INFORME DE AUDITORIA EXTERNA OFICINA SEDE

CONSEJERIA EN PROYECTOS - PCS OFICINA SEDE ESTADOS FINANCIEROS INTEGRADOS

ENERO 1 DE 2012 A DICIEMBRE 31 DE 2012

BOGOTA D. C. MAYO DE 2013

1

INFORME DE AUDITORIA EXTERNA Enero 1 de 2012 a Diciembre 31 de 2012 CONSEJERIA EN PROYECTOS - PCS – OFICINA SEDE

CONTENIDO

1. 1.1 1.2

Generalidades y Procedimientos de Auditoria Generalidades Procedimientos de auditoria

3 3 4

2.

Dictamen de Auditoria

6

3. 3.1. 3.2 3.3

Información Financiera Balance General Integrado Estado de Ingresos y Gastos Integrado Notas a los Estados Financieros

7 7 8 9

4.

Observaciones y Recomendaciones

17

Anexos: Estado de situación de proyectos específicos, PCS Presupuesto de Ingresos y Gastos consolidado

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20 24

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

2

1. 1.1 1.1.1

GENERALIDADES Y PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA GENERALIDADES ENTIDAD RESPONSABLE

La Consejería en Proyectos (Project Counselling Service - PCS) es una organización internacional de acompañamiento, incidencia y cooperación que desde su creación en 1979 ha centrado su trabajo en la defensa y promoción de los derechos humanos y la justicia social en América Latina. PCS existe desde el año de 1979, como una asociación no lucrativa, y está registrada en el Ministerio de Industria y Comercio de Dinamarca, con Registro Nro. CVR 31451396 (anteriormente FOR 1005422), bajo el auspicio del Consejo de Refugiados Danés en Copenhague, Dinamarca. Financieramente, PCS depende principalmente de subvenciones de agencias internacionales de cooperación y de organizaciones internacionales voluntarias, sin fines de lucro, de Europa y Canadá. De 1984 a 1998, la Secretaría Internacional de PCS tuvo su base en San José de Costa Rica. De 1984 a 1998, la Secretaría Internacional de PCS tuvo su base en San José de Costa Rica. Mediante enmienda a la Minuta de Entendimiento de 1997, con fecha de 19 de Noviembre de 1998, se cambia la denominación de “Consejería para Refugiados Latinoamericanos” por la de “Consejería en Proyectos – PCS”. En 1999 la Sede de PCS es trasladada a Lima, nombrándose una Directora Ejecutiva. Para los años 2006 y 2007 la Sede financiera fue trasladada a Colombia y en el año 2008 retorna nuevamente a Lima – Perú, hasta julio de 2009. Posteriormente, a partir de agosto de 2009 y hasta el cierre del ejercicio 2012, la Dirección Ejecutiva opera con Sede en Bogotá, Colombia, bajo representación de Kimberly Ann Stanton, PCS, cuenta con Personería Jurídica expedida por el Ministerio del Interior y de acuerdo con las normas legales vigentes en Colombia, fue inscrita ante la Cámara de Comercio de Bogotá en mayo 14 de 2012, bajo e No. 00464 del Libro V de las Entidades Extranjeras sin Ánimo de Lucro.

MISIÓN PCS es una organización no gubernamental internacional de acompañamiento e incidencia arraigada en América Latina que contribuye a la construcción de ciudadanías y la profundización de la democracia, movilizando recursos, produciendo pensamiento crítico, generando espacios de articulación y sinergia y promoviendo reformas institucionales, desde su compromiso con la integralidad de los derechos humanos y la equidad de relaciones de género y étnico-culturales.

VISIÓN En el 2013 en América Latina quienes han sufrido y son vulnerables a violaciones de sus derechos humanos han fortalecido su protagonismo, articulación e incidencia para construir la paz y exigir justicia, avanzando en la consolidación de la institucionalidad democrática y aportando a transformaciones estructurales.

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Dirección: Carrera 7 N° 32-83 OFC. 902, Bogotá. Número de Identificación Tributaria, NIT: 800.250.347-4 Representante legal: Stanton Kimberly Ann. Teléfonos: (571) 288 43 77 - 285 20 35

Según sus Estatutos, sus órganos de dirección, administración y control son: a) El Consejo Directivo b) El Comité Ejecutivo c) La Dirección Ejecutiva

1.1.2. CUENTAS BANCARIAS Se evidenciaron las respectivas conciliaciones bancarias con firmas de auxiliar contable, asistente administrativa y coordinadora institucional. La entidad administró los recursos económicos a través e las siguientes cuentas bancarias cuyo titular es la Consejería en Proyectos, PCS.

BANCO

N°. CUENTA

Danske Bank 4073002168 Danske Bank 4073002176 Danske Bank 4073002184 Danske Bank 4073002192 Danske Bank 4073002206 Danske Bank 4073002141 TOTAL AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012

TITULAR

SALDO EN LIBROS

PCS PCS PCS PCS PCS PCS

86.858 227.628 199.168 11 276.960 1 790.627 Cifras expresadas en USD

1.2. PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA En el desarrollo del trabajo de auditoría, la verificación incluyó, procedimientos:

entre otros,

los siguientes

Se examinó los controles internos y los procedimientos generales en 2 aspectos fundamentales: 1) Administrativo: solicitud y legalización de anticipos; 2) Contable: estructura del sistema contable; registro de la contabilidad ajustada a las normas legales; requisitos legales de los documentos soporte de los gastos; conciliaciones bancarias. Se verifico los procedimientos de control de anticipos, antigüedad, monto e integridad por medio de confirmación externa de Oficina Perú y Oficina CAMEX. Se evaluó los procedimientos de control y registro contable de los activos fijos de la entidad al 31 de diciembre de 2012. Se verifico el informe de Proyectos específicos por Donante frente a los valores registrados en contabilidad durante el periodo de enero a diciembre de 2012. Se verificó la situación legal y jurídica de la organización, mediante el examen del certificado actualizado de existencia y representación legal expedido por la Cámara de Comercio. Audesal Ltda. Auditores-Consultores

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Se verificó los informes financieros de ejecución presupuestal para todos los proyectos, preparados por la Oficina PCS Perú, CAMEX y Colombia durante el periodo de 2012; se efectuó el cruce de información de los valores incluidos en los informes enviados a financiadores, con los valores registrados en la contabilidad de sede. Para efectos de validar los saldos de las oficinas de PCS se tomo como base la siguiente información: o o o

Colombia: Información general y revisión de documentación soporte en Auditoria Institucional realizada con anterioridad por nuestra firma de Auditoria. CAMEX: Estados Financieros acompañados de sus notas e Informe final de Auditoria realizado por el Lic. Jorge Enrique Illescas Colegiado N° CPA-013, miembro de la firma Illescas e Illescas, S.C. Perú: Estados Financieros acompañados de sus notas e Informe preliminar de Auditoria realizado por Martha Campos.

Se examinó el plan de cuentas, los registros con el fin de validar que la contabilidad sea una herramienta de seguimiento y control presupuestal. Se validó el uso de las cuentas bancarias, a nombre de PCS y la elaboración de las conciliaciones bancarias durante los meses objeto de la auditoria. Se efectuó la evaluación del sistema de control interno que permitió determinar la extensión de las pruebas de auditoria y verificar el cumplimiento de las normas legales vigente.

Durante el desarrollo del trabajo de auditoria se nos proporcionó toda la documentación e información requerida y se obtuvo respuesta a las inquietudes planteadas por parte de las personas encargadas de la administración financiera de la Oficina PCS – Colombia.

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2. DICTAMEN DE AUDITORIA

Señora Kimberly Ann Stanton Representante legal Consejería en Proyectos - PCS Bogotá D.C. Hemos auditado el Balance General integrado de la Consejería en Proyectos –PCS, al 31 de diciembre de 2012 y su correspondiente Estado de Ingresos y Egresos integrado por el año comprendido entre Enero 1 de 2012 y Diciembre 31 de 2012. La presentación de estos Estados Financieros integrados, sus correspondientes notas y el mantenimiento de un sistema de control interno es responsabilidad de la administración de PCS. Nuestra responsabilidad sobre los mismos es la de expresar una opinión con base en la auditoria. Llevamos a cabo nuestro trabajo de acuerdo con normas internacionales de auditoria promulgadas por la IFAC, las cuales requieren que planeemos y efectuemos la auditoria con el fin de obtener seguridad razonable que los estados financieros no contiene errores importantes. La auditoría además incluye el examen, con base en pruebas selectivas, de la evidencia que respalda las cifras (registros contables, comprobantes de orden interno y externo, documentos soportes), las revelaciones de los Estados Financieros, la evaluación de las normas de contabilidad utilizadas y del sistema de control interno, así como las estimaciones contables hechas por la Administración. Consideramos que nuestra auditoria proporciona una base razonable para expresar nuestro dictamen. En nuestra opinión: a)

Los Estados Financieros integrados de Consejería en Proyectos Oficina Sede, presentan razonablemente la situación financiera al 31 de diciembre de 2012 y el resultado de sus operaciones durante el año terminado en esa fecha.

b)

Consejería en proyectos oficina Sede dio cumplimiento con las cláusulas de los convenios firmados para la ejecución de los diferentes proyectos.

c)

El procedimiento utilizado por PCS para la elaboración del estado de Situación de Proyectos específicos al 31 de diciembre de 2012 y de las Ejecuciones Globales realizadas durante este mismo periodo cruzan con los valores registrados contablemente.

Hacemos constar que se nos proporcionó toda la documentación e información requerida y se obtuvo respuesta a las inquietudes planteadas en la realización del trabajo de Auditoria Externa. Cordialmente, AUDESAL LTDA. – Auditores Externos Registro No. 822 Junta Central de Contadores Miembros del INCP - IFAC

JAIME GONZALEZ JIMENEZ Socio - Auditor Externo Contador Público Titulado Matrícula No. 18.347-T Bogotá, D.C., Mayo 15 de 2013 Audesal Ltda. Auditores-Consultores

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3.

INFORMACION FINANCIERA

3.1. BALANCE GENERAL INTEGRADO

PROJECT COUNSELLING SERVICE BALANCE GENERAL INTEGRADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 U.S. DOLARES ACTIVO ACTIVO CORRIENTE BANCOS

(Nota 5)

790.626,74

ANTICIPOS POR RENDIR OFICINAS

(Nota 6)

310.415,05

CUENTAS POR COBRAR

(Nota 7)

429,46

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

1.101.471,25

ACTIVOS FIJOS INMUEBLES

110.000,00

(-) DEPRECIACION ACUMULADA

-45.619,11

TOTAL ACTIVO FIJO

64.380,89

TOTAL ACTIVO

1.165.852,14

PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE CUENTAS POR PAGAR

(Nota 8)

110.627,37

FONDOS POR RENDIR A DONANTES

(Nota 9)

398.295,17

PROVISIONES

(Nota 10)

INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADOS

(Nota 9)

27.427,61 438.473,34

TOTAL PASIVO CORRIENTE

974.823,49 TOTAL PASIVO

974.823,49

PATRIMONIO

(Nota 11)

PATRIMONIO RESERVA INSTITUCIONAL

(Nota 12)

237.780,03

RESULTADOS ACUMULADOS AÑOS ANTERIORES(Nota 13)

-43.451,38

RESULTADO EJERCICIO 2012

(Nota 14)

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

-3.300,00 191.028,65 1.165.852,14

CUENTAS DE ORDEN PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO TOTALMENTE DEPRECIADO

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3.600,00

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3.2. ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS INTEGRADO

PROJECT COUNSELLING SERVICE ESTADO DE INGRESOS Y GASTOS De Enero a Diciembre 31 de 2012 U.S. DOLARES TOTAL

SEDE

PERU

COLOMBIA

CAMEX

INGRESOS

977.888,27

90.902,94

69.666,42

401.375,98

415.942,93

EGRESOS

981.188,27

94.202,94

69.666,42

401.375,98

415.942,93

Operativos

322.007,18

43.867,33

13.438,96

133.172,03

131.528,86

Gastos Equipo Programas

655.881,09

47.035,61

56.227,46

268.203,95

284.414,07

3.300,00

3.300,00

-3.300,00

-3.300,00

0,00

0,00

0,00

Gastos Equipo Administrativo y Gastos

Depreciación

RESULTADO EJERCICIO DIC-12 (Nota 14)

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3.3. NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 (Cifras expresadas en US$) Las siguientes notas a los estados financieros, preparadas por PCS, se complementan con Notas de Auditoria (incluidas en letra cursiva) producto del trabajo de auditoria realizado

NOTA 1.

ENTE ECONOMICO Y OBJETO SOCIAL

CONSEJERIA EN PROYECTOS PARA REFUGIADOS LATINOAMERICANOS, Es una organización no gubernamental internacional de acompañamiento e incidencia arraigada en América Latina, cuya misión es contribuir a la construcción de ciudadanías y la profundización de la democracia, movilizando recursos, produciendo pensamiento crítico, generando espacios de articulación y sinergia, y promoviendo reformas políticas e institucionales, desde su compromiso con la integralidad de los derechos humanos y la equidad de relaciones de género y étnico-culturales. NOTA 2. PERIODO CORRESPONDIENTE A LA INFORMACION

El propósito de este informe es presentar la información financiera de la CONSEJERIA EN PROYECTOS PCS por el periodo contable comprendido entre el 1° de Diciembre al 31 de Diciembre del año 2012. NOTA 3.

PRINCIPALES POLITICAS Y PRÁCTICAS CONTABLES.

Los estados financieros adjuntos son una agrupación de las operaciones de los diferentes países donde la Entidad tiene oficinas abiertas, es decir en Perú, Colombia y Guatemala. Nota de Auditoria: PCS realiza en Sede una agrupación de las operaciones asociadas a proyectos y entre las oficinas de CAMEX, Perú y Colombia, donde no se realiza propiamente dicha una consolidación total de todos los Estados financieros de estas oficinas, sino una integración durante el periodo total.

NOTA 4. UNIDAD MONETARIA. Los estados financieros son expresados en dólares norteamericanos. En el momento que se reciben donaciones en otras monedas, las mismas son convertidas a US$. Nota de Auditoria: La contabilidad para cada oficina se lleva en moneda local y para efectos de comparación y reporte regional se convierte a dólares estadounidenses (USD).

NOTA 5. BANCOS La Entidad tiene abierta 6 cuentas en el DANSKE BANK en diferentes monedas como son Euros, Dólares Canadienses y Coronas Danesas. El detalle de los saldos en las cuentas y su tasa de conversión a dólares norteamericanos es el siguiente: Audesal Ltda. Auditores-Consultores

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9

CTA DANSKE BANK 4073002168 US$

86.858,27

CTA DANSKE BANK 4073002176 US$

227.628,26

CTA DANSKE BANK 4073002184 CAD T/C 1.03

CAD 196.594,99

199.167,86

CTA DANSKE BANK 4073002192 EUROS T/C 1.31

€ 9,68

11,22

CTA DANSKE BANK 4073002206 EUROS T/C 1.28

€ 213.030,60

276.959,65

DKK 18,89

1,48 790.626.74

CTA DANSKE BANK 4073002141 DKK T/C 0.30 TOTAL BANCOS

Nota (6) - ANTICIPOS POR RENDIR OFICINAS : Esta cuenta registra un monto de US$ 310.415,05 ANTICIPOS OFICINA Y EJEC. DIRECTA - SEDE

8.284,71

Saldo a diciembre 2009

8.284,71

ANTICIPOS OFICINA Y EJEC. DIRECTA - PERU

12.543,17

Saldo a diciembre 2011 Anticipo Funcionamiento y Ejecución Directa de Enero a Diciembre de 2012 Ejecución Directa y funcionamiento de Enero a Diciembre de 2012

4.762,33 111.543,46 103.762,62

ANTICIPOS OFICINA Y EJEC. DIRECTA - COLOMBIA

77.606,72

Saldo a diciembre 2011 Anticipo Funcionamiento y Ejecución Directa de Enero a Diciembre de 2012 Ejecución Directa y funcionamiento de Enero a Diciembre de 2012

74.037,23 669.290,01 665.720,52

ANTICIPOS OFICINA Y EJEC. DIRECTA - CAMEX

211.980,45

Saldo a diciembre 2011 Anticipo Funcionamiento y Ejecución Directa de Enero a Diciembre de 2012 Ejecución Directa y funcionamiento de Enero a Diciembre de 2012

10.037,29 1.470.753,87 1.268.810,71 TOTAL US$

310.415,05

Nota de Auditoria: Los anticipos fueron validados mediante confirmación recibida de CAMEX y Perú al 31 de diciembre de 2012 y su respectivo cruce fue realizado frente a Estados Financieros auditados al 31 de diciembre de 2012 en cada oficina.

Nota (7) - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS: Esta cuenta registra un monto de US$ 429,46 Kimberly Stanton - Gastos de Viaje

32,89

USIP- Gastos de Viajes

48,80

Anticipo entregado a Roberto E. Umaña

347,77 TOTAL US$

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429,46

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Nota (8) - CUENTAS POR PAGAR: Esta cuenta registra un monto de US$ 110.627,37 FONDO DE PENSIONES US $ 57.235,50 corresponde a: Kimberly Stanton acumulada a Diciembre 2012

57.235,50 57.235,50

FONDO DE RESERVA US $ 26.037,17 corresponde a: Kimberly Stanton acumulado a Diciembre 2012

36.337,34 36.337,34

FUNDACION FORD- Saldo de viaje a México proyecto FORD

290,86

OFICINA PERU - Gastos Reunión Consejo Directivo.

14.763,67

OFICINA CAMEX

2.000,00 TOTAL US$

110.627,37

Nota de Auditoria: Las cuentas por pagar entre oficinas fueron validadas mediante confirmación recibida de CAMEX y Perú al 31 de diciembre de 2012, excepto para la oficina de CAMEX donde el valor que asciende a 2.000 USD se encuentra registrado únicamente en SEDE pendiente de asignar presupuestalmente a CAMEX.

Nota (9) - FONDOS POR RENDIR A DONANTES E INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO: Corresponden a los valores pendientes por ejecutar y los dineros recibidos para el año 2012 de los diferentes proyectos desarrollados por cada país los cuales están detallados en el Project Counselling Service anexo a este informe. Nota de Auditoria: El valor representa la consolidación de todos los proyectos ejecutados desde las oficinas de PCS, su registro y control se realiza mediante el informe de proyecto específicos por donante realizado por PCS. El saldo al 31 de diciembre de 2012 USD 398.295 corresponde al neto de las siguientes partidas por oficina: OFICINA OFICINA COLOMBIA OFICINA CAMEX OFICINA PERÚ OFICINA SEDE TOTAL PROYECTOS

VALOR 129.398 258.395 14.469 (3.967) 398.295 (*)

(*) Como se muestra en el siguiente anexo el total de fondos por rendir a donantes corresponden a la suma de los ingresos pendientes por transferir a oficinas USD 495.446 y los ingresos pendientes a recibir por USD (97.155), con una diferencia de USD 4 pendientes de conciliar.

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Pre supue sto Aproba do (No Audita do)

PROYECTO POR DONANTE

Ingre sos Re cibidos Años Ante riore s (No Audita do)

Con fe cha de corte 31 de Dicie mbre de 2012

Eje cucion

Año Actua l

Tota l Ingre sos Re cibidos

Ingre sos por Re cibir

Años Ante riore s (No Audita do)

Año Actua l

Tota l Tra nsfe rido

Pe ndie nte por Tra nsfe rir

Pendiente a Recibir

Ingre sos re cibidos pa ra a ños futuros

124.102

ICCO-KERK IN ACTIE SUB-TOTAL

1.914.266

1.503.192

139.322

1.642.514

271.752

1.004.106

490.063

1.494.170

148.345

0

INTER PARES SUB-TOTAL

1.189.283

611.720

577.563

0 1.189.283

1

550.773

573.269

1.124.042

74.781

-9.539

84.297

GPSF SUB-TOTAL

274.415

0

138.190

138.190

136.224

0

220.493

220.493

0

-82.303

50.000

CAFOD

0

SUB-TOTAL

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

EMBAJADA DEL REINO DE LOS PAISES BAJOS-GUATEMALA SUB-TOTAL

1.933.540

0 559.281

955.190

1.514.471

419.068

0 648.392

801.578

1.449.970

64.501

0

-

EMBAJADA DE NORUEGA - GUATEMALA SUB-TOTAL

506.624

260.318

246.306

506.624

0

197.209

293.938

491.147

15.477

0

473.701

432.000

41.752

473.753

-52

451.432

22.012

473.444

309

0

-

STICHTING VLUCHTELING SUB-TOTAL

96.003

0

84.446

84.446

11.557

0

84.541

84.541

0

-95

-

OSI SUB-TOTAL

519.906

85.000

284.906

369.906

150.000

84.636

253.236

337.873

35.072

-3.039 0 -2.177

-

-

UNION EUROPEA SUB-TOTAL

117.462

3.378

INSITUTO DE PAZ - USIP SUB-TOTAL

29.988

4.300

3.097

7.397

22.591

5.507

4.067

9.574

0 0

PW RDF SUB-TOTAL

30.257

0

30.260

30.260

-3

0

30.260

30.260

0

0

FUNDACION FORD SUB-TOTAL

800.766

291.017

359.751

650.768

149.998

225.620

347.137

572.757

78.012

0

GLOBAL W ORKERS SUB-TOTAL

4.951

0

4.951

4.951

0

0

4.951

4.951

0

0

-

IDHEAS SUB-TOTAL

7.930

0

7.930

7.930

0

0

7.929

7.929

1

0

-

AVINA AMERICAS SUB-TOTAL

81.000

0

81.000

81.000

0

0

73.853

73.853

7.147

0

-

PNUD SUB-TOTAL

2.294

0

2.294

2.294

0

0

2.294

2.294

0

0

-

600 600

0

600 600

600 600

0 0

0

10 10

10 10

590 590

0 0

-

59.234

CIDE SUB-TOTAL OTROS SUB-TOTAL

198.352

133.237

72.381

205.618

-7.266

85.575

48.831

134.406

71.212

0

TOTAL INSTITUCIONAL

8.063.875

3.880.065

3.029.941

6.910.006

1.153.869

3.253.251

3.258.463

6.511.714

495.446

-97.155

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438.473

12

Nota de Auditoria – INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADO: El valor corresponde a los ingresos recibidos para años futuros en cada uno de los proyectos administrados por PCS, las partidas se encuentran registradas individualmente por cada donante y están destinadas para ser ejecutadas durante el siguiente ejercicio. Cada partida es controlada a través del Informe de proyectos específicos anexados en este informe. Al 31 de diciembre de 2012, la cuenta se encuentra compuesta de la siguiente forma:

PROYECTO POR DONANTE

Ingresos recibidos para años futuros USD

ICCO-KERK IN ACTIE

124.102

INTER PARES

84.297

GPSF

50.000

EMBAJADA DE NORUEGA - GUATEMALA

117.462

OSI

3.378

FUNDACION FORD

59.234

TOTAL INSTITUCIONAL

438.473

Nota (10) - PROVISIONES: El valor provisionado por el año 2012, corresponde a los valores a cancelar por posible indemnización a ex Trabajadora de Ana María Zunino y a otras provisiones. Otras provisiones

10.140,61

Provisión Indemnización Ana María Zunino

17.287,00 TOTAL US$

27.427,61

Nota (11) - PATRIMONIO: El patrimonio de la Entidad está representado así: Inmuebles

64.380,89

Liquidez

126.647,76 TOTAL US$

191.028,65

Nota (12) - RESERVAS: Esta cuenta registra un monto de US$ 237,780.03 que corresponde a: El saldo al cierre del Ejercicio 2011 Fondo de Reserva Institucional 2012

222.780,03 15.000,00 TOTAL US$

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

237.780,03

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

13

Nota (13) - RESULTADO ACUMULADOS AÑOS ANTERIORES RESULTADO ACUMULADO AÑOS ANTERIORES

-22.025,44

RESULTADO DEL EJERCICIO 2006

8,21

RESULTADO DEL EJERCICIO 2007

-3.541,08

RESULTADO DEL EJERCICIO 2008

-8.372,08

RESULTADO DEL EJERCICIO 2009

-3.360,00

RESULTADO DEL EJERCICIO 2010

-2.909,46

RESULTADO DEL EJERCICIO 2011

-3.251,53 TOTAL RESULTADOS ACUMULADOS

-43.451,38

Nota (14) - Resultado del Ejercicio: La pérdida del ejercicio es el resultado de la depreciación del Inmueble a Diciembre de 2012.

Nota de Auditoria- EGRESOS POR OFICINA. Los egresos registrados durante el periodo de enero a diciembre de 2012, corresponden a los valores informados mediante el programa de ejecución global por cada oficina, a continuación se muestra el detalle de gastos:

CONCEPTO

PERU

COLOMBIA

CAMEX

SEDE

TOTAL

% PARTICIPACIÓN

328.417

276.247

59.074

719.965

22,09%

14.548

45.196

2.424

62.168

1,91%

7.741

24.699

36.923

6.532

75.895

2,33%

SUMINISTRO

116

3.648

3.310

740

7.814

0,24%

EQUIPAMENTO OFICINA COMPRA Y MANTENIMIENTO VEHÍCULOS

649

11.319

9.437

122

21.527

0,66%

21.072

-

21.072

0,65%

8.887

2.450

22.622

0,69%

10.396

8.649

22.469

0,69%

33

33

0,00%

SALARIOS Y BENEFICIOS

56.227

SERVICIOS PROFESIONALES GASTOS OFICINA

COMUNICACIONES SERVICIOS PROFESIONALES / LEGAL Y AUDITORIA

-

1.485

9.800 -

3.424

-

-

HOSPITALIDAD

-

FONDO DE RESERVA

-

3.500

3.500

8.000

15.000

0,46%

24

5.446

974

2.880

9.324

0,29%

-

1.751

1.682

3.433

0,11%

-

17.115

1.215

8

18.338

0,56%

1.400

22.614

12.040

23.985

60.039

1,84%

AUDITORIA DE PROYECTOS

-

2.611

4.852

-

7.463

0,23%

VIAJES Y TRANSPORTE / LOCAL Y NACL VIAJES Y TRANSPORTE / INTERNACIONAL

-

16.230

14.513

765

31.508

0,97%

-

30.636

12.583

6.420

49.638

1,52%

12.923 43.376

172.554 552.096

210.575 1.060.923

58.289

454.341 1.656.396

13,94%

MISCELANEOS FORTALECIMIENTO ADMON SEGURIDAD, PROTECCIÓN VISIBILIDAD

Y

PME

OTRO(S) PROGRAMAS - EJECUCIÓN SOCIOS:

TOTAL GASTOS 2012 Audesal Ltda. Auditores-Consultores

127.367

1.216.983

-

1.734.325 180.371 3.259.045

50,82% 100%

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

14

GASTOS REPRESENTATIVOS POR OFICINA

GASTOS PERÚ

GASTOS COLOMBIA

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

15

GASTOS CAMEX

GASTOS SEDE

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

16

4.

OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

Bogotá, D.C. Mayo 15 de 2013

Señora Kimberly Ann Stanton Representante Legal Consejería en Proyectos –PCS- Sede Ciudad

Como parte de mi examen sobre los Estados Financieros de Consejería en proyectos – PCS- Sede, al 31 diciembre de 2012, revisé básicamente el cumplimiento de normas en los Aspectos Legal, Contable y Fiscal. Además, hice pruebas del sistema de control interno de la entidad con el alcance que consideré necesario para evaluar dicho sistema según lo requerido por las normas de auditoria generalmente aceptadas. Como resultado de lo anterior, se señalan las observaciones y recomendaciones emitidas por la auditoria, con el objeto de que la Dirección y la Administración cuenten con elementos que permitan, de ser posible, mejorar y/o complementar los procedimientos contables, administrativos y de Control Interno.

Cordialmente,

JAIME GONZALEZ JIMENEZ Auditor Externo C.P. Matrícula No. 18347-TAudesal Ltda. Auditores-Consultores Registro No. 822 J.C.C.

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

17

ANEXO ESTADO DE SITUACIÓN DE PROYECTOS ESPECIFICOS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012 Presentado por Consejería en Proyectos - PCS

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

20

PROJECT COUNSELLING SERVICE

31 DE DICIEMBRE DE 2012 PROYECTOS ESPECÍFICOS POR DONANTE PRESUPUESTOS APROBADOS Y DESEMBOLSOS RECIBIDOS POR PCS

CÓDIGO PCS

PROYECTO

Presupuesto Aprobado (No Auditado)

ESTADO DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS Con fecha de corte 31 de Diciembre de 2012

Ingresos Recibidos Años Anteriores (No Auditado)

Ejecucion Total Ingresos Recibidos

Año Actual

Ingresos por Recibir

Años Anteriores (No Audita do)

Total Transferido

Año Actual

Pendiente por Transferir

Ingresos recibidos para años futuros

Pendiente a Recibir

ICCO-KERK IN ACTIE ICCO-KIA TRIENAL 2008-2011 COL 08 605 INTERCAMBIOS JOVENES, MUJERES Y POBLACION DESPLAZADA COL 09-611 FORTALECIMIENTO CONSTRUCCION DE PAZ COMUNIDADES CUNDINAMARCA COL 10-612

630.056

752.856

-122.800

630.056

0

550.685

79.370

630.055

1

0

33.329

33.476

-147

33.329

0

20.215

1.551

21.766

11.563

0

259.081

259.081

321

259.402

-321

256.777

0

0

711.719 256.640 23.441 1.914.266

434.338 23.441 1.503.192

277.381 7.902 -23.335 139.322

711.719 7.902 106 1.642.514

0 248.738 23.335 271.752

176.323 0 106 1.004.106

2.625 401.542 4.975

259.402

SEGUNDO ESCALON COL 10-620 ICCO-KIA RECONSTRUCCION COL 12-631 FONDO DE GARANTIA OL 08-600-1 SUB-TOTAL

490.063

577.865 4.975 106 1.494.170

133.854 2.927 0 148.345

0 0 0 0

81.370 359.033 186.534 108.741 244.303 209.302 1.189.283

41.118 158.608 100.479 60.683 163.199 87.632 611.720

40.251 200.425 86.055 48.058 81.104 121.670 577.563

0 81.370 359.033 186.534 108.741 244.303 209.302 1.189.283

0 0 0 0 0 0 1

38.756 145.077 93.978 60.908 133.484 78.570 550.773

34.575 174.311 85.611 41.394 97.107 140.272 573.269

73.331 319.388 179.589 102.301 230.591 218.842 1.124.042

8.039 39.645 6.945 6.440 13.712 0 74.781

0 0 0 0 0 -9.539 -9.539

31.516 1.893 943 19.978 29.967 84.297

274.415

0

138.190

138.190

136.224

0

0

-82.303

50.000

0

138.190

138.190

136.224

0

220.493 220.493

220.493

274.415

220.493

0

-82.303

50.000

INTER PARES PROGRAMA REGULAR COLOMBIA PROGRAMA REGIONAL MESOAMERICA PROGRAMA REGULAR GUATEMALA PROGRAMA REGULAR EL SALVADOR FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL COUNSELLING FUND - 2011-12 SUB-TOTAL

COL CAR CAR CAR PER

11-623 10-225 10-223 10-224 10-499 CF

GPSF AVANZANDO PROCESOS DE VJR EN COSTA COL 12-629 SUB-TOTAL

124.102 124.102

0

CAFOD 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-

EMBAJADA DEL REINO DE LOS PAISES BAJOSCIUDADANIA DE MUJERES Y PUEBLOS GUA 10-477 SUB-TOTAL

1.933.540 1.933.540

0 559.281 559.281

955.190 955.190

1.514.471 1.514.471

419.068 419.068

0 648.392 648.392

801.578 801.578

1.449.970 1.449.970

64.501 64.501

0 0

-

EMBAJADA DE NORUEGA - GUATEMALA EMBAJADA DE NORUEGA - IMPLEMENTATION OF UN SECURITY COUNCIL RESOLUTIONS 1325 AND CAR 11-230 EMBAJADA DE NORUEGA - CAR 12-240 EMBAJADA DE NORUEGA - CAR 12-242 SUB-TOTAL

358.905 4.990 142.729 506.624

260.318

260.318

98.587 4.990 142.729 246.306

358.905 4.990 142.729 506.624

0 0 0 0

197.209 0 0 197.209

160.510 3.286 130.141 293.938

357.720 3.286 130.141 491.147

1.186 1.704 12.588 15.477

0 0 0 0

UNION EUROPEA PREVENVION Y PROTECCION CONTRA LA TRATA CAR 10-217

104.897

76.800

28.097

104.897

0

104.585

4

104.588

309

0

APORTES DEL MOVIMIENTO NACIONAL DE VICTIMAS A LA CONSTRUCCION DE PAZ COL 10-614

368.804

355.200

13.655

368.855

-51

346.847

0

0

432.000

41.752

473.753

-52

451.432

22.009 22.012

368.856

473.701

473.444

309

0

84.541

0

-95

0

84.541 84.541

84.541

0

-95

SUB-TOTAL

SUB-TOTAL

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

STICHTING VLUCHTELING HUANITARIAN ATTENTION COL 12-628 SUB-TOTAL

Auditoria Externa E stados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS 96.003 96.003

0

84.446

84.446

11.557

84.446

84.446

11.557

117.462 117.462

-

21 -

PROJECT COUNSELLING SERVICE

31 DE DICIEMBRE DE 2012 PROYECTOS ESPECÍFICOS POR DONANTE PRESUPUESTOS APROBADOS Y DESEMBOLSOS RECIBIDOS POR PCS

CÓDIGO

PROYECTO

Presupuesto Aprobado (No Auditado)

PCS

OSI EMPODERAMIENTO DE MUJERES PARA ABORDAR LA IMPUNIDAD Y REPARACION PARA VIOLENCIA BASADA EN GENERO CAR 10-219

CAMBIO CLIMATICO LA 12-49 STRATEGIC LITIGATION FOR SEXUAL VIOLENCE IN ARMED CONFLICTS IN MESO AMERICA CAR 12-235 VRJ Y EXTRADICION FASE II COL 12-626 SUB-TOTAL

83.784

INSITUTO DE PAZ - USIP GRUPO DE TRABAJO Y MEDIACIÓN PARA FORMULACION DE UNA PROPUESTA DE SALIDA AL CONFLICTO ARMADO INTERNO Y COL 11-624 GRUPO DE TRABAJO Y MEDIACIÓN PARA FORMULACION DE UNA PROPUESTA DE SALIDA AL CONFLICTO ARMADO INTERNO Y COL 12-627 GRUPO DE TRABAJO Y MEDIACIÓN PARA FORMULACION DE UNA PROPUESTA DE SALIDA AL CONFLICTO ARMADO INTERNO Y CONSRUCCIÓN DE LA PAZ EN COLOMBIA - COL 12-630 SUB-TOTAL

20.461 29.988

PWRDF AVANCES EN LA PROMOCION DE POLITICAS PÚBLICAS EFECTIVAS PARA LA PROTECCIÓN DE LOS DERECHOS Y CONTRA LA VIOLENCIA PER 12-501 SUB-TOTAL

30.257 30.257

FUNDACION FORD FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES Y HERRAMIENTAS DE TRABAJO DE CAR 11-229 ACCOMPANIMENT TO STRENGTHEN CAPACITIES AND NETWORKS OF MIGRANT SUBJECTS AND DEFENDERS OF THEIR HUMAN RIGHTS IN CAR 12-237 DEFENSORES MEXICO II LA 11-48 DEFENSORES MEXICO III LA 12-50 SUB-TOTAL GLOBAL WORKERS CONFERENCIA SOBRE TRABAJADORES CAR 12-233 SUB-TOTAL

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Ingresos Recibidos Años Anteriores (No Auditado)

85.000

39.500 96.622 300.000 519.906

5.472

0 85.000

4.300

190.766 200.000 200.000 800.766

4.951 4.951

Año Actual

Total Ingresos Recibidos

Ingresos por Recibir

-1.216

83.784

0

39.500

39.500

0

96.622 150.000 284.906

96.622 150.000 369.906

0 150.000 150.000

1.207

5.507

-35

1.890

1.890

2.165

4.300

3.097

0 7.397

20.461 22.591

0

30.260 30.260

30.260 30.260

18.983

Años Anteriores (No Auditado)

84.636

0 84.636

Pendiente por Transferir

Pendiente a Recibir

-851

83.785

0

-1

39.500

39.500

0

0

61.550 153.038 253.236

61.550 153.038 337.873

35.072 0 35.072

0 -3.038 -3.039

0

0

5.507

0

0

3.986

3.986

0

-2.096

5.507

81 4.067

81 9.574

0 0

-81 -2.177

-3 -3

30.260 30.260

30.260 30.260

0 0

-

0

210.000

0

171.884

38.116

210.000

0

0

291.017

190.766 100.002 50.000 359.751

190.766 200.002 50.000 650.768

0 -2 150.000 149.998

225.620

136.522 146.266 26.233 347.137

136.522 200.002 26.233 572.757

54.244 0 23.767 78.012

0 0 0 0

0

4.951 4.951

4.951 4.951

0 0

0

4.951 4.951

4.951 4.951

0 0

0 0

191.017

100.000

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

5.507

Total Transferido

Año Actual

0

4.055

210.000

ESTADO DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS Con fecha de corte 31 de Ejecucion Diciembre de 2012

53.736

0

22

Ingresos recibidos para años futuros

3.378 3.378

-

-

9.234 50.000 59.234

-

PROJECT COUNSELLING SERVICE

31 DE DICIEMBRE DE 2012 PROYECTOS ESPECÍFICOS POR DONANTE PRESUPUESTOS APROBADOS Y DESEMBOLSOS RECIBIDOS POR PCS

CÓDIGO PCS

PROYECTO

Presupuesto Aprobado (No Auditado)

ESTADO DE EJECUCIÓN DE PROYECTOS Con fecha de corte 31 de Diciembre de 2012

Ingresos Recibidos Años Anteriores (No Auditado)

Ejecucion

Año Actual

Total Ingresos Recibidos

Ingresos por Recibir

Años Anteriores (No Auditado)

Año Actual

Total Transferido

Pendiente por Transferir

Pendiente a Recibir

Ingresos recibidos para años futuros

IDHEAS PROMOVER EL LITIGIO ESTRATEGICO EN DEFENSA DE LOS DERECHOS DE LAS PERSONAS MIGRANTES EN MEXICO Y CENTROAMERICA PARA LA INCIDENCIA EN CAR 12-234 SUB-TOTAL

7.930 7.930

0

7.930 7.930

7.930 7.930

0 0

0

7.929 7.929

7.929 7.929

1 1

0 0

-

AVINA AMERICAS FORTALECIMIENTO Y ARTICULACION REGIONA DESDE EL ENFOQUE PSICOSOCIAL DE LA DEFENSA DE LAS PERSONAS MIGRANTES Y DE CAR 12-236 SUB-TOTAL

81.000 81.000

0

81.000 81.000

81.000 81.000

0 0

0

73.853 73.853

73.853 73.853

7.147 7.147

0 0

-

PNUD INTERCAMBIO DE LITIGIO ESTRATEGICO EN DERECHOS HUMANOS CAR 12-241 SUB-TOTAL

2.294 2.294

0

2.294 2.294

2.294 2.294

0 0

0

2.294 2.294

2.294 2.294

0 0

0 0

-

600 600

0

600 600

600 600

0 0

0

10 10

10 10

590 590

0 0

-

24.233 14.812 110.721 41.154 5.882 8.816 205.618

-3 -747 -2.698 -368 1.408 -4.859 -7.266

22.319 14.064 40.072

1.914

5.878 3.242 85.575

7 48.831

24.233 14.064 73.855 13.127 5.878 3.249 134.406

0 748 36.865 28.027 4 5.567 71.212

0 0 0 0 0 0 0

-

6.910.006

1.153.869

3.253.251

3.258.463

6.511.714

495.446

-97.155

CIDE CAR 12-239 SUB-TOTAL OTROS ACT - APPEAL COL 11-625 OTROS INGRESOS PERU OTROS INGRESOS COLOMBIA OTROS INGRESOS CAMEX CAR 12-238 OTROS INGRESOS CAMEX OTROS INGRESOS SEDE SUB-TOTAL TOTAL INSTITUCIONAL

24.231 14.065 108.023 40.786 7.290 3.957 198.352

24.231 14.065 83.695 7.290 3.957 133.237

3 747 27.025 41.154 -1.408 4.860 72.381

8.063.875

3.880.065

3.029.941

VALOR PROYECTOS S/ SPECIFIC PROJECTS

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

33.783 13.127

398.292

23

438.473

ANEXO PRESUPUESTO DE INGRESOS Y GASTOS CONSOLIDADO Presentado por Consejería en Proyectos - PCS

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

24

PRESUPUEST O, INGRESOS Y GAST OS - PCS GLOBAL CONSOLIDADO Desde 01/01/2012 al 31/12/2012 OFICINA:

GLOBAL

TASA DE CAM BIO:

1

FECHA DE ACTUALIZACIÓN:

19-04-13

PRESUPUESTOS PRESUPUESTO APROBADO NOVIEM BRE DE 2011

COM PONENTES

A

B

INGRESOS/GASTOS HASTA LA FECHA

PRESUPUESTO REVISADO JUNIO 2012

INGRESOS HASTA DICIEM BRE

GASTOS HASTA DICIEM BRE

BALANCE HASTA LA FECHA

C

D

E

F (D-E)

% % INGRESOS COM PONENTE EJECUTADO

INGRESOS

AUTORIZACION PPTAL/SALDOS 2011 INGRESOS RECIBIDOS EN 2011 PARA 2012

811.052 -

860.430 -

626.818 -

CONVENIOS APROBADOS 2012

1.902.069

2.052.938

CONVENIOS PROYECTADOS 2012

1.289.177

907.646

-

37.227

56.308

3.191.246

2.997.810

3.019.056

-

-

4.002.298

3.858.240

3.645.874

-

-

-

-

RECURSOS PROPIOS

-

TOTAL INGRESOS DEL AÑO 2012 TOTAL RECURSOS PARA AÑO 2012 (AUTORIZACION/SALDOS AÑOS ANTERIORES + INGRESOS RECIBIDOS EN 2012) Ingresos recibidos en 2012 para años f uturos TOTAL RECURSO EN M ANO

-

-

2.962.748

438.473 4.084.347

-

4.002.298

3.858.240

643.931

629.520

-

30.400

29.400

-

674.331

658.920

SALARIOS Y BENEFICIOS

85.777

79.942

-

SERVICIOS PROFESIONALES

32.316

35.223

-

118.094

115.165

GASTOS OFICINA

67.300

68.072

-

SUMINISTRO

12.148

10.142

-

7.814

7.522

10.852

-

21.527

GASTOS

SALARIOS Y BENEFICIOS SERVICIOS PROFESIONALES TOTAL EQUIPO PROGRAM AS:

TOTAL EQUIPO ADM INISTRATIVO:

EQUIPAMENTO OFICINA COMPRA Y MANTENIMIENTO VEHÍCULOS

623.048 32.833 655.881

96.917 29.335 126.252

6.000

34.253

-

21.072

26.604

28.272

-

22.622

SERVICIOS PROFESIONALES / LEGAL Y AUDITORIA

40.465

34.251

-

22.469

1.401

1.385

-

33

14.000

15.000

-

15.000

-

FONDO DE RESERVA MISCELANEOS

9.143

9.185

184.582

211.411

FORTALECIMIENTO ADMON

41.629

43.460

3.433

SEGURIDAD, PROTECCIÓN Y VISIBILIDAD

36.044

31.357

18.338

PME

50.332

58.793

60.039

6.000

6.000

7.463

43.259

43.473

31.508

TOTAL GASTOS OPERATIVOS

AUDITORIA DE PROYECTOS VIAJES Y TRANSPORTE / LOCAL Y NACL VIAJES Y TRANSPORTE / INTERNACIONAL

4%

75.895

COMUNICACIONES

HOSPITALIDAD

20%

9.324 195.755

6%

62.774

67.188

49.638

883.885

739.003

454.341

PROGRAM AS - EJECUCIÓN DIRECTA

1.123.922

989.273

-

624.761

19%

PROGRAM AS - EJECUCIÓN SOCIOS:

1.868.137

1.877.140

-

1.656.396

51%

GASTOS TOTALES

3.969.066

3.851.909

BALANCE 2012

33.232

6.331

OTRO(S)

LIQUIDEZ EN M ANO

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

3.259.045

3.645.874

3.259.045

386.829

89%

825.302

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

25

PRESUPUEST O, INGRESOS Y GAST OS - PCS SEDE Desde 01/01/2012 al 31/12/2012 OFICINA:

SEDE

TASA DE CAM BIO:

1

FECHA DE ACTUALIZACIÓN:

19-04-13

PRESUPUESTOS PRESUPUESTO APROBADO NOVIEM BRE DE 2011

COM PONENTES

A

B

INGRESOS/GASTOS HASTA LA FECHA

PRESUPUESTO REVISADO JUNIO 2012

INGRESOS HASTA DICIEM BRE

GASTOS HASTA DICIEM BRE

BALANCE HASTA LA FECHA

C

D

E

F (D-E)

% % INGRESOS COM PONENTE EJECUTADO

INGRESOS

AUTORIZACION PPTAL/SALDOS 2011

-

11.281

INGRESOS RECIBIDOS EN 2011 PARA 2012 CONVENIOS APROBADOS 2012

130.047

175.040

164.530

TOTAL INGRESOS DEL AÑO 2012 TOTAL RECURSOS PARA AÑO 2012 (AUTORIZACION/SALDOS AÑOS ANTERIORES + INGRESOS RECIBIDOS EN 2012) Ingresos recibidos en 2012 para años f uturos

130.047

175.040

164.530

-

-

130.047

175.040

175.811

-

-

TOTAL RECURSO EN M ANO

130.047

175.040

36.605

38.317

47.036

36.605

38.317

47.036

5.443

5.720

12.038

792

1.523

2.424

6.235

7.243

14.462

2.016

CONVENIOS PROYECTADOS 2012 RECURSOS PROPIOS

-

29.967 205.778

-

-

GASTOS

SALARIOS Y BENEFICIOS SERVICIOS PROFESIONALES

-

TOTAL EQUIPO PROGRAM AS:

SALARIOS Y BENEFICIOS SERVICIOS PROFESIONALES TOTAL EQUIPO ADM INISTRATIVO:

GASTOS OFICINA

2.756

6.532

SUMINISTRO

-

560

740

EQUIPAMENTO OFICINA

-

-

122

COMPRA Y MANTENIMIENTO VEHÍCULOS

-

-

-

COMUNICACIONES

-

1.989

2.450

10.500

10.000

8.649

SERVICIOS PROFESIONALES / LEGAL Y AUDITORIA HOSPITALIDAD FONDO DE RESERVA MISCELANEOS

720

692

33

7.000

8.000

8.000

5.000

6.000

2.880

25.236

29.998

29.405

FORTALECIMIENTO ADMON

-

-

SEGURIDAD, PROTECCIÓN Y VISIBILIDAD

-

-

11.000

24.000

AUDITORIA DE PROYECTOS

-

-

-

VIAJES Y TRANSPORTE / LOCAL Y NACL

-

-

765

TOTAL GASTOS OPERATIVOS

PME

VIAJES Y TRANSPORTE / INTERNACIONAL OTRO(S) PROGRAM AS - EJECUCIÓN DIRECTA

BALANCE 2012

LIQUIDEZ EN M ANO

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

26%

-

8%

16%

8 23.985

4.000

7.988

6.420

46.971

35.798

58.289

61.971

67.786

-

89.468

50%

29.885

-

-

0%

PROGRAM AS - EJECUCIÓN SOCIOS:

GASTOS TOTALES

-

130.047

173.229

0

1.810

180.370

175.811

180.370

-4.559

103%

25.408

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

26

PRESUPUEST O, INGRESOS Y GAST OS - PCS PERU Desde 01/01/2012 al 31/12/2012 OFICINA:

PERU

TASA DE CAM BIO:

3

FECHA DE ACTUALIZACIÓN:

19-04-13

PRESUPUESTOS

INGRESOS/GASTOS HASTA LA FECHA

COM PONENTES

PRESUPUESTO APROBADO NOV IEM BRE DE 2011

PRESUPUESTO REV ISADO JUNIO 2012

INGRESOS HASTA DICIEM BRE

GASTOS HASTA DICIEM BRE

BALANCE HASTA LA FECHA

A

B

C

D

E

F (D-E)

% % INGRESOS COM PONENTE EJECUTADO

INGRESOS

AUTORIZACION PPTAL/SALDOS 2011

20.598

INGRESOS RECIBIDOS EN 2011 PARA 2012 CONV ENIOS APROBADOS 2012

172.371

CONV ENIOS PROYECTADOS 2012

154.884

121.238

207.101

154.884

121.238

-

-

207.101

154.884

141.836

-

-

-

-

34.730

RECURSOS PROPIOS

-

TOTAL INGRESOS DEL AÑO 2012 TOTAL RECURSOS PARA AÑO 2012 (AUTORIZACION/SALDOS AÑOS ANTERIORES + INGRESOS RECIBIDOS EN 2012) Ingresos recibidos en 2012 para años f uturos TOTAL RECURSO EN M ANO

19.978 207.101

154.884

161.814

63.052

68.772

56.227

68.772

56.227

GASTOS

SA LA RIOS Y BENEFICIOS SERV ICIOS PROFESIONA LES

1.000

TOTAL EQUIPO PROGRAM AS:

64.052

SA LA RIOS Y BENEFICIOS

-

SERV ICIOS PROFESIONA LES

-

TOTAL EQUIPO ADM INISTRATIV O:

GA STOS OFICINA SUMINISTRO EQUIPA MENTO OFICINA COMPRA Y MA NTENIMIENTO V EHÍCULOS COMUNICA CIONES SERV ICIOS PROFESIONA LES / LEGA L Y A UDITORIA

-

-

-

10.186

9.902

7.741

2.380

1.120

116

900

1.404

649

-

-

-

2.928

2.385

1.485

5.636

3.424

-

-

-

FONDO DE RESERV A

-

-

-

MISCELA NEOS

600

300

24

27.394

20.747

13.439

3.000

3.000

-

-

-

5.105

3.360

1.400

SEGURIDA D, PROTECCIÓN Y V ISIBILIDA D PME A UDITORIA DE PROY ECTOS

-

-

-

1.650

-

-

V IA JES Y TRA NSPORTE / INTERNA CIONA L

-

-

29.300

20.009

PROGRAM AS - EJECUCIÓN DIRECTA

39.055

26.369

PROGRAM AS - EJECUCIÓN SOCIOS:

76.600

GASTOS TOTALES

207.101

BALANCE 2012

LIQUIDEZ EN M ANO

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

-

0%

11%

-

V IA JES Y TRA NSPORTE / LOCA L Y NA CL

OTRO(S)

-

-

-

10.400

FORTA LECIMIENTO A DMON

44%

-

HOSPITA LIDA D

TOTAL GASTOS OPERATIV OS

-

12.923 14.324

11%

41.937

43.376

34%

157.825

127.367

-2.941

-

141.836

127.367

14.469

90%

34.447

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

27

PRESUPUEST O, INGRESOS Y GAST OS - PCS COLOMBIA Desde 01/01/2012 al 31/12/2012 OFICINA:

COLOMBIA

TASA DE CAM BIO:

1850

FECHA DE ACTUALIZACIÓN:

19-04-13

PRESUPUESTOS PRESUPUESTO APROBADO NOVIEM BRE DE 2011

COM PONENTES

A

B

INGRESOS/GASTOS HASTA LA FECHA

PRESUPUESTO REVISADO JUNIO 2012

INGRESOS HASTA DICIEM BRE

GASTOS HASTA DICIEM BRE

BALANCE HASTA LA FECHA

C

D

E

F (D-E)

% % INGRESOS COM PONENTE EJECUTADO

INGRESOS

AUTORIZACION PPTAL/SALDOS 2011

770.262

741.068

611.015

INGRESOS RECIBIDOS EN 2011 PARA 2012 CONVENIOS APROBADOS 2012

276.616

276.224

CONVENIOS PROYECTADOS 2012

637.679

437.496

RECURSOS PROPIOS TOTAL INGRESOS DEL AÑO 2012 TOTAL RECURSOS PARA AÑO 2012 (AUTORIZACION/SALDOS AÑOS ANTERIORES + INGRESOS RECIBIDOS EN 2012) Ingresos recibidos en 2012 para años f uturos TOTAL RECURSO EN M ANO

707.929 -

25.000

27.437

914.294

738.719

735.365

-

-

1.684.556

1.479.787

1.346.380

-

-

-

-

224.102 1.684.556

1.479.787

296.348

287.065

1.570.483

GASTOS

SALARIOS Y BENEFICIOS SERVICIOS PROFESIONALES

-

TOTAL EQUIPO PROGRAM AS:

268.204

-

296.348

287.065

268.204

SALARIOS Y BENEFICIOS

54.793

50.354

60.213

SERVICIOS PROFESIONALES

15.324

15.577

14.548

TOTAL EQUIPO ADM INISTRATIVO:

GASTOS OFICINA

70.118

65.931

74.760

27.098

27.414

SUMINISTRO

4.768

3.462

3.648

EQUIPAMENTO OFICINA

1.622

1.648

11.319

COMPRA Y MANTENIMIENTO VEHÍCULOS COMUNICACIONES SERVICIOS PROFESIONALES / LEGAL Y AUDITORIA HOSPITALIDAD FONDO DE RESERVA MISCELANEOS

-

-

-

13.476

13.698

9.800

9.065

8.115

-

681

692

3.500

3.500 1.385

FORTALECIMIENTO ADMON

17.985

17.935

1.751

SEGURIDAD, PROTECCIÓN Y VISIBILIDAD

32.133

29.811

17.115

PME

16.491

16.491

22.614

-

-

22.372

23.663

VIAJES Y TRANSPORTE / INTERNACIONAL

5.446 58.412

2.611

45.000

41.000

30.636

234.409

172.554

PROGRAM AS - EJECUCIÓN DIRECTA

450.957

363.309

PROGRAM AS - EJECUCIÓN SOCIOS:

787.479

GASTOS TOTALES

BALANCE 2012

LIQUIDEZ EN M ANO

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

5%

16.230

316.976

OTRO(S)

6%

-

59.914

VIAJES Y TRANSPORTE / LOCAL Y NACL

-

3.500

2.043

AUDITORIA DE PROYECTOS

22%

24.699

62.252

TOTAL GASTOS OPERATIVOS

-

-

263.510

22%

712.840

552.096

45%

1.667.155

1.489.059

1.216.982

17.402

-9.272

1.346.380

1.216.982

129.398

90%

353.501

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

28

PRESUPUEST O, INGRESOS Y GAST OS - PCS CAMEX Desde 01/01/2012 al 31/12/2012 OFICINA:

CAMEX

TASA DE CAM BIO:

8

FECHA DE ACTUALIZACIÓN:

19-04-13

PRESUPUESTOS

INGRESOS/GASTOS HASTA LA FECHA

PRESUPUESTO PRESUPUESTO APROBADO REVISADO NOVIEM BRE DE JUNIO 2012 2011

COM PONENTES

A

B

C

INGRESOS HASTA DICIEM BRE

GASTOS HASTA DICIEM BRE

BALANCE HASTA LA FECHA

D

E

F (D-E)

% % COM PONENTE INGRESOS

INGRESOS

AUTORIZACION PPTAL/SALDOS 2011

40.790

119.362

-16.077

INGRESOS RECIBIDOS EN 2011 PARA 2012 CONVENIOS APROBADOS 2012

1.323.035

1.446.791

616.768

470.150 12.227

28.871

1.939.803

1.929.167

1.997.923

-

-

(AUTORIZACION/SALDOS AÑOS ANTERIORES + INGRESOS RECIBIDOS EN 2012) Ingresos recibidos en 2012 para años f uturos

1.980.593

2.048.530

1.981.846

-

-

TOTAL RECURSO EN M ANO

1.980.593

2.048.530

-

-

247.926

235.365

29.400

29.400

32.833

277.326

264.765

284.414

SALARIOS Y BENEFICIOS

25.541

23.867

24.666

SERVICIOS PROFESIONALES

16.200

18.123

12.363

CONVENIOS PROYECTADOS 2012 RECURSOS PROPIOS TOTAL INGRESOS DEL AÑO 2012

1.969.052

TOTAL RECURSOS PARA AÑO 2012

164.426 2.146.272

GASTOS

SALARIOS Y BENEFICIOS SERVICIOS PROFESIONALES TOTAL EQUIPO PROGRAM AS:

TOTAL EQUIPO ADM INISTRATIVO:

GASTOS OFICINA

41.741

251.581

41.990

37.030

28.000

28.000

36.923

SUMINISTRO

5.000

5.000

3.310

EQUIPAMENTO OFICINA

5.000

7.800

9.437

COMPRA Y MANTENIMIENTO VEHÍCULOS

6.000

34.253

21.072

COMUNICACIONES

10.200

10.200

8.887

SERVICIOS PROFESIONALES / LEGAL Y AUDITORIA

10.500

10.500

10.396

HOSPITALIDAD FONDO DE RESERVA MISCELANEOS TOTAL GASTOS OPERATIVOS

FORTALECIMIENTO ADMON SEGURIDAD, PROTECCIÓN Y VISIBILIDAD PME AUDITORIA DE PROYECTOS VIAJES Y TRANSPORTE / LOCAL Y NACL VIAJES Y TRANSPORTE / INTERNACIONAL

-

-

-

3.500

3.500

3.500

1.500

1.500

974

69.700

100.753

94.499

20.643

22.524

3.911

1.546

1.215

17.736

14.942

12.040

6.000

6.000

4.852

19.237

19.811

14.513

13.774

18.200

12.583

448.787

210.575

PROGRAM AS - EJECUCIÓN DIRECTA

571.939

531.809

PROGRAM AS - EJECUCIÓN SOCIOS:

1.004.058

GASTOS TOTALES

1.964.763

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

BALANCE 2012

LIQUIDEZ EN M ANO

15.830

16%

-

2%

5%

1.682

490.638

OTRO(S)

-

-

257.459

15%

1.092.478

1.060.923

61%

2.031.796

1.734.326

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina S EDE 2012 - P CS 16.734

1.981.846

1.734.326

247.521

411.947

29 88%

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

30

Audesal Ltda. Auditores-Consultores

Auditoria Externa Estados Financieros Oficina SEDE 2012 - PCS

31