INFORMACJA DODATKOWA za okres od 01.01.2007r do 31.12.2007

Załącznik nr 1 ust. o rachunkowości NAZWA FIRMY Dolnośląskie Stowarzyszenie „Niebieski Parasol” w Legnicy

na

Rzecz

Chorych

Długotrwale

Unieruchomionych

NIP 691-217-28-57 SIEDZIBA FIRMY 59-225 Chojnów ul. Szpitalna 20 ZAREJESTROWANA Sąd Rejonowy dla Wrocławia-Fabrycznej we Wrocławiu, IX Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego Sprawozdanie zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez firmę METODY WYCENY AKTYWÓW I PASYWÓW Aktywa i pasywa wycenia się według zasad określonych w ustawie o rachunkowości z dnia 29.09.1994r. -środki trwałe o wartości do 3 500,00zł umarzane są jednorazowo w dniu przekazania do użytkowania -za środki trwałe o charakterze wyposażenia uznaje się przedmioty w użytkowaniu o wartościach nie przekraczających kwoty minimalnej do zakwalifikowania do środków trwałych. Sa one objęte ewidencją ilościową -materiały są wyceniane po cenie zakupu ujętej w fakturze (rachunku) z dostawy i są bezpośrednio przekazywane do realizacji zadań ZMIANA W ZASADACH RACHUNKOWOŚCI W związku z zakupem programu magazynowego „spiżarnia” nastąpiła zmiana ewidencji materiałów prowadzona dotychczas w ujęciu analityczny na koncie 311. Od 01.01.2007 roku zgodnie z ANEKSEM nr 2/2007 z dnia 12.01.2007r DO ZASAD RACHUNKOWOŚCI, ewidencja materiałów prowadzona jest w ujęciu syntetycznym na koncie 312

1

DANE UZUPEŁNIAJĄCE O PRZYCHODACH I KOSZTACH

PRZYCHODY

1. Przychody ze sprzedaży - z działalności statutowej(składki członk. i podnajem) - od pacjentów - z Narodowego Funduszu Zdrowia - z zabiegów fizykalnych 1. Pozostałe przychody operacyjne - wpłaty 1% na rzecz OPP - za wypożyczenie sprzętu - refundacja z Urzędu Pracy- prace interw.

- darowizny - zaokrąglenia kont - z tyt.czynszu za użyczony nieodpłatnie sprzęt rehabilitacyjny - zwrot kosztów pogrzebów, sprzedaż prac pacjentów i inne - zaokrąglenia VAT - dofinansowanie PFRON do sprzętu rehab. i barier architekt. - zwrot świadczeń za zastępczą służbę wojskową - nadwyżki inwentaryzacyjne

2. Przychody finansowe - odsetki bankowe

Rok poprzedni 2 239 069,97

Rok bieżący 2 397 343,05

2 153 439,05

2 343 156,61

16 711,33 822 829,67 1 308 706,05 5 192,00

10 624,65 923 914,20 1 403 228,76 5 389,00

85 629,82 5 071,90 1 405,00 5 274,91 56 868,93 --------2 200,00

54 176,87 4 638,58 2 087,20 7 732,40 11 432,83 -------2 200,00

5 893,60

8 398,86

7,62 2 130,00

16,66 5 446,14

6 741,18 36,68

12 216,10 8,10

1,10 1,10

KOSZTY 1. Koszty wg rodzaju 2. Pozostałe koszty - zwrot świadczeń medycznych do NFZ - zwrot opłaty za pobyt - decyzje Sanepid - opłata sądowa KRS - rozliczenie niedoborów - pozostałe koszty, zaokrąglenia - koszt działalności nieodpłatnej pożytku publicznego - przekazanie darowizn sprzętu med. 3. koszty finansowe - odsetki od zobowiązań podatkowych - odsetki ustawowe od zobowiązań z tyt. dostaw i usług - odsetki bankowe

2

9,57 9,57

2 021 071,41

2 290 368,23

1 898 466,43

2 248 257,59

116 979,85

41 117,58

90 085,00 17 642,94 --------------------46,68 81,14 6 852,45 2 271,64

19 410,70 16 366,85 ----------------88,65 58,42 5 192,96 --------

5 625,13

993,06

2 380,20 3 243,80 1,13

764,00 205,64 23,42

DANE O KOSZTACH RODZAJOWYCH Koszty Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe RAZEM

Rok Rok bieżący poprzedni 31 953,6 35 063,69 401 444,11 418 687,58 450 318,74 445 917,33 22 561,76 24 464,70 820 669,61 1 081 329,31 158 641,96 230 907,09 12 876,65 11 887,89 1 898 466,43 2 248 257,59 Rok poprzedni

Rok bieżący

Amortyzacja

31 953,60

35 063,69

-sprzęt o niskiej wartości jednorazowo umorzony -środki trwałe – sprzęt rehabilitacyjny -wartości niematerialne -inwestycje w obcym środku

18 523,22 3 615,88 --------9 814,50

14 656,39 8 486,81 -------10 627,83

Zużycie materiałów i energii

401 444,11

418 687,58

25 930,39 19 581,44 4 151,66 7 404,59 11 656,87 77 971,42 13 033,15 52 375,33 75 187,24 96 152,54 12 641,55 3 581,43 574,88 1 201,62

18 829,22 12 987,06 3 770,38 11 716,61 15 808,93 81 949,20 37 449,03 21 635,54 62 253,61 115 921,70 30 781,75 1 959,91 2 363,47 811,28

-energia -materiały medyczne -środki czystości -materiały biurowe -woda -opał -leki -pozostałe materiały -żywność -pieluchomajtki -materiały do remontów bieżących -pościel i odzież dla pacjentów -materiały do terapii zajęciowej -środki do pielęgnacji pacjentów Usługi obce

450 318,74

-wywóz nieczystości -medyczne -dzierżawa obiektu, RTG, butli -telefon -usługi transportowe -konserwacje i remonty -posiłki -pranie -usługi porządkowe

8 826,48 3 015,90 9 258,80 8 237,66 13 376,25 21 798,41 176 222,43 98 092,15 102 431,50

3

445 917,33 8 661,30 2 455,90 10 014,45 8 343,60 846,81 24 526,35 170 803,80 95 156,67 104 601,58

-opłaty bankowe i pocztowe -pozostałe usługi -deratyzacja i dezynsekcja -usługi informatyczne

4 537,50 1 215,46 850,20 2 501,00

4 217,08 11 793,09 1 287,10 3 209,60

Podatki i opłaty

22 561,76

24 464,70

-rozliczenie VAT naliczonego -podatek od nieruchomości -składka PFRON -opłaty sądowe i skarbowe, korzystanie ze środowiska -podatek cywilno-prawny

---------22 412,61 27,15 122,00 --------

---------22 906,00 1 446,70 112,00 ----------

Wynagrodzenia

820 669,61

1 081 329,31

Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia

158 641,96

230 907,09

-ubezpieczenia społeczne i FP i FGŚP -świadczenia medyczne pracowników -ZFŚS -szkolenia -koszt administracji kontem bankowym ZFŚS -odzież robocza

151 605,14 1 674,00 ------3 481,59 330,00 1 551,23

168 062,90 3 205,00 -----10 002,79 152,00 2 396,12

12 876,65

11 887,89

6 529,08 1 175,57 5 172,00

6 451,90 18,99 5 417,00

Pozostałe koszty rodzajowe -podróże służbowe -reprezentacja i reklama -ubezpieczenia OC i majątkowe

ZOBOWIĄZANIA I NALEŻNOŚCI

PODZIAŁ ZOBOWIĄZAŃ Lp. 1. 2.

Wyszczególnienie na początek roku na koniec roku

do 1 roku 302 242,83 251 492,41

od 1-5 * *

Rok poprzedni

Rok bieżący

ZOBOWIĄZANIA

302 242,83

251 492,41

-z tytułu dostaw i usług -z tytułu wynagrodzeń -z tytułu ubezpieczeń społecznych -z tytułu podatków -z tytułu podatku od nieruchomości -inne (ubezp. osobowe NW, Izba P.i P., rozrachunki

165 962,91 61 225,47 59 229,29 12 675,90 --------3 141,43

104 773,26 63 152,92 64 937,28 12 781,00 --------5 380,00

4

-ZFŚS

7,83

467,95

Rok poprzedni

Rok bieżący

NALEŻNOŚCI

272 887,22

147 612,77

-z tytułu dostaw i usług -rozrachunki z pracownikami -nadpłata podatku od nieruchomości

272 096,62 ----------790,60

146 731,71 87,46 793,60

1 949,60

3 232,92

ROZLICZNIA MIĘDZYOKRESOWE PRZYCHODÓW

23 521,32

17 218,74

-dofinansowanie PFRON do zakupu sprzętu rehabil. i barier architektonicznych

23 521,32

17 218,74

ZAPASY

WYKAZ BIERNYCH I CZYNNYCH ROZLICZEŃ MIĘDZYOKRESOWYCH KOSZTÓW Lp. Wyszczególnienie

na początek roku

na koniec roku

1. czynne rozliczenia międzyokresowe

2 416,00

2 635,90

2. bierne rozliczenia międzyokresowe

*

*

CZYNNE ROZLICZENIA MIĘDZYOKRESOWE Rok poprzedni -polisa ubezpieczenie budynku -polisa OC -odsetki

794,00 567,00 --------

-prenumerata prasy

1 055,00

Rok bieżący 816,00 512,00 ---------1 343,90

PRZECIĘTNE ZATRUDNIENIE Rok poprzedni -administracja -kierownik pionu medycznego -pielęgniarki -obsługa -rehabilitanci -terapeuta zajęciowy -sanitariusz -opiekunka -służba zastępcza

7 1 13 4 2 2 3 10 -

5

Rok bieżący 8 1 14 5 4 2 2 12 2

-pracownik socjalny

-

1

ROZLICZENIE GŁÓWNYCH POZYCJI RÓŻNIĄCYCH PODSTAWĘ OPODATKOWANIA PODATKIEM DOCHODOWYM OD WYNIKU FIANSOWEGO

Lp.

Wyszczególnienie

Dane za rok bieżący

1. Zysk (strata) brutto

106 974,82

2. PRZYCHODY

2 397 343,05

3. KOSZTY Koszty nie uznane przez przepisy podatkowe -odpisy amortyzacyjne środków trwałych w części dofinansowanej przez PFRON oraz otrzymanych w drodze darowizn -naliczone odsetki od zobowiązań podatkowych -nie wypłacone wynagrodzenia za 12.2007 -nie zapłacone składki na FUS za m-c 11.2006 i 12.2006 -nie zapłacone składki na FP i FGŚP za 11.2006 i 12.2006 -składki PFRON

2 290 368,23 -130 637,44

Zapłacone składki i wynagrodzenia za rok 2006 ujęte w bilansie z 2006r

+114 658,80

-zapłacone składki na FUS za m-ce 11/06, 12/06 -zapłacone składki na FP i FGŚP za m-ce 11/06, 12/06 - zapłacone wynagrodzenia za 12/06 KOSZTY UZYSKANIA PRZYCHODÓW

7 101,58 764,00 88 467,22 28 455,83 4 401,11 1 446,70

25 968,01 3 761,45 84 929,34 2 274 389,59

4. ZYSK (STRATA)

122 953,46

Koszty na deklarację : ( Przychody - Koszty niepodatkowe ) + zapł. składki i wynagr.za rok 2006 = koszty uzysk. przychodu ( 2 397 343,05 - 130 637,44 ) + 114 658,80 = 2 274 389,59 dochód : 2 397 343,05 – 2 274 389,59 = 122 953,46 koszty niepod. stanowiące podst. opodatkowania: -odsetki budżetowe -przychody z tyt. czynszu za użyczony nieodpł. sprzęt rehab. -składki PFRON

Dochód zwolniony: 122 953,46 – 4 410,70 = 118 542,76

6

764,00 2 200.00 1 446,70 ---------------4 410,70

BILANS za okres 01.01.2007 r. - 31.12.2007 r. AKTYWA A. Aktywa trwałe I. Wartości niematerialne i prawne 1. Koszty zakończonych prac rozwojowych 2. wartości firmy 3. Inne wartości niematerialne i prawne 4. Zaliczki na poczet wartości niematerialnych i prawnych II. Rzeczowe aktywa trwałe 1. Środki trwałe a) grunty b) budynki i budowle c) urządzenia techniczne i maszyny d) środki transportu e) inne środki transportu 2. Środki w budowie 3. Zaliczki na środki trwałe III. Należności długoterminowe IV. Inwestycje długoterminowe V. Długoterminowe rozliczenia B. AKTYWA OBROTOWE I. Zapasy 1. Materiały 2. Półprodukty i produkty w toku 3. Produkty gotowe 4. Towary 5. Zaliczki na poczet dostawców II. Należności krótkoterminowe 1. Należności z tytułu dostaw 2. Należności z tyt. podatków dotacji i ubezp. społecznych 3. Pozostałe należności 4. Należności dochodzone na drodze sądowej III. Inwestycje krótkoterminowe 1. Środki pieniężne i inne aktywa pieniężne a) środki pieniężne w kasie i na rachunku b) inne środki pieniężne c) inne aktywa pieniężne IV. Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe SUMA AKTYWÓW

7

31.12.2006 41 419,59 -

31.12.2007 26 110,03 -

41 419,59 28 167,41 13 252,18 360 158,23 1 949,60 1 949,60 272 887,22 272 096,62 790,60 82 905,41 82 905,41 82 905,41 2 416,00 401 577,82

26 110,03 19 680,60 6 429,43 424 551,61 3 232,92 3 232,92 147 612,23 146 731,17 793,60 87,46 271 070,56 271 070,56 271 070,56 2 635,90 450 661,64

BILANS za okres 01.01.2007 r. - 31.12.2007 r.

PASYWA A. KAPITAŁY WŁASNE I. Kapitał podstawowy (akcyjny) II. Należne wpłaty na kapitał podstawowy (-) III. Udziały własne IV. Kapitał założycielski V. Kapitał z aktualizacji wyceny VI. Pozostałe kapitały rezerwowe VII. Zysk (strata) z lat ubiegłych VIII. Zysk (strata) netto IX. Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego B. ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ZOBOWIĄZANIA I. Rezerwy na zobowiązania

31.12.2006 75 813,67 -

31.12.2007 181 950,49 -

-140 692,89 216 506,56 325 764,15

75 813,67 106 136,82 268 711,15

-

1. Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego 2. Rezerwa na świadczenia emerytalne i podatkowe 3. Pozostałe rezerwy II. Zobowiązania długoterminowe 1. Kredyty i pożyczki 2. Inne zobowiązania finansowe III. Zobowiązania krótkoterminowe 1. Kredyty i pożyczki 2. Inne zobowiązania finansowe a) z tyt. dostaw i usług b) z tyt. podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń c) z tyt. wynagrodzeń d) inne 3. Zobowiązania wekslowe IV. Fundusze specjalne 1. ZFŚS V. Rozliczenia międzyokresowe 1. ujemna wartość firmy 2. inne rozliczenia międzyokresowe SUMA PASYWÓW

8

302 235,00 165 962,91 71 905,19 61 225,47 3 141,43 7,83 7,83 23 521,32 23 521,32 401 577,82

251 024,46 104 773,26 77 718,28 63 152,92 5 380,00 467,95 467,95 17 218,74 17 218,74 450 661,64

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres 01.01.2007 – 31.12.2007 (wariant porównawczy)

Poz.

Kwota za rok poprzedni

Wyszczególnienie

Kwota za rok bieżący

A.

Przychody netto ze sprzedaży i zrównoważone z nimi w tym: -od jednostek powiązanych

2 153 439,05 -

2 343 156,61 -

I.

Przychody netto ze sprzedaży

2 153 439,05

2 343 156,61

II. III. IV. B. I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. C. D. I. II. III. IV. E. I. II. III. F. G. I.

Zmiana stanu produktów Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów Koszty działalności operacyjnej Amortyzacja Zużycie materiałów i energii Usługi obce Podatki i opłaty Wynagrodzenia Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia Pozostałe koszty rodzajowe Wartość sprzedanych towarów i materiałów Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B) Pozostałe przychody operacyjne Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Dotacje Inne przychody operacyjne Przychody z działalności nieodpłatnej pożytku publicznego Pozostałe koszty operacyjne Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych Inne koszty operacyjne Koszty działalności nieodpłatnej pożytku publicznego Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E) Przychody finansowe Dywidendy i udziały w zyskach, w tym -od jednostek powiązanych Odsetki, w tym - od jednostek powiązanych Zysk ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne Koszty finansowe Odsetki, w tym -dla jednostek powiązanych

1 898 466,43 31 953,60 401 444,11 450 318,74 22 561,76 820 669,61 158 641,96 12 876,65 254 972,62 85 629,82 80 557,92 5 071,90 116 979,85 110 127,40 6 852,45 223 622,59 1,10 1,10 5 625,13 5 625,13 -

2 253 450,55 35 063,69 418 687,58 445 917,33 24 464,70 1 085 649,31 231 780,05 11 887,89 89 706,06 54 176,87 49 538,29 4 638,58 35 924,62 35 924,62 107 958,31 9,57 9,57 993,06 993,06 -

217 998,56 217 998,56 1 492,00 216 506,56

106 974,82 106 974,82 838,00 106 136,82

II. III. IV. V. H. I.

II. III. IV. I. J. I. II. K. L. M. N.

Strata ze zbycia inwestycji Aktualizacja wartości inwestycji Inne Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F+G-H) Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J I.-J II.) Zyski nadzwyczajne Straty nadzwyczajne Zysk (strata) brutto (I+ -J) Podatek dochodowy Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) Zysk (strata) netto (K-L-M)

9