUIR EL MAYOR BENEFICIO

TECNOLÓGICOS *TECNOLOGÍA QUE CIERTA INVERSION

SUBVENCIONES CONTRATACIONES

REQUIERE

MEDIOAMBIENTALES

*IMPACTO VISUAL INFRAESTRUCTURA

DE

LA

GEOGRÁFICOS

*EXCELENTES CONEXIONES *LOCALIZACIÓN EN UN IMPORTANTE CENTRO DE OCIO

AMENAZA

-3

-UTILIZAR LAS SUBVENCIONES EN I+D+I

AMENAZA

-3

-DECORACIÓN ATRACTIVA

OPORTUNIDAD

+3

OPORTUNIDAD

+3

-APROVECHAR LAS ECONOMÍAS DE ESCALA

MICROENTORNO:  CLIENTES El perfil del consumidor es hombre o mujer entre los 5 a los 60 años de edad, que viven en Valladolid y comunidades adyacentes y que dedica parte de su tiempo libre al ocio y al deporte. Del análisis a nuestros posibles clientes a través de una encuesta, hemos concluido que mayoritariamente el mercado dispuesto a consumir nuestro servicio son tanto hombres como mujeres entre los 18 y 30 años de edad. Los solteros son quienes más visitarían nuestras instalaciones, entre ellos estudiantes y trabajadores temporales. En nuestra búsqueda nos hemos encontrado con que la mayoría de personas no han esquiado, pero se muestran con entusiasmo a la hora de aprender por un precio medio de 25€.Además aquellas que si practican el esquí suelen ir en grupos.

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 COMPETENCIA

Nuestra principal competencia se situará en los meses de temporada alta en las estaciones de esquí. La temporada suele iniciarse hacia el puente de la Constitución, y en el abril, se produce el cierre generalizado. Los horarios de todas las estaciones son similares, abriendo desde las 9 de la mañana hasta las 5, siendo el último remonte a las 16:30 de la tarde. Todas ellas ofrecen servicios análogos como son el forfait completo o de medio día, clases de esquí y snow, alquileres de equipo, telesillas y telearrastre o cintas. El coste medio del forfait es de 20.68 € El número de empleados ronda los 100, que será mayor si la zona de cafetería y alojamiento no está subcontratada.

Nuestra competencia directa es SnowZone, ya que ofrece unos servicios semejantes a SnowVall, durante todo el año Está situado en Madrid, en el municipio de Arroyomolinos, en el centro comercial Xanadú. Sus usuarios ascendieron a 200.000 en el año 2014 con unos beneficios estimados de 4 millones de euros. Los servicios que ofrece son: escuela de esquí y snow, actividades para niños (tobogganing, cumpleaños, actividades familiares, campamento de verano), eventos y empresas (eventos para empresas), actividades para grupos y snowpark. Sus tarifas rondan los 30€, con descuentos de 10% por compra online. Tiene parking gratuito, servicio de taquillas y alquiler y un servicio de asistencia primaria. Cuenta con dos pistas, una destinada a esquiadores con experiencia y otra de iniciación.

-

Fuertes Grandes pistas Nieve natural Escenografía Alojamiento Escuelas de esquí

-

Débiles Difícil acceso a las pistas Zonas de pista con hielo Obstáculos en las pistas Largas colas Aludes Pocas opciones de ocio cercanas Parque de nieve Clima (lluvia) Transporte público

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 ANÁLISIS INTERNO. PUNTOS FUERTES Y DÉBILES. PUNTOS FUERTES: Nuestra estrategia empresarial será de unos precios accesibles a todos los usuarios acorde con el nivel adquisitivo de la zona y el tipo de población. Convertiremos las debilidades de nuestros competidores en nuestros puntos fuertes y manteniendo como principal objetivo la calidad de la nieve y respetando el medioambiente. Asimismo, la mayor diferenciación con la competencia más próxima es nuestro horario, la apertura de pista durante todo el año y la noche de Halloween en SnowVall Llegáremos a más clientes a través de las redes sociales e internet con nuestra página web, en los que se podrá ver la pista durante el periodo que permanece abierta. Además nos publicitaremos en radio y prensa más significativa. Junto con nuestros servicios, los clientes también pueden aprovecharse de la oferta de ocio que ofrece nuestra localización. El objetivo es alcanzar un número de visitantes de igual o mayor nivel que nuestro competidor directo, aprovechando las oportunidades que nos ofrece Valladolid como pueden ser la Semana Santa, SEMINCI, feria del pincho, Ferias y Fiestas…

PUNTOS DÉBILES: Compensaremos la amenaza de conocimientos con nuestro entusiasmo y con la formación necesaria. La relación con los proveedores y la base de clientes se afianzará a través de nuestro posicionamiento en el mercado. La falta de recursos propios y los elevados costes de financiación serán contrarrestados con la buena marcha de la empresa.

FORTALEZAS      

ENTUSIASMO DE LAS PROMOTORAS UBICACIÓN GEOGRÁFICA ORIGINALIDAD Y CALIDAD DEL SERVICIO PRECIO COMPETITIVO MARKETING EFECTIVO PRESENCIA ONLINE

DEBILIDADES     

COSTES RECURSOS PROPIOS INSUFICIENTES PERSONAL EXPERIMENTADO RELACIÓN CON LOS PROVEEDORES BASE DE CLIENTES

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2.- PLAN DE MARKETING  PRODUCTO O SERVICIO. SnowVall es una empresa creada para cubrir las necesidades de los amantes del esquí y snowboards durante todo el año, a un precio asequible en una pista indoor, dando la posibilidad de realizar diferentes actividades, como cursos, fiestas etc.

 PRECIO. Tras la realización del estudio de mercado vemos que el precio medio que estarían dispuestos a pagar seria de 20€. A partir de ahí fijamos nuestros precios que serian: 30€ para las clases particulares, 140€ para cursos intensivos, entre 17€ y 20€ para fiestas y las entradas ascenderían entre los 22€ y 30€ dependiendo de las horas que se quiera estar o si se es adulto o niño. A estos precios después se les descontaría un porcentaje dependiendo de las ofertas, de si es familia numerosa o esta desempleado además de la utilización de la tarjeta Ikea Family.

 DISTRIBUCIÓN. Nuestro servicio podrá obtenerse directamente en taquillas o podrá comprarse las entradas a través de la pagina Web, obteniendo un descuento.

 ACCIONES DE MARKETING.

CONCEPTO

PRESUPUESTO DE MARKETING COSTE (AÑO 0)

PUBLICIDAD (Prensa, Radio, Televisión, Revistas especializadas, buzoneo, vallas, etc.) PROMOCIÓN DE VENTAS (Tarjetas de visitas, etiquetas, bolsas, regalos, etc.) FERIAS Y EXPOSICIONES OTROS

COSTE (AÑO 1)

2159.15€ 87.52€

2238.50€

La publicidad estará formada anuncios en “El Norte de Castilla” tanto en edición en papel como digital y en radio en “los 40 Principales”. La promoción de ventas serán folletos a repartir para la apertura y el apartado “otros”, solo contará con un elemento que será un gran rotulo en nuestras instalaciones. Todos los precios incluyen IVA.

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3.- PLAN DE PRODUCCIÓN.  PROCESOS. Nuestro servicio se desarrollara creando nieve artificial y manteniendo unas instalaciones a las que accederán nuestros clientes tras la compra de una entrada o para la participación en cursos o fiestas. Además pueden acceder al alquiler de los equipos necesarios para disfrutar del servicio.

 APROVISIONAMIENTO Y GESTIÓN DE LAS EXISTENCIAS. Para la creación de la nieve artificial será necesarios varios elementos, en primer caso, luz para las bombas y los compresores de aire, esta será suministrada por la empresa Iberdrola y en segundo, agua, que le obtendremos de dos fuentes, una será del subsuelo con la creación de un pozo y la otra será la empresa suministradora de agua, Aguas de Valladolid. PRECIO Kw ÚLTIMA SUBASTA P (Precio hora punta)

0.063 Kw/h

V (Precio hora valle)

0.058 Kw/h

Media

0.0605 Kw/h

El Consumo mensual ascenderá a 5000€, quedando pendientes descuentos que se realizan a grandes infraestructuras que consumen mucha luz, como sería nuestro caso. En el caso del agua hay que realizar varios pagos, unos dirigidos al Ayto. de Arroyo de la Encomienda y otros a la empresa suministradora. Según los cálculos realizados, tendremos un consumo de 400 litros/día, ascendiendo estos a 1436.41€/ trimestre aproximadamente. Las tarifas de los suministradores están adjuntadas como anexo 1.

4.- UBICACIÓN E INFRAESTRUCTURAS  LOCAL. Primero será necesaria la compra de terrenos ubicados en los Cañuelos polígono 2 en Arroyo de la Encomienda. El coste ascenderá a 107.239,88€. Después será necesario la construcción de las instalaciones con un importe de 1.269.773€ Los planos y el modelo de las instalaciones esta detallado en el anexo 2

 MAQUINARIA, MOBILIARIO, EQUIPO INFORMÁTICO, HERRAMIENTAS La maquinaria necesaria estará formada por los cañones de nieve, el telesilla y cinta de arrastre y la pista para la nieve. El mobiliario, taquillas para los vestuarios, estanterías, mostradores, mesas y sillas para la oficina y la zona de ventas.

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El equipo informático estará formado por ordenadores, impresora, televisión, proyector y pantalla, TPV, detector de billetes falsos, destructora de papel, felpudo antideslizante… El coste total ascenderá a 16.730,25€. Todo está detallado en el anexo3.

 VEHÍCULOS NECESARIOS. No necesitaremos vehículo de empresa.

5.- PLAN DE RECURSOS HUMANOS.  FORMA DE ORGANIZACIÓN

Las socias de la empresa seremos las cuatro promotoras y nuestras funciones serán:  Elena San Juan: Contabilidad y administración; encargado de garantizar la exactitud y el registro de las operaciones financieras.  Cristina Leonardo: RR.HH; encargado de contratar y administrar al personal, funciones de retribución y relaciones laborales.  Marta Martín: Marketing y Relaciones públicas; promoción y publicidad de la empresa así como actividades que permiten a la empresa encontrar un mercado al cual dirigirse.  Patricia de la Viuda: Logística; tiene como objetivo la satisfacción de la demanda en las mejores condiciones de servicio, costo y calidad. Se encarga de la gestión de los medios necesarios para alcanzar este objetivo y moviliza tanto los recursos humanos como los financieros que sean adecuados.

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Todas perteneceremos al régimen especial de trabajadores autónomos. Realizaremos contrataciones para cubrir todos los puestos, estas estarán destinadas a la pista. La mayoría de los contratos son bonificados. Los detalles de plantilla, número de trabajadores, actividad, características y puesto, están desarrollados en el anexo 4. Además, los servicios de la cafetería y la tienda serán subcontratados a otra empresa, obteniendo de ellos unos beneficios por el alquiler de las instalaciones. Otros servicios subcontratados serán la limpieza o seguridad, aunque estos aparezcan en nuestro organigrama.

6.- PLAN ECONÓMICO FINANCIERO 1.PLAN DE INVERSIONES INICIALES INVERSIONES INICIALES Construcciones*1 Terreno*2 Aplicaciones informáticas*3 Mobiliario Utillaje*4 Equipos informáticos Sueldos y salarios Servicios exteriores*5 Suministros*6 Otros aprovisionamientos *7 Maquinaria *8 Plan de prevención de riesgos laborales Marketing SS a cargo de la empresa Propiedad Industrial Gastos de establecimiento/constitución Tesorería TOTAL

IMPORTE BRUTO 1.049.399,00€ 88.628,00€ 265,23€ 7.901,74€ 36.597,52€ 5.785,62€ 23.854,25€ 4.896,23€ 2.566,95€ 80,00€ 195.400,00€ 2.479,32€ 5.556,75€ 8.700,96€ 143,15€ 537,19€

IVA

TOTAL

220.373,79€ 18.611,88€ 55,70€ 1.659,37€ 7.685,48€ 1.214,98€

1.269.772,79€ 107.239,88€ 320,93€ 9.561,11€ 44.283,00€ 7.000,60€ 23.854,25€ 5.924,44€ 3.087,17€ 96,80€ 236.434,00€ 2.999,98€ 6.723,67€ 8.700,96€ 173,21€ 650,00€ 23.177,23€ 1.726.822,77€

1.028,21€ 520,22€ 16,80€ 41.034,00€ 520,66€ 1.166,92€ 30,06€ 112,81€

*1 Construcciones: incluye albañilería, soldados y alicatados, carpintería metálica, de aluminio y de madera, fontanería y calefacción, electricidad, tasas y permisos, pintura, cristalería, hormigonado y cinchados, tejado, interiorismo, parking, pozo, e instalación contra incendio *2 Terreno: cinco parcelas situadas en los Cañuelos, Arroyo de la Encomienda, todas en el polígono 2. Total 22.157m2 a 4€/m2 *3 Aplicaciones informáticas: software para TPV, ordenadores y datafono. *4 Utillaje: material de esquí *5: Servicios exteriores: extintores, señales, seguridad y limpieza *6 Suministros: luz, agua, calefacción/refrigeración *7 Otros aprovisionamientos: instalación del teléfono *8 Maquinaria: pista, cañones, telesilla y telearraste

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2. PLAN DE FINANCIACIÓN PLAN DE FINANCIACIÓN 1. RECURSOS PROPIOS Capital social

400.000,00 €

Fondo de capital riesgo

200.000,00 €

2. RECURSOS AJENOS Préstamos bancarios

1.000.000,00 €

Subvención de incentivos regionales

150.000,00 €

TOTAL FUENTES DE FINANCIACIÓN

1.750.000,00 €

Aportando el capital social hará que nuestra empresa tenga cierta autonomía financiera, y de cara a futuros inversores es una manera de demostrar que los socios fundadores también arriesgamos nuestro dinero.    

Cristina Leonardo: Patricia de la Viuda: Marta Martín: Elena San Juan:

100.000€ Herencia 100.000€ Premio lotería 100.000€ Premio concurso televisión 100.000€ Ahorro personal

Fondo de capital riesgo: Como parte de la financiación propia hemos decidido dar participación en la empresa a un fondo de capital riesgo llamado Clave Mayor. Este fondo no solamente aporta recursos económicos, sino que ayuda a la consecución de los objetivos establecidos en el plan de negocio mediante la participación activa en el Consejo de Administración y asesoramiento financiero y estratégico a las empresas participadas además de su experiencia profesional. Como parte la financiación ajena nos decantamos por un préstamo del banco Santander de la línea BEI. Este préstamo nos ofrece hasta un 100% de la inversión, con una máximo de 12.5 millones de euros, con unos intereses favorecedores frente a otros como los préstamos que no llevan el acuerdo del Banco Europeo de Inversiones. Pagaremos una cuota de 10.276,81€ todos los meses. Los beneficios que nos aporta este crédito están resumidos en la siguiente tabla:

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CONDICIONES DEL PRÉSTAMO Importe del préstamo

1.000.000,00 €

Tipo de interés:

Euribor* + 4%

Vencimiento del préstamo

10 años (120 meses)

Comisión de apertura

0,70%

Comisión cancelación anticipada

0,50%

Comisión cancelación total

0,50% *El Euribor a Enero de 2015 es 0,319%

Subvención de incentivos regionales: cuantía a fondo perdido que destina la Junta de CyL a empresas que realicen en dicho territorio la creación de un nuevo establecimiento o lanzamiento de una actividad innovadora. Para Valladolid es el 10% de la inversión.

3.CUENTA PREVISIONAL DE RESULTADOS A.- Gastos A.1. Compras Material de oficina A.2. Gastos de personal Sueldos y salarios Seguridad Social A.3. Gastos de establecimiento/constitución A.3. Gastos de Administración Suministros (luz, agua , calefacción) Teléfono Primas de Seguros Mantenimiento A.4. Gastos de Promoción Publicidad y promoción A.6. Otros gastos Plan de prevención Seguridad Limpieza A.7. Financieros De préstamos A.9. Amortizaciones Préstamo Inmovilizado TOTALES A B. Ingresos B.1. Clientes B.2. Alquiler B.3 Publicidad B.4 Subvención TOTALES B BENEFICIO/PERDIDA(TOTAL B-TOTAL A)

Cuantía Año 0

Cuantía Año 1

397,58€

300,00€

52.416,50€ 24.912,49€

312.927,51€ 94.520,17€

537,19€

-€

5.132,23€ 281,00€ -€ -€

55.239,79€ 2.010,00€ -€ -€

5.556,75€

-€

2.479,32€ 2.661,16€ 2.583,84€

-€ 909,10€ 12.919,20€

7.174,30€

34.410,27€

13.379,33€ 12.522,73€ 130.034,42€ Cuantía Año 0 269.000,00€ 5.800,00€ 7.280,00€ 150.000,00€ 432.080,00€

68.357,85€ 73.058,01€ 654.651,90€ Cuantía Año 1 940.000,00€ 29.000,000€ 55.000,00€ -€ 1.024.000€

302.045,58€

369.348,10€

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Esta tabla nos permite afirmar que el resultado del ejercicio está disminuido no por falta de ingresos derivados de la actividad empresarial sino por cuestiones financieras, es decir por los intereses que hay que pagar por el préstamo recibido, y por las amortizaciones tanto del préstamo como del inmovilizado. Aun así, como en los dos ejercicios económicos se obtendría beneficios, la empresa tiene presentar liquidación del impuesto de Sociedades.

 PREVISIÓN DE INGRESOS. De la propia actividad empresarial obtendremos la principal fuente de ingresos. El ya tumbado proyecto de Meseta Ski pretendía atraer una media de 70.000 visitantes al año. Por su parte, las previsiones para SNOWZONE de Madrid-Xanadú, según explicó su director, Bernardo de Vicente, se centraron en recibir durante su primer año de funcionamiento a medio millón de esquiadores, teniendo en cuenta que en la Comunidad de Madrid hay "cinco millones de potenciales visitantes", de los que dos podrían visitar el centro comercial y de ocio. Durante su primer año (2001) calcularon unos 300.000 visitantes y, sin embargo, se llegó al medio millón. Una media de 8.000 esquiadores al día. Comparando estos datos con los resultados obtenidos en el estudio de mercado y con las condiciones que ofrece SnowVall, tanto por sus instalaciones como por estar situado a escasos 3 Km de la capital de Castilla y León, la cual tiene un área de influencia socio-económica de 700.000 personas con un nivel adquisitivo medio-alto podemos estimar que durante el primer año recibiremos a unos 50.000 visitantes. Una media de casi 4200 esquiadores al mes. Traduciendo esas cifras en euros, y a partir de los precios establecidos en SnowVall contaríamos con unos ingresos diarios de la venta de forfaits de unos 3100€. A este importe le sumariamos el alquiler del equipo que oscilaría a unos 1300€ al día. Por tanto los ingresos brutos mensuales correspondientes a la venta de forfaits y alquiler de esquipo ascenderían a unos 109.090€. Aproximadamente 1.3 millones de euros brutos al año. No obstante los ingresos mensuales no serán los mismos, pues los picos de ingresos los obtendremos en los dos primeros meses de funcionamiento y en épocas señaladas como Navidad, Semana Santa, época en la que las estaciones de esquí naturales se encuentren cerradas etc. Los ingresos por publicidad proceden de aquellas empresas que desean anunciarse dentro de nuestras instalaciones a través de carteles en la fachada, vallas publicitarias en el aparcamiento, fly banners, arcos de meta, anuncios en los televisores de la pista etc. El periodo rotativo de todos ellos será de un mínimo de 3 meses y un máximo de un año, con un respectivo contrato de 5500€/mes excepto los dos primeros meses de funcionamiento. Arco de meta

Igualmente obtendremos ingresos por el arrendamiento de uno de los espacios de la planta baja, dedicado a una tienda de deporte y la planta superior que se dedicará exclusivamente a una cafetería. Los ingresos que esperamos obtener por estos arrendamientos de forma mensual serán de 1100 € para la tienda y 1800 € para la cafetería. También tenemos en cuenta la subvención como ingreso porque es un dinero que no tenemos que devolver.

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 PREVISIÓN DE GASTOS En la parte de gastos cabe destacar que las amortizaciones del inmovilizado se han calculado según diferentes métodos:  Mobiliario: amortización constante durante 5 años con un valor residual de 600€  Aplicaciones informáticas: amortización constante durante 3 años con un valor residual de 60€  EPI: método de números dígitos decreciente con un valor residual de 1000€  Construcciones: método de porcentaje constante a 20 años  Maquinaria: método de porcentaje constante a 15 años con un valor residual de 20.000€  Propiedad industrial: se amortiza por el total en el primer ejercicio económico  Utillaje: método de porcentaje constante a 5 años con un valor residual de 1600€ Sueldos y salarios: total devengado de cada uno de los trabajadores, según las cantidades establecidas en el Convenio de la Hostelería de Valladolid para cada uno de los puestos.

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4.PREVISIÓN DE TESORERÍA

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5.BALANCE DE SITUACIÓN PATRIMONIO Y NETO Y PASIVO Año 0 Año 1

ACTIVO Año 0 Activo no corriente Inmovilizado Material Terreno Construcciones Maquinaria Utillaje Mobiliario Equipos informáticos Otro inmovilizado material Inmovilizado Intangible Propiedad industrial Aplicaciones Informáticas (-) Amortización Acumulada

Año 1 Patrimonio neto Capital Social

88.628 1.049.399 195.400 36.597,52 7.901,74 5.785,62 1.431,64

88.628 1.049.399 195.400 36.597,52 7.901,74 5.785,62 1.431,64

143,15 265,23

143,15 265,23

12.522,73

85.580,74

Deudas con entidades de crédito a l/p

Activo corriente HP, deudora por IVA

600.000

302.045,58

302.045,58 430.748,10

986.620,67

918.262,82

HP, acreedora por IRPF

1.898,16

7.027,44

O.S.S.A

25.508,41

106,944,27

TOTAL PASIVO

1.919.072,8 2

2.365.028,20

Pasivo corriente 235.784,51

Caja

8.000

Banco

302.259,14

TOTAL ACTIVO

Resultados del ejercicio 2015 Resultados del ejercicio 2016 Pasivo no corriente

600.000

1.919.072,82

40.432,01 8.000 1.016.722,61

2.365.028,20

Según las previsiones de inversiones iniciales y de posibles cobros y pagos, que se materializan en el balance podemos afirmar que los recursos invertidos en SnowVall se recuperarán por completo en el tercer año de ejercicio económico, es decir en 2017. Aproximadamente a los 2 años desde la apertura de la empresa. A partir de ese momento la sociedad de capital riesgo habrá recuperado más de lo invertido, por tanto podría ser un buen momento para comprarle su parte de la empresa y quedar únicamente las cuatro socias promotoras como propietarias de la sociedad. También sería un buen momento para replantearse una renegociación de la deuda con el banco, pudiendo cancelar anticipadamente parte de ella. Cabe destacar también que los resultados del ejercicio posteriores irán aumentando pues hay gastos que ya no se repiten como son los gastos de establecimiento y los intereses del préstamo cada vez serán menores pues el capital vivo va disminuyendo.

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7. FORMA JURÍDICA Y PUESTA EN MARCHA La forma jurídica elegida para SnowVall es una Sociedad Limitada, porque el objetivo de todas las promotoras es acotar la entrada de socios para que la administración y gestión de la entidad quede lo más concentrada posible.  TRÁMITES PARA LA CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA TRÁMITE FECHA SOLICITUD

FECHA CONCESIÓN

Certificación negativa del nombre de la sociedad

10-11-2014

Entre 3 y 7 días después.

Solicitud Código de identificación fiscal (C.I.F)

25-11-2014

A los 10 días. 09-12-2014

Otorgamiento de la escritura pública

26-12-2014

En el acto.

Inscripción en el Registro Mercantil

Al mes siguiente de la Escritura Pública 12-01-2015

15 días hábiles. 02-02-2015

ITP/AJD (modelo 600)

Al mes siguiente de la Escritura Pública 13-01-2015

En el acto.

 TRÁMITES PARA LA PUESTA EN MARCHA TRÁMITE FECHA SOLICITUD

FECHA CONCESIÓN

AGENCIA TRIBUTARIA Alta en el censo de empresarios Impuesto sobre actividades económicas

Antes del inicio de actividad. Noviembre 2015

En el acto

A los 2 años de iniciar la actividad. Nov 2017

En el acto

TESORERÍA GENERAL DE LA SEGURIDAD SOCIAL Inscripción de la empresa en la SS

Antes del inicio de la actividad. Nov 2015

Alta en el RETA

En los 30 días desde el inicio de la actividad. Nov 2015 Con anterioridad al inicio de la relación laboral

Afiliación y alta de los trabajadores en la SS

En el acto Primer día del mes natural en que se inicie la actividad. En el acto

SERVICIO PÚBICO DE EMPLEO ESTATAL Alta de los contratos de trabajo

En 10 días siguientes al inicio de la prestación de los servicios por el trabajador

En el acto

CONSEJERÍA DE TRABAJO DE CASTILLA Y LEÓN Comunicación Trabajo

apertura

del

Centro

de

Dentro de los 30 días siguientes a la fecha de inicio de la actividad. Noviembre 2015

En el acto

INSPECCIÓN PROVINCIAL DE TRABAJO Obtención y legalización del libro de Visitas

1 mes desde inicio de actividad. Dic 2014

En el acto

OFICINA ESPAÑOLA DE PATENTES Y MARCAS Registro de la denominación comercial

14-01-2015

Entre 8 y 15 meses.

AYUNTAMIENTO DE ARROYO DE LA ENCOMIENDA Referencia catastral Licencia de Obra Mayor Licencia Proyecto de ejecución Licencia de Instalación Contendor de obras Solicitud de Autorización de vertidos

13-11-2014 03-02-2015

En el acto

Previo inicio de actividad, 03-02-2015

A los 3 meses . Mayo 2015 Máx. 1 mes. Marzo 2015

5 días laborales antes de ocupar de la vía

Máx. 1 mes desde la solicitud

03-02-2015

Máx. 6 meses Agosto 2015 Máx. 4 meses. Junio 2015

Licencia ambiental

Previo a la actividad o instalación. 03-02-15

Modelo 902-N catastro

2 meses desde término de la obra Enero 2016

6 meses. Julio 2016

Tras la obtención lic. Ambiental y previo al inicio actividad. Junio 2015 15 días hábiles desde la presentación de la certificación final de la obra Previsible Octubre 2015

Máximo 2 meses. Septiembre 2015

Licencia Inicio de actividad sujeta a licencia ambiental Licencia primera ocupación e instalaciones.

Máx. 1 mese Previsible Noviembre 2015

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8. BIBLIOGRAFÍA http://www.camaravalladolid.com/ http://www.agenciatributaria.es/AEAT.internet/Inicio.shtml http://www.madridsnowzone.com/ http://www.infoautonomos.com/hacerse-autonomo/estudio-de-mercado/analisis-de-lacompetencia-en-tu-estudio-de-mercado/ www.aeat.es http://www.agenciatributaria.es/AEAT/Contenidos_Comunes/La_Agencia_Tributaria/ Modelos_y_formularios/Declaraciones/Resto_de_modelos/840/mod840e_es_es.pdf http://www.seg-social.es/prdi00/groups/public/documents/binario/365.pdf https://www.sepe.es/inicio/spee/ccomunicacto/comunicacto/jsp/menuprincipal.jsp?Com unidad=99&Idioma=14 (http://www.catastro.meh.es) https://www.tramitacastillayleon.jcyl.es/web/jcyl/AdministracionElectronica/es/Plantilla 100Detalle/1251181055331/_/1241430205363/Tramite https://www.tramitacastillayleon.jcyl https://www.bancosantander.es/es/particulares Plan General Contable: http://www.plangeneralcontable.com/?tit=cuadro-decuentas&name=Abanfin&fid=pgc0005 Ley del Impuesto de Sociedades: https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2004-4456 Ley de Sociedades de Capital: http://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2010-10544 Ley del Impuesto sobre la renta de la Personas Físicas: https://www.boe.es/buscar/act.php?id=BOE-A-2006-20764 https://www.bancosantander.es/es/particulares

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