(Este texto no ha sido publicado en el Diario Oficial “El Peruano”, a solicitud del Ministerio de Justicia, ha sido enviado por la Superintendencia de Banca, Seguros y Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones, mediante correo electrónico)
ANEXO Nº 1 SEÑALES DE ALERTA (Sujetos Obligados supervisados por la SBS a través de la UIF-Perú en materia de LA/FT) Las Señales de Alerta constituyen para los sujetos obligados, sus trabajadores y Oficiales de Cumplimiento, una herramienta de apoyo para la detección y/o prevención de operaciones sospechosas relacionadas al lavado de activos y financiamiento del terrorismo. En caso se identifique alguna de las operaciones o situaciones aquí descritas, corresponderá al Oficial de Cumplimiento su análisis y evaluación con la finalidad de determinar si constituyen operaciones sospechosas y, en este último caso, comunicarlas a la UIF-Perú a través de un Reporte de Operaciones Sospechosas (ROS). La presente relación de señales de alerta no es taxativa, por lo que cada sujeto obligado deberá considerar otras situaciones que escapen de la normalidad, según su buen criterio. I.
Operaciones o conductas inusuales relativas a los clientes del sujeto obligado
1. El cliente se niega a proporcionar la información solicitada, presenta identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia. 2. Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea el caso, que un cliente está siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de financiamiento del terrorismo y sus delitos conexos. 3. El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume o los costos que implican el negocio o transacción que está realizando. 4. El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas. 5. El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente. 6. El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como único medio de pago. 7. El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina, agencia o local, para realizar una actividad comercial o financiera. II. Operaciones o conductas inusuales relativas a los trabajadores del sujeto obligado 1. El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situación económica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificación aparente. 2. El trabajador utiliza su domicilio personal o el de un tercero, para recibir documentación de los clientes del sujeto obligado. 3. Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operación o transacción de que se trate. 4. El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto a la oficina, agencia, sucursal u otro local del sujeto obligado o fuera del horario laboral, sin justificación alguna, para realizar una operación comercial o financiera 5. El trabajador está involucrado con organizaciones sin fines de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos han quedado debidamente demostrados que se encuentran relacionados con la ideología, reclamos, demandas o financiamiento de una organización terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado 6. Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento, información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente. III. Operaciones relacionadas con personas naturales o jurídicas que se dedican a la actividad de compraventa de divisas: 1. Repetidas operaciones de cambio de divisas, por montos ligeramente inferiores al umbral para el registro de operaciones, que se producen en períodos de tiempo muy cercanos. 2. Compra de elevados montos de divisa extranjera en una sola operación. 3. Cambio inusual de grandes cantidades de divisas en efectivo de baja denominación, por billetes de la misma moneda de alta denominación. 4. Aumento de las operaciones de compraventa de divisas de un cliente habitual, que escapan al común de operaciones que realiza. 5. Compra o venta de divisas a nombre de terceros, intentando ocultar la identidad del cliente, ordenante o beneficiario final. 6 El cliente declara o registra la misma dirección y teléfono que otras personas con las que tiene relación o vínculo aparente IV. ambas:
Operaciones relacionadas con personas naturales o jurídicas que se dedican a las actividades de construcción, inmobiliaria o a
1. Compras sucesivas de bienes inmuebles y transferencia de los mismos a diferentes personas, mediante addenda o cláusulas adicionales al contrato. 2. Compras masivas de bienes inmuebles, pese a que el saneamiento físico legal está pendiente. 3. El cliente realiza frecuentemente operaciones por sumas de dinero que no guardan relación con la ocupación que declara tener. 4. El representante o intermediario realiza operaciones sustanciales en efectivo, a nombre de clientes o fideicomisos, cuyo perfil no concuerda con tales operaciones. 5. Compraventa de bienes inmuebles a favor de menores de edad. 6. Adquisición de bienes inmuebles por personas no residentes en el país. 7. Compraventa de un inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto, o viceversa. 8. Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relación con actividades o el perfil del adquirente. 9. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. 10. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con participación de personas naturales que invierten en más del 10% del valor de la obra, y solicitan no aparecer en la transacción. 11. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de persona(s) jurídica(s) recientemente constituida y se convierte en inactiva o no habida, tan pronto concluye la obra. 12. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de personas jurídicas no domiciliadas.
1
13. Adquisiciones en las que participan empresas offshore.
ANEXO Nº 1 SEÑALES DE ALERTA (Sujetos Obligados supervisados por la SBS a través de la UIF-Perú en materia de LA/FT) V. Operaciones relacionadas con personas naturales o jurídicas que se dedican a la actividad de compraventa de vehículos, embarcaciones de recreo o aeronaves: 1. Compras sucesivas de vehículos, embarcaciones o aeronaves y transferencia casi inmediata a diferentes personas, sin importar si las transferencias le significan una pérdida con relación al precio de la adquisición. 2. Compra masivas de bienes muebles. 3. Las operaciones representan pagos de sumas de dinero, mayoritariamente en efectivo y no guardan relación con la ocupación que declara tener. 4. Compraventa de bienes muebles a favor de menores de edad o de personas no residentes en el país 5. Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relación con actividades o el perfil del adquirente. 6. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. VI. Operaciones relacionadas con Martilleros Públicos: 1. Adjudicaciones sucesivas de una misma persona, por remate o subasta pública, de bienes muebles e inmuebles 2. Pago en efectivo, de oblajes o montos de la adjudicación que superan los tres mil quinientos y 00/100 Nuevos Soles, negándose a utilizar el sistema financiero 3. El adjudicatario efectúa sucesivas transferencias del bien o bienes adjudicados, antes de su formalización en escritura pública
2
ANEXO Nº 2 FORMULARIO PARA EL REGISTRO DE OPERACIONES (ROP) (Sujetos Obligados supervisados por la SBS a través de la UIF-Perú en materia de LA/FT) SECCION I
Información del Registro de Operaciones (ROP) y del sujeto obligado
1. Número del ROP
dd
4. Código de la empresa
SECCION II
UIF-Perú
3. Organismo Supervisor
2. Fecha mm
aaaa
5. Código del Oficial de Cumplimiento
6. Tipo de sujeto Obligado: (Indique)
Información de la Operación
7. Monto total de la operación
10. Forma de pago/desembolso [Marque con un aspa (x)]
9. Tipo de cambio
8. Tipo de Moneda : (Marque con un aspa (x)
Al contado
A plazo
Efectivo
Nuevo Sol
Cheque
Giros
US$
Euros
Otro (Indique)
Transferencia bancaria
Depósito en cuenta
Otros (Especificar)
Tarjeta de crédito
[Marque con un aspa (x) los productos o servicios materia del ROP]
11. Tipo de operación a. Compraventa de bienes inmuebles
i. Comercio de objetos de arte (incluye Galerías)
q. Subasta Pública de bien(es) mueble(s)
b. Préstamo(s)
j. Gestión de intereses en Adm. Pública, Ley 28024
r. Subasta Pública de bien(es) inmueble(s)
c. Empeño(s)
k. Recibir donación de bien(es) mueble(s)
s. Compraventa de Inmueble(s)
d. Compraventa de divisas
l. Recibir donación de bien(es) inmueble(s)
t. Construcción
e. Comercio de antigüedades
m. Compraventa de vehículo(s) nuevo(s)
u. Habilitación Urbana
f. Comercio de monedas
n. Compraventa de vehículo(s) usado(s)
v. Otro (especifique)
g. Comercio de sellos postales
o. Remate de bien(es) mueble(s)
h. Comercio de joyas, metales y piedras preciosas
p. Remate de bien(es) inmueble(s)
11.1 En el caso de los literales a, d, e, f, g, h, i, m, n, y s, específique si se trata de una: Compra
Venta
Transferencia
12. Oportunidad de pago (De ser aplicable) a. A la firma del contrato/Minuta
g. Con la Garantia Mobiliaria
d. A la firma del acta de transferencia
b. Con la entrega del bien(es)
e. Al momento de la operación
h. Con la garantía Inmobiliaria
c. Al momento de la adjudicación
f. A la firma de la escritura pública
i. Otros (Especifique)
13. Información adicional
SECCION III
Datos de identificación del CLIENTE
III.1 PERSONA JURÍDICA 14. Denominación o razón social
15. Número de R.U.C.
17. Domicilio legal en el extranjero
21. Domicilio en el Perú
18. País
a. Departamento
b. Provincia
19. Distrito-Estado
c. Distrito
e. Tipo y Nombre de la Vía
16. Tipo de Institución
d. Urb./AA.HH/Sector/Zona 22. Teléfonos
f. Número
20. Pág Web
a. Telf.1
b. Telf.2
c. Facsímil d. E-mail:
a. Partida Electrónica:
23. Inscripción en SUNARP
b. Sede Registral:
c. Registro:
24. Datos del representante legal
i. N° de documento
h. Tipo de Documento de Identidad L. Domicilio
c. Nombres
b. Apellido Materno
a. Apellido Paterno
L.1 Departamento
d. Fecha de nacimiento
e. Nacionalidad
L.3 Distrito
L.5 Tipo y Nombre de la Vía
L.6 Número
g. Estado civil
k. Correo electrónico
j. País de emisión del documento
L.2 Provincia
f. Profesión u ocupación
L.4 Urb./AA.HH/Sector/Zona m. Teléfono
Telf.1
Telf.2
Telf.3
III.2 PERSONA NATURAL 25. Apellido Paterno
31. Tipo de Documento de Identidad 35. Domicilio
e. Tipo y Nombre de la Vía
a. Departamento
26. Apellido Materno
27. Nombres
32. N° de documento
28. Fecha de nacimiento
34. Correo electrónico
33. País de emisión del documento
b. Provincia
c. Distrito f. Número
36. Estado civil
Página 1
30. Profesión / ocupación / Actividad o Giro
29. Nacionalidad
d. Urb./AA.HH/Sector/Zona 36. Teléfono
Telf.1
Telf.2
Telf.3
1
ANEXO Nº 3 - REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (ROS) (Sujetos Obligados supervisados por la SBS a través de la UIF-Perú en materia de LA/FT) SECCION I
Información del reporte
1. Número
2. Fecha DD
3. Clase
Reporte Inicial
b
MM
AAAA
Corrección del anterior
c
Ampliación del anterior
4. En caso de corrección o ampliación indicar referencia:
5. Fecha del Reporte que se corrige o amplía DD
MM
AAAA
6. Presunto Delito Precedente
SECCION II 7. Ente Supervisor
Información del sujeto obligado que elabora el reporte
UIF-Perú
8. Tipo de Sujeto Obligado
9. Código del sujeto obligado
11. Nombre de la sucursal, agencia u oficina que informó
12. Sucursal, agencia u oficina en la que se realizó la operación sospechosa:
13. Lugar en la que se realizó la operación sospechosa Departamento
Página 1
Provincia
Distrito
10. Código Oficial de Cumplimiento
2
SECCION III
Información de la(s) Persona(s) Relacionada(s) con la Operación Sospechosa Personas Naturales
14. Personas que intervienen en la operación
Personas Jurídicas
PERSONAS NATURALES 15. Apellido Paterno
16. Apellido Materno
19. Nacionalidad
17. Nombres
20. Profesión u ocupación
24. País
18. Fecha de nacimiento
SI 20.a. ¿El reportado es un PEP? NO
25. Departamento
(dd/mm/aaaa)
22. N° de documento
21. Tipo de Documento de Identidad 23. Pais de emisión del Documento
26. Provincia
27. Distrito
28. Urbanización/sector/AA.HH
Domicilio:
29. Via
30. Nombre de la vía
31. Número
Telf1
Telf 2
Telf3
32. Telefonos
33. Dirección de correo eléctrónico
38. Condición de su actividad económica
34. Estado Civil
Datos Cónyuge Conviviente
35. Apellido Paterno
39. En caso de ser dependiente, señale el nombre del empleador: Independiente
Dependiente
N/A
42. Condición en la que interviene en la operación reportada
36. Apellido Materno
37. Nombres
40. Moneda Ingreso promedio Monto aproximad o mensual 43. Partida Electrónica:
41. Teléfono de trabajo
44. Sede Registral:
En caso de ser apoderado indicar inscripción en la SUNARP
45. En caso de existir reportes anteriores sobre la misma persona natural u otras personas relacionadas al presente reporte, indicar:
a Número de/los reporte (s)
c Enviado a
b Fecha del reporte
d Información relevante
PERSONAS JURIDICAS 46. Denominación o razón social
47. Número de R.U.C.
48. Objeto social
49. Partida Electrónica:
50. Sede Registral:
54. Distrito
55. Urbanización/sector/AA.HH
Inscripción en SUNARP
51. País
52. Departamento
53. Provincia
Domicilio:
56. Via
57. Nombre de la vía
58. Número
Telf.1
Telf.2
Telf.3
59. Telefonos
61. Condición en la que interviene en la operación reportada
Moneda
60. Indicar los ingresos declarados en su última Declaración Jurada Anual del Impuesto a la Renta
Monto
62. En caso de existir reportes anteriores sobre la misma persona jurídica o relacionados al ROS, indicar:
a Número de/los reporte (s)
c Enviado a
b Fecha del reporte
dd/mm/aaaa
d Información relevante
INFORMACION DEL REPRESENTANTE LEGAL 63. Apellido Paterno
64. Apellido Materno
67. Nacionalidad
65. Nombres
66. Fecha de nacimiento
68. Profesión u ocupación
(dd/mm/aaaa)
70. N° de documento
69. Tipo de Documento de Identidad 71. Pais de emisión del Documento
72. País
73. Departamento
74. Provincia
75. Distrito
76. Urbanización/sector/AA.HH
Domicilio:
77. Via
78. Nombre de la vía
79. Número
Telf.1
Telf.2
Telf.3
80. Telefonos
81. Dirección de correo eléctrónico
82. Estado Civil
83. Apellido Paterno Datos Cónyuge Conviviente
Página 2
84. Apellido Materno
85. Nombres
3
Página 3
4
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (Sujetos Obligados supervisados por la SBS a través de la UIF-Perú en materia de LA/FT) 86. Relación de la persona natural y/o jurídica reportada con el sujeto obligado que comunica la operación a
Cliente
b
c
Director
d
87. Está vinculado aún al sujeto obligado?
Empleado
e
Participacionista
Accionista
d
Otro
En caso de señalar otro, indicar cuál:
88. Si no lo está, por qué?:
a
Si
a
Retiro voluntario
b
No
b
Decisión de la Institución
c
Suspensión
Señalar fecha en caso de a, b ó c (dd/mm/aaa
SECCION IV 89. Monto total involucrado en la operación
Información de la Operación Sospechosa Moneda
Monto
90. Fecha o rango de fecha de la operación (dd/mm/aaaa) Desde: Hasta:
91. Alcance de la operación sospechosa Nacional 92. TIPO DE OPERACIÓN REPORTADA
Internacional
Especifique el (los)país(es):
[Marque con un aspa (x) los productos o servicios utilizados en la operación sospechosa]
a. Compraventa de bienes inmuebles
i. Comercio de objetos de arte (incluye Galerías)
q. Subasta Pública de bien(es) mueble(s)
b. Préstamo(s)
j. Gestión de intereses en Adm. Pública, Ley 28024
r. Subasta Pública de bien(es) inmueble(s)
c. Empeño(s)
k. Recibir donación de bien(es) mueble(s)
s. Compraventa de Inmueble(s)
d. Compraventa de divisas
l. Recibir donación de bien(es) inmueble(s)
t. Construcción
e. Comercio de antigüedades
m. Compraventa de vehículo(s) nuevo(s)
u. Habilitación Urbana
f. Comercio de monedas
n. Compraventa de vehículo(s) usado(s)
v. Otro (especifique)
g. Comercio de sellos postales
o. Remate de bien(es) mueble(s)
h. Comercio de joyas, metales y piedras preciosas
p. Remate de bien(es) inmueble(s)
Si es otro el producto o servicio, detállelo: 93. Detalle de los productos o servicios indicados en la casilla 92 Producto o servicio
N° ó Código
Moneda
94. Indicar información o documentación complementaria que se remite como sustento del presente reporte (mencionar cada uno por separado).
Página 4
Monto
5
REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS (Sujetos Obligados supervisados por la SBS a través de la UIF-Perú en materia de LA/FT) SECCION V Descripción de la operación sospechosa 95. Esta sección del reporte es crítica. El cuidado con el cual se describan las operaciones sospechosas determinará que ésta pueda ser claramente entendida, o no. Por tal razón, considere las siguientes instrucciones en la descripción que proporcione. Si es necesario, continúe en un duplicado de esta hoja. a. Describa los hechos cronológicamente, de manera organizada, clara y completa. b. Explique la forma en que se relacionan las personas que intervienen en la operación. c. Describa cómo se relacionan los productos o servicios utilizados en la operación. d. Mencione las características de la operación o consideraciones por las cuales se le calificó como operación sospechosa (señales de alerta y tipologías, de ser el caso). e. Indique si el sujeto obligado ha recibido de las personas involucradas alguna explicación o justificación respecto de la operación sospechosa y, si ésta fue verbal o escrita, a requerimiento de la propia institución, si fue denegada f. Indique si la operación sospechosa es un evento aislado o se relaciona con otras operaciones reportadas previamente y/o con otros clientes del sujeto obligado que reporta. g. No omita ninguna información que conozca de la operación o de las personas relacionadas. En caso que algún dato haya sido excluído del reporte indíquelo y por qué. h. Si está corrigiendo o complementando una comunicación remitida previamente, describa los cambios y/o adiciones que se están realizando. i. Mencione las fuentes y/o bases de datos consultadas en aplicación de sus políticas de conocimiento cliente que hayan coadyuvado a calificar la(s) operación(es) como sospechosa(s). Ejemplos: RENIEC, SUNAT, SUNARP, Centrales de Riesgo, medios periodísticos, solicitudes del levantamiento del secreto bancario recibidas, etc.
El presente reporte se realiza de conformidad con lo dispuesto en la Ley Nº 27693, Ley que crea la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF-Perú), su Reglamento, aprobado por D.S. Nº 018-2006-JUS y demás normas aplicables. El reporte es reservado entre los sujetos obligados y la SBS a través de la UIF-Perú.
Sector Económico
Actividad Económica
96. Sector/Actividad Económica
SECCION VI
Aspectos que llevaron a calificar a la operación como sospechosa GRUPO
SEÑAL DE ALERTA
97. Señales de Alerta a. Del reportado
b. De la operación
98. Posibles Tipologías relacionadas
INSTRUCCIONES - REPORTE DE OPERACIONES SOSPECHOSAS DEBER DE REPORTAR
El presente formulario debe ser utilizado por los sujetos obligados señalados en la Resolución SBS Nº 486-2008 y modificatorias que aprueba la Norma para la Prevención del Lavado de Activos y del Financiamiento del Terrorism de aplicación general a los sujetos obligados a informar que carecen de organismos supervisores INFORMACIÓN GENERAL
1. El reporte deberá remitirse a la SBS, a través de la UIF-Perú. 2. Llene totalmente el formato. Para aquellos items no aplicables coloque "N/A". 3. En la Sección III, detalle a todas las personas naturales y/o jurídicas que interviene en la operación sospechosa reportada. Incluir a las principales personas que han participado de una u otra forma en el producto o servicio de su cliente o cliente ocasional. 4. Si necesita más espacio para comunicar operaciones sospechosas adicionales, utilice fotocopias de las páginas donde requiere espacio. 5. La información respecto de cantidades monetarias deben presentarse bajo la forma "0,000,000", redondeada al entero más cercano. 6. No use guiones cuando digite los números de teléfono 7. Si los datos de domicilio implica consignar manzana y lote, utilize la casilla destinado a Número.
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GUIAS PARA EL LLENADO DEL REPORTE
Sección I. Información del reporte Numeral 1 Indique el número de comunicación según la correlación interna que lleve el sujeto obligado. Numeral 2 Indique la fecha de la comunicación: día (dd), mes (mm), año (aaaa). Numeral 3 Seleccione: a) si es la primera vez que reporta a la persona natural y/o jurídica, b) si usted está corrigiendo una comunicación previa, y c) si usted está añadiendo información a una comunicación previa Numeral 4 Consigne el número de comunicación que se está corrigiendo o respecto de la cual se esta ampliando información. Numeral 5 Indique la fecha de la comunicación anterior: día (dd), mes (mm), año (aaaa). Numeral 6 Si tiene conocimiento por la prensa u otro medio o si se presume que cliente reportado se encuentra asociado a un delito precedente o si no conoce el delito precedente, indicarlo. Utilizar Tabla de Delitos Precedentes. Sección II. Información del sujeto obligado que elabora el reporte Numerales 7 No llenar. Numerales 8 Indique el tipo de sujeto obligado. Utilizar Tabla de Tipo de Sujeto Obligado Numerales 9 al 10 Proporcione respecto del sujeto obligado, la información correspondiente a cada celda. Numeral 11 Nombre de la sucursal, agencia u oficina que informó internamente respecto a la operación sospechosa Numeral 12 Indique el nombre de la sucursal, agencia u oficina en la que se realizó la operación sospechosa reportada Numeral 13 Indique el departamento, la provincia y el distrito en donde se realizó la operación sospechosa reportada
Sección III. Información de la (s) persona (s) relacionada (s) con la operación sospechosa PERSONAS NATURALES Numeral 14 Indique el número de personas naturales y/o jurídicas que intervienen en la operación y que deberán ser detalladas en presente reporte. Utilice copias adicionales de la Sección III, si fuera el caso. Numeral 15 al 20 Indique el apellido paterno, materno, nombres, fecha de nacimiento y nacionalidad de la persona natural que interviene en la operación sospechosa, tal como aparece en su documento de identidad, así como su profesión u ocupación. Si hay más de una persona natural relacionada con la operación, proporcione la información en copias adicionales de la Sección III. Numeral 20.a Si el reportado es una Persona Políticamente Expuesta - PEP, se debará marcar la opción SI. En caso contrario, NO Numeral 21 Indique el tipo de documento con el que se identificó la persona natural reportada. Utilizar Tabla de Documento de Identidad. Numeral 22 Indique el número del documento de identidad presentado. Si este incluye letras u otro símbolo, también considerarlo Numeral 23 Si la persona natural reportada se identificó con un documento extranjero, indicar el país que emite el documento. Numeral 24 al 31 Indique las especificaciones referidas al domicilio. Para la casilla 29, utilizar Tabla de Vías. Si este la dirección hace referencia a Manzana (Mz) o Lote (Lt), consignar esta información en la casilla 31. Numeral 32 Indique el (los) número(s) telefónico(s) que la persona reportada hubiera registrado. Considerar códigos de provincia o de país, de ser el caso. Numeral 33 Indique el correo electrónico Numeral 34 Indique el estado civil del reportado. Utilizar la Tabla de Estado Civil Numeral 35 al 37 De ser casado o conviviente, indique el apellido paterno, materno y nombres de la pareja. Numeral 38 Seleccione si la persona reportada es económicamente dependiente, independiente o no aplica si fuera el caso. Se puede seleccionar más de una opción. Numeral 39 En caso de ser dependiente, deberá consignar el nombre del empleador. Numeral 40 y 41 Indique el ingreso promedio mensual declarado (Utilizar la Tabla de Monedas) y el teléfono de la oficina si lo hubiera registrado. Numeral 42 Indique la condición de la persona reportada al momento de participar en la operación reportada. Utilizar Tabla de Condición de Participación. Numeral 43 y 44 Si la persona reportada tiene la condición de apoderada, indique el número de partida electrónica y la sede de su inscripción en la Superintendencia de Registros Públicos. Numeral 45 En caso que la persona tuviera algún tipo de relación con otros reportes, indique el número de correlación interna del sujeto obligado, la fecha y a que autoridad fue enviado (Ministerio Público o UIF-Pe PERSONAS JURIDICAS Numeral 46 Numeral 47 y 48 Numeral 49 y 50 Numeral 51 al 59 Numeral 60 Numeral 61 y 62 Numeral 63 al 85 Numeral 86 Numeral 87 Numeral 88
Indique la denominación o razón social de la persona jurídica que interviene en la operación sospechosa. En caso se conozcan nombres alternativos empleados por la persona jurídica, indíquelos. Si hay más de una persona jurídica relacionada con la operación, proporcione la información en copias adicionales de la Sección III. Indique la información correspondiente para cada celda con respecto a la persona jurídica relacionada con la operación sospechosa. Indique el número de partida electrónica y la sede de su inscripción en la Superintendencia de Registros Públicos. Considerar las mismas instrucciones que los Numerales del 24 al 32 respectivamente. Indique el monto de ingresos consignado en su última Declaración Jurada Anual de Impuesto a la Renta, presentada a la SUNAT. Utilizar la Tabla de Monedas. Considerar las mismas instrucciones que los Numerales del 42 y 45 respectivamente. Considerar las mismas instrucciones que los Numerales del 15 al 32 respectivamente. Indique la relación de las personas involucradas en la operación sospechosa, con el sujeto obligado que realiza el reporte. Indique si la relación del sujeto obligado reportante con las personas antes mencionadas continúa o finalizó. En este caso, especifique si fue por retiro voluntario, decisión del sujeto obligado o por suspensión, y la fecha en que esto tuvo lugar.
Sección IV. Información de la operación sospechosa Numeral 89 Indique la moneda y el monto total involucrado en la operación. De tratarse de más de una operación en diferentes monedas, indique el monto total convertido a dólares americanos. Utilizar la Tabla de Numeral 90 Ingrese la primera fecha en que se tomó conocimiento de la operación sospechosa y la última fecha de las operaciones relacionadas. Si sólo aplica una fecha, inclúyala en el campo "Desde". Numeral 91 Indique si la operación tuvo alcance internacional o si sólo se circunscribió al ámbito nacional. De ser el primer caso indique el país. Si se trata de varios países, indicar los paises con los que se transaron los mayores montos, en orden descendente. Numeral 92 Seleccione con un aspa (X) los productos o servicios utilizados en la operación reportada. Se seleccionar "Otros", detállelo en el espacio proporcionado para tal efecto. Numeral 93 Proporcione información detallada sobre los productos o servicios marcados en el numeral 92. i. En la columna "Producto o servicio" consignar la letra del producto o servicio seleccionado en el numeral 92. Por ejemplo si marcó "Compraventa de bienes inmuebles", consigne "a". ii. En la columna "Nº ó Código" indique el número u otra identificación del producto o servicio, que utilice el sujeto obligado para codificar las operaciones. iii. En la columna "Moneda", consigne la moneda que corresponda, según la "Tabla de Monedas" iv. Consigne el "Monto" Numeral 94 Indique la información o documentación complementaria que se remite como sustento del presente reporte, tales como: comprobantes de depósitos bancarios, cheques, comunicaciones remitidas por el cliente, documentos de la transferencia de fondos, facturas, etc. Si ha seleccionado a más de una persona natural y/o jurídica en la casilla 14 y el caso así lo amerita, puede utilizar copias adicionales de la Sección IV para individualizar las operaciones realizadas por cada una de ellas.
Sección V. Descripción de la operación sospechosa Numeral 95 Describa la operación sospechosa conforme a las indicaciones proporcionadas en la sección. Numeral 96 Indique el Sector Económico y la Actividad Económica en donde se desarrolló la operación sospechosa reportada. Utilizar Tabla de Sectores y Actividades Económicas
Sección VI. Aspectos que llevaron a calificar a la operación como sospechosa Numeral 97 Seleccione las señales de alerta identificadas. Utilize Tabla de Señales de Alerta del Reportado y Tabla de Señales de Alerta de la Operación.Puede seleccionar más de una.Utilize los códigos asignado Numeral 98 Si ha podido identificar alguna tipología de lavado de activos posiblemente relacionada con la a la operación sospechosa reportada, selecciónela. Puede seleccionar mas de una. Utilizar Tabla de Tipolo TABLAS
Numeral 6 Tabla de Delitos Precedentes Corrupción de Funcionarios Defraudación de Rentas de Aduanas/Contrabando
Defraudación Tributaria Delitos contra el Patrimonio Cultural Delitos contra los Derechos Intelectuales Estafa / Fraude Fraude en la Administración de Personas Jurídicas
Ninguno Proxenetismo Secuestro Sicariato Terrorismo (Financiamiento del) Trafico de Migrantes Tráfico Ilícito de Armas Tráfico Ilícito de Drogas Tráfico de Insumos Químicos para favorecer el TID Trata de Personas Otros (señalar) No conoce el delito precedente
Numeral 8
Numeral 34 y 82
Tabla de Tipo de Sujeto Obligado Persona natural o jurídica dedicada a la actividad de construcción Persona natural o jurídica dedicada a la actividad inmobiliaria Martillero Público Bingos, hipódromos y sus agencias u otros similares Compraventa de vehículos (nuevos Compraventa de vehículos usados Compraventa de embarcaciones (nuevas o usadas) Compraventa de aeronaves (nuevas o usadas) Comercio de metales, monedas, sellos postales Compraventa de divisas (Incluye casas de cambio) Persona natural o jurídica que se dedique al comercio de joyas Persona natural o jurídica dedicada al comercio de piedras preciosas Persona natural o jurídica dedicada al comercio de antigüedades Persona natural o jurídica dedicada al comercio de objetos de arte Empeño Préstamo Gestor de Intereses en la administración pública, según Ley 28024 Persona Jurídica que sea administrador de bienes, empresas y consorcios Persona Jurídica receptora de donación(es) o aporte(s) de terceros no supervisadas por APCI Numeral 40, 60 y 89 Tabla de Monedas Nuevos Soles Dolares Euros
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Tabla de Estado Civil
Soltero Casado Viudo Divorciado Concubino Conviviente Otros (señalar)
Numeral 29, 56 y 77 Tabla de Vías Alameda Avenida Block Calle Carretera Jiron Malecon Ovalo Parque Pasaje Plaza Prolongación
Numeral 42 y 61 Tabla de Condición de Participación
Afiliado Asegurado Asociado Apoderado Beneficiario Comprador Depositante Exportador Importador Mancómuno Ordenante Poderdante Representante Legal Titular Vendedor Adjudicatario Donante Donatario Propietario Otros (señalar)
7
Otros (señalar)
TABLAS
Numeral 21 y 69 Tabla de Documentos de Identificación Carnet de Extranjería Carnet de Identidad Cédula de Ciudadanía Cédula Diplomática de Identidad Documento Nacional de Identidad Pasaporte Registro Único de Contribuyentes-RUC Otros (señalar)
Numeral 98 Tabla de Tipologías Exportación Ficticia de servicios Exportación o Importación Ficticia de bienes o mercancía sobrevalorada Inversión extranjera ficticia en una empresa local Arbitraje cambiario internacional mediante transporte de dinero ilícito. Transferencias fraccionadas de dinero ilícito a través de giros internacionales. Uso de intermediarios financieros informales Utilización de empresas de fachada Productos financieros y de inversión susceptibles de ser usados para operaciones de lavado de activos Utilización de productos de compañías de seguros. Utilización de fondos ilícitos para disminuir el endeudamiento o capitalizar empresas legitimas. Compra de “premios” Declaración de un premio ficticio obtenido en el exterior, para el ingreso a un país local de dinero ilícito. Transporte físico de dinero ilícito para conversión de moneda. Uso de Identidades Falsas, Documentos o Testaferros Utilización de personas para realizar operaciones financieras por encargo - Pitufeo Utilización de persona jurídica sin fin de lucro para el lavado de dinero o financiar terrorismo Uso de Sistemas Piramidales. No identificada. Otros (señalar)
Numeral 96 Tabla de Sectores y Actividades Económicas Sector Actividad Económica Agrícola Agropecuario Pecuario Silvicultura (extracción de madera) Pesca Pesca Minería e Minería Hidrocarburos Hidrocarburos y/o similares Conservas y Productos de Pescado Refinación de Petróleo Manufactura Productos Cárnicos Procesadores de Azúcar Recursos Primarios Arroz Otras Industrias Primarias Alimentos, Bebidas y Tabaco Textil, Cuero y Calzado Transformación de la Madera Industrias del Papel, Imprenta y Reproducción de Grabaciones Manufactura - Industria Productos Químicos, Caucho y Plástico No Primaria Minerales no Metálicos Productos Metálicos, Maquinaria e Equipo Industria del Hierro y Acero Reciclaje Otras Industrias Generación de Energía Eléctrica y Agua Restaurantes Hoteles, Hostales y Alojamientos Casinos, Tragamonedas, Loterías, Juegos de Azar y/o similares Transportes Almacenamiento Telecomunicaciones y Correos Servicios Intermediación Financiera Compra y Venta de divisas Administración Pública, Defensa y Seguridad Social (PEPS) Enseñanza Salud Informática Asesoramiento, Consultoría e Investigación y Desarrollo Otros Servicios Construcción Construcción Inmobiliaria Alquiler de Maquinaria Comercio Automotriz Comercio de Arroz Comercio Comercio al por mayor Comercio al por menor Otros Comercios Asociaciones y Actividades de Asociaciones Organizaciones ONG Extraterritoriales Organizaciones y Organos Extraterritoriales No identificado No identificado
TABLAS Numeral 97
Tabla de Señales de Alerta del Reportado I-1
Grupo I Información
El cliente se niega a proporcionar la información solicitada, presenta identificaciones inconsistentes, inusuales o de dudosa procedencia.
III-5
Compra o venta de divisas a nombre de terceros, intentando ocultar la identidad del cliente, ordenante o beneficiario real.
III-6
El cliente declara o registra la misma dirección y teléfono que otras personas con las que tiene relación o vínculo aparente Otros (señalar)
Grupo II Reputación
Grupo III Comportamiento
I-2
Que se tome conocimiento por los medios de difusión pública u otro, según sea el caso, que un cliente está siendo investigado o procesado por el delito de lavado de activos, delitos precedentes, el delito de financiamiento del terrorismo y sus delitos conexos. Otros (señalar)
I-3
El cliente presenta una inusual despreocupación respecto de los riesgos que asume y/o las comisiones y costos que implica la operación.
I-4
El cliente realiza de forma reiterada operaciones fraccionadas.
I-5
El cliente realiza operaciones complejas sin una finalidad aparente.
I-6
El cliente realiza constantemente operaciones y de manera inusual utiliza o pretende utilizar dinero en efectivo como único medio de pago.
I-7
El cliente insiste en encontrarse con el personal del sujeto obligado en un lugar distinto al de la oficina, agencia o local del sujeto obligado para realizar una operación comercial o financiera. Otros (señalar)
Grupo IV Trabajador
II-1 II-2 II-3
El estilo de vida del trabajador no corresponde a sus ingresos o existe un cambio notable e inesperado en su situación económica o en sus signos exteriores de riqueza sin justificación aparente. El trabajador utiliza su domicilio personal o de un tercero para recibir documentación de los clientes del sujeto obligado. Cualquier negocio realizado por el trabajador donde la identidad del beneficiario sea desconocida, contrariamente al procedimiento normal para el tipo de operación de que se trata.
II-4
El trabajador tiene o insiste en tener reuniones con clientes del sujeto obligado en un lugar distinto al de la oficina, agencia o local del sujeto obligado o fuera del horario de laboral, sin justificación alguna, para realizar una operación comercial o financiera.
II-5
El trabajador esta involucrado en organizaciones sin fines de lucro, tales como fundaciones, asociaciones, comités, ONG, entre otras, cuyos objetivos ha quedado debidamente demostrado se encuentran relacionados con la ideología, reclamos o demandas de una organización terrorista nacional y/o extranjera, siempre que ello sea debidamente demostrado.
II-6
Se comprueba que el trabajador no ha comunicado o ha ocultado al Oficial de Cumplimiento, información relativa al cambio en el comportamiento de algún cliente. Otros (señalar)
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8
Tabla de Señales de Alerta de la Operación III-4 Aumento de las operaciones de compraventa de divisas de un cliente habitual que escapan al común de operaciones que realiza. IV-1 Compras sucesivas de bienes inmuebles y transferencia de los mismos a diferentes personas mediante addenda y cláusulas adicionales al contrato. IV-2 Compras masivas de bienes inmuebles, pese a que el saneamiento físico legal está pendiente IV-7 Compra de un inmueble a bajo precio cuando su valor real es alto o viceversa. Grupo I IV-10 Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con participación de personas naturales que invierten más del 10% del valor de la obra y solicitan no aparecer en la transacción. Razonabilidad de la IV-11 Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de persona(s) jurídica(s) recientemente constituida y se convierte en inactiva o no habida tan pronto concluye la obra.
operación
V-1
Compras sucesivas de vehículos, embarcaciones o aeronaves y transferencia casi inmediata a diferentes personas sin importar si las trnsferencias le significan una pérdida con relación al precio de la adquisición.
V-2 VI-3
Compra masiva de bienes muebles El adjudicatario efectúa sucesivas transferencias del bien o bienes adjudicados, antes de su formalización en escritura pública Otros (señalar)
Grupo II - Monto
Grupo III Localidad
Grupo IV - Uso de Efectivo
III-1
Repetidas operaciones de cambio de divisas, por montos ligeramente inferiores al umbral para el registro de operaciones, que se producen en periodos de tiempo muy cercanos.
III-2 IV-3
Compra de elevados montos de divisa extranjera en una sola operación. Cliente realiza frecuentes operaciones por sumas de dinero que no guardan relación con la ocupación que declara tener.
IV-8 V-5
Solicitud de realizar operaciones en condiciones o valores que no guardan relación con actividades o el perfil del cliente.
VI-1
Adjudicaciones sucesivas de una misma persona, por remate o subasta pública, de bienes muebles e inmuebles Otros (señalar) Adquisición de bienes inmuebles por personas no residentes en el país. Habilitaciones Urbanas o Edificaciones con aportes de personas jurídicas no domiciliadas. Adquisiciones en las que participan empresas offshore. Compraventa de bienes muebles a favor de menores de edad o de personas no residentes en el país. Otros (señalar) Cambio inusual de grandes cantidades de divisas en efectivo de baja denominación por billetes de alta denominación. El representante o intermediario realiza operaciones sustanciales en efectivo a nombre de clientes o fideicomisos cuyo perfil no concuerda con tales operaciones. Compraventa de bienes muebles, inmuebles a favor de menores de edad. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. Las operaciones representan pagos de sumas de dinero mayoritariamente en efectivo y no guardan relación con la ocupación que declara tener. Solicitud de dividir operaciones o dividir los pagos de las mismas, generalmente en efectivo. Pago en efectivo, de oblajes o montos de la adjudicación que superan los tres mil quinientos y 00/100 Nuevos Soles, negándose a utilizar el sistema financiero Otros (señalar)
IV-6 IV-12 IV-13 V-4 III-3 IV-4 IV-5 V-6 V-3 IV-9 VI-2
