JUNIO 2007

BOLETIN ESTADISTICO

Banca de Desarrollo

Junta de Gobierno

Propietarios

Suplentes

Presidente

Guillermo Enrique Babatz Torres

Benjamín Vidargas Rojas

Secretario

Jorge Leonardo González García

César Augusto Mondragón Santoyo

Vocales

Agustín Guillermo Carstens Carstens

María Eugenia Casar Pérez



Alejandro Mariano Werner Wainfeld

Gerardo Rodríguez Regordosa



Luis Felipe Mancera de Arrigunaga

Genaro Alarcón Benito



Guillermo Zamarripa Escamilla

Rafael Gamboa González



Lorenza Martínez Trigueros

Miguel Messmacher Linartas



Guillermo Ortiz Martínez

José Gerardo Quijano León



Everardo Elizondo Almaguer

Francisco Joaquín Moreno y Gutiérrez



Guillermo Güemes García

Fernando Luis Corvera Caraza



Manuel Aguilera Verduzco

Manuel Agustín Calderón de las Heras



Moisés J. Schwartz Rosenthal

Gabriel Ramírez Fernández



Pablo Santiago Escalante Tattersfield

Mauricio Basila Lago



Patricio Bustamante Martínez

Miguel Ángel Garza Castañeda

3

Funcionarios

Presidente

Guillermo Enrique Babatz Torres

Vicepresidentes

Mauricio Basila Lago



Patricio Bustamante Martínez



Yerom Castro Fritz



Pablo Santiago Escalante Tattersfield



José Ángel Escobar Arvizu



Miguel Ángel Garza Castañeda



Jorge Leonardo González García



Benjamín Vidargas Rojas



Titular del Órgano Interno de Control en la CNBV

Benigno Estrada Rodríguez

Secretario de la Presidencia Viviana Garza Salazar

Elaboración y Publicación: Supervisión en Jefe de Análisis tels. 14-54-64-21 y 22 Supervisión de Información tel. 14-54-64-49. Insurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, México, D. F.

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Indice

Presentación ............................................................................................................................................7 Nota Técnica ...........................................................................................................................................9 Evolución de la Banca de Desarrollo . .......................................................................................... 15 Estadísticas de la Banca de Desarrollo.......................................................................................... 33

Participación en el Mercado ..................................................................................................................34



Indicadores Financieros ...........................................................................................................................34



Costo Promedio de Captación Total ..................................................................................................35



Capitalización ................................................................................................................................................35



Sucursales y Personal por Banco .........................................................................................................35



Estados Financieros de la Banca de Desarrollo..............................................................................36



Cartera de Crédito y Captación de la Banca de Desarrollo......................................................37



Nafin ................................................................................................................................................................39



Banobras .........................................................................................................................................................43



Bancomext .....................................................................................................................................................47



Banjército .......................................................................................................................................................51



Bansefi .............................................................................................................................................................55



Hipotecaria Federal ...................................................................................................................................59



Financiera Rural ..........................................................................................................................................63

Circulares y otras disposiciones vigentes .................................................................................... 67

5

6

Presentación

L

a Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emite el presente Boletín para cumplir con

lo dispuesto por la fracción XXIII del artículo 4° de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. Mediante la difusión amplia y confiable de información financiera especializada, se persigue proveer a los mercados y al público en general de los elementos necesarios que faciliten el análisis y seguimiento del estado o situación en que se encuentran estas instituciones de crédito y de los mercados en que participan. En este sentido, se presenta información respecto de las principales cifras y estadísticas que muestra la Banca de Desarrollo, en base a la siguiente clasificación: 

Evolución de la Banca de Desarrollo durante el último trimestre.



Estadísticas del sistema en su conjunto, así como de cada banco en lo particular.

Se incluye una relación de Circulares y otras disposiciones recientes emitidas por la CNBV y otras autoridades financieras. Finalmente, informamos que en los datos del Total del Sistema no se eliminan las operaciones interbancarias, en virtud de que interesa evaluar los riesgos de la intermediación total de la Banca de Desarrollo, al mismo tiempo que se pretende homologar los cuadros contenidos en este boletín con la información presentada para Banca Múltiple. Cabe señalar que los datos consignados, se han obtenido de la información que las Instituciones Bancarias envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidad de ellas; sin embargo, dicha información está sujeta a nuestros procesos selectivos de revisión para determinar su razonabilidad y apego a los criterios de registro contable establecidos.

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La CNBV publica información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo en Internet, en su página www.cnbv.gob.mx La información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo y el Boletín Estadístico del sector están disponibles en Internet de manera gratuita bajo el siguiente esquema:  El Boletín Estadístico de Banca de Desarrollo a través de Internet, se puede consultar en formato PDF.  La información financiera que presenta la CNBV a través de Internet consiste en: 1. Datos agregados del Sistema.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997. 2. Datos individuales por banco.- Información trimestral de cada uno de los bancos a partir de septiembre de 1997. 3. Comparativos entre bancos.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997.

En caso de que el usuario requiera mayor información o aclaración, ésta podrá ser solicitada al área de Supervisión de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Insurgentes Sur 1971, Torre Norte 6° Piso, Col. Guadalupe Inn. C.P. 01020, México, D.F. Tel. 5724-6437, Fax 5724-6873, o vía Internet a la página antes señalada.

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Nota Técnica ANTECEDENTES Los precedentes históricos de la banca de desarrollo se remontan a los albores del siglo XIX, momento de la acelerada industrialización en los países europeos, que requirió de grandes instituciones financieras; la más antigua fue la Société Générale pour Favoriser L’Industre Nationale, creada en Holanda en 1822. Más tarde (cerca de 1850) se crean en Francia, y en los años próximos a 1900 su creación se extendió a toda Europa y Japón. El origen de las instituciones de banca de desarrollo en México se tiene en la década de los años 20, y desde esos tiempos su papel ha sido el de instrumento de la política económica nacional. En México, al igual que en otros países, la banca de desarrollo fue creada para proveer servicios financieros en los sectores prioritarios para el desarrollo integral de la nación. En México se crearon los siguientes bancos: Banco Nacional de Crédito Agrícola (1926), Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras Públicas (1933, hoy Banobras), Nacional Financiera (1934), Banco Nacional de Crédito Ejidal (1935) y Banco Nacional de Comercio Exterior (1937). La banca de desarrollo mexicana ha sido promotora decidida del ahorro y la inversión, del desarrollo del sistema financiero, del crecimiento de la planta industrial y de proyectos de gran impacto regional, así como de las grandes obras de infraestructura, y de las empresas y sectores claves para el desarrollo nacional. En este largo periodo de existencia, la banca de desarrollo ha pasado por tres etapas en su desempeño; en los primeros años las tareas se enfocaron a la reconstrucción material del país, posteriormente actuó en la estrategia de la sustitución de importaciones y en las dos décadas recientes se ha especializado con la finalidad de apoyar la modernización de los sectores productivos y coadyuvar en la inserción de la economía en los mercados mundiales. SITUACIÓN ACTUAL Actualmente existen seis instituciones que constituyen el sistema de banca de desarrollo, con un amplio espectro en cuanto a los sectores de atención: pequeña y mediana empresa, obra pública, apoyo al comercio exterior, vivienda y promoción del ahorro y crédito popular. Estas instituciones son:

     

Nacional Financiera (Nafin) Banco Nacional de Comercio Exterior (Bancomext) Banco Nacional de Obras Públicas (Banobras) Sociedad Hipotecaria Federal (SHF) Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada (Banjército) Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros (Bansefi)

Las tareas de Nafin están enfocadas a la promoción del desarrollo industrial y regional, atendiendo sobre todo a las pequeñas y medianas empresas que se ubican en áreas de la economía que requieren apoyos específicos, así como aquéllas que tienen carácter estratégico en el desarrollo regional o nacional. Asimismo, se apoya a las medianas empresas en el mercado bursátil y a intermediarios financieros en la colocación de deuda para el desarrollo de los mercados financieros.

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Las actividades de Bancomext se centran en la promoción del comercio exterior, para incrementar el valor de las exportaciones y el número de exportadores, con apoyos crediticios y asesoría técnica y promocional a las empresas exportadoras y a aquellas que están vinculadas con las exportaciones, considerando a las pequeñas y medianas. Asimismo, impulsar la captación de inversión extranjera en el país y la inversión mexicana en el exterior. Banobras procura crear un mercado de créditos para los estados y municipios, con actividades de promoción para que la banca comercial también canalice recursos a estos usuarios; el banco orienta sus recursos primordialmente para financiar la creación de infraestructura y servicios públicos, pero también para apoyar el fortalecimiento financiero de las instituciones de los gobiernos locales. Banjército es una institución que se dedica básicamente a proporcionar servicios de banca y crédito a los miembros del ejército, fuerza aérea y fuerzas armadas del país, así como servicios bancarios al público en general. En los años recientes se han realizado profundos cambios en la estructura del sistema de la banca de desarrollo, que responde a la nueva situación económica del país y a los requerimientos de los sectores en materia de atención y financiamiento; así, algunas instituciones dejaron de operar, y se crearon otras para sustituir actividades y mejorarlas, como son los casos de la SHF y Bansefi; asimismo, a partir de enero de 2003 está operando la Financiera Rural (FR), entidad que sustituyó en las funciones sustantivas de crédito al Sistema Banrural. Bansefi se creó en junio del 2001 como banco de desarrollo, y en enero de 2002 entró en vigor el decreto de transformación del Patronato del Ahorro Nacional (Pahnal). Ha venido apoyando el proceso de transición de las entidades del sector de ahorro y crédito popular (EACPs) en intermediarios financieros regulados y promoviendo la cultura financiera. Asimismo, ha venido trabajando en la construcción de una red de distribución, “L@ red de la gente”, para que a través de este mecanismo, que aglutina sucursales de entidades del sector y de Bansefi, se ofrecen productos y servicios financieros, infraestructura tecnológica y la coordinación de apoyos del Gobierno Federal y de otros organismos. La SHF inició en enero del 2002, es fiduciaria del Fondo de Operación y Financiamiento Bancario a la Vivienda (FOVI) e inició operaciones en febrero del mismo año. Los programas en materia de vivienda tienen ambiciosas metas en cuanto a la oferta y adquisición de vivienda; en este contexto la SHF como institución de servicio financiero, conjunta esfuerzos con el sector público, privado y social para ampliar la cobertura y mejorar la calidad de la vivienda. Esta entidad tiene como objetivo impulsar el desarrollo de los mercados primario y secundario de crédito a la vivienda, mediante el otorgamiento de garantías destinadas a la construcción, adquisición y mejora de la vivienda, preferentemente de interés social.

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En diciembre del 2002 se decretó la disolución y liquidación del sistema Banrural, a la vez se constituyó la Financiera Rural (FR) como organismo descentralizado de la Administración Pública Federal y bajo la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, para atender las actividades financieras del campo: agropecuarias, forestales, de pesca y otras más que están vinculadas con el medio rural; de manera que para dar cumplimiento a los objetivos ofrece créditos, presta servicios financieros y da apoyo técnico a los productores e intermediarios financieros rurales. Por lo anterior, la FR no forma parte del sistema de banca de desarrollo.

OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS En los propósitos de la política de financiamiento, y en particular sobre el impulso al ahorro interno, es de fundamental importancia promover una mayor canalización de los recursos a través del sistema financiero. En esta estrategia se ha venido transformando la banca de desarrollo, para un mejor desempeño en el papel de aumentar la inversión en infraestructura y mejorar el desarrollo regional del país. La banca de desarrollo juega un papel fundamental, a través de la creación y constitución de diversos instrumentos y mecanismos financieros, tales como los apoyos y financiamientos otorgados a los sectores prioritarios para el desarrollo integral del país. Su operación en el segundo piso propicia el desarrollo de actividades a través de intermediarios financieros especializados. La actividad de la banca de desarrollo no se limita al otorgamiento de créditos y garantías, sino que incluye servicios complementarios como la asistencia técnica, la capacitación, la promoción de una mejor gestión empresarial y la identificación y promoción de proyectos. Para lograr la asignación eficiente de recursos crediticios, la banca de desarrollo ha adecuado sus políticas para hacerlas congruentes con el nuevo escenario nacional e internacional, ha tenido que modificar sus políticas y buscar métodos que le permitan hacer llegar sus productos y servicios a los sectores que requieren mayor apoyo. En cada una de las áreas de competencia de las instituciones se han tenido avances significativos para impulsar las actividades económicas. Los nuevos bancos pretenden eliminar rezagos en sectores que resultan estratégicos en la situación actual de la economía; así como procurar mayor eficiencia en la utilización de recursos en regiones específicas.

MARCO JURÍDICO Y REGULATORIO 1  El marco normativo primario aplicable al sistema de banca de desarrollo es la siguiente: Jurídico



1

Leyes Orgánicas de cada una de las instituciones Ley de Instituciones de Crédito

Para mayor detalle sobre el tema se debe consultar la sección “Circulares y otras disposiciones vigentes” de este Boletín.

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Reglamento de la Comisión Nacional Bancaria y de Seguros Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores Ley del Banco de México

Regulatorio y de Supervisión

Disposiciones Generales Aplicables a las Instituciones de Crédito Circulares relativas a la calificación de la cartera, a los criterios contables y a la administración integral de riesgos. Oficios aplicables a la banca de desarrollo

MEJORES PRÁCTICAS

Las reformas aplicadas al marco jurídico, así como a la actividad de regulación y supervisión, de las instituciones de banca de desarrollo, permiten incorporar nuevas estrategias con el propósito de fortalecer y hacer más eficiente su actuación en el mercado, entre las que destacan las siguientes:

 Mejorar las Prácticas Corporativas.- Se incorporó la figura de consejero independiente, se establecieron las causas de remoción e impedimentos aplicables a los consejeros y al director general  Rendición de Cuentas y Transparencia en las Operaciones de las Instituciones de la Banca de Desarrollo.- Las instituciones de banca de desarrollo enviarán periódicamente al Congreso de la Unión diversa información con la que darán a conocer los resultados de su operación y su situación financiera. Se estableció la obligación de dar a conocer al público en general, a través de los medios electrónicos con los que cuente cada institución, información sobre su situación financiera y sus programas  Medidas de Carácter Prudencial.- Las instituciones de banca de desarrollo constituyeron un fideicomiso que les permite hacer frente a sus contingencias de capital, a partir de la captación entre el público, sin necesidad de comprometer recursos fiscales. Se creó el Comité de Administración Integral de Riesgos. Se constituyeron los Comités de Información y Unidades de enlace para cumplir con la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Gubernamental  Modernización Administrativa.- Cada institución decidirá sobre sus gastos e inversiones, siempre que se mantengan dentro de los parámetros programados; se otorgaron facultades a los Consejos Directivos para decidir sobre su organización interna y programas, dentro de los parámetros que establezca la SHCP; y se aprobó la creación de Comités de Recursos Humanos y Desarrollo Institucional

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 Fortalecimiento de Operaciones.- Se buscó robustecer las operaciones, guardando congruencia con finanzas públicas sanas, mediante la autorización de los límites y modalidades del endeudamiento neto externo e interno, así como de su intermediación financiera; se estableció la obligación de realizar sus operaciones diversificando sus riesgos y se facultó al Consejo Directivo para autorizar la tenencia por cuenta propia de títulos inscritos en el Registro Nacional de Valores, representativos del capital social de sociedades, así como la forma de administrarlos  Simplificación y Modernización en los Requerimientos de la Información para la Supervisión.- Con entrada en vigor de la Circular Unificada de las instituciones de crédito: banca múltiple y banca de desarrollo, se logró que la banca de desarrollo revele información de manera estandarizada con la de la banca múltiple, aplicando los principios contables generalmente aceptados y los criterios contables emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores; esto significa un avance en los procesos de modernización en el envió-recepción de la información, a la vez que se logra mayor calidad de la misma  Requerimientos de Capitalización.- Con la finalidad de actualizar y homogeneizar el régimen de capitalización para las instituciones de banca múltiple y de banca de desarrollo, correspondiente a las operaciones sujetas a riesgo, tanto de mercado como de crédito, para procurar una mejor protección del público en general y de los inversionistas. Asimismo, con el propósito de continuar en el proceso de convergencia de la regulación bancaria con estándares internacionales.  Seguridad en Banca Electrónica.- Es necesario prever los requisitos mínimos que deberán observar las instituciones de crédito en cuanto a las operaciones y servicios de banca electrónica (equipos, medios electrónicos y otros), para el procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean privados o públicos, a fin de brindar seguridad y confidencialidad en el uso de la información, contando con mecanismos que controlen la integridad de dicha información y la continuidad de los servicios; asimismo, para cubrir las responsabilidades en la utilización de dichos medios, a fin de prevenir la realización de operaciones irregulares o ilegales, y de acuerdo con las sanas prácticas internacionales,

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EVOLUCION DE LA

Banca de Desarrollo y Financiera Rural

Junio 2007

Evolución de la Banca de Desarrollo y Financiera Rural 1

Junio 2007

Eventos macroeconómicos relevantes del segundo trimestre de 2007

 En el segundo trimestre de 2007 (2T07) la economía creció 2.8%, con tasas positivas en los tres grandes sectores; y resalta el crecimiento en la división de los Servicios financieros, seguros y actividades inmobiliarias y de alquiler de 4.7%.  Para el 2T07 se reportó un dato negativo de inflación (-0.43%); esto se derivó de los efectos temporales por el descuento en la tarifa eléctrica en varias regiones del país y por la disminución en los precios de algunos productos agropecuarios. La inflación acumulada a junio fue de 0.58%, y la tasa anual en dicho mes fue de 3.98%, cifra menor que la observada en diciembre de 2006 de 4.05%  La Reserva Federal de los Estados Unidos mantuvo sin cambio las tasas de interés de corto plazo durante el trimestre; al cierre de junio la tasa de Fondos federales se ubicó en 5.25%, y se cumplieron doce meses con el mismo nivel  A finales de abril el Banco de México modificó las condiciones monetarias para permitir un ajuste a la alza en las tasas de interés, pero mantuvo sin cambio el “corto monetario” (permaneció en los 79 millones de pesos). Pero ante la expectativa de un menor crecimiento de la economía para 2007 y la inflación bajo control, durante mayo y junio continúo el relajamiento en las condiciones monetarias, lo cual propició estabilidad en las tasas de interés a lo largo de estos meses  A finales de abril de 2007 las tasas de interés de referencia para los mercados registraron un alza del orden de 25 puntos base (pb), pero durante mayo y junio se mantuvieron estables; la de Fondeo bancario se ubicó al cierre de junio en 7.20%, la TIIE 28 días en 7.705% y la de Cetes 28 días en 7.19%, y son niveles similares que al inicio de mayo  El saldo promedio de la base monetaria en el 2T07 fue de 403.5 mil millones de pesos (mdp), lo que representa un incremento real anual de 8.37%; esto indica que durante el trimestre se presentó un dinámico proceso de remonetización en la economía, a una tasa anual de 5.24%  Por otra parte, al cierre de junio de 2007 el saldo de las reservas internacionales netas fue de 69,509 millones de dólares, lo que implica una acumulación en el trimestre de 743 millones  El tipo de cambio spot se ubicó en 10.8110 pesos por dólar el 29 de junio de 2007, lo que significa una apreciación nominal del peso mexicano de 2.11% durante el 2T07  Durante el 2T07 el Índice de Precios y Cotizaciones (IPyC) presentó una trayectoria positiva, con una ganancia nominal en el trimestre de 8.36%, y cerró el trimestre con nivel de 31,151 puntos. El nivel máximo durante el trimestre fue de 32,271 puntos, el cual se registró el 6 de junio



1

La banca de desarrollo está integrada por seis instituciones: Nafin, Banobras, Bancomext, Banjército, Bansefi y la Sociedad Hipotecaria Federal (SHF). La Financiera Rural es un organismo descentralizado, con objetivos para atender con instrumentos de crédito y garantías a las actividades productivas del medio rural; está bajo la supervisión y regulación de la CNBV.

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 Al cierre del 2T07 el saldo de los bonos en poder del público (Valores gubernamentales, Bonos IPAB y Brems) fue de 2,705 miles de mdp, lo que implica un incremento en el trimestre de 119,390 mdp (5.07% en términos reales)  Durante le trimestre el precio internacional del petróleo crudo se mantuvo alto y a la alza; el precio promedio de la mezcla mexicana de exportación fue de 56.69 dólares, es decir 8.95 dólares (18.75%) mayor que en el trimestre anterior.  Al cierre de junio de 2007 el saldo del a Inversión extranjera en la Bolsa Mexicana de Valores fue de 185,422 millones de dólares, lo que implica un incremento de 23,993 millones (14.86%) respecto al cierre de marzo anterior.  En el 2T07 el flujo de remesas de trabajadores en el exterior fue de 6,138 millones de dólares, y es una cantidad menor en 102.5 millones de dólares (1.64%) respecto al monto registrado en el mismo trimestre de 2006

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Evolución de la Banca de Desarrollo2

Marzo 2007

EVOLUCION RECIENTE ACTIVOS Al cierre de junio de 2007 los Activos de la banca de desarrollo fueron de 413,136 mdp, cifra que indica una reducción de 37,379 mdp (7.90%) respecto a marzo anterior. Si bien la disminución trimestral en los Activos se debió a la caída que registraron la mayoría de los bancos, fue significativo lo observado en Nafin, que redujo sus Activos en 25,991 mdp (13.91%); otras cuatro instituciones también registraron descensos menores: Bancomext de 5,960 mdp (6.96%), Banobras de 2,702 mdp (2.21%), Banjército de 1,861 mdp (9.79%) y la SHF de 1,599 mdp (2.43%). Por el contrario, Bansefi tuvo un incremento de 734 mdp (7.76%). Cabe anotar que desde mediados de 2003 se ha tenido una recomposición en la estructura de los activos de la banca de desarrollo, influida en gran parte por la liquidación de Banrural, pero también por una disminución importante en los activos de Nafin, Banobras y Bancomext. Por el contrario, la SHF entre 2003 y 2005 mantuvo una constante expansión en sus activos; en tanto que Banjército y Bansefi permanecieron con bajas proporciones. Ante dichos cambios, al cierre del 2T07 sobresalen por su tamaño tres bancos: Nafin con el 37.77% de los Activos del sistema, Banobras con el 24.27% y Bancomext con el 18.17%. La SHF representa el 13.20%, Banjército con el 3.98% y Bansefi con el 2.61%.

Activos Junio de 2007

Bansefi 2.61%

SHF 13.20% Nafin 37.77%

Bancomext 18.17% Banobras 24.27%

Banjército 3.98%



2

Las cifras se presentan en millones de pesos corrientes; las variaciones y las gráficas son en términos reales en pesos de junio de 2007.

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CARTERA DE CRÉDITO En junio de 2007 el saldo de la Cartera de crédito de la banca de desarrollo fue de 261,646 mdp, e indica una disminución de 40,417 mdp (13.01%) respecto a marzo anterior. Durante el trimestre la mayoría de los bancos presentaron una disminución, pero de magnitud sobresaliente en Nafin de 21,845 mdp (18.74%), con menores montos en Bancomext de 12,560 mdp (22.20%), en la SHF de 4,643 mdp (9.93%) y en Banobras 2,237 mdp (2.28%). Banjército registró un incremento de 880 mdp (23.43%) Bansefi reportó un saldo de cartera de crédito de sólo 65 mil pesos, y significa una disminución de 267 mil pesos respecto al monto observado en marzo anterior. Si bien una elevada proporción de la Cartera de crédito es de Nafin (el 35.38%), seguido por Banobras con el 30.85%; estos bancos han reducido su respectiva proporción en los tres años recientes. Por otra parte, si bien entre 2003 y 2005 la SHF expandió su cartera crediticia, durante el 2006 registró una disminución significativa, e igual continuó en los dos primeros trimestres de 2007; así, en el 2T07 la participación fue de 15.46%. Los otros bancos mantuvieron estabilidad en estos porcentajes. Bansefi tiene una proporción no significativa.

Cartera de Crédito Total Junio de 2007

SHF 15.46%

Bancomext 16.50% Banobras 30.85%

Nafin 35.38%

Banjército 1.81% */ Bansefi no está facultado para operar créditos, y la cartera de crédito total que mantiene desde su origen proviene de los créditos al consumo y para vivienda de los ex-empleados de Pahnal. El monto de la cartera de crédito no es significativo en la banca de desarrollo.

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Cartera de Crédito Vigente En junio de 2007 el saldo de la Cartera de crédito vigente fue de 256,535 mdp, lo que indica una disminución de 40,282 mdp (13.20%) respecto a marzo anterior. Durante el 2T07 se tuvieron caídas en este tipo de cartera en términos reales en la mayoría de los bancos, aunque con magnitudes diferenciadas; pero fue determinante por su tamaño la reducción en dos de los bancos grandes: en Nafin de 21,850 mdp (18.80%) y en Bancomext de 12,459 mdp (23.56%). Otros dos bancos registraron una disminución de menor tamaño: la SHF de 4,656 mdp (10.01%) y Banobras de 2,198 mdp (2.27%). Por su parte, Banjército registró un incremento en la Cartera vigente de 882 mdp (23.60%). Bansefi registró un monto no significativo.

Cartera de Crédito Vigente Miles de millones de pesos de junio de 2007 500 450 SHF

400 350

Nafin

300 250

Banjército

200 150

Banobras

100 50

Bancomext

0 Jun 05

Sep 05

Dic 05

Mar 06

Jun 06

Sep 06

Dic 06

Mar 07

Jun 07

Una elevada proporción de la Cartera vigente se ubica en el segmento comercial, y representa el 97.91% del total, que a la vez está integrado por los rubros de Entidades gubernamentales (57.44%), a Entidades financieras (28.83%) y Empresarial o comercial (11.64%); con un bajo porcentaje es la dirigida al Consumo con el 1.53% y una proporción marginal para Vivienda (0.56%)

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Cartera de Crédito Vigente Junio de 2007

Consumo 1.53%

Entidades gubernamentales 57.44%

Entidades financieras 28.83%

Vivienda 0.56% Actividad empresarial o comercial 11.64%

Durante el 2T07 se observó una reducción importante en los créditos comerciales, de 41,189 mdp (13.72% en términos reales), con caída a la vez en los tres rubros que componen este segmento: a Entidades gubernamentales de 19.12%, a Actividad empresarial o comercial de 10.58% y a Entidades financieras de 2.08%. Una elevada proporción de los créditos comerciales de la banca de desarrollo surgen de los bancos grandes: Nafin, Banxcomxt, Banobras y la SHF. Banjército tiene una cantidad marginal y Bansefi no tiene este tipo de créditos. El crédito al consumo se expandieron en 855 mdp (28.46%), una alta proporción se localiza en Banjército (el 98.91% del total de la banca de desarrollo); otros bancos con este tipo de crédito son Bancomext con el 0.85%, Nafin con el 0.13% y Banobras con el 0.12%. La SHF no ofrece estros crédito. Los crédito a la vivienda crecieron en 51.7 mdp (4.17%) durante el trimestre. Una elevada proporción de esta cartera se localiza en Banjército (el 57.38%); con menores porcentajes están Banobras (15.85%), Nafin (14.95%) y Bancomext (10.77%). La SHF tiene el restante 1.05%.

Cartera de crédito vencida En junio de 2007 el saldo de la Cartera vencida del sector fue de 5,111 mdp, lo que significa una disminución de 135 mdp (2.15%) respecto a marzo anterior. En el trimestre varias instituciones registraron una reducción en la cartera morosa, pero fue determinante para el resultado global lo ocurrido en Bancomext, con una disminución de 101

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mdp (2.41%), dado que representa una elevada proporción (con el 67.97% del sector). Otros dos bancos también tuvieron una disminución: Banobras de 39.8 mdp (3.37%) y el saldo representa el 19.77% del total, y Banjército de 1.2 mdp (4.72%). Nafin y la SHF reportaron un incremento en su cartera morosa, de 4.9 mdp (2.16%) y 2.2 mdp (1.14%) respectivamente. Una elevada proporción de la Cartera vencida se ubica en el segmento comercial con el 95.47%, y durante el trimestre tuvo una disminución de 127 mdp (2.12%); está distribuida entre los tres rubros que la compones de la siguiente manera: en las Entidades financieras con el 66.55%, en Actividad empresarial o comercial con el 26.27% y en Entidades gubernamentales con el 2.65%. La Cartera vencida en Vivienda fue el 3.18%% del total, y durante el trimestre se reportó una disminución de 3.1 mdp (1.45%); en tanto que este tipo de cartera ubicada en Consumo representó sólo el 1.35%, con una reducción de 4.7 mdp (6.00%) durante el trimestre.

Cartera de Crédito Vencida */ Junio de 2007

Consumo 1.35% Empresarial o comercial 26.27%

Viivienda 3.18%

Entidades financieras 66.55%

Entidades gubernamentales 2.65%

Aún cuando la Cartera vencida reportó una disminución durante el 2T07, y dado que la Cartera total se redujo en mayor magnitud relativa, el Índice de Morosidad (IMOR)3  mostró un deterioro, al pasar de 1,74% en marzo a 1.95% en junio de 2007.



3

IMOR = Cartera vencida / Cartera de crédito total.

23

Índice de Morosidad Porcentajes 3.0

2.5

2.0

1.5

1.0

0.5

0.0 Jun 05

Sep 05

Dic 05

Mar 06

Jun 06

Sep 06

Dic 06

Mar 07

Jun 07

En junio de 2007 los créditos morosos correspondientes a la cartera Empresarial o comercial y a Entidades financieras explican el 92.82% del saldo total de la Cartera vencida. En el primer caso, la mayor parte se encuentra en Banobras (el 57.17% de la cartera Empresarial o comercial morosa), y con una menor proporción en Bancomext (24.98%) y en Nafin (17.85%). Para el segundo caso, una elevada proporción se ubica en Bancomext (el 90.27%), y con bajas proporciones en la SHF (9.30%) y en Nafin (0.44%).

Composición del IMOR por Tipo de Crédito Porcentajes

100

Entidades gubernamentales

90 80 70

Otros */

60 50 Entidades Financieras

40 30 20

Empresarial o comercial

10 0

Jun 05

Sep 05

Dic 05

Mar 06

Jun 06

*/ Incluye Consumo, Vivienda y Otros créditos

24

Sep 06

Dic 06

Mar 07

Jun 07

La Cartera vencida de Bancomext representó el 67.97% del sistema, y para el trimestre el IMOR mostró un deterioro al pasar de 6.41% en marzo a 8.05% en junio de 2007. Asimismo, Banobras participó con el 19.77% de la Cartera vencida y su IMOR mostró una ligera mejoría al pasar de 1.27% a 1.25% en el mismo periodo. Los otros bancos tuvieron una baja participación en esta cartera en junio de 2007: la SHF con el 6.19%, Nafin el 5.65% y Banjército el 0.42%. Esto a la vez se reflejó en un bajo nivel del IMOR para estas instituciones: para la SHF de 0.78%, cifra ligeramente mayor que en marzo anterior (0.70%); para Banjército de 0.46%, con una ligera baja durante el trimestre ya que en marzo fue de 0.59%; para Nafin fue de 0.31%, ligeramente mayor que en marzo anterior que fue de 0.25%. Bansefi no reporta cartera vencida desde marzo de 2006. Índice de Morosidad por Institución */ Junio de 2007, Porcentajes 10

8

8.05

6

4 1.95 1.25

2

0.78

0.46

0.31

0 Bancomext

Sistema

Banobras

SHF

Banjército

Nafin

*/ Bansefi no registra cartera vencida.

Cobertura de cartera vencida Al cierre del 2T07 la banca de desarrollo registró Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 14,810 mdp, saldo menor en 1,810 mdp (10.51%) respecto a lo registrado en marzo anterior. Esta reducción en las estimaciones preventivas durante el trimestre se explica en parte por un menor saldo en la Cartera vencida. En Bancomext y Banobras el saldo en las estimaciones disminuyó en 23.97% y 0.73% respectivamente, en sincronía con la baja en la Cartera vencida; en tanto que en la SHF y en Nafin se redujo el saldo de las estimaciones en 5.85% y 0.56% en igual orden, esto aún cuando la Cartera vencida se incrementó; y para Banjército crecieron las estimaciones a pesar de que la Cartera vencida disminuyó. Ante la baja en las Estimaciones preventivas, aún cuando se redujo la Cartera vencida, en junio de 2007 el Índice de Cobertura para riesgo de crédito (ICOR)1  se ubicó en 289.75%, lo que significa una baja importante con respecto al porcentaje registrado en marzo anterior, que fue de 316.80%.



4

Índice de cobertura = Estimaciones preventivas para riesgo de crédito / Cartera vencida.

25

Índice de Cobertura de Cartera Vencida Porcentajes 350

300

250

200

150

100 Jun 05

Sep 05

Dic 05

Mar 06

Jun 06

Sep 06

Dic 06

Mar 07

Jun 07

Desde junio de 2007 el ICOR de la banca de desarrollo en su conjunto se ha mantenido por arriba del 100%; asimismo para la mayoría de los bancos, aunque se observan diferencias importantes. Sobresalen con elevado índice la SHF (1,055.53%), Banobras (581.28%) y Nafin (289.75%); el primero de estos bancos siempre ha mantenido un elevado nivel de estimaciones a pesar de no registrar créditos morosos hasta el 4T04, y con un bajo monto de Cartera vencida durante el 2006 y en el 2T07. Bancomext y Banjército reportaron menores índices.

Índice de Cobertura de Cartera Vencida */ Junio de 2007; Porcentajes 600 1,055.53

581.28

500

400 289.75

300

289.75 197.18

200

135.83 100

0 SHF

Banobras

Nafin

Sistema

Banjército

*/ Para bansefi no aplica este indicador, ya que aún cuando mantiene Estimaciones preventivas no registró Cartera vencida.

26

Bancomext

CAPTACIÓN DE RECURSOS En junio de 2007, la Captación total de recursos fue de 341,402 mdp, e implica una disminución de 38,004 mdp (9.63%) en relación con el saldo de marzo anterior. Dicha disminución trimestral se explica por la menor captación que se registró en todos los bancos, pero fue terminante la caída observada en Nafin de 22,876 mdp (13.79%), y con menores pero importantes cantidades en Bancomext de 5,554 mdp (7.42%) y en Banobras con 4,601 mdp (4.71%); en los otros tres bancos se registraron reducciones de menor tamaño absoluto pero significativas: la SHF de 2,154 mdp (5.49%), Banjército de 1,882 mdp (12.81%) y Bansefi de 937 mdp (15.12%). Durante el 2T07 todos los grandes rubros de la captación tuvieron una contracción significativa. La Captación tradicional de la banca de desarrollo sigue siendo una proporción importante, con el 74.52% del total en junio de 2007, y durante el trimestre presentó una disminución de 18,147 mdp (6.26%); dentro de este tipo de cartera tienen relevancia los Depósitos a plazo ya que representan el 59.78% de la Captación total, y en el periodo registró una reducción de 14,019 mdp (6.03%), al igual que los Depósitos de exigibilidad inmediata con una disminución de 1,942 mdp (11.05%), aunque tienen una baja proporción (el 4.41%); en tanto que los Bonos bancarios registraron una caída 2,186 mdp (5.43%) y representan el 10.34% de la Captación. Otras de las fuentes de fondeo importantes, Préstamos interbancarios y de otros organismos, también registró una reducción significativas durante el 2T07, de 18,942 mdp (17.75%); y otras fuentes de menor proporción igualmente se vieron disminuidas: las Operaciones de reporto de 468 mdp (26.68%) y las Obligaciones subordinadas que se cancelaron, de un monto de 447 mdp en marzo anterior.

Captación Total Millones de pesos de junio de 2007 600

Otros */

500

Prést Exigib Inmed

400

Prestamos como AFG

300

Prést Interb

200

Bonos Banc

100

Dep a Plazo

0 Jun 05

Sep 05

Dic 05

Mar 06

Jun 06

Sep 06

Dic 06

Mar 07

Jun 07

*/ Incluye Operaciones de reporto y Obligaciones

27

La mezcla de fondeo es heterogénea entre las instituciones. Los préstamos interbancarios son operados principalmente por Nafin y Banobras, ya que representan el 75.79% del total, y a la vez significa una alta proporción dentro de su fondeo de estos bancos; aunque la fuente de recursos más importante de éstos son los Depósitos a plazo, con el 63.78% y el 53.56% respectivamente de su fondeo total. El fondeo de la banca de desarrollo a través de los Depósitos de exigibilidad inmediata es reducida, ya que representa el 4.41% de la captación total, y los bancos que operan estos recursos son: Bancomext con el 62.24%, Bansefi el 24.24% y Banjército el 16.35%. Banobras tiene una proporción marginal, de sólo el el 0.01%. La SHF tiene como fuentes principales de fondeo los Depósitos a plazo con el 76.51%, en segunda instancia los Préstamos interbancarios con el 23.47% de su captación total; y una cantidad marginal proviene de otras fuentes.

Captación Total por Institución Junio de 2007

100 Otros */ 80 Dep Exig Inmed 60 Prést Interb 40 Bonos 20 Dep a Plazo

0 Nafin

Banobras

SHF

Bancomext

Banjército

Bansefi

*/ Incluye Préstamos del Gobierno Federal, Reportos y Obligaciones

El costo de captación es diferenciado entre las instituciones que conforman el sistema de banca de desarrollo, y se explica básicamente por la distinta mezcla de fondeo que mantienen. Por esto, dado que los bancos grandes fondearon una elevada proporción de sus recursos vía los Préstamos interbancarios y de otros organismos y los Bonos bancarios, en el 2T07 registraron un alto costo de captación (CPP), a una tasa cercana a la TIIE 28 días; en tanto que los bancos que se fondean principalmente con instrumentos tradicionales y de mayor liquidez consiguieron los costos más bajos.

28

Costo de Captación Promedio Junio de 2007; Porcentajes 8 7 6 5 4 3 2 1 0 Banobras

SHF

Bancomext

Nafin

CPP

SISTEMA

Banjército

Bansefi

TIIE 28 dias

Fuente: Banco de México.

RESULTADOS En el 2T07 el Margen financiero de la banca de desarrollo registró un flujo de 2,318 mdp, cantidad mayor en 363 mdp que la registrada en el 1T07, e implica un crecimiento de 19.07% en términos reales. El mayor Margen financiero en el trimestre se explica básicamente por un cambio en el Resultado por posición monetaria, que pasó de un flujo de -331 mdp en el 1T07 a 331 mdp en el 2T07. Por otra parte, durante el trimestre los Ingresos por intereses mostraron un reducción de 10.73%, de similar magnitud que lo observado en los Gastos por intereses que fue de 10.37%. En el 2T07 se crearon Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 1.1 mdp, monto que se compara muy bajo respecto a lo reportado en el 1T07 que fue de 468 mdp; ante esto, en el 2T07 el Margen financiero ajustado por riesgo de crédito fue de 2,317 mdp, cantidad mayor en 830 mdp (56.47%) respecto a lo reportado para el trimestre anterior. Con dicho resultado en el Margen financiero ajustado, el Margen de interés neto (MIN)5  para el 2T07 fue de 2.23%, e indica una mejoría respecto a lo observado en el trimestre anterior, que fue de 1.37%.



5

MIN = Margen financiero ajustado por riesgo de crédito / Activos productivos

29

Durante el 2T07 los Gastos de administración y promoción fueron de 1,796 mdp, y es un monto mayor en 91.7 mdp (5.83%) respecto a lo reportado en el trimestre anterior. Ante dicho aumento en estos gastos, a la vez que los Activos promedio registraron una disminución, se observó un deterioro en el índice de Eficiencia operativa6 , que pasó de 1.51% en el 1T07 a 1.66% en el 2T07. En el 2T07, la banca de desarrollo obtuvo un Resultado neto de 1,319 mdp, y es una cantidad mayor en 150 mdp (13.27%) en relación con lo reportado para el trimestre anterior. En el trimestre todos los bancos reportaron utilidades, pero desatacan con elevados montos los siguientes: la SHF con 548 mdp y Banobras con 402 mdp; otros tres bancos registraron montos moderados: Nafin con 169 mdp, Bancomext con 120 mdp y Banjército con 79.1 mdp. Bansefi registró una utilidad marginal, de sólo 0.2 mdp. Ante el favorable Resultado neto que se presentó en el 2T07, en combinación con una reducción en los Activos promedio, el ROA7  del 2T07 fue de 0.1.22%, y es un porcentaje mayor que el reportado en el trimestre anterior, que fue de 1.04%.

Indicadores de Rentabilidad Porcentajes 2.5 2.0 1.5 1.0 0.5 0.0 -0.5 -1.0 -1.5 -2.0 2T05

3T05

4T05

1T06

ROA



30

6 7

Eficiencia operativa = Gastos de administración y promoción / Activos ROA = Utilidad neta / Activos totales

2T06

3T06

4T06 MIN

1T07

2T07

CAPITALIZACIÓN Durante el 2T07 los Índices de Capitalización (ICAP) de la banca de desarrollo presentaron una mejoría. Así, en junio de 2007 el ICAP para riesgo de crédito del sistema se ubicó en 29.46%, porcentaje ligeramente mayor que el de marzo anterior que fue de 28.38%. Asimismo, en junio el índice para riesgo total fue de 18.51%, también mayor que el de marzo anterior de 18.07%. Conviene anotar que el alza en los índices del ICAP fue resultado principalmente del crecimiento que registró el Capital neto de 1.63%; en tanto que los Activos sujetos a riesgo de crédito disminuyeron 2.08% y aquellos sujetos a riesgo de mercado tuvieron un incremento de 1.54%.

Índice de Capitalización Porcentajes

Miles de millones de pesos de junio de 2007

30

350 300

25

250

20

200 15 150 10

100

5

50

0

0 Jun 05

Sep 05

Dic 05

Mar 06

Jun 06

Sep 06

Dic 06

Mar 07

Riesgo Credito (Izq)

Riesgo Mercado (Izq)

ICAP Credito (Der)

ICAP Total (Der)

Jun 07

Por otra parte, el aumento que se reportó en el ICAP para riesgo de crédito durante el trimestre estuvo influido por la mejoría que reportaron los índices de la mayoría de los bancos: Bancomext (1.40 pp), la SHF (1.36 pp), Bansefi (1.31 pp), Nafin (0.53 pp) y Banobras (0.11 pp); en tanto que Banjército registró una baja en el Índice de Capitalización de 8.81 pp.

31

Índice de Capitalización por Riesgo de Crédito Porcentajes 70.0 60.0 50.0 40.0 30.0 20.0 10.0 0.0 Banjército

Banobras

Bansefi

Mar 2007

32

Nafin

SHF

Bancomext Jun 2007

Sistema

Evolución de la Financiera Rural 8

Junio 2007

ACTIVOS En junio de 2007 el saldo de los Activos fue de 21,928 mdp, y es una cantidad mayor en 474 mdp (2.65%) respecto a la suma registrada en marzo anterior. Una elevada proporción de los Activos están constituidos por la Cartera de crédito neta, con el 48.80%, seguida con una proporción muy cercana de las Inversiones en valores con el 47.60%; en tanto que las disponibilidades representan el 1.34% y Otros activos el restante 2.26%.

Activos Junio de 2007 Otros Activos 2.26%

Cartera de crédito neta 48.80%

Inversión en valores 47.60%

Disponibilidades 1.34%

CARTERA DE CRÉDITO En dicho mes el saldo de la Cartera de crédito total fue de 11,482 mdp, y significa una disminución de 761 mdp (5.81%) respecto al monto registrado en marzo anterior. En el mismo mes la Cartera vigente presentó un saldo de 11,148 mdp, con una reducción en el trimestre de 789 mdp, es decir del 6.21%; una elevada proporción se ubica en la categoría de Créditos comerciales (el 87.60%) y el resto (12.40%) es cartera dirigida a entidades financieras. La Cartera vencida fue de 333 mdp en junio de 2007, con un aumento en el trimestre de 28 mdp (9.65%). La mayor parte se localiza en el segmento de cartera comercial (97.88%) y la restante en la cartera de las entidades financieras.



8

Como organismo público descentralizado, la Financiara Rural no puede captar recursos del público, y las fuentes de su financiamiento son los recursos asignados por el Gobierno Federal en el Presupuesto de Egresos de la Federación y su propio Patrimonio.

33

Cartera de Crédito Millones de pesos de junio de 2007 13,000

12,500

12,000

11,500 Cartera vencida 11,000 Cartera vigente 10,500

10,000 Oct 06

Dic 60

Mar 07

Jun 07

En junio de 2007 el IMOR fue de 2.90%, porcentaje mayor que el registrado en marzo anterior, que fue de 2.49%, derivado del aumento en la cartera vencida. En este mes se registraron Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 781 mdp, y es una cantidad mayor en 72 mdp (10.63%) que en marzo anterior; ante esto, el ICOR se ubicó en 334.36%, cifra ligeramente mayor que la de marzo anterior, que fue de 232.27%.

RESULTADOS Durante el 2T07 la Financiera Rural obtuvo Ingresos por intereses por la suma de 533 mdp, monto mayor en 5.9 mdp (1.55%) que en el trimestre anterior. El flujo en el trimestre se derivó principalmente de ingresos por intereses de la Cartea vigente (el 66.31% del total) y de las Inversiones en valores (el 32.97%). Conviene anotar que esta entidad financiera no tiene Gastos por intereses debido a que no realiza operaciones de captación de recursos. Durante el 2T07 se crearon Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 15.1 mdp, por lo que el Margen financiero ajustado por riesgos crediticios registró un flujo de 485 mdp, monto mayor en 56.7 mdp (13.24%) respecto al monto reportado en el 1T07.

34

Durante el 2T07 la entidad registró Gastos de administración y promoción por 91 mdp, y es una cantidad mayor en 26.1 mdp (16.36%) que la registrada en el 1T07. En el trimestre el Índice de eficiencia operativa fue de 3.53%, cifra mayor que en el trimestre anterior de 3.10%. Para el 2T07 se reportó un Resultado neto de 265 mdp, cantidad mayor en 11.9 mdp (5.14%) respecto a lo reportado en el trimestre anterior; con esto los indicadores de rentabilidad fueron favorables: el ROA de 4.90% y el ROE de 5.06%.

CAPITALIZACIÓN En junio de 2007 el saldo del Patrimonio fue de 21,109 mdp y significa un incremento de 134 mdp (1.07%) respecto al saldo registrado en marzo anterior.

35

36

Evaluación de la calidad y oportunidad de la información

Junio 2007

Como parte del proceso de transparencia que la CNBV ha instrumentado en materia de divulgación de información, se da a conocer el grado de cumplimiento que las instituciones de Banca de Desarrollo mantienen en los requerimientos de información. Metodología: Esta evaluación de la calidad se refiere a la oportunidad en la entrega y a la consistencia en la información al cumplir con los criterios generales establecidos en la normatividad, lo cual permite su utilización en las labores de supervisión y análisis. Es importante mencionar que, derivado del uso exhaustivo de la información en las labores de supervisión y análisis propias del Organismo, pueden surgir observaciones adicionales que no se incluyen en esta evaluación. En este sentido, todas las instituciones tienen 0 puntos malos que indican el cumplimiento en tiempo y forma en la preparación y envío de su información. Partiendo de esta base, las instituciones pueden acumular puntos malos por las siguientes razones: • Por cada día de retraso en la entrega de algún reporte. • Por cada sustitución* que realice la institución. • Por cada día que transcurra a partir de que la Comisión solicite una sustitución*.



*

La sustitución de información se puede presentar, porque la propia institución así lo solicite, o porque la Comisión detectó errores al momento de verificarla y en consecuencia requiere la corrección de la misma.

Considerando lo anterior, se otorga la calificación de acuerdo a la siguiente tabla:



TABLA DE CALIFICACIONES Y DE ASIGNACIÓN DE PUNTOS MALOS

R E E N V 0 Í 1 O S 2

A C U M U L A D O S

A

B C D DÍAS DE RETRASO ACUMULADOS

E

F

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

0

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

3

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

4

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

5

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

6

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

7

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

8

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

9

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

10

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

Las instituciones con calificación “A” observan un adecuado control y mayor confiabilidad en materia de información.

37

Sector de Banca de Desarrollo Calificación de Junio 2007

CASFIM

BANCA DE DESARROLLO



37009

Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos

0

0

0

A



37019

Banco Nacional de Ejército Fuerza Aerea y Armada

0

0

0

A



37168

Sociedad Hipotecaria Federal

0

0

0

A



50001

Financiera Rural

0

0

0

A



37135

Nacional Financiera

0

1

1

A



37006

Banco Nacional de Comercio Exterior

1

1

2

A



37166

Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros

0

3

3

B



38

PUNTOS MALOS OPORTUNIDAD CALIDAD TOTAL CLASIFICACIÓN

ESTADISTICAS DE LA

Banca de Desarrollo

Junio 2007

Participación en el Mercado

Junio 2007

(Miles de pesos y porcentajes)

Activo



Cartera Total

Pasivo

Captación Total

Monto

%

Monto

%

Monto

%

413,136,236

100.00

261,645,896

100.00

359,942,031

100.00

NAFIN

156,025,622

37.77

92,575,908

35.38

143,250,294

39.80

138,688,708

BANOBRAS

100,268,651

24.27

80,718,918

30.85

87,928,766

24.43

85,325,454

Total

Monto

Capital Contable

%

Monto

341,401,688 100.00

%

53,194,204

100.00

40.62

12,775,328

24.02

24.99

12,339,885

23.20

BANCOMEXT

75,066,058

18.17

43,180,150

16.50

66,799,525

18.56

65,432,970

19.17

8,266,533

15.54

BANJERCITO

16,434,996

3.98

4,723,849

1.81

13,221,346

3.67

12,392,532

3.63

3,213,649

6.04

BANSEFI

10,788,688

2.61

65

0.00

10,353,465

2.88

5,113,946

1.50

435,223

0.82

HIPOTECARIA FEDERAL

54,552,221

13.20

40,447,006

15.46

38,388,635

10.67

34,448,079

10.09

16,163,586

30.39

Indicadores Financieros (Porcentajes)



Consolidado con Fideicomisos UDIS



Indice Cobertura de de Cartera Eficiencia Morosidad Vencida ROA ROE MIN Operativa (1) (2) (3) (4) (5) (6)

Consolidado con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias Indice Cobertura de de Cartera Morosidad Vencida ROA ROE MIN (1) (2) (3) (4) (5)

Eficiencia Operativa (6)

Total

1.95

289.75

1.22

10.03

2.23

1.66

1.96

288.83

1.22

9.91

2.26

1.70

NAFIN

0.31

289.78

0.40

5.35

1.24

1.03

0.31

289.78

0.40

5.10

1.30

1.11

BANOBRAS

1.25

581.28

1.58

13.23

2.28

1.26

1.29

569.66

1.59

13.23

2.28

1.27

BANCOMEXT

8.05

135.83

0.62

5.80

1.52

2.35

8.05

135.83

0.62

5.80

1.54

2.35

BANJERCITO

0.46

197.18

1.82

9.95

6.31

5.02

0.46

197.18

1.82

9.95

6.31

5.02

BANSEFI

0.00

0.00

0.01

0.16

4.72

7.50

0.00

0.00

0.01

0.16

4.72

7.50

HIPOTECARIA FEDERAL

0.78 1,055.53

3.96

13.81

4.20

1.22

0.78 1,055.53

3.96

13.81

4.20

1.22

(1) (2) (3) (4) (5) (6) Nota:



40

Cartera vencida / Cartera de crédito total. Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida. Utilidad neta anualizada / Activo total promedio Utilidad neta anualizada / Capital contable promedio Margen financiero ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio Gastos de administración y promoción anualizados / Activo total promedio Para la integración del presente Boletín, se consideró la información enviada por las instituciones hasta el 8 de febrero de 2007.

Costo Promedio de Captación Total (1)

Junio 2007

(Porcentajes)



Moneda Nacional

Bancos

II-2006

III-2006

IV-2006

Moneda Extranjera (Dólares)

I-2007

II-2007

II-2006

III-2006

IV-2006

I-2007

II-2007

NAFIN

7.19

7.15

7.16

7.18

7.39

5.51

5.27

4.40

4.87

5.10

BANOBRAS

7.92

7.91

7.92

7.82

8.05

5.34

5.39

5.27

5.28

5.14

BANCOMEXT

7.39

7.48

7.42

7.34

7.50

5.83

5.03

5.15

5.11

5.13

BANJERCITO

3.88

3.89

3.70

3.81

3.81

2.44

1.54

1.41

1.27

1.56

BANSEFI

3.10

2.85

1.73

2.83

2.89

-

-

-

-

-

HIPOTECARIA FEDERAL

7.19

7.21

7.22

7.29

7.51

-

-

-

-

-

(1)

El costo promedio de captación total se calcula dividiendo los intereses devengados o provisionados en el mes ( anualizados ) entre el promedio diario de: depósitos de exigibilidad inmediata,depósitos a plazo,bonos bancarios,obligaciones subordinadas y préstamos interbancarios y de otros organismos Fuente: Banco de México

Capitalización (Miles de pesos) Capital Capital Capital Básico Complementario Neto Total NAFIN

46,634,878

1,077,947

Indice de Capitalización % (1)

Activos Sujetos a Riesgo de Crédito

Activos Sujetos a Riesgo de Mercado

Activos Sujetos a Riesgos Totales

47,712,825

161,955,924

95,800,685

257,756,609

29.46

18.51

Riesgo de Crédito

Riesgo Total (2)

9,545,792

295,949

9,841,741

34,207,436

30,953,092

65,160,528

28.77

15.10

12,041,792

150,912

12,192,704

30,133,067

16,317,384

46,450,451

40.46

26.25

BANCOMEXT

5,584,306

329,418

5,913,724

27,601,522

11,125,331

38,726,853

21.43

15.27

BANJERCITO

3,124,000

23,114

3,147,114

5,382,598

3,215,583

8,598,181

58.47

36.60

342,890

0

342,890

1,348,293

1,145,139

2,493,432

25.43

13.75

15,996,099

278,554

16,274,653

63,283,007

33,044,157

96,327,165

25.72

16.90

BANOBRAS

BANSEFI HIPOTECARIA FEDERAL

(1) Capital neto / Activos sujetos a riesgo (2) Riesgo de crédito más riesgo de mercado Fuente: Banco de México

Sucursales y Personal por Banco

Número de

Total

Sucursales

Personal

666

5,945

NAFIN

37

1,047

BANOBRAS

32

887

BANCOMEXT

57

963

BANJERCITO

52

1,356

487

1,310

1

382

BANSEFI HIPOTECARIA FEDERAL

41

Total Banca de Desarrollo Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

413,136,236 78,524,780 59,313,170 2,035,105 256,534,696 5,111,200 (14,809,587) 0 0 9,396,952 72,668 1,960,423 5,888,230 496,155 8,612,445 359,942,031 254,418,804 85,718,797 0 5,057,674 454,937 14,078,351 0 0 213,468

450,515,457 82,671,406 53,550,765 1,856,350 296,816,446 5,245,956 (16,619,332) 0 0 9,151,290 64,743 2,007,312 6,079,975 543,897 9,146,650 398,524,438 272,566,142 104,660,558 0 4,704,364 391,905 15,596,192 447,192 0 158,084

53,194,204 49,092,096 38,675,191 2,219,204 1,103 8,196,598

51,991,019 49,292,285 38,832,900 2,228,254 1,107 8,230,024

4,102,108 6,035,183 (6,298,712)

2,698,733 6,058,585 (6,483,891)

(352,629) (1,003,731) 189,310 3,285,114 (239,187) (802) 2,487,563

(230,459) (1,107,920) 182,970 3,540,537 (430,113) 0 1,169,024

21,760,372 37,310,350

21,851,332 12,634,247

29,416,760 25,143,725 356 4,273,391 469,184 3,804,207 1,238,556 203,789 335,580 5,174,554 3,499,241 1,675,313 1,739,533 402,004 3,012,841 614,569 19,313 2,417,586 69,977 2,487,563 0

15,573,710 13,287,960 (330,509) 1,955,240 468,086 1,487,155 650,919 103,293 150,051 2,184,832 1,703,785 481,047 1,111,937 200,021 1,392,962 303,383 23,391 1,112,970 56,054 1,169,024 0

0 2,487,563

0 1,169,024

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

42

Banca de Desarrollo Cartera de Crédito y Captación (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Cartera de Crédito Cartera de Crédito Total Cartera vigente Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

261,645,896 256,534,696 251,176,539 29,871,455 73,958,026 147,347,059 3,919,427 1,438,730

302,062,402 296,816,446 292,365,122 33,549,567 75,857,324 182,958,232 3,064,267 1,387,056

Cartera vencida bruta Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades finncieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

5,111,200 4,879,734 1,342,699 3,401,604 135,432 69,135 162,331

5,245,956 5,006,672 1,404,295 3,464,370 138,007 73,863 165,421

321,353,199 132,058,471 60,978,548 2,618,240 2,546,930 4,590,861 0 118,560,149

360,022,036 129,802,332 64,983,623 2,647,386 2,634,741 5,993,325 0 153,960,629

14,809,587 859,942 3,285,074 764,733 1,875,906 4,538,237

16,528,878 874,922 3,709,251 762,403 1,917,973 5,934,275

0 3,485,697

0 3,330,055

341,401,688 15,049,499 13,814,036 1,235,463 204,084,936 35,284,369 85,718,797 3,214,839 10,646,482 71,857,477

379,405,472 16,991,387 15,550,934 1,440,453 218,104,246 37,470,509 104,660,558 9,756,467 17,437,559 77,466,532

0 0 1,264,086 1,264,086 0

447,192 447,192 1,731,579 1,731,579 0



Calificación de la Cartera Crediticia

Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable No calificada Exceptuada Provisiones Preventivas Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable Provisiones adicionales para intereses vencidos sobre operaciones vigentes Provisiones adicionales

Captación de Recursos

Captación Total Depósitos de exigibilidad inmediata Con interés Sin interés Plazo Bonos bancarios en circulación Préstamos interbancarios y de otros organismos De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo Obligaciones Obligaciones subordinadas en circulación Reportos (1) Acreedores por reporto Reportos. Financiamiento con colateral

1

No incluye títulos a entregar por Reporto.

43

Nafin

Junio 2007

Nafin Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

156,025,622 36,189,065 17,267,504 391,282 92,287,090 288,818 (836,929) 0 0 3,391,564 4,122 35,642 4,566,104 0 2,441,360 143,250,294 100,273,749 38,389,777 0 29,600 73,823 4,483,343 0 0 3

182,016,855 38,903,664 18,553,562 236,030 114,137,253 283,937 (845,266) 0 0 3,084,176 5,025 38,881 4,740,980 0 2,878,614 169,477,164 112,988,798 48,542,940 0 32,553 64,623 7,848,248 0 0 3

12,775,328 12,211,975 7,721,221 1,970,999 0 2,519,755

12,539,691 12,261,773 7,752,707 1,979,036 0 2,530,030

563,353 1,680,145 (4,987,599)

277,918 1,686,997 (5,169,837)

(10,563) (12,796) 189,310 3,297,302 (207,354) 0 614,908

(10,271) 0 182,970 3,556,066 (413,757) 0 445,751

19,793 37,310,350

21,877 12,634,247

10,325,946 9,635,205 216,385 907,127 208,000 699,127 125,050 25,254 608,280 1,407,203 844,116 563,087 309,145 300,923 571,310 29,537 0 541,773 73,135 614,908 0

5,543,846 5,195,765 989 349,071 142,309 206,762 58,108 14,229 438,113 688,754 410,422 278,332 222,697 96,844 404,185 20,452 0 383,733 62,018 445,751 0

0 614,908

0 445,751

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

46

Nafin Cartera de Crédito y Captación (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Cartera de Crédito Cartera de Crédito Total Cartera vigente Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

92,575,908 92,287,090 92,066,964 6,427,582 29,085,510 56,553,871 4,994 215,132

114,421,190 114,137,253 113,927,499 7,096,378 26,512,287 80,318,833 4,967 204,787

Cartera vencida bruta Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades finncieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

288,818 254,510 239,611 14,899 0 6,639 27,668

283,937 246,025 233,726 12,300 0 7,521 30,391

105,176,966 47,322,517 2,578,728 101,917 19,329 276,548 0 54,877,928

125,339,497 42,955,537 2,437,526 90,201 29,073 297,726 0 79,529,434

836,929 248,500 230,077 36,881 12,601 233,870

845,266 237,163 232,623 32,023 15,330 248,580

0 75,000

0 79,547

138,688,708 0 0 0 88,460,383 11,813,365 38,389,777 2,716,595 5,596,808 30,076,374

161,564,291 0 0 0 100,689,818 12,298,979 48,542,940 6,521,825 9,767,669 32,253,446

0 0 25,182 25,182 0

0 0 32,553 32,553 0



Calificación de la Cartera Crediticia

Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable No calificada Exceptuada Provisiones Preventivas Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable Provisiones adicionales para intereses vencidos sobre operaciones vigentes Provisiones adicionales

Captación de Recursos

Captación Total Depósitos de exigibilidad inmediata Con interés Sin interés Plazo Bonos bancarios en circulación Préstamos interbancarios y de otros organismos De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo Obligaciones Obligaciones subordinadas en circulación Reportos (1) Acreedores por reporto Reportos. Financiamiento con colateral

1

No incluye títulos a entregar por Reporto.

47

Nafin Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1) (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborables al retiro Resultado neto Interés minoritario Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

156,595,206 36,198,674 17,439,881 391,282 92,287,090 288,818 (836,929) 0 0 3,539,903 4,122 2,132,640 2,691,260 0 2,458,465 143,225,102 100,211,135 38,389,777 0 29,600 83,161 4,511,197 0 228 3 13,370,104 12,211,975 7,721,221 1,970,999 0 2,519,755

182,492,225 38,940,213 18,683,194 236,030 114,137,253 283,937 (845,266) 0 0 3,232,809 5,025 2,160,028 2,770,672 0 2,888,331 169,342,756 112,831,358 48,542,940 0 32,553 71,544 7,864,015 0 343 3 13,149,469 12,261,773 7,752,707 1,979,036 0 2,530,030

563,353 1,680,145 (4,987,599)

277,918 1,686,997 (5,169,837)

(10,563) (12,796) 189,310 3,297,302 (207,354) 0 614,908 594,776

(10,271) 0 182,970 3,556,066 (413,757) 0 445,751 609,778

19,793 13,500,726

21,877 11,822,535

10,363,430 9,629,905 211,956 945,481 208,000 737,482 172,066 23,844 591,392 1,477,097 912,500 564,596 348,780 303,106 610,270 44,771 (716) 564,783 50,722 615,505 0 0 (597) 614,908

5,558,963 5,193,603 (2,044) 363,316 142,309 221,007 80,751 13,471 438,479 726,766 443,445 283,321 242,244 97,464 428,101 27,851 (833) 399,417 48,346 447,763 0 0 (2,012) 445,751

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Interés minoritario Resultado Neto

1

48

Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias

Banobras

Junio 2007

Banobras Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

100,268,651 11,784,216 7,237,030 1,415,271 79,708,455 1,010,463 (5,873,617) 0 0 1,770,316 6,651 660,310 281,216 0 2,268,340 87,928,766 58,515,157 26,572,410 0 1,498,658 597 1,322,305 0 0 19,638

102,971,107 11,739,141 7,567,840 1,558,444 81,906,149 1,050,228 (5,942,193) 0 0 1,807,306 5,983 668,490 277,576 0 2,332,144 90,985,817 59,342,857 29,088,389 0 1,048,498 28,459 1,024,989 447,192 0 5,433

12,339,885 11,594,632 11,423,498 170,032 1,103 0

11,985,290 11,641,944 11,470,111 170,726 1,107 0

745,253 2,426,135 (2,091,898)

343,346 2,436,033 (2,100,434)

0 0 0 (14,627) 0 0 425,643

0 0 0 (15,529) 0 0 23,276

0 23,134,417

0 156,973

9,541,275 8,418,429 (57,947) 1,064,898 38,025 1,026,873 217,788 12,828 (469,466) 762,367 638,924 123,443 322,983 24,163 422,264 3,039 0 419,224 6,419 425,643 0

4,895,421 4,322,155 (90,307) 482,959 34,862 448,098 148,591 6,096 (452,328) 138,265 317,738 (179,473) 234,148 31,543 23,132 1,526 0 21,606 1,670 23,276 0

0 425,643

0 23,276

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

50

Banobras Cartera de Crédito y Captación (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Cartera de Crédito Cartera de Crédito Total Cartera vigente Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

80,718,918 79,708,455 79,475,927 8,994,364 1,219,696 69,261,868 4,534 227,994

82,956,377 81,906,149 81,669,549 8,655,808 1,314,332 71,699,409 6,253 230,346

Cartera vencida bruta Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades finncieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

1,010,463 903,087 767,656 0 135,432 25,391 81,985

1,050,228 939,461 801,454 0 138,007 27,092 83,675

104,732,662 22,950,414 23,482,043 1,715,872 145,171 853,921 0 55,585,241

107,057,486 23,675,406 22,452,514 1,696,140 145,974 888,596 0 58,198,857

5,873,617 150,912 1,556,343 350,795 133,741 853,917

5,942,193 172,176 1,605,395 346,426 135,113 888,142

0 2,827,909

0 2,794,941

85,325,454 10,157 7,595 2,562 45,702,927 12,802,073 26,572,410 0 949,520 25,622,891

89,926,936 10,022 7,459 2,562 45,987,944 13,344,891 29,088,389 15,586 641,889 28,430,914

0 0 237,886 237,886 0

447,192 447,192 1,048,498 1,048,498 0



Calificación de la Cartera Crediticia

Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable No calificada Exceptuada Provisiones Preventivas Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable Provisiones adicionales para intereses vencidos sobre operaciones vigentes Provisiones adicionales

Captación de Recursos

Captación Total Depósitos de exigibilidad inmediata Con interés Sin interés Plazo Bonos bancarios en circulación Préstamos interbancarios y de otros organismos De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo Obligaciones Obligaciones subordinadas en circulación Reportos (1) Acreedores por reporto Reportos. Financiamiento con colateral

1

No incluye títulos a entregar por Reporto.

51

Banobras Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1) (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos

99,966,003 11,785,089 7,302,586 1,415,271 79,519,145 1,035,515 (5,898,923) 0 0 1,770,346 18,892 661,353 85,087 0 2,271,642 87,626,118 58,515,157 26,572,410 0 1,498,658 597 1,018,807 0 0 20,488

102,666,287 11,739,168 7,622,115 1,558,444 81,722,817 1,075,276 (5,967,532) 0 0 1,807,308 18,273 669,538 85,434 0 2,335,446 90,680,997 59,342,857 29,088,389 0 1,048,498 28,459 720,169 447,192 0 5,433

Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborables al retiro Resultado neto Interés minoritario Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

12,339,885 11,594,632 11,423,498 170,032 1,103 0

11,985,290 11,641,944 11,470,111 170,726 1,107 0

745,253 2,426,135 (2,091,898)

343,346 2,436,033 (2,100,434)

0 0 0 (14,627) 0 0 425,643 0

0 0 0 (15,529) 0 0 23,276 0

0 23,134,417

0 156,973

9,538,254 8,416,687 (59,266) 1,062,301 38,025 1,024,276 217,788 12,843 (469,466) 759,754 642,322 117,433 323,652 12,389 428,696 3,053 0 425,643 0 425,643 0

4,894,085 4,321,432 (92,354) 480,299 34,862 445,437 148,591 6,107 (452,328) 135,593 319,383 (183,790) 234,330 25,729 24,811 1,535 0 23,276 0 23,276 0

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Interés minoritario Resultado Neto

1

52

0 0 425,643

Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias

0 0 23,276

Bancomext

Junio 2007

Bancomext Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

75,066,058 19,399,901 9,376,914 223,803 39,705,996 3,474,154 (4,719,028) 0 0 3,620,793 54,888 489,172 916,253 0 2,523,211 66,799,525 51,832,917 12,607,857 0 1,062,943 17,331 1,151,635 0 0 126,842

81,025,883 18,335,302 5,537,652 50,252 52,165,463 3,575,080 (6,233,334) 0 0 3,547,732 46,643 501,691 931,761 0 2,567,643 72,709,433 51,700,466 18,648,606 0 997,413 1,268 1,239,557 0 0 122,122

8,266,533 10,458,515 4,703,498 78,174 0 5,676,843

8,316,450 10,501,166 4,722,680 78,492 0 5,699,994

(2,191,982) 137,338 (2,228,962)

(2,184,716) 137,898 (2,237,069)

(341,710) 0 0 0 22,058 0 219,294

(219,989) 0 0 0 35,327 0 99,117

1,820,076 675,207

1,158,924 654,739

5,677,763 5,211,860 1,118 467,021 217,768 249,254 48,090 3,641 181,564 475,267 895,021 (419,755) 706,804 53,630 233,419 16,952 0 216,468 2,827 219,294 0

2,850,816 2,582,029 (3,655) 265,132 290,895 (25,763) 28,530 1,505 131,351 132,613 436,953 (304,340) 458,729 54,973 99,415 981 0 98,434 683 99,117 0

0 219,294

0 99,117

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

54

Bancomext Cartera de Crédito y Captación (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Cartera de Crédito Cartera de Crédito Total Cartera vigente Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

43,180,150 39,705,996 39,517,848 14,449,509 3,537,123 21,531,216 33,261 154,887

55,740,542 52,165,463 51,980,705 17,797,381 3,244,226 30,939,097 30,165 154,593

Cartera vencida bruta Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades finncieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

3,474,154 3,405,947 335,432 3,070,516 0 18,659 49,548

3,575,080 3,507,217 369,116 3,138,101 0 18,516 49,347

46,226,590 31,297,239 2,588,925 631,589 226,008 3,428,264 0 8,054,564

57,970,072 32,733,241 3,241,695 710,728 278,408 4,776,197 0 16,229,804

4,719,028 159,244 198,687 221,234 139,612 3,418,383

6,142,881 167,546 335,190 244,783 173,910 4,766,795

0 581,868

0 454,656

65,432,970 9,366,108 9,366,108 0 31,797,879 10,668,930 12,607,857 498,243 3,318,748 8,790,866

70,987,459 8,051,740 8,051,740 0 31,822,087 11,826,639 18,648,606 3,219,056 6,268,346 9,161,205

0 0 992,196 992,196 0

0 0 638,387 638,387 0



Calificación de la Cartera Crediticia

Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable No calificada Exceptuada Provisiones Preventivas Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable Provisiones adicionales para intereses vencidos sobre operaciones vigentes Provisiones adicionales

Captación de Recursos

Captación Total Depósitos de exigibilidad inmediata Con interés Sin interés Plazo Bonos bancarios en circulación Préstamos interbancarios y de otros organismos De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo Obligaciones Obligaciones subordinadas en circulación Reportos (1) Acreedores por reporto Reportos. Financiamiento con colateral

1

No incluye títulos a entregar por Reporto.

55

Bancomext Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1) (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar

Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborables al retiro Resultado neto Interés minoritario Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

74,902,422 19,401,118 9,387,612 223,803 39,705,996 3,474,154 (4,719,028) 0 0 3,638,518 54,888 902,678 295,939 2,305 2,534,439 66,635,860 51,655,673 12,607,857 0 1,062,943 18,187 1,164,359 0 0 126,842

81,029,314 18,335,796 5,714,300 50,252 52,165,463 3,575,080 (6,233,334) 0 0 3,563,121 46,643 918,528 312,398 2,305 2,578,762 72,712,832 51,700,466 18,648,606 0 997,413 2,028 1,242,196 0 0 122,122

8,266,562 10,458,515 4,703,498 78,174 0 5,676,843

8,316,482 10,501,166 4,722,680 78,492 0 5,699,994

(2,191,982) 137,338 (2,228,962)

(2,184,716) 137,898 (2,237,069)

(341,710) 0 0 0 22,058 0 219,294 29

(219,989) 0 0 0 35,327 0 99,117 31

1,820,076 701,456

1,158,924 680,988

5,677,115 5,205,896 (428) 470,791 217,768 253,023 48,090 3,677 182,079 479,516 889,356 (409,840) 707,351 53,630 243,882 20,356 0 223,526 (4,231) 219,295 0

2,850,192 2,578,833 (6,032) 265,326 290,895 (25,568) 28,530 1,530 131,078 132,510 431,927 (299,417) 458,729 54,973 104,339 2,299 0 102,041 (2,921) 99,120 0

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Interés minoritario Resultado Neto

1

56

0 (1) 219,294

Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias

0 (3) 99,117

Banjército

Junio 2007

Banjército Estados Financieros (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

16,434,996 2,452,253 8,727,480 402 4,702,273 21,576 (42,543) 0 0 25,997 7,006 422,685 4,511 52,535 60,821 13,221,346 12,327,012 65,462 0 57 42,847 720,238 0 0 65,730

18,296,145 4,833,902 9,069,194 5,837 3,820,770 22,742 (38,359) 0 0 28,858 7,092 434,746 4,528 49,191 57,643 15,148,955 14,204,667 68,589 0 788 98,048 746,337 0 0 30,526

3,213,649 1,639,128 1,639,128 0 0 0

3,147,190 1,645,816 1,645,816 0 0 0

1,574,522 1,416,263 0

1,501,374 1,422,253 0

0 0 0 0 0 0 158,259

0 0 0 0 0 0 79,120

0 0

0 0

755,425 263,137 (26,763) 465,525 5,216 460,309 146,601 19,705 5,612 592,816 401,194 191,622 24,982 346 216,258 93,009 33,738 156,986 1,273 158,259 0

379,959 143,292 (41,370) 195,297 0 195,297 74,512 14,200 4,488 260,098 183,181 76,917 22,574 140 99,351 50,744 30,513 79,120 0 79,120 0

0 158,259

0 79,120

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

58

Banjército Cartera de Crédito y Captación (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Cartera de Crédito Cartera de Crédito Total Cartera vigente Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda Cartera vencida bruta Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades finncieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

4,723,849 4,702,273 104 0 0 104 3,876,609 825,561

3,843,512 3,820,770 892 0 0 892 3,022,606 797,272

21,576 0 0 0 0 18,446 3,129

22,742 0 0 0 0 20,734 2,008

4,904,155 4,790,293 47,993 7,927 6,911 8,614 0 42,416

3,945,942 3,858,463 60,806 9,867 5,489 8,783 0 2,534

42,543 22,733 2,341 2,968 5,028 8,554

38,359 18,121 2,797 3,834 3,963 8,734

0 920

0 910

12,392,532 2,025,686 1,033,546 992,140 10,301,326 0 65,462 0 0 65,462

14,274,044 4,331,479 3,181,256 1,150,223 9,873,189 0 68,589 0 0 68,589

0 0 57 57 0

0 0 788 788 0



Calificación de la Cartera Crediticia

Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable No calificada Exceptuada Provisiones Preventivas Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable Provisiones adicionales para intereses vencidos sobre operaciones vigentes Provisiones adicionales

Captación de Recursos

Captación Total Depósitos de exigibilidad inmediata Con interés Sin interés Plazo Bonos bancarios en circulación Préstamos interbancarios y de otros organismos De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo Obligaciones Obligaciones subordinadas en circulación Reportos (1) Acreedores por reporto Reportos. Financiamiento con colateral

1

No incluye títulos a entregar por Reporto.

59

* Esta Institución no tiene Subsidiarias.

Bansefi

Junio 2007

Bansefi Estados Financieros (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

10,788,688 1,045,150 9,205,389 807 65 0 (5) 0 0 169,786 0 233,849 46,767 38,861 48,019 10,353,465 5,113,592 0 0 354 12,995 5,226,525 0 0 0

10,054,355 1,371,346 8,004,665 703 332 0 (8) 0 0 286,290 0 239,606 51,476 46,701 53,241 9,616,645 6,047,218 0 0 3,350 19,637 3,546,441 0 0 0

435,223 831,275 831,275 0 0 0

437,710 834,623 834,623 0 0 0

(396,052) 2,180 (348,340)

(396,913) 761 (348,333)

(356) 0 0 2,439 (53,890) (802) 2,718

(199) 0 0 0 (51,683) 0 2,540

0 0

0 0

507,721 284,305 (9,833) 213,583 175 213,408 201,873 13,946 17,396 418,730 384,928 33,802 12,068 7,690 38,180 8,209 (16,450) 13,521 (10,803) 2,718 0

263,637 153,111 (12,874) 97,653 20 97,633 94,653 6,251 19,972 206,008 189,442 16,566 11,763 7,091 21,237 4,328 (8,672) 8,238 (5,698) 2,540 0

0 2,718

0 2,540

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

62



Bansefi

Cartera de Crédito y Captación (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Cartera de Crédito Cartera de Crédito Total Cartera vigente Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda Cartera vencida bruta Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades finncieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

65 65 0 0 0 0 29 36

332 332 0 0 0 0 275 58

0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0

65 0 61 4 0 0 0 0

332 266 56 10 0 0 0 0

5 0 3 2 0 0

8 1 5 2 0 0

0 0

0 0

5,113,946 3,647,548 3,406,787 240,761 1,466,044 0 0 0 0 0

6,050,568 4,598,147 4,310,479 287,668 1,449,071 0 0 0 0 0

0 0 354 354 0

0 0 3,350 3,350 0



Calificación de la Cartera Crediticia

Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable No calificada Exceptuada Provisiones Preventivas Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable Provisiones adicionales para intereses vencidos sobre operaciones vigentes Provisiones adicionales

Captación de Recursos

Captación Total Depósitos de exigibilidad inmediata Con interés Sin interés Plazo Bonos bancarios en circulación Préstamos interbancarios y de otros organismos De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo Obligaciones Obligaciones subordinadas en circulación Reportos (1) Acreedores por reporto Reportos. Financiamiento con colateral

1

No incluye títulos a entregar por Reporto.

63

* Esta Institución no tiene Subsidiarias.

Hipotecaria Federal

Junio 2007

Sociedad Hipotecaria Federal Estados Financieros (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos

54,552,221 7,654,194 7,498,853 3,541 40,130,817 316,189 (3,337,466) 0 0 418,495 0 118,766 73,379 404,759 1,270,694 38,388,635 26,356,377 8,083,291 0 2,466,062 307,344 1,174,305 0 0 1,256

56,151,112 7,488,052 4,817,851 5,083 44,786,479 313,969 (3,560,171) 0 0 396,927 0 123,898 73,654 448,004 1,257,366 40,586,423 28,282,137 8,312,033 0 2,621,762 179,871 1,190,620 0 0 0

Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

16,163,586 12,356,571 12,356,571 0 0 0

15,564,688 12,406,963 12,406,963 0 0 0

3,807,014 373,121 3,358,087

3,157,725 374,642 3,371,782

0 (990,935) 0 0 0 0 1,066,741

0 (1,107,920) 0 0 0 0 519,221

19,920,503 0

20,670,532 0

2,608,630 1,330,788 (122,605) 1,155,237 0 1,155,237 499,155 128,415 (7,806) 1,518,171 335,059 1,183,112 363,552 15,253 1,531,411 463,823 2,025 1,069,614 (2,873) 1,066,741 0

1,640,030 891,609 (183,292) 565,129 0 565,129 246,524 61,013 8,455 759,095 166,049 593,045 162,026 9,430 745,642 225,351 1,549 521,839 (2,619) 519,221 0

0 1,066,741

0 519,221

Estado de Resultados Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

66

Cartera de Crédito y Captación (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Cartera de Crédito Cartera de Crédito Total Cartera vigente Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades financieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

40,447,006 40,130,817 40,115,697 0 40,115,697 0 0 15,121

45,100,448 44,786,479 44,786,479 0 44,786,479 0 0 0

Cartera vencida bruta Créditos comerciales Actividad empresarial o comercial Entidades finncieras Entidades gubernamentales Créditos de consumo Créditos a la vivienda

316,189 316,189 0 316,189 0 0 0

313,969 313,969 0 313,969 0 0 0

60,312,761 25,698,007 32,280,798 160,932 2,149,511 23,514 0 0

65,708,707 26,579,420 36,791,027 140,440 2,175,796 22,024 0 0

3,337,466 278,554 1,297,622 152,852 1,584,924 23,514

3,560,171 279,915 1,533,241 135,335 1,589,657 22,024

0 0

0 0

34,448,079 0 0 0 26,356,377 0 8,083,291 0 781,407 7,301,885

36,602,173 0 0 0 28,282,137 0 8,312,033 0 759,655 7,552,378

0 0 8,411 8,411 0

0 0 8,004 8,004 0



Calificación de la Cartera Crediticia

Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable No calificada Exceptuada Provisiones Preventivas Total A Mínimo B Bajo C Medio D Alto E Irrecuperable Provisiones adicionales para intereses vencidos sobre operaciones vigentes Provisiones adicionales

Captación de Recursos

Captación Total Depósitos de exigibilidad inmediata Con interés Sin interés Plazo Bonos bancarios en circulación Préstamos interbancarios y de otros organismos De exigibilidad inmediata De corto plazo De largo plazo Obligaciones Obligaciones subordinadas en circulación Reportos (1) Acreedores por reporto Reportos. Financiamiento con colateral

1

No incluye títulos a entregar por Reporto.

67

* Esta Institución no tiene Subsidiarias.

Financiera Rural

Junio 2007

Financiera Rural Estados Financieros (Miles de pesos)



II-2007

I-2007

Estado de Contabilidad Activo Disponibilidades

Inversiones en valores



Cartera de crédito vigente



Estimación preventiva para riesgos crediticios



Bienes adjudicados

Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vencida Otras cuentas por cobrar (neto) Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)

Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo

21,917,352

21,452,734

292,823

223,836

10,438,523

9,217,462

0

0

11,137,131

11,935,812

333,244

305,223

(780,975)

(708,956)

181,413

157,073

211

217

314,277

321,025

705

1,041

289,079

224,204 0



Valores asignados por liquidar

0

Operaciones con valores y derivadas

0

0



Acreedores diversos y otras cuentas por pagar

289,079

224,204

0

0

21,628,273

21,228,529

Créditos diferidos

Patrimonio Patrimonio Contribuido Aportaciones

21,003,428

20,955,481

21,003,428

20,955,481

Patrimonio ganado Reservas

624,845

273,049

0

0



Resultado de ejercicios anteriores

648,626

651,271



Resultado por valuación de títulos 0

0



Resultado por posición monetaria



Resultado neto

disponibles para la venta Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro

Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes

0

0

(542,603)

(631,688)

0

0

518,822

253,466

0

0

127,013

117,190

1,060,932

527,516

0

0

1,060,932

527,516

Estado de Resultados

Ingresos por intereses Gastos por intereses

Resultado financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Resultado financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas

Comisiones pagadas Resultado por intermediación

Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado por operaciones continuas

Subsidios

Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto

147,280

99,049

913,652

428,466

19,394

8,863

920

416

2,357

3,214

934,483

440,128

355,873

164,864

578,610

275,265

22,101

12,104

81,889

33,902

518,822

253,466

0

0

0

0

518,822

253,466

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CIRCULARES Y OTRAS DISPOSICIONES RECIENTES

Banca de Desarrollo

Junio 2007

Circulares y otras disposiciones recientes Octubre de 2001 / Junio de 2007

CIRCULAR

FECHA

Reformas y Nuevas Disposiciones

CONTENIDO

Como parte de las acciones realizadas para redimensionar a las entidades de la banca de desarrollo sobresalen las recientes reformas al marco jurídico (2001 y 2002), con las que se busca incrementar la participación de este sector en el desarrollo regional y nacional, impulsar el ahorro popular, fortalecer las reglas de gobierno corporativo, transparentar sus operaciones a través de la rendición de cuentas y consolidar al sistema financiero de fomento como un instrumento promotor del desarrollo. Sobre este particular se han emitido las siguientes disposiciones:





• El 1º. de junio de 2001 se publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la Ley Orgánica del Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C. Con fecha 29 de noviembre de 2001, se publicaron en el DOF el Decreto por el que transforma el Patronato del Ahorro Nacional, Organismo Descentralizado del Gobierno Federal, en el Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, Sociedad Nacional de Crédito, Institución de Banca de Desarrollo, y el Reglamento Orgánico del Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C., Institución de Banca de Desarrollo.





• El 4 de junio de 2001 se publicó en el DOF la Ley de Ahorro y Crédito Popular, reformando y derogando diversas disposiciones de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y de la Ley General de Sociedades Cooperativas.





• El 11 de octubre de 2001 se publicó en el DOF la Ley Orgánica de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C., Institución de Banca de Desarrollo, y con fecha 9 de abril de 2002, se publicó en el DOF el Reglamento Orgánico de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.





• El 24 de junio de 2002, se publicó en el DOF el Decreto por el que se reforman, adicionan y derogan diversas disposiciones de la Ley de Instituciones de Crédito; de la Ley Orgánica de Nacional Financiera; de la Ley Orgánica del Banco Nacional de Comercio Exterior, de la Ley Orgánica del Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos; de la Ley Orgánica del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada; de la Ley Orgánica Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros y de la Ley Orgánica de la Sociedad Hipotecaria Federal.





• El 26 de diciembre del 2002 se publicó en el DOF el Decreto que expide la Ley Orgánica de la Financiera Rural.





• En abril de 2003 la Cámara de Diputados aprobó un decreto por el que se reforman, adicionan y derogan disposiciones a diversas leyes, entre estas la Ley de Instituciones de Crédito, con la finalidad lograr la congruencia con la Ley Federal de Garantías de Crédito y la Ley de Concursos Mercantiles. Con esto se otorga

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Circulares y otras disposiciones recientes Octubre de 2001 / Junio de 2007

CIRCULAR

FECHA



CONTENIDO

mayores facultades al sistema bancario para recuperar de manera más rápida las garantías de deudores morosos, que a la vez que se constituye como un elemento favorable para contribuir a incrementar la derrama de crédito por parte de la banca

Disposiciones Noviembre 24/2005

RESOLUCIONES,

CIRCULAR ÚNICA

Dic. 2/2005

DE BANCOS;

1a ResolucióN

Disposiciones Anexo 1, Anexo 2,

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CIRCULAR ÚNICA Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de Crédito. Anexo 1, Anexo 2, Anexo 3, Anexo 4, Anexo 5, Anexo 6, Anexo 7, Anexo 8, Anexo 9, Anexo 10, Anexo 11, Anexo 12, Anexo 13, Anexo 14, Anexo 15, Anexo 16, Anexo 17, Anexo 18, Anexo 19, Anexo 20, Anexo 21, Anexo 22, Anexo 23, Anexo 24, Anexo 25, Anexo 26, Anexo 27, Anexo 28, Anexo 29, Anexo 30, Anexo 31, Anexo 32, Anexo 33 Criterios Contables, A-1, A-2, A-3, B-1, B-2, B-3, B-4, B-5, B-6, B-7, B-8, B-9, B-10, B-11, C-1, C-2, C-3, C-4, D-1, D-1.1, D-2, D-2.1, D-3, D-3.1, D4, D-4.1, Anexo 34, Anexo 35, Anexo 36 Reportes Regulatorios, Anexo 37, Anexo 38, Anexo 39, Anexo 40, Anexo 41, Anexo 42, Anexo 43 Metodología, Anexo 44, Anexo 45, Anexo 46, Anexo 47, Anexo 48, Anexo 49, Anexo 50, Anexo 51.

Febrero 2/2006

CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución por la que se modifican las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito en lo relativo a: Sustituir los reportes regulatorios a fin de que puedan reflejar el efecto compensatorio que contablemente realizan dichas instituciones de crédito, dado el nuevo régimen para el préstamo de valores. Asimismo, se adecúa la metodología de cálculo de la base para el cobro de cuotas ordinarias a cubrir al IPAB. Respecto de la Banca de Desarrollo, se flexibilizan los plazos para la aprobación y publicación de los estados financieros básicos anuales y trimestrales, así como se precisa que la designación de su auditor externo es facultad de la Secretaría de la Función Pública. En materia de auditoría externa, se adecúa la definición de «despacho». En relación a los sistemas de pensiones y jubilaciones, se precisa que sus posibles fideicomisarios son tanto los pensionados, jubilados y beneficiarios de estos, como los beneficiarios de los empleados en activo; se flexibiliza la integración de los Comités Técnicos de los fondos de pensiones y jubilaciones de los empleados bancarios, al tiempo que se reconocen como valores objeto de inversión, a las acciones que adquieran en bolsa cuando su contraparte sea alguna entidad o sociedad perteneciente al grupo financiero del que, en su caso, forme parte la institución de crédito que administre los recursos del fondo. Se incorpora la posibilidad de que las instituciones de crédito proporcionen avalúos en formato digital. Se establece el régimen de operaciones a través de la banca electrónica y, se homologa el régimen de emisión y autorización de criterios contables especiales.

Marzo 10/2006

REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN DE SU CLIENTELA. Disposiciones de carácter general aplicables a los requerimientos de información y documentación relativa a los clientes de las instituciones de crédito y casas de bolsa.

modificatoria Anexo

DISPOSICIONES

DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL EN MATERIA DE USOS Y PRÁCTICAS FINANCIERAS RELATIVAS A LAS RECOMENDACIONES QUE FORMULEN ENTIDADES FINANCIERAS PARA LA CELEBRACIÓN DE OPERACIONES CON VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. Se expiden disposiciones de carácter general que estipulan los requisitos mínimos que deben observar las entidades financieras que formulan recomendaciones para la celebración de operaciones con valores o instrumentos financieros derivados, a fin de fortalecer el régimen de revelación de información, la toma de decisiones de inversión y la formación de precios, y por las que se establece que las entidades financieras mantengan separadas las unidades de negocio de aquellas que realizan análisis y formulan recomendaciones para la celebración de operaciones con valores o instrumentos financieros derivados, a efecto de prevenir conflictos de interés.

Mayo 16/2006

DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LA FINANCIERA RURAL Disposiciones de carácter general en materia prudencial, contable y para el requerimiento de información aplicables a la Financiera Rural.

Circulares y otras disposiciones Recientes Octubre de 2001 / Junio de 2007

CIRCULAR

FECHA

CONTENIDO

Disposiciones Mayo 16/2006 Anexo 1, Anexo 2, Anexo 3, Anexo 4, Anexo 5, Anexo 6 Anexo 7, Anexo 8, Anexo 9, Anexo 10, Anexo 10 Formatos, Anexo 11, Anexo 12, Anexo 13, Anexo 13 Formatos, Anexo 14, Resolución Mayo 25/2006

DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LA FINANCIERA RURAL Disposiciones de carácter general en materia prudencial, contable y para el requerimiento de información aplicables a la Financiera Rural.

Circular Agosto 8 / 2006 3a Resolución modificatoria A-1, A-2, A-3, B-1, B-2, B-3, B-4, B-5, B-6, B-7, B-8, B-9, B-10, C-1, C-2, C-3, C-4, D-1, D-2, D-3, D-4, Anexo 36 Reportes Regulatorios, Anexo 42,

CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, en lo relativo a: criterios de contabilidad, información financiera, catálogo mínimo, auditores externos, entrega de información relativa a cuentas de ciertas dependencias y actualización del listado de la normativa que deben observar las instituciones de crédito.

Disposiciones Noviembre 9 / 2006

CALENDARIO 2007. Disposiciones de carácter general que señalan los días del año 2007, en que las entidades financieras sujetas a la supervisión de la CNBV, deberán cerrar sus puertas y suspender operaciones.

Circular

CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, en lo relativo a: establecer un nuevo régimen de valuación de valores y demás instrumentos financieros.

Noviembre 9 / 2006

4a Resolución modificatoria

INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTES . Resolución que modifica las reglas generales para la integración de expedientes que contengan la información que acredite el cumplimiento de los requisitos que deben satisfacer las personas que desempeñen empleos, cargos o comisiones en entidades financieras en lo relativo a incluir aspectos objetivos que deberán considerarse para determinar si cuentan con buena fama pública o solvencia moral.

Circular Noviembre 13 / 2006 5a Resolución modificatoria Anexo 52

CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, en lo relativo a: establecer las normas para regular la contratación de terceros que auxilien a las instituciones de crédito en la prestación de sus servicios (outsourcing).

Circular Noviembre 30 / 2006 6a Resolución modificatoria Anexo 36, Anexo 38

CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que reforma el listado de reportes regulatorios contenido en el artículo 207, así como se sustituyen en su totalidad los anexos 39 y 40, citados en los artículos 207 y 214, respectivamente, de las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito.

Circular

Circular Única de Bancos. Resolución por la que se da a conocer el importe del capital mínimo pagado con que deberán contar las instituciones de banca múltiple a más tardar el último día hábil de 2007.

Marzo 9 / 2007

7a Resolución modificatoria Anexo 1 Circular

Abril 18 / 2007

8a Resolución modificatoria Anexo 33 Criterios contables, A-2, B-6, B-11, D-1

Circular Única de Bancos. Resolución por la que se incorpora a los criterios de contabilidad aplicables a las instituciones de crédito, diversas metodologías relacionadas con los sistemas de registro contable para la estimación y valuación del rendimiento y amortización de los derechos de cobro que forman parte de los activos de las propias instituciones, adecuando para ello las normas de registro, valuación, presentación y revelación en los estados financieros de los activos que representen tales derechos de cobro.

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