Gemeinde Burbach Beteiligungsbericht 2014
BURBACH ERFOLG LIEGT IN UNSERER NATUR
Beteiligungsbericht zum 31.12.2014
Gemäß § 52 Gemeindehaushaltsverordnung NRW (GemHVO NRW) hat die Gemeinde einen Beteiligungsbericht nach § 117 der Gemeindeordnung (GO NRW) zu erstellen, in dem gesondert anzugeben und zu erläutern ist: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8.
die Ziele der Beteiligung, die Erfüllung des öffentlichen Zwecks, die Beteiligungsverhältnisse, die Entwicklung der Bilanzen und der Gewinn- und Verlustrechnungen der letzten drei Abschlussstichtage, die Leistungen der Beteiligungen, bei wesentlichen Beteiligungen mit Hilfe von Kennzahlen, die wesentlichen Finanz- und Leistungsbeziehungen der Beteiligungen untereinander und mit der Gemeinde, die Zusammensetzung der Organe der Beteiligungen, der Personalbestand jeder Beteiligung.
Folgende Beteiligungen hält die Gemeinde Burbach: Name der Beteiligung
Gemeindewerk Burbach Betriebszweig Wasserversorgung Gemeindewerk Burbach, Betriebszweig Abwasserbeseitigung Vermögensverwaltungs- u. Betriebs GmbH Kreiswohnungsbau- und –siedlungs GmbH Siegerland-Flughafen GmbH Zweckverband Verkehrsflughafen Siegerland Zweckverband Kommunale Datenzentrale Zweckverband Sparkasse Burbach/Neunkirchen Zweckverband Interregionales Gewerbegebiet Flughafen Siegerland Zweckverband Interkommunales Gewerbegebiet Burbach/ Neunkirchen Rübgarten II Volksbank eG, Siegen Fondsanteile Kommunaler VersorgungsFonds Waldgenossenschaft Hauberg Lützeln Waldgenossenschaft Holzhausen Waldgenossenschaft Burbach
1.1.
Kapitalanteil/ Stimmverhältnis zum 31.12.2014
100 %
Anteilswert/ € zum 31.12.2014 2.047.380,56 €
100 % 100 % 2,63 % 3,31 % 4/ 11 Stimmen 1 Stimme 5o %
13.540.066,98 € 1.018.990,22 € 1.052.000,00 € 2.556,46 € 37.892,45 € 1,00 € 1,00 €
3/ 11 Stimmen
1,00 €
5/ 10 Stimmen 1 Anteil
2.261.623,01 € 160,00 €
2.631,314 Anteile 9.752/11.774 Idealanteile 1.891/3.842 Anteile 96 Anteile
193.643,74 € 416.607,26 € 406.031,60 € 86.400,00 €
Sondervermögen der Gemeinde Burbach
Das nachfolgend dargestellte Sondervermögen wird als Einrichtung ohne Rechtspersönlichkeit gemäß § 107 Absatz 2 Gemeindeordnung nach den Vorschriften der Gemeindeordnung, der Eigenbetriebsverordnung und den Bestimmungen der jeweiligen Betriebssatzung wie ein Eigenbetrieb geführt:
a)
Gemeindewerk Burbach – Betriebszweig Wasserversorgung Das Gemeindewerk Burbach – Betriebszweig Wasserversorgung - hat die Wasserversorgung des Gemeindegebiets sicherzustellen. Wesentliche Finanz- und Leistungsbeziehungen bestehen in der Lieferung von Trinkwasser zu sämtlichen gemeindeeigenen Gebäuden. Wirtschaftliche Unternehmensdaten Bilanz Aktivseite
31.12.2012
31.12.2013
EUR
EUR
31.12.2014
EUR
A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen
1,00 11.954.541,52
1,00 11.824.416,34
1,00 11.476.387,85
78.851,00
77.680,00
76.913,00
474.167,75
87.280,51
21.298,03
12.507.561,27
11.989.377,85
11.574.599,88
B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige VG
Summe Passivseite
31.12.2012
31.12.2013
EUR
EUR
31.12.2014
EUR
A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital II. Rücklagen III. Gewinn-, Verlustvortrag IV. Jahresüberschuss, -fehlbetrag
2.166.854,99 9.491,95 -738.270,34 57.726,77
2.166.854,99 9.491,95 -471.235,84 168.296,19
2.166.854,99 9.491,95 -124.596,52 -4.369,86
392.351,16
411.069,69
409.322,78
21.980,00
17.874,00
85.201,00
10.597.426,74
9.687.026,87
9.032.695,54
12.507.561,27
11.989.377,85
11.574.599,88
B. Empfangene Ertragszuschüsse C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Summe
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.2012
31.12.2013
EUR
EUR
1. Umsatzerlöse 1.924.352,61 2. sonstige betriebliche Erträge 11.922,96 3. Materialaufwand 528.078,06 Personalaufwand 226.711,28 5. Abschreibungen 521.460,15 6. sonstige betriebliche Aufwendungen 254.585,88 7. Zinsen u. ähnliche Erträge 0,00 8. Zinsen u. ähnliche Aufwendungen 346.807,78 9. Ergebnis gewöhnlicher Geschäftstätigkeit 58.632,42 10. außerordentlicher Aufwand 0,00 11. außerordentliches Ergebnis 0,00 12. sonstige Steuern 905,65 13. Ergebnis 57.726,77
31.12.2014
EUR
2.043.077,77 15.432,80 532.346,06 231.080,97 547.474,13 249.729,32 0,00 328.640,25
1.938.329,81 19.262,60 555.474,69 234.729,56 552.074,68 344.095,13 0,00 274.631,56
169.239,84 0,00 0,00 943,65 168.296,19
-3.413,21 0,00 0,00 956,65 -4.369,86
Kennzahlen Eigenkapitalrentabilität
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
3,86 %
8,98 %
-0,21 %
95,58 %
98,62 %
99,15 %
12,51 %
15,84 %
17,84 %
11,96 %
15,63 %
17,69 %
(Jahresergebnisx100): Eigenkapital
Anlagenintensität (Anlagevermögenx100): Bilanzsumme
Anlagendeckung I (Eigenkapitalx100): Anlagevermögen
Eigenkapitalquote (Eigenkapitalx100): Gesamtkapital
b)
Gemeindewerk Burbach – Betriebszweig Abwasserbeseitigung Das Gemeindewerk Burbach – Betriebszweig Abwasserbeseitigung - hat die Abwasserbeseitigung und Entwässerung des Gemeindegebiets sicherzustellen. Wesentliche Finanz- und Leistungsbeziehungen bestehen in der Abwasserentsorgung sämtlicher gemeindeeigener Gebäude und der Entwässerung gemeindeeigener Grundstücke. Bilanz Aktivseite
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
EUR
EUR
438.017,12 35.583.689,18
410.641,17 35.416.854,81
384.050,95 34.421.776,82
0,00
0,00
0,00
593.568,60 2.580,09
99.539,24 2.652,33
22.429,37 2.652,33
36.617.854,99
35.929.687,55
34.830.909,47
31.12.2012
31.12.2013
EUR
EUR
EUR
A. Anlagevermögen I. Immaterielle Vermögensgegenstände II. Sachanlagen
B. Umlaufvermögen I. Vorräte II. Forderungen und sonstige VG III. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe Passivseite
31.12.2014
EUR
A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital II. Rücklagen III. Gewinn-, Verlustvortrag IV. Jahresüberschuss, -fehlbetrag
9.714.545,74 2.162.763,06 1.542.339,48 217.333,94
9.714.545,74 2.162.763,06 1.759.673,42 478.176,31
9.714.545,74 2.162.763,06 2.237.849,73 427.438,56
B. Empfangene Ertragszuschüsse
2.297.406,35
2.166.240,58
2.032.317,94
C. Rückstellungen D. Verbindlichkeiten Summe
66.577,00
29.185,00
37.095,00
20.616.889,42
19.619.103,44
18.218.899,44
36.617.854,99
35.929.687,55
34.830.909,47
Gewinn- und Verlustrechnung
1. Umsatzerlöse 2. sonstige betriebliche Erträge 3. Materialaufwand 4. Personalaufwand 5. Abschreibungen 6. sonstige betriebliche Aufwend. 7. Zinsen u. ähnliche Erträge 8. Zinsen u. ähnliche Aufwendungen 9. Ergebnis gewöhnlicher Geschäftstätigkeit 10. außerordentliche Erträge 11 außerordentlicher Aufwand 12 außerordentliches Ergebnis 13 sonstige Steuern 14 Ergebnis
Kennzahlen Eigenkapitalrentabilität
31.12.2012
31.12.2013
EUR
EUR
31.12.2014
EUR
3.818.865,08 14.787,65 1.303.964,31 246.118,14 1.044.555,19 350.445,75 0,00 670.596,40
4.026.798,50 29.378,04 1.352.456,55 249.679,02 1.034.830,64 334.802,93 0,00 606.231,09
3.918.272,92 75,06 1.296.695,86 265.921,31 1.055.927,00 391.052,66 0,00 481.312,59
217.972,94 0,00 0,00 0,00 639,00 217.333,94
478.176,31 0,00 0,00 0,00 0,00 478.176,31
427.438,56 0,00 0,00 0,00 0,00 427.438,56
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
1,59 %
1,97 %
2,94 %
98,37 %
99,72 %
98,83 %
37,86 %
39,40 %
42,25 %
37,24 %
39,29 %
41,75 %
(Jahresergebnisx100): Eigenkapital
Anlagenintensität (Anlagevermögenx100): Bilanzsumme
Anlagendeckung I (Eigenkapitalx100): Anlagevermögen
Eigenkapitalquote (Eigenkapitalx100): Gesamtkapital
Der Personalbestand stellt sich wie folgt dar: 4,6 besetzte Vollzeitstellen in der Wasserversorgung 4,7 besetzte Vollzeitstellen in der Abwasserbeseitigung Die Aufgaben des Betriebsausschusses i.S.d. Eigenbetriebsverordnung NRW werden von den Mitgliedern des Haupt- und Finanzausschusses wahrgenommen: Vorsitzender: Christoph Ewers 1. stellv. Vorsitzender: Achim Sahm 2. stellv. Vorsitzender: Armin Nies Michael Abt Peter Dumke Rudi Georg Volker Gerstner Jürgen Heimann Heide Heinecke-Henrich Thomas Helmkampf Wolfgang Kasper Monika Krumm Dr. Hellmut Kruschwitz Günther Pohl Frank Stolz Sascha Unger
Ausgeschieden in 2014:
Mischa Grzeschik Falk Heinrichs Gerhard Leiwen Andreas Müller Sebastian Schoeppner Klaus Wittenberg
Seit 01.01.1996 ist Kämmerer Bernd Schäfer kaufmännischer Betriebsleiter und Ang. Andreas Reitz technischer Betriebsleiter. 1.2.
Vermögensverwaltungs- und Betriebsgesellschaft mbH der Gemeinde Burbach
Gesellschaftszweck ist der Erwerb, Verkauf, die Unterhaltung und die Bewirtschaftung von Grundstücken sowie die Errichtung von Gebäuden und deren Verpachtung. Wesentliche Finanz- und Leistungsbeziehungen bestehen mit den im Zusammenhang mit der „Römerpassage Burbach“ anfallenden Grundbesitzabgaben, Wasser- und Abwassergebühren. Als Geschäftsführer/in der Gesellschaft sind Kämmerer Bernd Schäfer und GAR Kirsten Herr bestellt. Sie sind einzelvertretungsberechtigt und von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit. Die Gesellschaft hat keinen eigenen Personalbestand. Bilanz Aktivseite
31.12.2012
31.12.2013
EUR
EUR
31.12.2014
EUR
A. Anlagevermögen I. Sachanlagen
939.458,52
871.439,52
803.421,52
1.958,32 166.750,55
3.353,84 194.377,24
11.971,80 229.157,87
0,00
0,00
0,00
1.108.167,39 31.12.2012
1.069.170,60 31.12.2013
1.044.551,19 31.12.2014
B. Umlaufvermögen I. Forderungen und sonstige VG
C. Liquide Mittel D. Rechnungsabgrenzungsposten Summe Passivseite
EUR
EUR
EUR
A. Eigenkapital I. Gezeichnetes Kapital II. Rücklagen III. Gewinn-, Verlustvortrag IV. Jahresüberschuss, -fehlbetrag
25.564,59 4.068.464,01 -2.979.697,44 -43.626,22 10.400,00
26.000,00 4.068.464,01 -3.023.323,66 -23.072,21 9.700,00
26.000,00 4.068.464,01 -3.046.395,87 -29.077,92 9.700,00
27.062,45
11.402,46
15.860,97
0,00
0,00
0,00
1. 108.167,39
1.069.170,60
1.044.551,19
B. Rückstellungen C. Verbindlichkeiten D. Rechnungsabgrenzungsposten Summe
Gewinn- und Verlustrechnung 31.12.2012
31.12.2013
EUR
EUR
1. Umsatzerlöse 2. sonstige betriebliche Erträge 3. Rohergebnis 4. Abschreibungen 5. sonstige betriebliche Aufwendungen 6. Betriebsergebnis 7. Zinsen u. ähnliche Erträge 8. Finanzergebnis 9. Ergebnis gewöhnlicher Geschäftstätigkeit 10. negativer Steueraufwand 11. Jahresfehlbetrag
31.12.2014
EUR
129.349,96 168,08 129.518,04 68.240,91 105.421,76 -44.144,63 518,38 518,38
137.982,54 3,00 137.985,54 68.019,00 93.405,16 -23.438,62 366,41 366,41
132.789,53 735,05 133.524,58 68.018,00 95.955,05 -30.448,47 1.370,55 1.370,55
-43.626,25 0,00 -43.626,25
-23.072,21 0,00 -23.072,21
-29.077,92 0,00 -29.077,92
Kennzahlen
31.12.2012
31.12.2013
31.12.2014
Eigenkapitalrentabilität
-4,07 %
-2,20 %
-2,85 %
84,78 %
81,51 %
76,92 %
113,97 %
120,27 %
126,83 %
96,62 %
98,03 %
97,55 %
(Jahresergebnisx100): Eigenkapital
Anlagenintensität (Anlagevermögenx100): Bilanzsumme
Anlagendeckung I (Eigenkapitalx100): Anlagevermögen
Eigenkapitalquote (Eigenkapitalx100): Gesamtkapital
2.
Assoziierte Unternehmen der Gemeinde Burbach
Hierbei handelt es sich um verselbstständigte Aufgabenbereiche unter maßgeblichem Einfluss der Gemeinde (i.d.R. > 20%