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IMPORTANCIA DEL REGIMEN DE ZONAS FRANCAS Y TAREAS PENDIENTES “PROGRAMA DE ACTUALIZACION ECONOMICA” 10 DE NOVIEMBRE DE 2011
• Modelo de susAtución de importaciones • Apertura comercial • Régimen de Zonas Francas De la maquila texAl a Empresas de alto contenido tecnológico y servicios complejos
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2011 REGIMEN DE ZONAS FRANCAS Las exportaciones de Zona Franca impulsan la diversificación de productos y tienen cada vez mayor peso en la economía nacional Costa Rica: Exportaciones, 1985 US$ 1,000 millones
Costa Rica: Exportaciones, 2010 US$ 9,371 millones
§ Más de un 50% de las exportaciones de productos de Costa Rica proviene de las Zonas Francas § Un tercio de las exportaciones de servicios del país proviene de las Zonas Francas
2011 Costa Rica: empresas del RZF según actividad productiva, 2010 PlásLco, caucho y sus manufacturas 5% Alimentaria 5% Metal-‐mecánica 5%
TexLles, confección, cuero y calzado 5%
Agropecuario 4%
Otros / nd 6%
Servicios 47% Eléctrica y electrónica 14%
Instrumentos de precisión y equipo médico 9% Fuente: PROCOMER.
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2011 Costa Rica: participación de las Zonas Francas en las exportaciones de bienes 2006-2010
2006
2007
2008
2009
2010
(en millones de US$) Exportaciones totales
8,195.6
9,343.2
9,569.8
8,675.6
9,370.8
Exportaciones desde Zonas Francas
4,314.2
5,066.0
4,982.4
4,701.2
4,838.6
ParAcipación relaAva de las Zonas Francas en exportaciones totales Porcentaje de participación Fuente: PROCOMER y BCCR.
52.6%
54.2%
52.1%
54.2%
51.6%
2011
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2011 Costa Rica: participación de las Zonas Francas en las exportaciones de servicios 2006-2010 (en millones de US$) 2007 2008
2006
Exportaciones totales
2,971.7
3,552.2
4,083.3
3,592.9
4,180.2
651.9
812.5
960.0
1,088.6
1,326.8
Exportaciones de Zonas Francas
2009
2010*
Participación relativa de las Zonas Francas en exportaciones totales Porcentaje de 21.9% 22.9% 23.5% 30.3% 31.7% participación Crecimiento de las exportaciones de servicios de las Zonas Francas Crecimiento anual
24.6%
* Cifras preliminares sujetas a revisión.
Fuente: estimaciones realizadas por PROCOMER, CINDE y BCCR.
18.2%
13.4%
21.9%
Entre 2006 y 2010, el crecimiento promedio anual de la exportaciones de servicios fue de 19.4% .
2011 REGIMEN DE ZONAS FRANCAS Costa Rica ha logrado colocarse como cuarto país exportador de productos de alta tecnología. Primero en América Latina Exportaciones de bienes de alta tecnología como % del total de exportaciones de bienes manufacturados
Países
1996
2003
2011
China
8%
21%
31%
Costa Rica
6%
36%
41%
Filipinas
33%
72%
66%
Irlanda
41%
47%
25%
Malasia
44%
58%
47%
México
14%
22%
22%
Singapur
50%
61%
49%
§ 2/3 de las exportaciones de Zona Franca son de alta tecnología § Cerca de un 33% de las exportaciones de servicios del país son de software y relacionadas con servicios TIC
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2011 REGIMEN DE ZONAS FRANCAS Generación de Empleo 2006 -‐ 2010
EMPLEOS EN LAS ZONAS FRANCAS POR SECTOR
2006 / 2010
2006 2007 TOTAL 45,201 49,969 Según acLvidad producLva Servicios 12,361 16,699 Instrumentos de precisión y equipo médico 6,385 6,483 Eléctrica y electrónica 10,151 9,571 TexLles, confección, cuero y calzado 7,955 7,959 Alimentaria 3,006 3,179 PlásLco, caucho y sus manufacturas 1,841 2,180 Agropecuario 604 918 Metal-‐mecánica 1,051 1,183 Químicos y farmacéuLcos 121 35 Otros/nd 1,726 1,761 *Cifras preliminares sujetas a revisión. Fuente PROCOMER.
2008 2009 52,788 52,344
2010* 58,012
21,740 6,394 8,360 6,574 3,226 2,096 1,303 1,200 103 1,792
27,592 8,818 7,798 4,121 2,853 1,811 1,304 1,020 11 2,683
23,880 7,720 7,523 4,257 2,761 1,647 1,701 668 33 2,155
2011 REGIMEN DE ZONAS FRANCAS
GENERACION DE EMPLEO • Más de 58000 empleos directos y más de 110.000 indirectos. Un 48% son empleos en el sector servicios, con una edad promedio de 24 años. En el sector de ciencias de la vida un 60% son mujeres. En la ulLma década a crecido un 7.5% anual promedio • El salario promedio de las Zonas Francas un 60% mayor al salario promedio pagado en el sector privado. Un valor promedio de US$1028.00 por mes por trabajador. • Durante los úlLmos 5 años (entre 2004 y 20010), el número de empresas acLvas bajo el Régimen de Zona Franca pasó de 204 a 256, es decir, el número de empresas aumentó en un 27% (6.3% en promedio anualmente), siendo el sector más dinámico el de servicios.
• 36 nuevas empresas se han acogido al RZF con compromisos de crear 2000 nuevos empleos e inverAr $74.2 millones.
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2011 REGIMEN DE Z ONAS FRANCAS
INVERSIONES • 30% de la inversión extranjera directa del primer semestre del 2010 corresponde a empresas de zonas francas ($302 millones). • El Gasto Nacional (GN) en compras de bienes y servicios alcanzó el valor de $1.080.000.000 en el 2010. • Del 2001 – 2010 se cerLficaron $3.800 millones de inversión por parte de las empresas de zonas francas. 75% Corresponde a reinversiones • Para 2010, la mayor parte de la Inversión Extranjera Directa (IED) total fue aportada por empresas que se encuentran operando en el RZF (54%).
• Según estudio de PROCOMER, por cada $1.0 exonerado el país recibe un beneficio de $8.0.
2011
REGIMEN DE Z ONAS FRANCAS ESTABILIDAD MACROECONOMICA
LA INVERSION EXTRANJERA DIRECTA, LOS INGRESOS POR EXPORTACIONES Y LA CREACION DE EMPLEO HAN CONTRIBUIDO A LA ESTABILIDAD MACROECONOMICA DEL PAIS Y DEL TIPO DE CAMBIO DE SU MONEDA ANTE ELDOLAR, MINIMIZANDO LOS EFECTOS DE LA CRISIS MUNDIAL EN COSTA RICA!
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2011
CERTEZA JURIDICA Reforma a la Ley del Régimen de Zonas Francas (Noviembre del 2009)
• • • •
Se consensuó el capitulo de beneficios, incluyendo el monto de impuesto sobre la renta que deben pagar las empresas nuevas o las reinversiones. Fue un proyecto país aprobado por unanimidad por el poder ejecuLvo y la Asamblea LegislaLva. Se ajusta los beneficios para cumplir con los compromisos de Costa Rica en el seno de la OMC y su Acuerdo sobre subvenciones y medidas compensatorias. El país manLene su compeLLvidad internacional en materia tributaria.
2011 REGIMEN DE ZONAS FRANCAS
IMPUESTO DE LA RENTA EN LOS POLOS DE DESARROLLO: • Empresas ubicadas fuera de la GAMA (Polos Desarrollo) se les estableció un impuesto de la renta del 0% durante los primeros 6 años, 5% los siguientes 6 años y 15 % los úlLmos 6 años. • Si es un megaproyecto, empresa que invierte al menos $10 millones en un Polos de Desarrollo, el incenLvo se da al 100% durante los primeros 12 años y un 50% sobre los siguientes 6 años.
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2011 REGIMEN DE ZONAS FRANCAS
1. 2. 3. 4. 5. 6.
ACCIONES EN LOS POLOS DE DESARROLLO: En Buffalo, Limón, se aprobó el primer parque zona franca fuera de la GAMA. (manufactura, servicios y logísLca) Puntarenas interesada en impulsar el desarrollo de zonas francas como parte de su programa Puntarenas 2016. Cartago esta desarrollando su programas Zona Económica Especial. Liberia está ya estableciendo un parque industrial zona franca en el desarrollo Solárium, alrededor de su aeropuerto internacional. San Carlos viene desarrollando la Zona Económica Especial Huetar Norte. Otras comunidades interesadas: Cañas, Santa Cruz, Perez Zeledón, Guápiles, Quepos.
2011 REGIMEN DE ZONAS FRANCAS
POLOS DE D ESARROLLO: 7. Zonas francas agroindustriales: una gran oportunidad! Casos existentes: a. Ticofrut, Muelle de San Carlos b. Congelados y Jugos Valle Verde, Pital, San Carlos c. Compañía Mundimar, Guácimo d. Fructa, Guápiles e. Sardimar, Puntarenas f. Terrapez, Cañas g. Alimentos Bermúdez, Puerto Viejo, Sarapiquí h. Del Oro, La Cruz i. Palmatec, Puntarenas j. Maderín Eco. k. Verde Dos Mil, Siquirres.
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REGIMEN DE ZONAS FRANCAS EDUCACION
• Relación mas estrecha con los entes públicos
y privados de formación de mano de obra. • Fortalecimiento de los colegios técnicos y del el INA para que respondan a las necesidades actuales. “
REGIMEN DE ZONAS FRANCAS
“ENCADENAMIENTOS PRODUCTIVOS”
• Se incrementan las exportaciones indirectas nacionales que de otra manera no tendrían acceso a cadenas globales de valor. • Se aumentan las capacidades técnicas y tecnológicas de los empresarios nacionales, pues para competir internacionalmente requieren niveles de productividad superiores a lo demandado por el mercado local tradicional. • Se mejoran las prácticas de gestión empresarial, ya que las cadenas globales demandan de sus eslabones, empresas con mayor madurez en la gestión administrativa. • Se mejoran los métodos productivos de los proveedores locales pues se requiere de ellos un compromiso con la mejora continua y la innovación. • Se encuban futuros exportadores locales directos de alta tecnología. • El país mejora su competitividad para atraer inversiones dado que puedo contar con una base fuerte de proveedores de productos y servicios que apoyan la operación local de las multinacionales inversoras.
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REGIMEN DE Z ONAS FRANCAS
2011
•
Mas de $8.0 millones en negocios de encadenamientos producLvos, 216 negocios concretados por 331 empresas proveedoras registradas en PROCOMER. El BID esLmo que en la ulLma década se han generado negocios por $840 millones
REGIMEN DE ZONAS FRANCAS “ENCADENAMIENTOS PRODUCTIVOS” RETOS A FUTURO
Escalar en monto y número los encadenamientos dependerá de: • La capacidad para agrupar y generar economías de escala en las necesidades de los clusters demandantes. • Los esfuerzos para la internacionalización de los proveedores más destacados. • La capacidad para promover que los proveedores locales de IEDs realicen un segundo paso de transferencia tecnológica, mediante encadenamientos con cadenas 100% locales. • La articulación de programas gubernamentales que creen y mejoraren proveedores en aspectos como por ejemplo el desarrollo tecnológico, control de la calidad, servicio al cliente, gestión de procesos, innovación, etc. • Capacidad para reconvertir velozmente los programas y los proveedores mismos, a los cambios en el mercado demandante.
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2011 Reforma a la Ley del Régimen de Zonas Francas
IMPUESTO DE LA RENTA (NO ES CIERTO QUE LAS EMPRESAS DE ZONAS FRANCAS NO PAGAN IMPUESTOS)
a. Empresas que se encuentren dentro de un sector estratégico y que se ubiquen dentro de la GAMA un 6% durante los primeros 8 años y un 15 % los siguientes 4 años; b. Empresas ubicadas fuera de la GAMA (Polos Desarrollo) se les estableció un impuesto del 0% durante los primeros 6 años, 5% los siguientes 6 años y 15 % los úlLmos 6 años. c. Empresas de los sectores estratégicos que se instalen fuera de la GAMA (Polos de Desarrollo) y mantenga cien empleados permanentes durante toda la operación de la empresa reportados en planillas, se les exonera el impuesto al 100% por 12 años y un 50% los siguientes 6 años
2011 Reforma a la Ley del Régimen de Zonas Francas (Noviembre del 2009) Del Impuesto sobre la Renta
a. Megaproyectos, empresas que invierten más de $10 millones dentro de la GAMA, se les otorga una exoneración del 100% a 8 años y del 50% los siguientes 4 años. b. Si el megaproyecto es fuera de la GAMA (Polos de Desarrollo) el incenLvo se da al 100% durante los primeros 12 años y un 50% sobre los siguientes 6 años.
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2011 Nuestro competidores ofrecen exenciones de impuestos en Zona Franca y más § 100% exención sobre ISR: Panamá, Malasia, Filipinas, Croacia, Vietnam, República Dominicana, República Checa, El Salvador. § 100% exención sobre repatriación de utilidades: Colombia, El Salvador, México, Malasia, Irlanda, Filipinas, Vietnam, Croacia. República Checa. § 100% exención sobre remesas al exterior: Colombia, El Salvador, México, Malasia, Irlanda, Filipinas, Panamá, República Dominicana, Vietnam, Croacia. República Checa. Puerto Rico § Incentivos fiscales y financieros para innovación (ID+i): Irlanda, Croacia, Malasia, México, Corea, República Checa.
2011 Nuestro competidores están corriendo a mejorar sus esquemas de incentivos – Nosotros tratando de debilitarlo § México ha iniciado una revisión de su esquema de incentivos para competir mas y mejor la IED. § Colombia, está aumentando los incentivos para la atracción de IED. TLC con USA. § Panamá, competencia por IED en el sector servicios y ahora con TLC con USA. § Uruguay, empresarios vienen a visitar Costa Rica para estudiar como hemos logrado consolidar el Clúster de Empresas del Sector de Ciencias de la Vida!
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REGIMEN DE ZONAS FRANCAS
SIMPLIFICACION DE TRAMITES
Costo de requisitos administrativos, licencias, trámites y permisos hace que apertura de negocios en el país sea muy onerosa *
a. Un 89% de los empresarios consultados señalan que producto de la tramito manía que existe en Costa Rica es sumamente difícil iniciar un nuevo negocio en el país.
b. 84% los empresarios consideran que Costa Rica es muy onerosa abrir un nuevo negocio producto de la cantidad de trámites, licencias, permisos de funcionamiento.
.
Costa Rica descendió cinco puestos en el Índice Global de Competitividad que divulgó en setiembre el Foro Económico Mundial, al caer del puesto 56 al 61, en el 2011. Por debajo de México y Brasil, además de Panamá, pese a que en el Informe de Competitividad del 2009-2010 los sobrepasaba
(* Encuesta UCCAEP e Informe del Foro Económico Mundial)
REGIMEN DE ZONAS FRANCAS
SIMPLIFICACION DE TRAMITES
SISTEMA TIC@
• AZOFRAS realizó un seminario de análisis del primer año de funciomamiento del TIC@, algunos allazgos para mejorar:
a. El sistema electrónico funciona 7/24, pero fuera de horas laborales no hay funcionarios para resolver problemas.
b. Poco soporte técnico de la DGA a las empresas, especialmente en materia de clasificación arancelaria.
c. Se dice que existe un plan de contingencia en caso de que el sistema falle, pero no se conoce en que consiste.
d. No se ha automatizado la utilización de las notas técnicas.
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MUCHAS GRACIAS
Teléfono (506) 2520-1635 • Fax (506) 2520-1636 www.azofras.com •
[email protected] Apartado 162-3006 Barreal de Heredia, Costa Rica
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