FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. Estados financieros. Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 CONTENIDO

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FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. Estados financieros Al 31 de diciembre de 2011 y 2010

CONTENIDO Estados de situación financiera Estados de resultados integrales Estados de cambios en el patrimonio neto Estados de flujo de efectivo Notas explicativas a los estados financieros

Abreviaturas utilizadas M$ : Miles de pesos chilenos UF : Unidades de fomento US$ : Dólares estadounidenses

INFORME DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES Señores Accionistas y Directores FitResearch Corredores de Bolsa S.A. Hemos efectuado una auditoría al estado de situación financiera de FitResearch Corredores de Bolsa S.A. al 31 de diciembre de 2011 y a los correspondientes estados de resultados integral, de cambios en el patrimonio y de flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha. La preparación de dichos estados financieros (que incluyen sus correspondientes notas), es responsabilidad de la Administración de FitResearch Corredores de Bolsa S.A.. Nuestra responsabilidad consiste en emitir una opinión sobre estos estados financieros, con base en la auditoría que efectuamos. Nuestra auditoría fue efectuada de acuerdo con normas de auditoría generalmente aceptadas en Chile. Tales normas requieren que planifiquemos y realicemos nuestro trabajo con el objeto de lograr un razonable grado de seguridad que los estados financieros están exentos de representaciones incorrectas significativas. Una auditoría comprende el examen, a base de pruebas, de evidencias que respaldan los montos e informaciones revelados en los estados financieros. Una auditoría comprende, también, una evaluación de los principios de contabilidad utilizados y de las estimaciones significativas hechas por la Administración de la Sociedad, así como una evaluación de la presentación general de los estados financieros. Consideramos que nuestra auditoría constituye una base razonable para fundamentar nuestra opinión. En nuestra opinión, los mencionados estados financieros presentan razonablemente, en todos sus aspectos significativos, la situación financiera de FitResearch Corredores de Bolsa S.A. al 31 de diciembre 2011, los resultados de sus operaciones y los flujos de efectivo por el año terminado en esa fecha, de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera. Los estados financieros oficiales de FitResearch Corredores de Bolsa S.A. al 31 de diciembre de 2010, preparados de acuerdo a principios de contabilidad generalmente aceptados en Chile, como se describe en nota 2, fueron auditados por otros auditores, quienes emitieron una opinión sin salvedades con fecha 22 de febrero de 2011. Los estados financieros de apertura al 1 de enero de 2010 y de cierre al 31 de diciembre de 2010, que se presentan sólo para efectos comparativos, incluyen todos los ajustes significativos necesarios para presentarlos de acuerdo con Normas Internacionales de Información Financiera los cuales fueron determinados por la Administración de FitResearch Corredores de Bolsa S.A. Nuestra auditoría al 31 de diciembre de 2011, incluyó el examen de los referidos ajustes y la aplicación de otros procedimientos de auditoría sobre los saldos de apertura y cierre de 2010, con el alcance que estimamos necesario en las circunstancias. En nuestra opinión, dichos estados financieros de apertura y cierre de 2010, se presentan de manera uniforme en todos sus aspectos significativos, para efectos comparativos con los presentes estados financieros de FitResearch Corredores de Bolsa S.A. al 31 de diciembre de 2011.

Moisés Crisóstomo Macchiavello Santiago, 23 de marzo de 2012

BDO Auditores & Consultores

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. INDICE Notas

Página

Estado de situación financiera ........................................................................................................................... 4 Estado de resultados integrales por función....................................................................................................... 6 Estado de cambios en el patrimonio neto........................................................................................................... 7 Estado de flujos de efectivo método directo ...................................................................................................... 8 Notas explicativas a los estados financieros ...................................................................................................... 9 1

Información general ................................................................................................................................. 9

2

Bases de preparación de los estados financieros .................................................................................... 11 2.1 Declaración de cumplimiento con las IFRS ................................................................................ 11 2.2. Periodo cubierto ............................................................................................................................ 11 2.3. Moneda funcional y de presentación. ......................................................................................... 11 2.4. Bases de conversión...................................................................................................................... 11 2.5. Hipótesis de negocio en macha ................................................................................................... 12 2.6. Reclasificaciones significativas................................................................................................... 12

3

Resumen de principales políticas contables............................................................................................ 12 3.1 Aplicación de nuevas normas emitidas y no vigentes ................................................................. 12 3.2 Efectivo y efectivo equivalente .................................................................................................... 14 3.3 Instrumentos Financieros.............................................................................................................. 14 3.4 Activos financieros a costo amortizado ....................................................................................... 16 3.5 Deudores por intermediación ....................................................................................................... 16 3.6 Inversiones en sociedades............................................................................................................. 16 3.7 Propiedades, planta y equipo ........................................................................................................ 17 3.8 Transacciones y saldos en moneda extranjera ............................................................................. 17 3.9 Deterioro de activos ...................................................................................................................... 18 3.10 Acreedores por intermediación .................................................................................................... 18 3.11 Pasivos financieros a valor razonable .......................................................................................... 19 3.12 Pasivos financieros a costo amortizado........................................................................................ 19 3.13 Impuesto a la renta e impuestos diferidos .................................................................................... 19 3.14 Provisiones .................................................................................................................................... 20 3.15 Reconocimiento de ingresos ......................................................................................................... 20 3.16 Otros gastos por financiamiento................................................................................................... 21 3.17 Reajuste y diferencia de cambio................................................................................................... 21 3.18 Indemnización por años de servicios ........................................................................................... 22

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. INDICE Notas

Página

4

Transición a IFRS .................................................................................................................................... 22 4.1 Reconciliación del Patrimonio bajo PCGA Chilenos y NIIF al 31 de diciembre de 2010, al 01 enero de 2010. .................................................................................... 22 4.2 Patrimonio al 1 de enero de 2010:................................................................................................ 24 4.3 Patrimonio al 31 de diciembre de 2010........................................................................................ 27 4.4 Resultado del ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2010 ................................................... 30 4.5 Estado de flujos de efectivo por el ejercicio al 31 de diciembre de 2010. ................................. 32

5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33

Gestión del riesgo financiero .................................................................................................................. 33 Uso de estimaciones y juicios contables críticos .................................................................................... 35 Reajuste y diferencia de cambio ............................................................................................................. 35 Efectivo y efectivo equivalente ............................................................................................................... 36 Instrumentos financieros por categoría ................................................................................................... 37 Instrumentos financieros a valor razonable – cartera propia disponible................................................ 40 Instrumentos financieros a valor razonable – cartera propia.................................................................. 42 Instrumentos financieros a costo amortizado – cartera propia ............................................................... 47 Instrumentos financieros a costo amortizado – operaciones de financiamiento.................................... 47 Contratos de derivado financieros........................................................................................................... 47 Deudores por intermediación .................................................................................................................. 48 Cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia ........................................................................... 53 Saldos y transacciones con partes relacionadas...................................................................................... 54 Inversiones en sociedades ..................................................................................................................... 144 Intangibles.............................................................................................................................................. 149 Propiedades, planta y equipo................................................................................................................. 149 Pasivos financieros a valor razonable ................................................................................................... 151 Obligaciones por financiamiento .......................................................................................................... 152 Obligaciones con bancos e instituciones financieras............................................................................ 152 Acreedores por intermediación ............................................................................................................. 153 Cuentas por pagar por operaciones de cartera propia........................................................................... 155 Provisiones............................................................................................................................................. 156 Impuesto a las ganancias e impuestos diferidos .................................................................................. 157 Resultado por líneas de negocio............................................................................................................ 159 Contingencias y compromisos .............................................................................................................. 161 Patrimonio.............................................................................................................................................. 164 Sanciones ............................................................................................................................................... 167 Hechos relevantes .................................................................................................................................. 168 Hechos posteriores................................................................................................................................. 169

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA 31-12-2011 M$

ACTIVOS

31-12-2010 M$

01-01-2010 M$

Efectivo y efectivo equivalente Instrumentos financieros A valor razonable - Cartera propia disponible Renta variable (IRV) Renta fija e Intermediación Financiera (IRF e IIF) A valor razonable - Cartera propia comprometida Renta variable Renta fija e Intermediación Financiera A valor razonable - Instrumentos financieros derivados A costo amortizado - Cartera propia disponible A costo amortizado - Cartera propia comprometida A costo amortizado - Operaciones de financiamiento Operaciones de compra con retroventa sobre IRV Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF Otras Deudores por intermediación Cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia Cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por cobrar Impuestos por cobrar Impuestos diferidos Inversiones en sociedades Intangibles Propiedades, planta y equipo Otros activos

1.279.963 543.141 52.439 490.702 15.698.967 217.483 26.010 804.527 2.326.010 89.155 146.923 40.076

1.976.901 641.399 47.269 594.130 18.351.236 53.934 71.687 12.070 634.301 1.849.442 237.736 26.350

1.934.041 653 653 525.734 51.217 474.517 12.981.038 282.591 33.739 519.953 1.828.164 387.256 25.971

TOTAL ACTIVOS

21.172.255

23.855.056

18.519.140

4

Las notas adjuntas números 1 a la 33, forman parte integral de estos estados financieros.

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADOS DE SITUACION FINANCIERA PASIVOS Y PATRIMONIO

31-12-2011 M$

31-12-2010 M$

01-01-2010 M$

PASIVOS Pasivos financieros A valor razonable A valor razonable - Instrumentos financieros derivados Obligaciones por financiamiento Operaciones de venta con retrocompra sobre IRV Operaciones de venta con retrocompra sobre IRF e IIF Otras Obligaciones con bancos e instituciones financieras Acreedores por intermediación Cuentas por pagar a partes relacionadas Otras cuentas por pagar Provisiones Impuestos por pagar Impuestos diferidos

15.683.031 53.001 114.283 113.186 11.071 269.935

18.690.128 86.134 196.660 111.395 40.466 181.951

440.803 12.977.629 2.137 111.263 137.282 29.539 178.372

TOTAL PASIVOS

16.244.507

19.306.734

13.877.025

PATRIMONIO Capital Reservas Resultados acumulados Resultado del ejercicio

( (

TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

6.626.816 1.571.185 2.472.749 ) ( 797.504 ) (

5.926.454 1.094.617 2.373.770 ) ( 98.979 )

5.926.454 1.089.429 2.475.121 ) 101.353

4.927.748

4.548.322

4.642.115

21.172.255

23.855.056

18.519.140

5

Las notas adjuntas números 1 a la 33, forman parte integral de estos estados financieros.

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADOS DE RESULTADOS INTEGRALES ESTADOS DE RESULTADOS

31-12-2011 M$

Resultado por intermediación Comisiones por operaciones bursátiles Comisiones por operaciones extra bursátiles Gastos por comisiones y servicios

31-12-2010 M$

2.110.995 59.144 539.627 ) (

3.412.340 46.036 851.453 )

Total resultado por intermediación

1.630.512

2.606.923

Ingresos por asesorías financieras Otros ingresos por servicios

1.592.017 -

1.011.627 2.041

Total ingresos por servicios

1.592.017

1.013.668

Resultado por instrumentos financieros A valor razonable

22.848

89.303

Total resultado por instrumentos financieros

22.848

89.303

(

Resultado por operaciones de financiamiento Otros gastos financieros

-

(

15.000 )

Total resultado por operaciones de financiamiento

-

(

15.000 )

Gastos de administración y comercialización Remuneraciones y gastos de personal Gastos de comercialización Otros gastos de administración

( ( (

2.836.625 ) ( 1.525.864 ) 104.284 ) (

2.668.064 ) 1.344.530 )

Total gastos de administración y comercialización

(

4.466.773 ) (

4.012.594 )

Otros resultados Reajuste y diferencia de cambio Resultado de inversiones en sociedades Otros ingresos (gastos)

14.208 82.000 231.500

9.907 77.182 -

Total otros resultados

327.708

87.089

Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta

(

893.688 ) ( 96.184

230.611 ) 131.632

UTILIDAD (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO

(

797.504

) (

98.979 )

UTILIDAD (PÉRDIDA) DEL EJERCICIO Ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio Activos financieros a valor razonable por patrimonio Participación de otros resultados integrales de inversiones en sociedades Total ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio

(

797.504

) (

98.979 )

TOTAL RESULTADOS INTEGRALES RECONOCIDOS DEL EJERCICIO

(

ESTADO DE OTROS RESULTADOS INTEGRALES

476.568 476.568 320.936

5.188 5.188 ) (

93.791 )

6

Las notas adjuntas números 1 a la 33, forman parte integral de estos estados financieros.

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO

Estado de cambios en el patrimonio X Saldo inicial al 01.01.2010 Aumento (disminución) de capital

Activos financieros a valor razonable por patrimonio M$

Capital M$

Revalorización propiedades, planta y equipo M$ 19.474) -

Otras reservas M$

26.442 -

13.739 -

1.068.722 -

-

-

-

-

-

-

-

5.188 -

-

-

-

-

Saldo final al 31.12.2010

5.926.454

1.073.910

(

19.474)

Saldo inicial al 01.01.2011 Aumento (disminución) de capital Resultados integrales del ejercicio Total de ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio Utilidad (pérdida) del ejercicio Transferencias a resultados acumulados Dividendos o participaciones distribuidas Otros ajustes a patrimonio Resultados integrales del ejercicio

5.926.454 700.362 -

1.073.910 -

(

19.474)

-

476.568 -

Saldo final al 31.12.2011

6.626.816

1.550.478

(

19.474)

(

Dividendos provisorios o participaciones M$

Resultados del ejercicio M$

5.926.454 -

Resultados integrales del ejercicio Total de ingresos (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimonio Utilidad (pérdida) del ejercicio Transferencias a resultados acumulados Dividendos o participaciones distribuidas Otros ajustes a patrimonio

(

Otras varias M$

Resultados acumulados M$ 2.373.770) -

(

98.979) -

Total M$

-

4.642.113 -

-

(

-

5.188 -

-

4.548.322

26.442

13.739

(

2.373.770)

(

98.979)

26.442 -

13.739 -

(

2.373.770) -

(

98.979) -

-

797.504) 98.979 -

-

797.504)

-

-

-

-

26.442

13.739

-

(

(

98.979) 2.472.749)

(

(

-

7

Las notas adjuntas números 1 a la 33, forman parte integral de estos estados financieros.

98.979)

4.548.322 700.362 -

(

476.568 797.504) 4.927.748

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO – METODO DIRECTO FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN Comisiones recaudadas (pagadas) Ingreso (egreso) neto por cuenta de clientes Ingreso (egreso) neto por instrumentos financieros a valor razonable Ingreso (egreso) neto por asesorías, administración de cartera y custodia Gastos de administración y comercialización pagados Impuestos pagados Otros ingresos (egresos) netos por actividades de la operación Flujo neto originado por actividades de la operación

31-12-2011 M$

(

( (

(

31-12-2010 M$

1.630.512 374.689 ) 22.848 1.592.017 4.362.489 ) ( 219.916 ) ( 231.500 1.480.217 )

2.606.923 1.207.376 1.011.627 3.834.530 ) 509.891 ) 76.344 557.849

FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Aumentos de capital Otros ingresos (egresos) netos por actividades de la financiamiento

700.362

-

(

440.803 )

Flujo neto originado por actividades de financiamiento

700.362

(

440.803 )

82.000 13.471 ) ( 14.272 (

70.083 21.073 ) 118.631 )

FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Dividendos y otros ingresos percibidos de inversiones en sociedades Incorporación de propiedades, planta y equipos Otros ingresos (egresos) netos por actividades de inversión

(

Flujo neto originado por actividades de inversión Flujo neto total positivo (negativo) del período

82.801 (

Efecto de variación por tipo de cambio sobre el efectivo y efectivo equivalente VARIACIÓN NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE

697.054 ) 116

(

(

69.521 ) 47.425

(

52.916 )

696.938 ) (

5.491 )

SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE

1.976.901

1.982.392

SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE

1.279.963

1.976.901

8

Las notas adjuntas números 1 a la 33, forman parte integral de estos estados financieros.

FIT RESEARCH CORREDORES DE BOLSA S.A. NOTAS EXPLICATIVAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS Al 31 de diciembre de 2011 y 2010

NOTA 1

INFORMACION GENERAL

La Sociedad se constituyó como Sociedad Anónima cerrada bajo la razón social de “MOBinvest Corredores de Bolsa S.A..” por escritura pública de fecha 26 de julio de 2007 y autorizada por el Servicio de Impuestos Internos con fecha 7 de agosto de 2007, asignando el Rut 76.907.320-5. Con fecha 8 de agosto de 2007, y según consta en escritura pública protocolizada ante Notario Público Sr. Raúl Iván Perry Pefaur, la sociedad modificó su razón social a “Fit Research Corredores de Bolsa S.A.”. Con fecha 14 de septiembre de 2007 la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS), inscribió a Fit Research Corredores de Bolsa S.A. en el Registro de Corredores de Bolsa y Agentes de Valores que lleva dicha Superintendencia, en calidad de Agentes de Valores. La Sociedad se encuentra inscrita en la SVS y en el Registro de Corredores de Bolsa y Agentes de Valores con el N° 192 y, por tanto es fiscalizada por esa institución. Su domicilio legal es calle Magdalena Nº140, piso 22 Las Condes, Santiago. La Sociedad tiene como objeto social actuar como corredor de bolsa de acuerdo a los artículos 24 y 27 de la ley 18.045 pudiendo ejecutar todas las actividades complementarias autorizadas por la Superintendencia de Valores y Seguros. Los accionistas de la sociedad son: Inversiones y Asesorías Cortadera Limitada Fondo de Inversión privado Trogir Fondo de Inversión privado FIP Beta Artrux Investments SL Inversiones Amanda S.A. Dubois y Jarpa Limitada Administradora La Estrella Limitada Inversiones Miluro Limitada Inversiones Montaco Limitada Inversiones y Asesorías Magalet GDI Ingenieros Limitada Ingeniería y Construcción del Bosque Limitada

26,08% 19,51% 11,25% 10% 8,15% 6,17% 5,19% 4,89% 4,34% 2,44% 1,03% 0,95%

La emisión de estos estados financieros correspondientes al ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2011 fue aprobada por la administración con fecha 26 de marzo de 2012. Los auditores externos de la Sociedad por el ejercicio 2011, es la empresa BDO Auditores y Consultores Limitada, que se encuentra inscrita en el Registro de Auditores de la Superintendencia de Valores y Seguros.

9

NOTA 1

INFORMACION GENERAL (Continuación)

Los negocios/servicios que realiza FIT Research Corredores de Bolsa S.A. por cuenta de terceros son: Intermediación de Renta Variable:Compra y venta de acciones en el mercado nacional, que son transadas tanto en la Bolsa de Comercio de Santiago como en la Bolsa de Valparaíso. Operaciones a Plazo (Simultáneas): Las Operaciones Simultáneas permiten la realización de préstamos en pesos para la compra de acciones, a un plazo determinado. El retorno de la inversión viene dado por la variación de precios de una acción entre su cotización pactada y el precio acordado para un plazo futuro, definido al inicio de la operación. Servicio de Vínculo con Intermediarios extranjeros: Servicio de compra y venta de valores de oferta pública en el extranjero a través de la página WEB de la Corredora, según Circular Nº1.493 del año 2000 de la Superintendencia de Valores y Seguros. Los productos que se ofrecen en este servicio son Renta Variable, Opciones, Acciones Preferentes, Fondos Mutuos Internacionales, Bonos, ETF´s; a través de Pershing LLC -empresa subsidiaria del Bank Of New York Mellon Corporation. Compra venta de monedas: corresponde al negocio de intermediación de monedas, en especial dólar y euro, para efectuar el servicio mencionado anteriormente. Distribuidor de Fondos Mutuos: Ofrece fondos de Cruz del Sur y Principal, los que se pueden combinar de acuerdo a las necesidades del inversionista. Negocio/ Servicios por Cuenta de terceros Intermediación de acciones (Nacionales) Intermediación de acciones (Simultáneas) Distribución de Fondos Mutuos Mercado Internacional Moneda Extranjera

Número de Clientes no relacionados 2.096 239 281 403 29

Número de clientes relacionados 103 15 16 25 3

10

NOTA 2 2.1

BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

Declaración de cumplimiento con las IFRS. Los estados financieros al 31 de diciembre de 2011, han sido preparados de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF), emitidas por el International Accounting Standard Board (IASB) y la circular N° 1992 emitida el 24 de noviembre del 2010 por la Superintendencia de Valores y Seguros (SVS) la que considera como principio básico los supuestos y criterios contables de acuerdo a las NIIF. Hasta el año 2010 los estados financieros de la sociedad se preparaban de acuerdo a las normas impartidas por la SVS y principios contabilidad generalmente aceptadas en Chile, los que difieren en algunos aspectos significativos de lo reflejado en estos estados financieros. La sociedad adoptó las Normas Internacionales de Información Financiera a contar del 01 de enero del 2011, por lo cual la fecha de transición a estas normas ha sido el 01 de enero de 2010. Los saldos a esta fecha han sido preparados de acuerdo a NIIF, siendo los principios y criterios contables aplicados consistentes con los utilizados al cierre del 2010. La sociedad estima que los saldos de los presentes Estados Financieros, reflejan razonablemente la situación financiera de la sociedad.

2.2.

Periodo cubierto La fecha del estado de situación financiera, corresponde al periodo terminado al 31 de diciembre 2011 y 2010 y 01 de enero de 2010. La fecha del estado de resultado integrales, estado de cambio en el patrimonio neto y estado de flujo de efectivo corresponde al periodo comprendido entre el 01 de eneroy 31 de diciembre de 2011 y 2010.

2.3.

Moneda funcional y de presentación. Las cifras incluidas en los estados financieros se valorizan utilizando la moneda del entorno económico principal en que la sociedad opera. Los estados financieros se presentan en pesos chilenos que es la moneda funcional y de presentación de FITResearch Corredores de Bolsa S.A.

2.4.

Bases de conversión Los tipos de cambio utilizados son los que a continuación se señalan;

Dólar estadounidense (US$) Euro (€) Unidad de fomento (UF)

31/12/2011 $

31/12/2010 $

519.20 672.97 22.294,03

468,01 621,53 21.455,55

11

NOTA 2 2.5.

BASES DE PREPARACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS (continuación)

Hipótesis de negocio en macha Los presentes estados financieros se preparan conforme a la Hipótesis de negocio en marcha, salvo que la dirección tenga intención o no tenga otra alternativa y tenga que liquidar la sociedad o dejar de operar.

2.6.

Reclasificaciones significativas No existen reclasificaciones significativas que mencionar.

NOTA 3 3.1

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES

Aplicación de nuevas normas emitidas y no vigentes A continuación se describen las principales políticas contables adoptadas en la preparación de estos estados financieros individuales bajo IFRS por FIT Research Corredores de Bolsa S.A. tal como lo requiere IFRS 1, estas políticas han sido diseñadas en función de las normas vigentes al 31 de diciembre de 2011. Las principales políticas contables aplicadas en la preparación de los estados financieros se detallan a continuación. a)

Pronunciamientos contables con aplicación efectiva a contar del 01 de enero de 2010 Nuevas normas y enmiendas

NIIF 3 revisada: Combinaciones de negocios Enmienda a la NIC 27: Estados financieros consolidados y separados Enmienda a la NIC 39: Elección de partidas cubierta Mejoramiento de las NIIF Enmienda a la NIIF 2: Pagos basados en acciones CINIIF 17: Distribuciones a los propietarios de activos no monetarios

Aplicaciones obligatoria: Ejercicios iniciados a partir de 01/07/2010 01/07/2010 01/07/2010 01/01/2010 01/01/2010 01/07/2010

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NOTA 3 b)

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES(continuación) Pronunciamiento contables con aplicación efectiva a contar del 1 de enero de 2011 y siguientes: Nuevas normas y enmiendas

Mejoramiento de las NIIF (emitidas en 2010)

Aplicaciones obligatoria: Ejercicios iniciados a partir de Mayoritariamente a periodos anuales iniciados en o después de 01 de enero de 2011.

NIC 24: Revelaciones de partes relacionadas NIC 32, Instrumentos financieros: Presentación – Clasificación de derechos de emisión. Mejoras a NIIFs Mayo 2010 – colección de enmiendas a siete Normas Internacionales de Información Financiera. NIIF 9: Instrumentos financieros, clasificación y medición NIIF 11, Acuerdos conjuntos NIIF 12, Revelaciones de participaciones en otras entidades NIC 27 (2011), Estados financieros separados NIC 28 (2011), Inversiones en asociadas y negocios conjuntos NIIF 13, Mediciones de valor razonable NIC 1, Presentación de estados financieros – Presentación de componentes de otros resultados integrales NIC 12, Impuestos diferidos – Recuperación del activo subyacente. NIC 19, Beneficios a los empleados (2011). NIC 32, Instrumentos financieros: Presentación – Aclaración de requerimientos para el neteo de activos y pasivos financieros. CINIIF 19: Liquidación de pasivos financieros con instrumentos de patrimonio CINIIF 14: El limite sobre un activo por beneficios definidos, requerimiento mínimos de fondeo y su interacción

01/01/2011 01/01/2011 01/01/2011 01/01/2015 01/01/2013 01/01/2013 01/01/2013 01/01/2013 01/01/2013 01/01/2012 01/01/2012 01/01/2013 01/01/2014 01/01/2011 01/01/2011

De acuerdo con lo instruido por la Superintendencia de Valores y Seguros, a través de Oficio Circular N° 615 de la Superintendencia de Valores y Seguros, FIT Research Corredores de Bolsa S.A. adoptó y aplicó sin restricciones y en forma anticipada la NIIF 9.

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NOTA 3 3.2

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación)

Efectivo y efectivo equivalente En la preparación del estado de flujos de efectivo de FIT Research Corredores de Bolsa S.A., se utiliza las siguientes definiciones: a) Flujos de efectivo: entradas y salidas de dinero en efectivo y/o efectivo equivalente; entendiendo por éstos las inversiones a corto plazo de gran liquidez y bajo riesgo de alteraciones en su valor. b) Flujos operacionales: Flujos de efectivo y/o efectivo equivalente originados por las operaciones normales de FIT Research Corredores de Bolsa S.A, así como otras actividades que no pueden ser calificadas como de inversión o de financiamiento. c) Flujos de inversión: Flujos de efectivo y efectivo equivalente originados en la adquisición, enajenación o disposición por otros medios de activos de largo plazo y otras inversiones no incluidas en el efectivo y efectivo equivalente de FIT Research Corredores de Bolsa S.A. d) Flujos de financiamiento: Flujos de efectivo y efectivo equivalente originados en aquellas actividades que producen cambios en el tamaño y composición del patrimonio neto y de los pasivos que no forman parte de los flujos operacionales. El efectivo y efectivo equivalente en el balance general comprende el disponible y los saldos mantenidos en bancos.

3.3

Instrumentos Financieros La compañía reconoce activos financieros y pasivos financieros en el momento que asume las obligaciones o adquiere los derechos contractuales de los mismos. 3.3.1 Activos financieros a valor razonable, cartera propia comprometida Los activos financieros se reconocen en los estados financieros cuando se lleva a cabo su adquisición y se registran inicialmente a su valor razonable. En este subgrupo se incluyen los instrumentos entregados en préstamo y en garantía por otras operaciones, tales como los títulos entregados en garantía. Estos instrumentos son presentados a su valor razonable a la fecha de cierre del estado financiero.

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NOTA 3

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación) 3.3.1.1 Reconocimiento y medición Las compras y ventas normales de activos financieros se reconocen a la fecha de la negociación, fecha en la que la Sociedad se compromete a comprar o vender el activo. Las inversiones se reconocen inicialmente a su valor razonable más los costos de transacción en el caso de todos los activos financieros que no se registran a valor razonable a través de resultados. Los activos financieros que se reconocen a valor razonable a través de resultados se reconocen inicialmente a valor razonable y los costos de transacción se reconocen como gasto en el estado de resultados. Las inversiones se dejan de reconocer cuando los derechos a recibir flujos de efectivo de las inversiones expiran o se transfieren y la Sociedad ha transferido sustancialmente todos los riesgos y beneficios derivados de su propiedad. Los activos financieros disponibles para la venta y los activos financieros a valor razonable a través de ganancias o pérdidas se registran posteriormente a su valor razonable. Los préstamos y las cuentas por cobrar se registran a su costo amortizado por el método de interés efectivo. Las ganancias y pérdidas que surgen de cambios en el valor razonable de “activos financieros a valor razonable a través de resultados” se incluyen en el estado de resultados en el rubro “Resultado por instrumentos financieros a valor razonable por resultados”, en el periodo en el que se producen los referidos cambios en el valor razonable. Los ingresos por dividendos de activos financieros a valor razonable a través de resultados se reconocen en el estado de resultados en el rubro “Dividendos y participaciones percibidas de otras sociedades” cuando se ha establecido el derecho de la Sociedad a percibir los pagos por los dividendos. Los valores razonables de las inversiones con cotización bursátil se basan en su precio de cotización vigente. Si el mercado para un instrumento financiero no es activo (o el instrumento no cotiza en bolsa) la Sociedad establece su valor razonable usando técnicas de valuación. Estas técnicas incluyen el uso de los valores observados en transacciones recientes efectuadas bajo los términos de libre competencia, la referencia a otros instrumentos que son sustancialmente los mismos, análisis de flujos de efectivo descontados y modelos de opción de fijación de precios haciendo máximo uso de información de mercado y depositando el menor grado de confianza posible en información interna específica de la entidad. Venta Corta es la venta en rueda de acciones cuya liquidación se efectúa con acciones obtenidas en préstamo. Formalmente, una Venta Corta es la venta en bolsa de títulos que el vendedor no posee, o aquella en que la liquidación de la transacción se realiza con acciones obtenidas en préstamo, sobre las cuales existe un compromiso de restitución al prestamista.

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NOTA 3 3.4

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación)

Activos financieros a costo amortizado Los activos financieros a costo amortizado son activos financieros no derivados con pagos fijos o determinables y vencimiento fijo, sobre los cuales la administración tiene la intención de percibir los flujos de intereses, reajustes y diferencias de cambio de acuerdo con los términos contractuales del instrumento. Las operaciones simultáneas corresponden a transacciones de financiamiento otorgado por la Sociedad, el cuales efectuado a través de dos facturas, la primera corresponde a la compra de instrumentos de oferta pública (acciones) y la segunda corresponde a la venta futura. La diferencia entre el precio de compra y el precio de venta, corresponde al interés cobrado por la Sociedad, el cual se devenga a través de costo amortizado. Estas operaciones son efectuadas a un plazo máximo de 180 días. La recuperación posterior de importes dados de baja con anterioridad se reconocen como abono a los resultados del periodo en que ocurren. Los sobregiros bancarios se presentan en el rubro Obligaciones con bancos en el pasivo corriente.

3.5

Deudores por intermediación En este subgrupo se incluyen los deudores por operaciones de intermediación, las comisiones por cobrar y los derechos de bolsa por cobrar, producto de operaciones de compraventa de instrumentos financieros por cuenta de clientes. Además, se incluyen en este rubro las cuentas por cobrar producto de las operaciones a plazo generadas por simultáneas por cuenta de clientes. Estos saldos se presentan netos de las provisiones por deterioro de valor o incobrables. Los Deudores por intermediación y las Otras cuentas por cobrar se registran a su valor nominal, debido a que su plazo de vencimiento no supera los 30 días. Asimismo, se ha constituido una provisión para pérdidas por deterioro de cuentas por cobrar por operaciones de intermediación financiera, cuando existe evidencia objetiva que la Sociedad no será capaz de cobrar todos los importes que se le adeudan de acuerdo con los términos originales de la operación.

3.6

Inversiones en sociedades En este subgrupo se incluyen las inversiones en acciones que posee la Compañía en la Bolsa de Comercio de Santiago y en la Bolsa de Comercio de Valparaíso, las cuales no son mantenidas para negociar, por lo cual se valorizan a valor razonable con efecto en patrimonio. Para ello se utilizan modelos para estimar de la mejor forma el valor justo. Sus dividendos procedentes de estas inversiones, se reconocen en los estados de resultados integrales.

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NOTA 3 3.7

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación)

Propiedades, planta y equipo Se incluyen en este subgrupo, equipos computacionales, equipos de telefonía, mobiliario de oficina, instalaciones y otros activos fijos destinados a la explotación del giro social y sin el ánimo de enajenarlos. Este saldo se presenta neto de depreciación acumulada. El activo fijo de la compañía se contabilizará utilizando el modelo del costo. Es decir se registra al costo menos su depreciación acumulada posterior y menos las pérdidas acumuladas por deterioro de valor. Los gastos de mantención, conservación y reparación se imputarán a resultados, siguiendo el principio devengado, como costo del ejercicio en que se incurran. La depreciación es determinada, aplicando el método lineal, sobre el costo de adquisición de los activos menos su valor residual. La depreciación de cada período se registrará contra en el resultado del período y esta será calculada en función de los años de la vida útil estimada, de los diferentes bienes. La utilidad o pérdida resultante de la enajenación o el retiro de un activo se calculará como la diferencia entre el precio de venta y el valor libro del activo, y se reconocerá en la cuenta de resultados. De acuerdo a IFRS 1, la compañía ha optado por valorizar los bienes antes descritos a la fecha de transición a IFRS, al costo.

3.8

Transacciones y saldos en moneda extranjera Las transacciones en una moneda distinta a la moneda funcional se consideran en moneda extranjera y son inicialmente registradas al tipo de cambio de la moneda funcional a la fecha de la transacción. Los activos y pasivos monetarios denominados en moneda extranjera son convertidos al tipo de cambio de la moneda funcional a la fecha del Estado de Situación Financiera. Todas las diferencias son registradas con cargo o abono a los resultados del ejercicio.

17

NOTA 3 3.9

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación)

Deterioro de activos A la fecha de cierre del estado de situación financiera, la Compañía revisó el valor libro de sus activos sujetos a deterioro para determinar si existían indicios de que dichos activos puedan registrar una pérdida por deterioro de valor. Si existe cualquier indicio, el valor recuperable del activo se calculará con el objeto de determinar el eventual monto de la pérdida por deterioro de valor (si la hubiera). En caso de que el activo no genere flujos de efectivo por sí mismo que sean independientes de otros activos, FIT Research Corredores de Bolsa S.A calculará el monto recuperable de la unidad generadora de efectivo a la que pertenece el activo. Un activo intangible con una vida útil indefinida será sometido a un test de deterioro de valor una vez al año. El monto recuperable es el mayor entre el valor razonable menos el costo de venta y los flujos futuros del activo en cuestión. Al evaluar los flujos de efectivo futuros estimados se descontarán a su valor actual utilizando una tasa de descuento que refleje las valoraciones actuales del mercado con respecto al valor temporal del dinero y los riesgos específicos del activo para el que no se han ajustado los flujos de efectivo futuros estimados. Si se estima que el valor recuperable de un activo (o una unidad generadora de efectivo) es inferior a su valor libro, el importe en libros del activo (unidad generadora de efectivo) se reducirá a su monto recuperable. Inmediatamente se reconocerá una pérdida por deterioro de valor como gasto, salvo cuando el activo relevante se registra a un importe revalorizado, en cuyo caso la pérdida por deterioro de valor se considera una reducción de la reserva de revalorización existente. Cuando una pérdida por deterioro de valor se revierta posteriormente, el valor en libros del activo (unidad generadora de efectivo) se incrementará a la estimación revisada de su monto recuperable, pero el valor de libros incrementado no superará el valor de libros que se habría determinado de no haberse reconocido ninguna pérdida por deterioro de valor para el activo (unidad generadora de efectivo) en ejercicios anteriores. Inmediatamente se reversará la pérdida por deterioro de valor como ingreso, salvo cuando el activo relevante se registrará a un importe revalorizado, en cuyo caso el reverso de la pérdida por deterioro de valor se considerará un incremento de valor de la reserva de revalorización.

3.10 Acreedores por intermediación En este subgrupo se incluyen los acreedores por operaciones de intermediación, producto de operaciones de compraventa de instrumentos financieros por cuenta de clientes. Además, se incluyen en este rubro las cuentas por pagar producto de las operaciones a plazo generadas por simultáneas por cuenta de clientes. Los Acreedores por intermediación se registran a su valor nominal, debido a que su plazo de vencimiento no supera los 30 días.

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NOTA 3

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación)

3.11 Pasivos financieros a valor razonable Un pasivo financiero es clasificado a valor razonable con efectos en resultados si es adquiridos principalmente con el propósito de su negociación (venta o recompra en el corto plazo) o es parte de una cartera de inversiones financieras identificables que son administradas en conjunto y para las cuales existen evidencia reciente sobre la realización de beneficios en el corto plazo. Los derivados también son clasificados a valor razonable con efecto en resultados. La Sociedad a la fecha de cierre, no presenta pasivos financieros que deban medirse a valor razonable. 3.12 Pasivos financieros a costo amortizado Los pasivos financieros son inicialmente reconocidos al valor justo, neto de los costos en que se haya incurrido en la transacción. Luego del reconocimiento inicial, las obligaciones y préstamos que devengan intereses son posteriormente medidos al costo amortizado, reconociendo en resultados cualquier mayor o menor valor en la colocación sobre el plazo de la respectiva deuda usando el método de tasa efectiva de interés, a menos que sean designados ítems cubiertos en una cobertura de valor justo. Los pasivos financieros se dan de baja contablemente cuando las obligaciones especificadas en los contratos se cancelan, expiran o son condonadas. 3.13 Impuesto a la renta e impuestos diferidos El gasto por impuesto a la renta representa la suma del gasto por impuesto a la renta del ejercicio y los activos y pasivos por impuestos diferidos. El gasto por impuesto a la renta del ejercicio se calcula mediante la suma del impuesto a la renta que resulta de la aplicación de la tasa impositiva vigente sobre la base imponible del ejercicio, más la variación de los activos y pasivos por impuestos diferidos. Los activos y pasivos por impuestos diferidos incluye las diferencias temporarias que se identifican como aquellos importes que se estima FIT Research Corredores de Bolsa S.A pagará o recuperará por las diferencias entre el valor financiero de activos y pasivos y su valor tributario, así como las pérdidas tributarias vigentes y otros créditos tributarios. Por su parte, los activos por impuestos diferidos, identificados como diferencias temporarias solo se reconocen en el caso de que se considere probable que FIT Research Corredores de Bolsa S.A. va tener en el futuro suficientes ingresos tributarios contra las que se puedan hacer efectivas.

19

NOTA 3

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación)

3.14 Provisiones Corresponden a saldos acreedores que cubren obligaciones presentes a la fecha del balance surgidas como consecuencia de sucesos pasados de los que pueden derivarse obligaciones explicitas o implícitas concretas en cuanto a su naturaleza y estimables en cuanto a su importe. Los estados financieros de FIT Research Corredores de Bolsa S.A reconocen todas las provisiones significativas con respecto a las cuales se estima que la probabilidad de que se tenga que pagar la obligación es mayor que probable, las provisiones son llevadas en base devengada. Las provisiones se miden al valor presente de los desembolsos que se espera se requerirán para cancelar la obligaciones. Las provisiones son pasivos en los que existe incertidumbre acerca de su cuantía o vencimiento. Estas provisiones se reconocen en el balance cuando se cumplen los siguientes requisitos en forma copulativa: a) es una obligación actual como resultado de hechos pasados y, b) a la fecha de los estados financieros es probable que la Sociedad tenga que desprenderse de recursos para cancelar la obligación y la cuantía de estos recursos puedan medirse de manera fiable. c) las provisiones se registran al valor actual de los pagos futuros, cuando el efecto del descuento es significativo. Las provisiones son re-estimadas periódicamente y se cuantifican teniendo en consideración la mejor información disponible a la fecha de cada cierre contable. 3.15 Reconocimiento de ingresos Los ingresos se calculan al valor razonable de la contraprestación cobrada o a cobrar y representan los importes a cobrar por los bienes entregados y por servicios prestados en el marco ordinario de las operaciones normales de FIT Research Corredores de Bolsa S.A. En una relación de intermediación, cuando se actúe como intermediador financiero, existirán flujos brutos recibidos por cuenta del prestador del servicio principal. Dichos flujos no suponen aumentos en el patrimonio neto de la Sociedad por lo que no se consideran ingresos, únicamente se registrarán como ingresos los importes de las comisiones cobradas. Los ingresos ordinarios asociados a la prestación de servicios se reconocen igualmente considerando el grado de realización de la prestación del servicio respectivo a la fecha de los estados financieros, siempre y cuando el resultado de la transacción pueda ser estimado con fiabilidad, es decir, que el importe de los ingresos ordinarios pueda valorarse con confiabilidad, que sea probable que la empresa reciba los beneficios económicos derivados de la transacción, que el grado de realización de la transacción, en la fecha del balance, pueda ser valorizado con confiabilidad y que los costos ya incurridos en la prestación, así como los que quedan por incurrir hasta completarla, puedan ser valorizados con confiabilidad.

20

NOTA 3

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación)

La Sociedad reconoce sus ingresos cuando su importe se puede medir confiablemente, es probable que beneficios económicos fluyan a la entidad en el futuro y la transacción cumple con criterios específicos por cada una de las actividades de la Sociedad, como se describe más adelante. Se considera que el monto de los ingresos no se puede medir confiablemente hasta que no se hayan resuelto todas las contingencias relativas a la venta. La Sociedad basa sus estimados en resultados históricos, teniendo en cuenta el tipo de cliente, tipo de transacción y los términos específicos de cada contrato. 3.15.1

Comisiones por intermediación La Sociedad reconoce las comisiones por intermediación al momento en que son facturadas. Esta fecha coincide con la fecha en que el servicio es entregado.

3.15.2

Ingresos por dividendos Los ingresos por dividendos se reconocen los estados de resultados integrales cuando se establece el derecho a recibir su pago.

3.16 Otros gastos por financiamiento En este subgrupo se registran los intereses, comisiones y gastos del periodo, provenientes de obligaciones con bancos e instituciones financieras.

3.17 Reajuste y diferencia de cambio En este subgrupo se registra los resultados netos producto de la actualización de activos y pasivos que se encuentren expresados en monedas y unidades de reajuste diferentes a la moneda funcional, y que no corresponden a instrumentos financieros. La administración de FIT Research Corredores de Bolsa S.A, ha definido como “moneda funcional” el peso chileno. Consecuentemente, las operaciones en otras divisas distintas del peso chileno y aquellas operaciones efectuadas en unidades reajustables, tales como la UF, UTM, IVP, USD, etc. se considerarán denominadas en “moneda extranjera” y/o “unidades reajustables”, respectivamente y se registrarán según los tipos de cambio y/o los valores de cierre vigentes en las fechas de las respectivas operaciones. Para la preparación de los estados financieros de FIT Research Corredores de Bolsa S.A, los activos y pasivos monetarios denominados en monedas extranjeras y/o en unidades reajustables, se convertirán según los tipos de cambio y/o los valores de cierre vigentes a la fecha de los respectivos estados financieros. Las utilidades o pérdidas generadas se imputarán directamente contra la cuenta de pérdidas y ganancias. Los activos y pasivos no monetarios cuyo criterio de valoración sea el valor razonable, y estén denominados en monedas extranjeras y/o unidades reajustables, se convertirán según los tipos de cambio y/o los valores de cierre vigentes en la fecha en que se ajustó el valor razonable, cuyo importe se reconocerá directamente en el patrimonio neto.

21

NOTA 3 3.17.1

RESUMEN DE PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES (continuación) Corrección monetaria en economías hiperinflacionarias Debido a que Chile no clasifica como una economía hiperinflacionaria, según los criterios establecidos en la IAS 29, los estados financieros de FIT Research Corredores de Bolsa S.A. no serán ajustados por la variación experimentada por el Índice de Precios al Consumidor (IPC).

3.18 Indemnización por años de servicios La Sociedad no tiene pactado con su personal, pagos por concepto de indemnización por años de servicio a todo evento, por lo cual no ha reconocido provisión alguna por dicho concepto.

NOTA 4

TRANSICIÓN A IFRS

Los estados financieros anuales de FIT Research Corredores de Bolsa S.A. correspondientes al año 2010 son los primeros preparados bajo las Normas Internacionales de Información Financiera IFRS. Hasta el 31 de diciembre de 2009, la compañía preparo sus estados financieros pro forma de acuerdo a PCGA chilenos. Esta presentación de estados financieros pro forma supone la incorporación a los estados financieros de un nuevo estado, el “Estado de cambios en el patrimonio neto”, además de un incremento significativo en la información revelada en las notas a los estados financieros pro forma. A continuación se revelan las conciliaciones entre PCGA e IFRS: 4.1

Reconciliación del Patrimonio bajo PCGA Chilenos y NIIF al 31 de diciembre de 2010, al 01 enero de 2010. 01.01.2010 M$

Patrimonio Neto Total patrimonio neto según principios contables chilenos Resumen de ajuste Propiedades, planta y equipo Otros activos Inversiones en sociedades Impuestos diferidos Total patrimonio neto según IFRS

Ref.

31.12.2010 M$

3.771.239 ( (

19.474) 380.464) 1.449.186 ( 178.372) 4.642.115

Ref.

3.659.972 (a) (b) (c) (d)

( (

16.381) 367.692) 1.454.374 ( 181.951)

(a) (b) (c) (d)

4.548.322

22

NOTA 4

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Explicación de los efectos de transición a NIIF Se detallan a continuación las explicaciones de los diferentes conceptos enumerados en la conciliación expuestos en el cuadro anterior. a)

Propiedades, planta y equipo Para todos aquellos bienes que forman el activo fijo, es decir, equipos computacionales, equipos de telefonía, mobiliario de oficina, instalaciones y otros activos fijos, se ha reversado el efecto de la corrección monetaria aplicada según PCGA a Propiedades, planta y equipo desde el origen de la compra o adquisición. Esta eliminación también afecta el cálculo de la depreciación acumulada, por lo que se dispuso el recalculó la depreciación desde el origen de cada adición.

b)

Otros activos De acuerdo a la nueva normativa, se procedió a eliminar el saldo registrado como exceso costo de inversión y registrar el valor de mercado de las acciones que posee la compañía al cierre del ejercicio.

c)

Inversiones en sociedades Corresponde a las acciones en la Bolsa de Comercio de Santiago y Bolsa de Comercio de Valparaíso, las cuales son mantenidas por la sociedad sin la intención de negociar y que de acuerdo a la NIFF 9 y haciendo uso de lo que indica en el párrafo 5.4.4, son valorizadas a valor razonable y cuya variación se presenta en otros resultados integrales. La determinación del valor razonable de estas acciones se realiza según las transacciones recientes y cuyos valores son informados por la Bolsa de Comercio de Santiago y Bolsa de Comercio de Valparaíso respectivamente.

d)

Impuestos diferidos La sociedad debe registrar bajo NIIF, el impuesto diferido de acuerdocon NIC 12 “Impuesto sobre las ganancias”, que es similar al requerido por los PCGAChilenos, excepto por el registro de las cuentas complementarias de impuestos diferidosutilizadas para diferir los efectos sobre patrimonio de la aplicación inicial del Boletín TécnicoN° 60. Para efectos de transición a las NIIF, la Sociedad ha registrado el efecto tributariorelacionado con las diferencias temporales que generan los ajustes de transición a las NIIF.

23

NOTA 4 4.2

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Patrimonio al 1 de enero de 2010:

ACTIVOS Efectivo y efectivo equivalente Instrumentos financieros A valor razonable - Cartera propia disponible Renta variable (IRV) Renta fija e Intermediación Financiera (IRF e IIF) A valor razonable - Cartera propia comprometida Renta variable Renta fija e Intermediación Financiera A valor razonable - Instrumentos financieros derivados A costo amortizado - Cartera propia disponible A costo amortizado - Cartera propia comprometida A costo amortizado - Operaciones de financiamiento Operaciones de compra con retroventa sobre IRV Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF Otras Deudores por intermediación Cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia Cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por cobrar Impuestos por cobrar Impuestos diferidos Inversiones en sociedades Intangibles Propiedades, planta y equipo Otros activos TOTAL ACTIVOS

Principios contables chilenos Ref. M$ 1.934.041 653 653 525.734 51.217 474.517 12.981.038 282.591 33.739 519.953 378.978 406.730 406.435 17.469.892

Efecto de la transición a IFRS M$ -

IFRS M$ 1.934.041 653 653 525.734 51.217 474.517 -

1.449.186 (19.474) (380.464) 1.049.248

12.981.038 282.591 33.739 519.953 1.828.164 387.256 25.971 18.519.140

24

NOTA 4 4.2

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Patrimonio al 1 de enero de 2010 (continuación)

PASIVOS Y PATRIMONIO

Pasivos Pasivos financieros A valor razonable A valor razonable- Instrumentos financieros derivados Obligaciones por financiamiento Operaciones de venta con retrocompra sobre IRV Operaciones de venta con retrocompra sobre IRF E IIF Otras Obligaciones con bancos e instituciones financieras Acreedores por intermediación Cuentas por pagar por operaciones de cartera propia Cuentas por pagar a partes relacionadas Otras cuentas por pagar Provisiones Impuestos por pagar Impuestos diferidos Otros pasivos Total pasivos

Principios contables chilenos M$

Ref.

440.803 12.977.629 2.137 63.866 214.218 13.698.653

Patrimonio Capital Reservas Ajuste Activo Fijo al 01 de enero de 2010 Ajuste acción de la bolsa inversión al 01 de enero de 2010 Ajuste exceso costo de inversión al 01 de enero de 2010 Otros incrementos Ajuste por impuesto diferido al 01 de enero de 2010 Resultados acumulados Resultados del ejercicio Dividendos provisorios o participaciones Total patrimonio

(2.453.216) 101.353 3.771.239

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

17.469.892

6.108.941 14.161 -

( ( a) ( b) c) ( d) ( (

Efecto de la transición a IFRS M$

IFRS M$

178.372 178.372

440.803 12.977.629 2.137 63.866 214.218 178.372 13.877.025

182.487) 422) 19.474) 1.449.186 380.464) 204.814 178.372) 21.905) 870.876

5.926.454 13.739 19.474) 1.449.186 380.464) 182.487 178.372) 2.475.121) 101.353 4.642.115

1.049.248

( ( ( (

18.519.140

25

NOTA 4

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Explicación de los efectos de transición a NIIF Se detallan a continuación las explicaciones de los diferentes conceptos enumerados en la conciliación expuestos en el cuadro anterior. a)

Propiedades, planta y equipo Para todos aquellos bienes que forman el activo fijo, es decir, equipos computacionales, equipos de telefonía, mobiliario de oficina, instalaciones y otros activos fijos, se ha reversado el efecto de la corrección monetaria aplicada según PCGA a Propiedades, planta y equipo desde el origen de la compra o adquisición. Esta eliminación también afecta el cálculo de la depreciación acumulada, por lo que se dispuso el recalculó la depreciación desde el origen de cada adición.

b)

Inversiones en sociedades Corresponde a las acciones en la Bolsa de Comercio de Santiago y Bolsa de Comercio de Valparaíso, las cuales son mantenidas por la sociedad sin la intención de negociar y que de acuerdo a la NIFF 9 y haciendo uso de lo que indica en el párrafo 5.4.4, son valorizadas a valor razonable y cuya variación se presenta en otros resultados integrales. La determinación del valor razonable de estas acciones se realiza según las transacciones recientes y cuyos valores son informados por la Bolsa de Comercio de Santiago y Bolsa de Comercio de Valparaíso respectivamente.

c)

Otros activos De acuerdo a la nueva normativa, se procedió a eliminar el saldo registrado como exceso costo de inversión y registrar el valor de mercado de las acciones que posee la compañía al cierre del ejercicio.

d)

Impuestos diferidos La sociedad debe registrar bajo NIIF, el impuesto diferido de acuerdocon NIC 12 “Impuesto sobre las ganancias”, que es similar al requerido por los PCGAChilenos, excepto por el registro de las cuentas complementarias de impuestos diferidosutilizadas para diferir los efectos sobre patrimonio de la aplicación inicial del Boletín TécnicoN° 60. Para efectos de transición a las NIIF, la Sociedad ha registrado el efecto tributariorelacionado con las diferencias temporales que generan los ajustes de transición a las NIIF.

26

NOTA 4 4.3

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Patrimonio al 31 de diciembre de 2010

ACTIVOS

Efectivo y efectivo equivalente Instrumentos financieros A valor razonable - Cartera propia disponible Renta variable (IRV) Renta fija e Intermediación Financiera (IRF e IIF) A valor razonable - Cartera propia comprometida Renta variable Renta fija e Intermediación Financiera A valor razonable - Instrumentos financieros derivados A costo amortizado - Cartera propia disponible A costo amortizado - Cartera propia comprometida A costo amortizado - Operaciones de financiamiento Operaciones de compra con retroventa sobre IRV Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF Otras Deudores por intermediación Cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia Cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por cobrar Impuestos por cobrar Impuestos diferidos Inversiones en sociedades Intangibles Propiedades, planta y equipo Otros activos TOTAL ACTIVOS

Principios Efecto de la contables Ref. transición a chilenos IFRS M$ M$ 1.976.901 641.399 47.269 594.130 18.351.236 53.934 71.687 12.070 634.301 395.068 1.454.374 254.117 ( 16.381) 394.042 ( 367.692) 22.784.755 1.070.301

IFRS M$ 1.976.901 641.399 47.269 594.130 18.351.236 53.934 71.687 12.070 634.301 1.849.442 237.736 26.350 23.855.056

27

NOTA 4

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

4.3 Patrimonio al 31 de diciembre de 2010 PASIVOS Y PATRIMONIO

Principios contables chilenos

Ref.

M$

Efecto de la transición a IFRS

IFRS

M$

M$

Pasivos Pasivos financieros A valor razonable

-

-

-

A valor razonable - Instrumentos f inancieros derivados

-

-

-

Obligaciones por financiamiento

-

-

-

Operaciones de venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

Operaciones de venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

Otras

-

-

-

-

-

-

18.690.128

-

18.690.128

-

-

-

86.134

-

86.134

Otras cuentas por pagar

145.407

-

145.407

Provisiones

203.114

Obligaciones con bancos e instituciones financieras Acreedores por intermediación Cuentas por pagar por operaciones de cartera propia Cuentas por pagar a partes relacionadas

203.114

-

Impuestos por pagar

-

-

-

Impuestos diferidos

-

181.951

181.951

Otros pasivos Total pasivos

-

-

-

19.124.783

181.951

19.306.734

6.261.665

(335.211)

5.926.454

14.515

(776)

13.739

a)

(19.474)

(19.474) 1.449.186

Patrimonio Capital Reservas Reservas efecto IFRS Ajuste Activo Fijo al 01 de enero de 2010

-

Ajuste acción de la bolsa inversión al 01 de enero de 2010

-

b)

1.449.186

Ajuste acción de la bolsa inversión 2010

-

c)

5.188

5.188

Ajuste exceso costo de inversión al 01 de enero de 2010

-

(380.464)

(380.464)

Otros incrementos al 01 de enero de 2010

-

Ajuste por impuestos diferidos

Resultados acumulados

d)

(2.410.662)

204.814

182.487

(178.372)

(178.372)

36.892

(2.373.770)

Reservas efecto IFRS ejercicio Ajuste Activo Fijo 2010

-

a)

3.093

3.093

Ajuste exceso costo de inversión 2010

-

b)

12.772

12.772

Otros incrementos 2010

-

e)

94.281

152.724

Ajuste por impuesto diferido 2010 Resultado del ejercicio

Dividendos provisorios o participaciones Total patrimonio TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

c) (205.546)

(3.579)

(3.579)

106.567

(98.979)

-

-

-

3.659.972

888.350

4.548.322

22.784.755

1.070.301

23.855.056

28

NOTA 4

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Explicación de los efectos de transición a NIIF Se detallan a continuación las explicaciones de los diferentes conceptos enumerados en la conciliación expuestos en el cuadro anterior. a)

Propiedades, planta y equipo Para todos aquellos bienes que forman el activo fijo, es decir, equipos computacionales, equipos de telefonía, mobiliario de oficina, instalaciones y otros activos fijos, se ha reversado el efecto de la corrección monetaria aplicada según PCGA a Propiedades, planta y equipo desde el origen de la compra o adquisición. Esta eliminación también afecta el cálculo de la depreciación acumulada, por lo que se dispuso el recalculó la depreciación desde el origen de cada adición.

b)

Otros activos De acuerdo a la nueva normativa, se procedió a eliminar el saldo registrado como exceso costo de inversión y registrar el valor de mercado de las acciones que posee la compañía al cierre del ejercicio.

c)

Inversiones en sociedades Corresponde a las acciones en la Bolsa de Comercio de Santiago y Bolsa de Comercio de Valparaíso, las cuales son mantenidas por la sociedad sin la intención de negociar y que de acuerdo a la NIFF 9 y haciendo uso de lo que indica en el párrafo 5.4.4, son valorizadas a valor razonable y cuya variación se presenta en otros resultados integrales. La determinación del valor razonable de estas acciones se realiza según las transacciones recientes y cuyos valores son informados por la Bolsa de Comercio de Santiago y Bolsa de Comercio de Valparaíso respectivamente.

d)

Impuestos diferidos La sociedad debe registrar bajo NIIF, el impuesto diferido de acuerdocon NIC 12 “Impuesto sobre las ganancias”, que es similar al requerido por los PCGAChilenos, excepto por el registro de las cuentas complementarias de impuestos diferidosutilizadas para diferir los efectos sobre patrimonio de la aplicación inicial del Boletín TécnicoN° 60. Para efectos de transición a las NIIF, la Sociedad ha registrado el efecto tributariorelacionado con las diferencias temporales que generan los ajustes de transición a las NIIF.

e)

Otros incrementos Corresponde a la corrección monetaria de las cuentas de patrimonio.

29

NOTA 4 4.4

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Resultado del ejercicio finalizado al 31 de diciembre de 2010

E S T A D O D E R ES ULT A D O S IN T E G R A LES A ) E S T A D O D E R ES ULT A D O S

P rincipio s c o nt ables c hileno s

R ef .

M$

E fe ct o de la t ra ns ició n a IF R S

IF R S

M$

M$

R e sulta do po r inte rm ediac ió n Comisio nes po r operacio nes bursátiles Comisio nes po r operacio nes extra bursátiles Gasto s po r comisiones y servicios Otras co misio nes

3.412.340

-

46.036

-

3.412.340 46.036

(851.453)

-

(851.453)

-

-

-

2.606.923

-

2.606.923

Ingreso s po r administració n de cartera

-

-

-

Ingreso s po r custodia de valo res

-

-

-

1.011.627

-

1.011.627

T o ta l res ult ado po r int ermediac ió n Ingres o s po r se rv icio s

Ingreso s po r asesorías financieras Otro s ingreso s por servicios T o ta l ingreso s po r se rv icio s

2.041

-

2.041

1.013.668

-

1.013.668

R e sulta do po r inst rume nt o s financ ie ro s 89.303

-

89.303

A valo r razonable - Instrumento s financiero s derivado s

A valo r razonable

-

-

-

A costo amortizado

-

-

-

A costo amortizado - Operacio nes de financiamiento

-

-

-

89.303

-

89.303

T o ta l res ult ado po r inst rume nt o s f ina nc iero s R e sulta do po r o pe ra cio ne s de f ina nc iam iento Gasto s po r financiamiento

-

-

-

Otro s gastos financieros

(15.000)

-

(15.000)

T o ta l res ult ado po r o peracio nes de financia mie nt o

(15.000)

-

(15.000)

(2.668.064)

-

(2.668.064)

-

-

-

35.797

(1.344.530)

35.797

(4.012.594)

Ga st o s de adminis trac ió n y c o m ercializa ció n Remuneracio nes y gastos de personal Gasto s de comercializació n Otro s gastos de administració n

(1.380.327)

T o ta l gast o s de a dm inis trac ió n y c o me rc ializa ció n

(4.048.391)

a)

O t ro s resulta do s Reajuste y diferencia de cambio Resultado de inversio nes en sociedades Otro s ingreso s (gastos) T o ta l o t ro s res ult ado s R e sulta do ante s de impues to a la re nt a Impuesto a la renta UT ILID A D ( P ÉR D ID A ) D E L EJ E R C IC IO

(64.442)

b)

77.182

74.349

9.907

-

77.182

-

-

-

12.7 40

74.349

8 7.0 89

110.146

(230.611)

(340.757) 135.211

c)

(3.579)

131.632

(2 05.546 )

106.567

( 98 .979 )

(205.546)

106.567

(98.979)

B ) E S T A D O D E O T R O S R E SULT A D O S IN T E G R A LE S UT ILID A D ( P ÉR D ID A ) D E L EJ E R C IC IO Ingres o s (gas to s) regist ra do s c o n a bo no ( cargo ) a pat rimo nio Revalo rizació n de propiedades, planta y equipo

-

-

-

-

5.188

5.188

A ctivos financieros a valo r razonable po r patrimonio

-

P articipació n de o tro s resultados integrales de inversio nes en sociedades

-

-

-

Otro s ingreso s (gastos) registrados con abono (cargo) a patrimo nio

-

-

-

Impuesto a la renta de o tros resultados integrales T o ta l ingreso s (gas to s) regist ra do s c o n a bo no ( cargo ) a pat rimo nio T O T A L R E SULT A D O S IN T E G R A LE S R E C O N O C ID O S D E L EJ ER C IC IO

(2 05.546 )

d)

-

-

-

5.188

5.188

111.755

( 93.791)

30

NOTA 4

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Explicación de los efectos de transición a NIIF Se detallan a continuación las explicaciones de los diferentes conceptos enumerados en la conciliación expuestos en el cuadro anterior. a)

Otros activos De acuerdo a la nueva normativa, se procedió a eliminar el saldo registrado como exceso costo de inversión y registrar el valor de mercado de las acciones que posee la compañía al cierre del ejercicio y su amortización en resultados.

b)

Corrección monetaria Se procedió a eliminar los efectos de corrección del resultado.

c)

Impuestos diferidos La sociedad debe registrar bajo NIIF, el impuesto diferido de acuerdocon NIC 12 “Impuesto sobre las ganancias”, que es similar al requerido por los PCGAChilenos, excepto por el registro de las cuentas complementarias de impuestos diferidosutilizadas para diferir los efectos sobre patrimonio de la aplicación inicial del Boletín TécnicoN° 60. Para efectos de transición a las NIIF, la Sociedad ha registrado el efecto tributariorelacionado con las diferencias temporales que generan los ajustes de transición a las NIIF.

d)

Activos a valor razonable con efecto en resultado. Corresponde al ajuste a valor de mercado de la acción de la bolsa electrónica.

31

NOTA 4 4.5

51.11.00 51.12.00 51.13.00 51.14.00 51.15.00 51.16.00 51.17.00 51.18.00 51.19.00 51.10.00 52.11.00 52.12.00 52.13.00 52.14.00 52.15.00 52.10.00 53.11.00 53.12.00 53.13.00 53.14.00 53.15.00 53.16.00 53.10.00 50.10.00 50.20.00 50.30.00 50.40.00 50.00.00

TRANSICIÓN A IFRS (continuación)

Estado de flujos de efectivo por el ejercicio al 31 de diciembre de 2010.

FLUJO NETO TOTAL DEL PERIODO FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE LA OPERACIÓN Comisiones recaudadas (pagadas) Ingreso (egreso) neto por cuenta de clientes Ingreso (egreso) neto por instrumentos financieros a valor razonable Ingreso (egreso) neto por instrumentos financieros derivados Ingreso (egreso) neto por instrumentos financieros a costo amortizado Ingreso (egreso) neto por asesorías financieras, administración de cartera y custodia Gastos de administración y comercialización pagados Impuestos pagados Otros ingresos (egresos) netos por actividades de la operación Flujo neto originado por actividades de la operación FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO Ingreso (egreso) neto por pasivos financieros Ingreso (egreso) neto por financiamiento de partes relacionadas Aumentos de capital Reparto de utilidades y de capital Otros ingresos (egresos) netos por actividades de financiamiento Flujo neto originado por actividades de financiamiento FLUJO NETO ORIGINADO POR ACTIVIDADES DE INVERSIÓN Ingresos por ventas de propiedades, planta y equipo Ingresos por ventas de inversiones en sociedades Dividendos y otros ingresos percibidos de inversiones en sociedades Incorporación de propiedades, planta y equipo Inversiones en sociedades Otros ingresos (egresos) netos de inversión Flujo neto originado por actividades de inversión Flujo neto total positivo (negativo) del período Efecto de la variación por tipo de cambio sobre el efectivo y efectivo equivalente VARIACIÓN NETA DEL EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO INICIAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE SALDO FINAL DE EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE

Principios contables chilenos M$

Ref.

Efecto de la transición a IFRS M$

IFRS M$

2.606.923 1.207.376

2.606.923 1.207.376

1.011.627 (3.834.530) (509.891) 76.344 557.849

1.011.627 (3.834.530) (509.891) 76.344 557.849

(440.803) (440.803)

(440.803) (440.803)

70.083 (21.073)

70.083 (21.073)

(118.631) (69.621) 47.425 (52.916) (5.491) 1.982.392 1.976.901

(118.631) (69.621) 47.425 (52.916) (5.491) 1.982.392 1.976.901

32

NOTA 5

GESTION DEL RIESGO FINANCIERO

La gestión, control y administración de los riesgos, se realiza a través de las políticas y procedimientos establecidos en el Manual de Riesgos con que cuenta la Corredora. La responsabilidad de la gestión y control de los riesgos está en manos de Contraloría y Comité de Riesgos (lo que debe ser conocido y aprobado por el Directorio de FIT). La Corredora durante el año no ha mantenido Inversiones en instrumentos financieros por un periodo considerable de tiempo. Los valores fueron adquiridos con el ánimo de ser transferidos y por lo mismo, la exposición a riesgos de mercado y liquidez, fueron mínimos. Cabe mencionar que Chile y sus mercados se encuentran expuestos a la volatilidad de los mercados internacionales por lo tanto, los cambios a nivel mundial pueden afectar negativamente el rendimiento de las inversiones locales y por ende la rentabilidad esperada de nuestros clientes inversionistas. Cabe señalar que la Corredora no ha tomado posiciones en ningún tipo de instrumento durante el año 2011, por lo cual no existen mediciones asociados a los distintos tipos de riesgos. Lo que se efectúa en forma diaria es la evaluación de los clientes que operan a través de la Corredora, con respecto a su Patrimonio, Liquidez, Nivel de apalancamiento, cartera asociada, etc. Riesgo de Mercado La administración de este riesgo, que incluye el riesgo de tasa-precio, de liquidez y solvencia se realiza a través de los controles y procedimientos que propone el Comité de Riesgos al Directorio, los cuales son evaluados y controlados por el área de Controlaría de la Corredora. Por lo anterior, una de las principales políticas involucra la mantención de activos que gocen de liquidez y de alta transacción en el mercado. La liquidez en este caso, se define como la posibilidad de negociar un título en el mercado de valores, en condiciones normales que no afecten el precio de los mismos. La Corredora durante el año 2011 no ha tomado posiciones en Instrumentos de renta variable, renta fija, monedas y operaciones de compromiso. Por lo anterior, no existen mediciones para este riesgo. Riesgo de liquidez La Corredora gestiona este riesgo mediante la revisión de la posición diaria de los flujos de ingresos y egresos de fondos. La gestión que ha desarrollado la Corredora ha permitido hacer frente de manera satisfactoria a todos los compromisos adquiridos tal y como fueron pactados en un inicio. Al igual que el resto de los riesgos, estos son evaluados, controlados por el área de Contraloría de la Corredora. Diariamente se controlan los índices normativos de Liquidez General, Liquidez por Intermediación, Razón de Endeudamiento y Razón de Cobertura.

33

NOTA 5

GESTION DEL RIESGO FINANCIERO (continuación)

Índices de Liquidez y Solvencia Patrimonial al 31.12.2011

PATRIMONIO DEPURADO LIQUIDEZ GENERAL Activos Disp. y realiz. hasta 7 días Pasivos exigibles hasta 7 días LIQUIDEZ POR INTERMEDIACIÓN Activos Disp.+ deudores por interm. Acreedores por intermediación RAZÓN DE ENDEUDAMIENTO Total pasivos exigibles Patrimonio Líquido RAZON DE COBERTURA PATRIMONIAL Monto cobertura patrimonial Patrimonio Líquido

= M$

4.570.461

= M$

6.615.544 5.340.739

= 1,24 veces

= M$

16.944.248 15.683.192

= 1,08 veces

= M$

561.315 2.086.847

= 0,27 veces

= M$

150.691 2.086.847

= 7,22 %

Riesgo Operativo Es la probabilidad de que ocurra un evento no deseado y que impacte significativamente a la Corredora, en términos financieros, legales, regulatorios y de reputación. Diariamente se efectúan procedimientos y controles para reducir y mitigar los riesgos que se produzcan pérdidas como resultado de procesos, personal o sistemas internos inadecuados o defectuosos, o bien a consecuencias de acontecimientos externos. Al igual que el resto de los riesgos, estos son evaluados, controlados por el área de Contraloría de la Corredora. Existen un Manual de Riesgo Operativo en donde existen indicadores tanto para el área de Tesorería como de Operaciones y Custodia, los cuales se reportan al Comité de riesgos y al área de Contraloría, los cuales a la fecha han sido satisfactorios. Lo anterior, permite establecer que la Corredora opera bajo un ambiente de control razonable. Cabe mencionar que FIT Research Corredores de Bolsa S.A. se encuentra Certificada bajo Normas Internacionales ISO 9001:2008, última versión del estándar de calidad, en el área de nuestros servicios de compra y venta de acciones nacionales, compra y venta de moneda extranjera, fondos mutuos y mercados internacionales. Numero de Indicadores Evaluados: 8 Cumplimiento. 99 %.

34

NOTA 5

GESTION DEL RIESGO FINANCIERO (continuación)

Riesgo de Crédito La Corredora como política interna no entrega financiamiento de ninguna clase a sus clientes. El riesgo de crédito inherente en cualquier operación que se realice por cuenta de clientes es mitigado mediante el conocimiento de los mismos, revisión de saldos y operaciones diarias, limites, entre otros. FIT Research Corredores de Bolsa no ha mantenido inversiones en activos que estén expuestos a riesgo de crédito producto del Emisor, ya que no opera con Instrumentos de Renta Fija. Así como también no existe el riesgo de contraparte ya que FIT no realiza operaciones con derivados tanto por cuenta propia como por cuenta de clientes. Para las operaciones Simultáneas se controla en forma diaria los límites establecidos por las Bolsas de Valores así como también las garantías exigidas. Se controla diariamente el ratio de apalancamiento por cada cliente, no pudiendo superar 1,5 veces su patrimonio. NOTA 6

USO DE ESTIMACIONES Y JUCIOS CONTABLES CRÍTICOS

La Provisión de Deudores Incobrables que la Sociedad determina en forma diaria se realiza de acuerdo a lo que dicta la Superintendencia de Valores y Seguros mediante la Norma de Carácter General N° 18 de fecha 1 de julio de 1986. En este sentido, se aplica un 100% de provisión al saldo constante que mantiene el cliente de toda su deuda de intermediación que supere 30 días. Otros usos de estimaciones y juicios contables críticos están definidos en Nota 3. NOTA 7

REAJUSTE Y DIFERENCIA DE CAMBIO

Al 31 de diciembre de 2011 la sociedad presenta los efectos registrados por reajustes y diferencia de cambio, aplicada a cuentas de activos y pasivos expresadas en monedas y unidades de reajustes diferentes a la moneda funcional de acuerdo al siguiente cuadro: Cuentas US$ Ej. Actual Ej. Anterior M$ M$ Efectivo y efectivo equivalente Deudores por intermediación Otras cuentas por cobrar Cuentas por cobrar a partes relacionadas Otros activos Obligaciones con bancos e instituciones financieras Acreedores por intermediación Otras cuentas por pagar Cuentas por pagar a partes relacionadas Otros pasivos Total diferencia de cambio

(

150)

(

8.088

36) -

EURO Ej. Actual Ej. Anterior M$ M$

Abono (cargo) a resultados Unidad Fomento Ej. Actual Ej. Anterior M$ M$

Otros Ej. Actual Ej. Anterior M$ M$

Total Ej. Actual Ej. Anterior M$ M$

266

485

-

-

-

-

116

449

-

-

-

-

-

-

-

-

(

7.846)

-

-

-

-

-

-

8.088 (

7.846)

5.169 (

3.948)

-

-

835

507

-

-

6.004 (

3.441)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

931

-

-

-

-

-

-

-

931

266

485

835

507

-

-

14.208

9.907

13.107

(

10.899)

35

NOTA 8

EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la información es la siguiente:

Efectivo y efectivo equivalente Caja en pesos Banco en pesos Banco en moneda extranjera Total

31/12/2011 M$ 900 1.218.411 60.652 1.279.963

31/12/2010 M$ 900 1.873.388 102.613 1.976.901

Al 01 de enero de 2010 Efectivo y efectivo equivalente Fondos Fijos Banco en pesos Banco en moneda extranjera Total

M$ 850 1.875.056 58.135 1.934.041

36

NOTA 9 9.1

INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR CATEGORIA

Activos financieros al 31 de diciembre de 2011

Activos Activos Activos Activos financieros según el estado financieros a valor financieros a financieros a costo de situación financiera razonable por valor razonable amortizado resultados por patrimonio M$ M$ M$ Efectivo y efectivo equivalente 1.279.963 Instrumentos financieros de cartera propia disponible Instrumentos financieros de cartera 543.141 propia comprometida Instrumentos financieros derivados Deudores por intermediación 15.698.967 Cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia Cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por cobrar 217.483 Inversiones en sociedades 2.326.010 Total 543.141 2.326.010 17.196.413

9.2

Total M$ 1.279.963 543.141 15.698.967 217.463 2.326.010 20.065.564

Pasivos financieros al 31 de diciembre de 2011

Pasivos financieros según el estado de situación financiera Pasivos financieros a valor razonable Instrumentos financieros derivados Obligaciones por financiamiento Obligaciones con bancos e instituciones financieras Acreedores por intermediación Cuentas por pagar por operaciones de cartera propia Cuentas por pagar a partes relacionadas Otras cuentas por pagar Otros pasivos Total

Pasivos financieros a valor razonable M$ -

Pasivos financieros a costo amortizado M$ 15.683.031 53.001 114.283 15.850.315

Total M$ 15.683.031 53.001 114.283 15.850.315

37

NOTA 9 9.3

INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR CATEGORIA (categoría)

Activos financieros al 31 de diciembre de 2010

Activos financieros según el estado de situación financiera

-

Activos financieros a valor razonable por patrimonio M$ -

-

-

-

-

641.399

-

-

641.399

-

-

-

-

-

-

18.351.236

18.351.236

-

-

-

-

-

-

53.934

53.934

641.399

1.849.442 1.849.442

71.687 20.453.758

71.687 1.849.442 22.944.599

Activos financieros a valor razonable por resultados M$

Efectivo y efectivo equivalente Instrumentos financieros de cartera propia disponible Instrumentos financieros de cartera propia comprometida Instrumentos financieros derivados Deudores por intermediación Cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia Cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por cobrar Inversiones en sociedades Total

9.4

Activos financieros a costo amortizado

Total

M$ 1.976.901

M$ 1.976.901

Pasivos financieros al 31 de diciembre de 2010

Pasivos financieros según el estado de situación financiera

Pasivos financieros a valor razonable M$

Pasivos financieros a valor razonable Instrumentos financieros derivados Obligaciones por financiamiento Obligaciones con bancos e instituciones financieras Acreedores por intermediación Cuentas por pagar por operaciones de cartera propia Cuentas por pagar a partes relacionadas Otras cuentas por pagar Otros pasivos Total

-

Pasivos financieros a costo amortizado M$ 18.690.128 86.134 196.660 18.972.922

Total M$ 18.690.128 86.134 196.660 18.972.922

38

NOTA 9 9.5

INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR CATEGORIA (categoría)

Activos financieros al 01 de enero de 2010

Activos financieros según el estado de situación financiera

-

Activos financieros a valor razonable por patrimonio M$ -

653

Activos financieros a valor razonable por resultados M$

Efectivo y efectivo equivalente Instrumentos financieros de cartera propia disponible Instrumentos financieros de cartera propia comprometida Instrumentos financieros derivados Deudores por intermediación Cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia Cuentas por cobrar a partes relacionadas Otras cuentas por cobrar Inversiones en sociedades Total

9.6

Activos financieros a costo amortizado

Total

M$ 1.934.041

M$ 1.934.041

-

-

653

525.734

-

-

525.734

-

-

12.981.038

12.981.038

-

-

-

-

526.387

1.828.164 1.828.164

282.591 15.197.670

282.591 1.828.164 17.552.221

Pasivos financieros al 01 de enero de 2010

Pasivos financieros según el estado de situación financiera

Pasivos financieros a valor razonable M$

Pasivos financieros a valor razonable Instrumentos financieros derivados Obligaciones por financiamiento Obligaciones con bancos e instituciones financieras Acreedores por intermediación Cuentas por pagar por operaciones de cartera propia Cuentas por pagar a partes relacionadas Otras cuentas por pagar Otros pasivos Total

-

Pasivos financieros a costo amortizado M$ 440.803 12.977.629 2.137 111.263 13.531.832

Total M$ 440.803 12.977.629 2.137 111.263 13.531.832

39

NOTA 10

INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE – CARTERA PROPIA DISPONIBLE

10.1

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, la sociedad no posee instrumentos a valor razonable – cartera propia disponible.

10.2

Al 01 de enero 2010 la sociedad posee los siguientes instrumentos a valor razonable – cartera propia disponible.

Instrumentos financieros a valor razonable

Cartera propia disponible En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones M$ M$ M$

Cartera propia disponible M$

Instrumentos de renta variable Acciones Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos mutuos Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos inversión Nacionales Extranjeras Otros (definir) Nacionales Extranjeras Total IRV

Total Subtotal M$

M$

653 -

-

-

-

-

653 -

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

653

-

-

-

-

653

40

NOTA 10

INSTRUMENTOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE – CARTERA PROPIA DISPONIBLE (continuación)

El detalle por emisor al 01 de enero de 2010 que presenta a continuación:

Instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos de renta variable Acciones Marinsa Vapores Total IRV

Cartera propia disponible M$

133 520 653

Cartera propia disponible En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones M$ M$ M$

-

-

-

Subtotal M$

Total M$

Unidades

-

133 520 653

1.705 1.405 3.110

41

NOTA 11

11.1

INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPROMETIDA

A

VALOR

RAZONABLE



CARTERA

Las inversiones en instrumentos financieros a valor razonable son al 31 de diciembre de 2011, son los siguientes:

Instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos de renta variable Acciones Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos mutuos Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos inversión Nacionales Extranjeras Títulos en garantía Nacionales Extranjeras (LLC Pershing) Total IRV

Cartera propia comprometida En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones M$ M$ M$

Cartera propia disponible M$

Subtotal M$

Total M$

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

52.439 52.439

52.439 52.439

52.439 52.439

42

NOTA 11

11.2

INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPROMETIDA (continuación)

A

VALOR

RAZONABLE



CARTERA

Al 31 de diciembre de 2011

Instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos de renta variable Acciones Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos mutuos Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos inversión Nacionales Extranjeras Títulos en garantía Nacionales Extranjeras (LLC Pershing) Total IRV

Cartera propia comprometida En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones Subtotal M$ M$ M$ M$

Cartera propia disponible M$

-

-

-

-

-

-

-

-

Total M$

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

490.702

490.702

490.702

-

-

-

490.702

490.702

490.702

43

NOTA 11

11.3

INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPROMETIDA (continuación)

A

VALOR

RAZONABLE



CARTERA

Las inversiones en instrumentos financieros a valor razonable son al 31 de diciembre de 2010, son los siguientes:

Instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos de renta variable Acciones Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos mutuos Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos inversión Nacionales Extranjeras Títulos en garantía Nacionales Extranjeras (LLC Pershing) Total IRV

Cartera propia comprometida En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones Subtotal M$ M$ M$ M$

Cartera propia disponible M$

Total M$

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

47.269 47.269

47.269 47.269

47.269 47.269

44

NOTA 11

11.4

INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPROMETIDA (continuación)

A

VALOR

RAZONABLE



CARTERA

Al 31 de diciembre de 2010

Instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos de renta variable Acciones Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos mutuos Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos inversión Nacionales Extranjeras Títulos en garantía Nacionales Extranjeras (LLC Pershing) Total IRV

Cartera propia comprometida En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones Subtotal M$ M$ M$ M$

Cartera propia disponible M$

Total M$

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

594.130

594.130

594.130

-

-

-

594.130

594.130

594.130

45

NOTA 11

11.5

INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPROMETIDA (continuación)

A

VALOR

RAZONABLE



CARTERA

Al 01 de enero de 2010

Instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos de renta variable Acciones Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos mutuos Nacionales Extranjeras Cuotas de fondos inversión Nacionales Extranjeras Títulos en garantía Nacionales Extranjeras (LLC Pershing) Total IRV

Cartera propia comprometida En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones Subtotal M$ M$ M$ M$

Cartera propia disponible M$

Total M$

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

51.217 51.217

51.217 51.217

51.217 51.217

46

NOTA 11

11.6

INSTRUMENTOS FINANCIEROS COMPROMETIDA (continuación)

A

VALOR

RAZONABLE



CARTERA

Al 01 de enero de 2010

Instrumentos financieros a valor razonable Instrumentos de renta fija e int. financiera Del Estado Nacionales Extranjeras De entidades financieras Nacionales Extranjeras De empresas Nacionales Extranjeras Títulos en garantía Nacionales (CCLV) Extranjeras Total IRF e IIF

NOTA 12

Cartera propia comprometida En En garantía En operaciones por otras a plazo Préstamos operaciones Subtotal M$ M$ M$ M$

Cartera propia disponible M$

Total M$

-

-

-

160.517

160.517

160.517

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

314.000 474.517 160.517

314.000 474.517 160.517

314.000 474.517 160.517

INSTRUMENTOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO – CARTERA PROPIA

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la Sociedad no posee inversiones en instrumentos financieros a costo amortizado de cartera propia.

NOTA 13

INSTRUMENTOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO – OPERACIONES DE FINANCIAMIENTO

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la Sociedad no posee cuentas por cobrar por operaciones de financiamiento.

NOTA 14

CONTRATOS DE DERIVADO FINANCIEROS

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la Sociedad no posee contratos de derivados financieros mantenidos por el intermediario.

47

NOTA 15 15.1

DEUDORES POR INTERMEDIACIÓN

Composición general

El detalle de las cuentas por cobrar por intermediación, por tipo de deudor y vencimiento, se presenta a continuación en los siguientes cuadros: Resumen

31/12/2011

31/12/2010

Monto

Provisión

Total

M$

M$

M$

Monto

Provisión

Total

Intermediación de operaciones a término

6.804.194

(26.130)

6.778.064

M$ 8.475.434

Intermediación de operaciones a plazo

8.920.903

-

8.920.903

10.203.724

-

10.203.724

15.725.097

(26.130)

15.698.967

18.679.158

(327.922)

18.351.236

Total

(327.922)

M$

M$ 8.147.512

Al 01 de enero de 2010, el detalle es el siguiente: Resumen

01/01/2010 Monto Provisión M$ M$ 4.598.668 (315.248) 8.697.618 13.296.286 (315.248)

Intermediación de operaciones a Intermediación de operaciones a plazo Total

15.2

Total M$ 4.283.420 8.697.618 12.981.038

Intermediación de operaciones a término

15.2.1 Al 31 de diciembre de 2011 Vencidos Contrapartes

Cuentas por Cobrar por Intermediación

Provisión

Total

M$

M$

M$

Hasta 2 días

Desde 3 hasta 10 días

Desde 11 hasta 30 días

Más de 30 días

Total Vencidos

M$

M$

M$

M$

M$

Personas naturales

1.502.916

(22.104)

1.480.812

1.446.605

33.805

402

22.104

1.502.916

Personas jurídicas

4.369.594

(2.727)

4.366.867

4.305.144

61.664

59

2.727

4.369.594

Intermediarios de valores

-

-

-

-

-

-

-

-

Inversionistas

-

-

-

-

-

-

-

-

Institucionales

-

-

-

-

-

-

-

-

931.684

(1.299)

930.385

931.684

-

-

-

931.684

6.804.194

(26.130)

6.778.064

9.683.433

95.469

461

24.831

6.804.194

Partes relacionadas Total

48

NOTA 15

DEUDORES POR INTERMEDIACIÓN (continuación)

15.2.2 Al 31 de diciembre de 2010

Contrapartes

Cuentas por Cobrar por Intermediación M$

Provisión

Total

Hasta 2 días

M$

M$

M$

Vencidos Desde 11 hasta 30 días M$

Desde 3 hasta 10 días M$

Más de 30 días

Total Vencidos

M$

M$

Personas naturales

1.512.272

(322.541)

1.189.731

772.207

313.842

2.235

423.988

1.512.272

Personas jurídicas Intermediarios de valores Inversionistas Institucionales

6.096.218

(5.381)

6.090.837

4.868.207

568.895

2.774

656.342

6.096.218

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Partes relacionadas Total

866.944

-

866.944

866.944

-

-

-

866.944

8.475.434

(327.922)

8.147.512

6.507.358

882.737

5.009

1.080.330

8.475.434

Vencidos Desde 11 hasta 30 días M$

Más de 30 días

Total Vencidos

M$

M$

15.2.3 Al 01 de enero de 2010

Contrapartes

Cuentas por Cobrar por Intermediación M$

Provisión

Total

Hasta 2 días

M$

M$

M$

Desde 3 hasta 10 días M$

Personas naturales

1.383.081

(315.248)

1.067.833

1.010.430

57.206

197

315.248

1.383.081

Personas jurídicas Intermediarios de valores Inversionistas Institucionales

3.215.587

-

3.215.587

3.178.123

36.067

1.397

-

3.215.587

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

4.598.668

(315.248)

4.283.420

4.188.553

93.273

1.594

315.248

4.598.668

Partes relacionadas Total

49

NOTA 15 15.3

DEUDORES POR INTERMEDIACIÓN (continuación)

Intermediación de operaciones a plazo sobre acciones (Simultáneas)

15.3.1 Al 31 de diciembre de 2011 Vencimiento Contrapartes

Vencidos

Hasta 7 días

M$

M$

Desde 8 hasta 30 días M$

Desde 31 hasta 60 días MS

Provisión

Total

M$

MS

Más de 60 días M$

Personas naturales

-

318.379

2.841.076

2.409.235

590.897

-

6.159.587

Personas jurídicas

-

128.402

287.657

1.236.842

-

-

1.652.901

Intermediarios de valores

-

23.291

-

-

-

-

23.291

Inversionistas

-

-

-

-

-

-

-

Institucionales

-

-

-

-

-

-

-

Partes relacionadas

-

9.803

484.723

577.990

12.608

-

1.085.124

Total

-

479.875

3.613.456

4.224.067

603.505

-

8.920.903

Contrapartes

Vencidos Hasta 2 días M$

Desde 3 hasta 10 días M$

Desde 11 hasta 30 días M$

Más de 30 días

Total Vencidos

M$

M$

Personas naturales

-

-

-

-

-

Personas jurídicas

-

-

-

-

-

Intermediarios de valores

-

-

-

-

-

Inversionistas Institucionales

-

-

-

-

-

Partes relacionadas

-

-

-

-

-

Total

-

-

-

-

-

50

NOTA 15

DEUDORES POR INTERMEDIACIÓN (continuación)

15.3.2 Al 31 de diciembre de 2010 Vencimiento Contrapartes

Vencidos

Hasta 7 días

M$

M$

Desde 8 hasta 30 días M$

Desde 31 hasta 60 días MS

Provisión

Total

M$

MS

Más de 60 días M$

Personas naturales

-

1.742.104

3.598.414

3.240.405

433.793

-

9.014.716

Personas jurídicas

-

225.910

633.481

319.637

9.980

-

1.189.008

Intermediarios de valores

-

-

-

-

-

-

-

Inversionistas Institucionales

-

-

-

-

-

-

-

Partes relacionadas

-

-

-

-

-

-

-

Total

-

1.968.014

4.231.895

3.560.042

443.773

-

10.203.724

Contrapartes

Vencidos Hasta 2 días M$

Desde 3 hasta 10 días M$

Desde 11 hasta 30 días M$

Más de 30 días

Total Vencidos

M$

M$

Personas naturales

-

-

-

-

-

Personas jurídicas

-

-

-

-

-

Intermediarios de valores

-

-

-

-

-

Inversionistas Institucionales

-

-

-

-

-

Partes relacionadas

-

-

-

-

-

Total

-

-

-

-

-

51

NOTA 15

DEUDORES POR INTERMEDIACIÓN (continuación)

15.3.3 Al 01 de enero de 2010 Vencimiento Contrapartes

Vencidos

Hasta 7 días

M$

M$

Desde 8 hasta 30 días M$

Desde 31 hasta 60 días MS

Provisión

Total

M$

MS

Más de 60 días M$

Personas naturales

-

793.735

3.149.624

1.810.445

3.900

-

5.757.704

Personas jurídicas

-

385.536

1.490.639

373.057

-

-

2.249.232

Intermediarios de valores

-

-

690.682

-

-

-

690.682

Inversionistas Institucionales

-

-

-

-

-

-

-

Partes relacionadas

-

-

-

-

-

-

Total

-

1.179.271

5.330.945

2.183.502

3.900

-

Contrapartes

8.697.618

Vencidos Hasta 2 días M$

Desde 3 hasta 10 días M$

Desde 11 hasta 30 días M$

Más de 30 días

Total Vencidos

M$

M$

Personas naturales

-

-

-

-

-

Personas jurídicas

-

-

-

-

-

Intermediarios de valores

-

-

-

-

-

Inversionistas Institucionales

-

-

-

-

-

Partes relacionadas

-

-

-

-

-

Total

-

-

-

-

-

52

NOTA 15 15.4

DEUDORES POR INTERMEDIACIÓN (continuación)

Movimiento de la provisión por deterioro de valor o incobrables

La Provisión de Deudores Incobrables que la Sociedad determina en forma diaria, se realiza de acuerdo a lo que dicta la Superintendencia de Valores y Seguros mediante la Norma de Carácter General N° 18 de fecha 1 de julio de 1986. En este sentido, se aplica un 100% de provisión al saldo constante que mantiene el cliente de toda su deuda de intermediación que supere 30 días. 15.4.1 Composición general El movimiento de la provisión por deterioro de valor o incobrables de los Deudores por Intermediación al 31 de diciembre de 2011 es la siguiente: Provisión

31/12/2011

31/12/2010

M$

M$

Saldo inicial 01.01.2011

327.922

315.248

Incremento del ejercicio

1.995.728

1.221.790

-

-

(2.297.520) 26.130

(1.209.116) 327.922

Aplicación de provisiones Reverso de provisiones Total

Al 01 de enero de 2010 el detalle es el siguiente Provisión

01/01/2010

Ej. Anterior

M$

M$

Saldo inicial 01.01.2010

315.248

-

Incremento del ejercicio

-

-

Aplicación de provisiones

-

-

315.248

-

Reverso de provisiones Total

NOTA 16

CUENTAS POR COBRAR POR OPERACIONES DE CARTERA PROPIA

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la Sociedad no posee cuentas por cobrar por operaciones de cartera propia del intermediario.

53

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS

Los valores que a continuación se detallan corresponden a la reclasificación de saldos por cobrar y/o pagar por operaciones de intermediación, que no se han cobrados y/o pagados dentro de los 2 días hábiles bursátiles siguientes de efectuada la transacción. Dicha reclasificación se hace en el marco de lo que establece la circular 1992 del 24 de noviembre de 2010 en el punto 2.2, descripción de cuentas, rubros 11.05.00 y 21.04.00 Las transacciones con los clientes detallados en la letra b) han sido efectuadas a precio de mercado, no se han realizado provisiones por incobrabilidad, asimismo no se han constituido garantías por estas operaciones. Las cantidades mostradas, corresponden a operaciones transaccionales. a) Resumen de saldos y transacciones con partes relacionadas Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción Cantidad M$

Intermediación de operaciones a término

Saldo

Monto

Resultado

Activo

M$

M$

M$

Pasivo M$

560

282.393.813

52.940

-

52.840

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

560

282.393.813

52.940

-

52.840

Total

54

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

b) Detalle de saldos y transacciones significativos con partes relacionadas Rodrigo Andaur Maeztu RUT: 9.036.727-7 (Gerente de Estudios) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

882

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

882

55

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Alejandro Ávalos Escudero RUT: 7.798.966-8 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

5.606

49

-

64

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

5.607

49

-

64

56

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Maria Briceno Vila RUT: 10.373.477-0 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

8.333

37

-

138

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

8.333

37

-

138

57

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Natalia Castillo Casanova RUT: 16.414.124-1 (Familiar Operador Simultáneas) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

1.920

26

-

7

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

1.920

26

-

7

58

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Claudia Condeza Neuber RUT: 8.449.957-9 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

13

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

13

59

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Macarena Contador Salah RUT: 16.549.178-5 (Familiar Gerente de Mesa) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

5.052

41

-

68

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

5.052

41

-

68

60

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Juan Cunill Trujillo RUT: 8.591.632-7 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

20

276.334

840

-

1

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

20

276.334

840

-

1

61

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Bárbara Echevarria Henry RUT: 19.424.132-1 (Gerente Zona Sur) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

2

485

20

-

18

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

2

485

20

-

18

62

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Rodrigo Echevarria Henry RUT: 18.643.041-7 (Familiar Gerente Zona Sur) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

-

139

9

-

4

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

-

139

9

-

4

63

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Espartaco Seguridad Limitada RUT: 76.360.180-3 (Sociedad Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

36

467.763

4.970

-

39

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

36

467.763

4.970

-

39

64

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Carlos Fernandez Avendaño RUT: 5.541.102-6 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

22

191.622

1.034

-

4.085

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

22

191.622

1.034

-

4.085

65

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Claudio Flores Wurth RUT: 7.649.749-4 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

1.913

27

-

1

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

1.913

27

-

1

66

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Antonio Fuenzalida Velasco RUT: 7.567.811-8 (Operador Renta Variable) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

257

6.995.412

9.942

-

14.854

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

257

6.995.412

9.942

-

14.854

67

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Ana González Castro RUT: 6.983.6876-3 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

421

5

-

14

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

421

5

-

14

68

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

José Gras Carmona RUT: 13.730.048-6 (Familiar Gerente Comercial) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

2

15.290

74

-

3

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

2

15.290

74

-

3

69

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Juan Gras Carmona RUT: 15.244.100-2 (Familiar Gerente Comercial) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

22

117.314

333

-

52

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

22

117.314

333

-

52

70

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Pablo Gras Carmona RUT: 13.961.799-1 (Familiar Gerente Comercial) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

2

1.007

7

-

7

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

2

1.007

7

-

7

71

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Samuel Guzmán Cuevas RUT: 21.527.141-2 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

36

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

36

72

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Eliana Guzmán Duran RUT: 6.798.243-6 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

10

165.901

502

-

287

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

10

165.901

502

-

287

73

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Ximena Hidalgo Ruz RUT: 12.882.026-4 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

19

119.911

514

-

13

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

19

119.911

514

-

13

74

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Pablo Hoffman Rencoret RUT: 16.870934-4 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

138

10

-

3

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

138

10

-

3

75

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inmobiliaria e Inversiones Flores Riquelme Limitada RUT: 76.035.328-0 (Sociedad Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

47.041

404

-

12

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

47.041

404

-

12

76

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones Allpack S.A. RUT: 78.027.690-8 (Sociedad Gerente de Administración y Finanzas.anzas) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

212

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

212

77

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones y Asesorías Braddock S.A. RUT: 79.806.890-3 (Sociedad Gerente de Administración y Finanzas) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

5.099

272.094.176

27.579

-

1.695

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

5.099

272.094.176

27.579

-

1.695

Total

78

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones y Asesorías Magalet Limitada RUT: 77.518.240-7 (Sociedad Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

35

885.250

2.604

-

966

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

35

885.250

2.604

-

966

79

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Evelyn Leiva Walton RUT: 3.700.382-4 (Familiar Gerente de Mesa) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

5

23.301

69

-

36

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

5

23.301

69

-

36

80

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Florencia Martín Vera RUT: 19.081.101-8 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

535

14

-

5

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

535

14

-

5

81

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

José Martín Vera RUT: 18.172.445-5 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

535

14

-

4

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

535

14

-

4

82

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Loreto Martín Vera RUT: 20.296.874-0 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

535

14

-

4

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

535

14

-

4

83

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Marco Martínez Fuentes RUT: 6.019.675-3 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

24.796

214

-

207

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

24.796

214

-

207

84

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Gonzalo Martínez Mera RUT: 16.365.230-7 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

14

266.897

345

-

20.445

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

14

266.897

345

-

20.445

Total

85

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Nieves Medina Roa RUT: 5.980.114-7 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

20

136.560

785

-

110

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

20

136.560

785

-

110

86

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Marlit Mera Espinoza RUT: 8.578.751-9 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

247

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

247

87

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Hemyr Obilinovic Arrate RUT: 5.497.304-7 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

1.143

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

1.143

88

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

John Obilinovic Arrate RUT: 6.675.076-0 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

2

16.948

258

-

114

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

2

16.948

258

-

114

89

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Jordan Obilinovic Arrate RUT: 4.769.299-7 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

6.004

98

-

21

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

6.004

98

-

21

90

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Milena Obilinovic Dávila RUT: 17.132.040-2 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

127.104

1.279

-

604

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

127.104

1.279

-

604

91

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Iara Obilinovic Guzmán RUT: 8.954.888-8 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

2

4.113

16

-

47

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

2

4.113

16

-

47

92

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Patricia Pareja González RUT: 10.844.509-2 (Contralor) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

89.878

139

-

12

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

89.878

139

-

12

93

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Jacqueline Pimentel Becker RUT: 5.881.335-4 (Familiar Gerente Sucursal) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

27

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

27

94

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

María Rencoret Santelices RUT: 8.889.650-5 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

1.766

9

-

31

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

1.766

9

-

31

95

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Ema Rettig Paredes RUT: 2.528.321-K (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

6

2.996

58

-

45

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

6

2.996

58

-

45

96

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Alejandra Riquelme Suazo RUT: 9.863.762-1 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

19

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

19

97

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Verónica Rivera Pinto RUT: 10.678.057-9 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

12.356

74

-

11

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

12.356

74

-

11

98

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Gerardo Rojas Zegers RUT: 6.287.601-8 (Gerente General) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

55.730

72

-

5.301

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

55.730

72

-

5.301

99

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Francisco Rudolff Vega RUT: 13.093.154-5 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

7

24.368

135

-

14

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

7

24.368

135

-

14

100

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Paola Salah Leiva RUT: 7.796.646-3 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

2.826

23

-

12

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

2.826

23

-

12

101

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Rodrigo Salah Leiva RUT: 7.795.976-9 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

6.634

28

-

36

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

6.634

28

-

36

102

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Jorge Valenzuela Bolados RUT: 3.082.575-6 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

1.110

16

-

151

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

1.110

16

-

151

103

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

María Valenzuela Ricci RUT: 7.656.930-4 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

80

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

80

104

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Liliana Vargas Zerbi RUT: 10.451.986-5 (Familiar Gerente de Mesa) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

19

173.383

181

-

1

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

19

173.383

181

-

1

105

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Loreto Vera Junemann RUT: 9.116.841-3 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

12.812

59

-

235

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

12.812

59

-

235

106

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Milena Zuñiga Medina RUT: 12.329.572-2 (Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2011 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

1.598

13

-

104

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

1.598

13

-

104

107

NOTA 17 a)

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Resumen de saldos y transacciones con partes relacionadas Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

4.013

403.325.499

118.398

53.934

86.134

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

4.013

403.325499

118.398

53.934

86.134

Total

108

NOTA 17 b)

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Detalle de saldos y transacciones significativos con partes relacionadas Mauricio López Werner RUT: 10.723.769-0 (Gerente Área Internacional) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

5

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

5

109

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Jacqueline Pimentel Becker RUT: 5.881.335-4 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

27

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

27

110

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Shenko Obilinovic Guzmán RUT: 9.609.861-8 (Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

29

3.710.051

8.738

-

83

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

29

3.710.051

8.738

-

83

111

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones Allpack S.A. RUT: 78.027.690-8 (Sociedad Contralor) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

737

87.680.947

-

-

1.327

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

737

87.680.947

-

-

1.327

Otros (especificar) Total

112

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Iara Obilinovic Guzmán RUT: 8.954.888-8 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

8

205.840

365

-

252

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

8

205.840

365

-

252

113

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Eliana Guzmán Duran RUT: 6.798.243-6 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

99.288

8

-

5.575

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

99.288

8

-

5.575

114

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Antonio Obilinovic Arrate RUT: 4.195.274-1 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

28

96.484

892

-

1.569

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

28

96.484

892

-

1.569

Total

115

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Juan Gras Carmona RUT: 15.244.100-2 (Familiar Gerente Comercial) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

4.001

16

-

53

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

4.001

16

-

53

116

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Pablo Gras Carmona RUT: 13.961.799-1 (Familiar Gerente Comercial) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

1

-

-

-

12

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

1

-

-

-

12

117

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Gerardo Rojas Zegers RUT: 6.287.601-8 (Gerente General) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

22

533.019

459

-

160

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

22

533.019

459

-

160

118

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones Milvix Limitada RUT: 96.718.170-6 (Sociedad Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

101

12.705.226

25.331

-

6.747

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

101

12.705.226

25.331

-

6.747

119

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Hemyr Obilinovic Arrate RUT: 5.497.304-7 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

29

1.670.778

4.100

-

317

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

29

1.670.778

4.100

-

317

120

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Jordan Obilinovic Arrate RUT: 4.769.299-7 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

3

10.795

120

-

79

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

3

10.795

120

-

79

121

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

John Obilinovic Arrate RUT: 6.675.076-0 (Familiar Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

M$

M$

M$

M$

Pasivo M$

76

477.525

3.519

-

6.432

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

76

477.525

3.519

-

6.432

Total

122

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Rodrigo Salah Leiva RUT: 7.795.976-9 (Familiar Gerente de Mesa) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

8

26.372

111

-

136

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

8

26.372

111

-

136

123

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inmobiliaria e Inversiones Capital S.A. RUT: 76.562.700-1 (Sociedad Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

29

4.221.050

5.377

-

1.965

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

29

4.221.050

5.377

-

1.965

124

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones Ipsa Limitada RUT: 76.032.907-K (Sociedad Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

281

8.223.212

26.126

20.502

-

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

281

8.223.212

26.126

20.502

-

125

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Zulma Vukasovic Gomez RUT: 6.071.236-0 (Familiar Ejecutivo) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

64

1.441.596

9.029

-

54.048

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

64

1.441.596

9.029

-

54.048

126

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Gregorio Montaner Reyes RUT: 15.639.388-6 (Familiar Contralor)) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

27

306.419

981

-

222

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

27

306.419

981

-

222

127

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Bárbara Henry Da Bove RUT: 8.934.823-4 (Gerente Zona Sur) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

24

19.203

219

6

-

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

24

19.203

219

6

-

128

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones y Asesorias Braddock S.A. RUT: 79.806.890-3 (Sociedad Contralor) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

2.106

267.112.965

13.667

-

1.967

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

2.106

267.112.965

13.667

-

1.967

129

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Antonio Fuenzalida Velasco RUT: 7.567.811-8 (Operador Renta Variable) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

377

7.970.686

10.825

33.426

3.684

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

377

7.970.686

10.825

33.426

3.684

130

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Dubois y Compañía Limitada RUT: 76.211.700-2 (Sociedad Director) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

31

5.273.385

6.408

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

614

-

-

-

-

-

31

5.273.385

6.408

-

614

131

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones y Asesorias Magalet Limitada RUT: 77.518.240-7 (Accionista) Al 31 de diciembre de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

26

1.536.657

2.107

-

860

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

26

1.536.657

2.107

-

860

132

NOTA 17 c)

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Préstamos, remuneraciones y compensaciones a ejecutivos principales del intermediario Resumen

31/12/2011

31/12/2010

M$

M$ -

-

186.662

126.359

Préstamos Remuneraciones

-

-

12.500

-

199.162

126.359

Compensaciones Otros (Dieta) Total

d)

Resumen de saldos y transacciones con partes relacionadas al 01 de enero de 2010 Los valores que a continuación se detallan corresponden a la reclasificación de saldos por pagar por operaciones de intermediación, que no se han pagados dentro de los 2 días hábiles bursátiles siguientes de efectuada la transacción. Dicha reclasificación se hace en el marco de lo que establece la circular 1992 del 24 de noviembre de 2010 en el punto 2.2, descripción de cuentas, rubro 21.04.00 Las transacciones con los clientes detallados en la letra b) han sido efectuadas a precio de mercado, no se han realizado provisiones por incobrabilidad, asimismo no se han constituido garantías por estas operaciones. Las cantidades mostradas, corresponden a operaciones transaccionales. Concepto

Total transacción Cantidad M$

Intermediación de operaciones a término

Saldo

Monto

Resultado

Activo

M$

M$

M$

Pasivo M$

620

46.782.581

7.012

-

2.137

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

620

46.782.581

7.012

-

2.137

Total

133

NOTA 17 e)

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Detalle de saldos y transacciones significativos con partes relacionadas Constructora e inmobiliaria Mi Princesa S.A. RUT: 76.024.764-2 (Sociedad Director) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

24

2.186.691

2.058

-

2

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

24

2.186.691

2.058

-

2

Total

134

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Juan Grass Carmona RUT: 15.244.000-2 (Familiar Gerente Comercial) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

3.250

18

-

253

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

3.250

18

-

253

135

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Pablo Grass Carmona RUT: 13.961.799-1 (Familiar Gerente Comercial) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

2

143

4

-

141

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

2

143

4

-

141

136

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Eliana Guzmán Duran RUT: 6.798.243-8 (Familiar Director) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

351.932

607

-

925

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

351.932

607

-

925

137

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Bárbara Henry Da Bove RUT: 8.934.823-4 (Gerente Zona Sur) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

4

64.542

223

-

1

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

4

64.542

223

-

1

138

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Inversiones Allpack S.A. RUT: 78.027.690-8 (Sociedad Contralor) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

522

41.950.578

-

-

74

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

522

41.950.578

-

-

74

Otros (especificar) Total

139

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Mauricio López Werner RUT: 10.723.769-0 (Gerente Área Internacional) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

12

151.824

399

-

5

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

12

151.824

399

-

5

140

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Gregorio Montaner Reyes RUT: 15.639.388-6 (Familiar Contralor) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

Intermediación de operaciones a término

2

2.475

9

-

15

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar)

-

-

-

-

-

Total

2

2.475

9

-

15

141

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Iara Obilinovic Guzmán RUT: 8.954.888-8 (Familiar Director) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Intermediación de operaciones a término

Total transacción

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

22

1.348.379

2.513

-

698

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

-

-

-

-

-

22

1.348.379

2.513

-

698

142

NOTA 17

SALDOS Y TRANSACCIONES CON PARTES RELACIONADAS (continuación)

Hemyr Obilinovic Arrate RUT: 5.497.304-7 (Familiar Director) Al 01 de enero de 2010 Concepto

Total transacción

Intermediación de operaciones a término

Saldo

Cantidad

Monto

Resultado

Activo

Pasivo

M$

M$

M$

M$

M$

24

722.765

1.181

-

23

Intermediación de operaciones a plazo

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de compra con retroventa sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRV

-

-

-

-

-

Operaciones de financiamiento - venta con retrocompra sobre IRF e IIF

-

-

-

-

-

Instrumentos financieros derivados

-

-

-

-

-

Cuentas por cobrar/pagar por operaciones de cartera propia

-

-

-

-

-

Cuentas corrientes

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

Otros (especificar) Total

f)

-

-

-

-

-

24

722.765

1.181

-

23

Préstamos, remuneraciones y compensaciones a ejecutivos principales del intermediario al 01 de enero de 2010 Resumen

31/12/2011 31/12/2010 M$ M$

Préstamos

-

-

Remuneraciones Compensaciones Otros (Especificar) Total

-

-

143

NOTA 18

INVERSION EN SOCIEDADES

Las inversiones en sociedades son:

a)

Inversiones valoradas por el método de la participación (VP) Al 31 de diciembre de 2011

Nombre de la entidad

Número de Acciones

Participación %

Total

-

-

Información emisor

Valor Patrimonial proporcional

Patrimonio

Resultados

-

-

-

Fecha Información -

Movimiento de las inversiones: Movimiento entidad 1

31/12/2011 M$

31/12/2010 M$

Saldo inicial

-

-

Adquisiciones

-

-

Ventas

-

-

Utilidad (pérdida) Otros movimientos patrimoniales Total

-

-

-

-

144

NOTA 18

b)

INVERSION EN SOCIEDADES (continuación)

Inversiones valoradas por valor razonable por patrimonio Al 31 de diciembre de 2011

Nombre de la entidad Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores Bolsa de Corredores, Bolsa de 2 Valores Total 1

Número de Acciones

Valor Razonable

1

2.309.760

1

16.250

2

2.326.010

Al 31 de diciembre de 2011, la Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores ha distribuido los siguientes dividendos: Mes Mayo Junio Septiembre Diciembre Total

Monto M$ 37.000 10.000 15.000 20.000 82.000

Al 31 de diciembre de 2011, Bolsa de Corredores, Bolsa de Valoresno ha distribuido dividendos. Al 31 de diciembre de 2010

Nombre de la entidad Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores Bolsa de Corredores, Bolsa de 2 Valores Total 1

Número de Acciones

Valor Razonable

1

1.839.442

1

10.000

2

1.849.442

145

NOTA 18

INVERSION EN SOCIEDADES (continuación)

Los dividendos distribuidos en el año 2010 por la Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores se detallan a continuación: Mes Abril Mayo Agosto Septiembre Total

Monto M$ 34.000 10.000 15.000 12.000 71.000

Durante el ejercicio 2010 la Bolsa de Corredores, Bolsa de Valoresno ha distribuido dividendos. Movimiento de las inversiones: Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores Saldo inicial al 01.01.2011

Ej. Actual

Ej. Anterior

M$

M$

1.839.442

1.839.442

Adquisiciones

-

-

Ventas

-

-

Utilidad (pérdida) Otros movimientos patrimoniales Total

-

-

470.318 2.309.760

1.839.442

Bolsa de Corredores, Bolsa de Valores

Ej. Actual

Ej. Anterior

M$

M$

10.000

10.000

Adquisiciones

-

-

Ventas

-

-

Utilidad (pérdida) Otros movimientos patrimoniales Total

-

-

6.250 16.250

10.000

Saldo inicial al 01.01.2011

146

NOTA 18

a)

INVERSION EN SOCIEDADES (continuación)

Inversiones valoradas por el método de la participación (VP) Al 01 de enero de 2010

Nombre de la entidad

Número de Acciones

Participación %

Total

-

-

Información emisor

Valor Patrimonial proporcional

Patrimonio

Resultados

-

-

-

Fecha Información -

Movimiento de las inversiones: Movimiento entidad 1

b)

Ej. Actual M$

Saldo inicial

-

Adquisiciones

-

Ventas

-

Utilidad (pérdida) Otros movimientos patrimoniales Total

-

Inversiones valoradas por valor razonable por patrimonio Al 01 de enero de 2010

Nombre de la entidad Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores Bolsa de Corredores, Bolsa de 2 Valores Total 1

Número de Acciones

Valor Razonable

1

1.812.664

1

15.500

2

1.828.164

147

NOTA 18

INVERSION EN SOCIEDADES (continuación)

Movimiento de las inversiones: Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores Saldo inicial 01.01.2010

Ej. Actual M$ 1.812.664

Adquisiciones

-

Ventas

-

Utilidad (pérdida) Otros movimientos patrimoniales Total

-

Bolsa de Corredores, Bolsa de Valores Saldo inicial 01.01.2010

1.812.664

Ej. Actual M$ 15.500

Adquisiciones

-

Ventas

-

Utilidad (pérdida) Otros movimientos patrimoniales Total

15.500

148

NOTA 19

INTANGIBLES

Detalle de los intangibles, de acuerdo a lo establecido por la NIC 38 al 31 de diciembre de 2011. Marcas y Licencias M$ -

Desarrollo software M$ 89.155 89.155

Amortización del ejercicio Amortización acumulada

-

Valor neto al 31 de diciembre de 2011

-

Intangible

Saldo inicial al 01.01.2011 Adiciones del ejercicio Bajas o retiros del ejercicio Valor bruto al 31 de diciembre de 2011

Otros

Total

M$ -

M$ 89.155 89.155

-

-

-

89.155

-

89.155

Al 31 de diciembre de 2010 la sociedad no posee intangibles.

NOTA 20

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Detalle de las propiedades, planta y equipos, de acuerdo a lo establecido por la NIC 16 al 31 de diciembre de 2011. Propiedades, planta y equipo

Terrenos

Edificios

M$

M$

Maquinaria y equipos M$

Muebles y útiles M$

Otros

Total

M$

M$

Saldo inicial al 01.01.2011

-

-

318.005

53.768

431.889

803.662

Adiciones del ejercicio Bajas o retiros del ejercicio

-

-

2.873

-

10.598

13.471

-

-

-

-

-

-

Ajustes y reclasificaciones Valor bruto al 31 de diciembre de 2011

-

-

-

-

Depreciación del ejercicio

-

-

(

30.964)

(

6.137)

(

67.183) (

104.284)

Depreciación acumulada Valor neto al 31 de diciembre de 2011

-

-

(

215.907)

(

24.832)

(

267.409) (

508.148)

-

-

(

19.312)

(

301.566

54.695

4.724)

(

49.044

18.075

33.742) ( 408.745

74.153

57.778) 759.355

146.923

149

NOTA 20

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (continuación)

Detalle de las propiedades, planta y equipos, de acuerdo a lo establecido por la NIC 16 al 31 de diciembre de 2010. Propiedades, planta y equipo

Terrenos

Edificios

M$

M$

Maquinaria y equipos M$

Muebles y útiles M$

Otros

Total

M$

M$

Saldo inicial al 01.01.2010

-

-

288.255

48.571

388.245

725.071

Adiciones del ejercicio Bajas o retiros del ejercicio

-

-

10.438

473

9.902

20.813

-

-

-

-

-

-

Ajustes y reclasificaciones Valor bruto al 31 de diciembre de 2010

-

-

-

-

-

-

-

-

298.693

49.044

398.147

745.884

Depreciación del ejercicio

-

-

(

75.820)

(

9.332)

(

85.179)

(

170.331)

Depreciación acumulada Valor neto al 31 de diciembre de 2010

-

-

(

140.087)

(

15.500)

(

182.230)

(

337.817)

-

-

82.786

24.212

130.738

237.736

Adiciones relevantes:

Adiciones 1 Equipos computacionales 2 Aire acondicionado 3 Otros Total

Ej. Actual M$ 12.781 690 13.471

Ej. Anterior M$ 9.960 9.902 951 20.813

Ej. Actual M$

Ej. Anterior M$

Bajas relevantes:

Bajas

Total

-

-

150

NOTA 20

PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO (continuación)

Detalle de las propiedades, planta y equipos, de acuerdo a lo establecido por la NIC 16 al 01 de enero de 2010 Propiedades, planta y equipo

Terrenos

Edificios

M$

M$

Maquinaria y equipos M$

Muebles y útiles M$

Otros

Total

M$

M$

Saldo inicial al 01.01.2010

-

-

288.255

48.571

388.244

725.070

Adiciones del ejercicio Bajas o retiros del ejercicio

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Ajustes y reclasificaciones Valor bruto al 01 de enero de 2010 Depreciación acumulada al 01.01.2010 Valor neto al 01 de enero de 2010

-

-

-

-

-

-

-

-

288.255

48.571

388.244

725.070

-

-

-

-

(

140.085) 148.170

(

15.500) 33.071

(

182.229) 206.015

(

337.814) 387.256

Adiciones relevantes:

Adiciones 1 Equipos computacionales 2 Otros Total

Ej. Actual M$ -

Bajas relevantes:

Bajas

Total

NOTA 21

Ej. Actual M$ -

PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la Sociedad no posee pasivos financieros a valor razonable.

151

NOTA 22

OBLIGACIONES POR FINANCIAMIENTO

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la Sociedad no posee obligaciones por financiamiento.

NOTA 23

OBLIGACIONES CON BANCOS E INSTITUCIONES FINANCIERAS

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, la Sociedad no posee obligaciones con bancos e instituciones financieras. Al 01 de enero de 2010 las obligaciones con bancos e instituciones financieras es la siguiente: Resumen Línea de crédito utilizada Préstamos Bancarios Otras obligaciones financieras Total a)

Ej. Actual Ej. Anterior M$ M$ 440.803 440.803

-

Línea de crédito utilizada Al 01 de enero de 2010 Banco

Banco de Crédito e Inversiones Total

Monto Autorizado M$ 750.000 750.000

Monto Utilizado M$ 440.803 440.803

152

NOTA 24

ACREEDORES POR INTERMEDIACION

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010, el detalle de las cuentas por pagar por intermediación se presentan según los siguientes cuadros:

Intermediación de operaciones a término (a) Intermediación de operaciones a plazo (b) Total

Ej. Actual M$ 8.444.518 7.238.674 15.683.192

Ej. Anterior M$ 9.165.916 9.524.212 18.690.128

Ej. Actual M$ 4.066.563 3.012.812 475.593 889.550 8.444.518

Ej. Anterior M$ 5.281.841 1.292.763 1.325.653 1.265.659 9.165.916

a) Intermediación operaciones a término

Personas naturales Personas jurídicas Intermediarios de valores Inversionista Institucionales Partes relacionadas Total b)

Intermediación operaciones a plazo sobre IRV (Simultáneas) Al 31 de diciembre 2011

Contrapartes

Personas naturales Personas jurídicas Intermediarios de valores Inversionistas Institucionales Partes relacionadas Total

Hasta 7 días M$ 218.183 238.401 456.584

Vencimiento Desde 8 Desde 31 hasta 30 hasta 60 días días M$ MS 1.626.403 865.390 1.879.777 1.812.758 7.987 3.514.167 2.678.148

Más de 60 días M$ 171.150 418.625 589.775

Total

MS 2.709.976 4.102.086 426.612 7.238.674

153

NOTA 24

ACREEDORES POR INTERMEDIACION (continuación)

Al 31 de diciembre de 2010

Contrapartes

Personas naturales Personas jurídicas Intermediarios de valores Inversionistas Institucionales Partes relacionadas Total

Hasta 7 días M$ 662.059 1.281.765 1.943.824

Vencimiento Desde 8 Desde 31 hasta 30 hasta 60 días días M$ MS 1.303.424 616.141 2.774.019 2.858.210 4.077.443 3.474.351

Más de 60 días M$ 8.612 19.982 28.594

Total

MS 2.590.236 6.933.976 9.524.212

Al 01 de enero de 2010, el detalle de las cuentas por pagar por intermediación, es el siguiente:

Intermediación de operaciones a término (a) Intermediación de operaciones a plazo (b) Total

a)

Ej. Actual M$ 5.655.159 7.322.470 12.977.629

Intermediación operaciones a término

Personas naturales Personas jurídicas Intermediarios de valores Inversionista Institucionales Partes relacionadas Total

Ej. Actual M$ 3.337.906 2.246.095 71.158 5.655.159

154

NOTA 24 b)

ACREEDORES POR INTERMEDIACION (continuación)

Intermediación operaciones a plazo sobre IRV (Simultáneas)

Contrapartes

Personas naturales Personas jurídicas Intermediarios de valores Inversionistas Institucionales Partes relacionadas Total

NOTA 25

Hasta 7 días M$ 542.822 636.449 1.179.271

Vencimiento Desde 8 Desde 31 hasta 30 hasta 60 días días M$ MS 1.620.588 616.300 2.648.140 1.254.271 4.268.728 1.870.571

Total Más de 60 días M$ 3.900 3.900

MS 2.783.610 4.538.860 7.322.470

CUENTAS POR PAGAR POR OPERACIONES DE CARTERA PROPIA

Al 31 de diciembre de 2011 y 2010 y al 01 de enero de 2010, la Sociedad no posee cuentas por pagar por operaciones de cartera propia.

155

NOTA 26

PROVISIONES

Al 31 de diciembre de 2011el detalle de las provisiones de acuerdo a lo establecido por la NIC 37 es el siguiente:

Movimiento de las provisiones Saldo inicial al 01.01.2011 Provisiones constituidas Reverso de provisiones Provisiones utilizadas en el año Total

Provisión de Auditoria M$

(

4.449 18.490 17.162) 5.777

Provisión de vacaciones M$

(

71.969 12.640 7.710) 76.899

Provisión de gastos por pagar M$ 34.977 3.379.812 ( 3.384.279) 30.510

Total M$ 111.395 3.403.232 ( 3.409.151) 113.186

Al 31 de diciembre de 2010 el detalle de las provisiones de acuerdo a lo establecido por la NIC 37

Movimiento de las provisiones Saldo inicial al 01.01.2010 Provisiones constituidas Reverso de provisiones Provisiones utilizadas en el año Total

Provisión de Auditoria M$

(

2.953 4.449 2.953) 4.449

Provisión de vacaciones M$

(

57.148 71.969 57.148) 71.969

Provisión de gastos por pagar M$ 77.181 34.977 ( 77.181) 34.977

Total M$

(

137.282 111.395 137.282) 111.395

Al 01 de enero de 2010 el detalle de las provisiones de acuerdo a lo establecido por la NIC 37

Movimiento de las provisiones Saldo inicial al 01.01.2010 Provisiones constituidas Reverso de provisiones Provisiones utilizadas en el año Total

Provisión de Auditoria M$ 2.953 2.953

Provisión de vacaciones M$ 57.148 57.148

Provisión de gastos por pagar M$r 77.181 77.181

Total M$ 137.282 137.282

156

NOTA 27

IMPUESTO A LAS GANACIAS E IMPUESTOS DIFERIDOS

Al 31 de diciembre de 2011, la Sociedad tiene una Pérdida Tributaria de M$ 4.587.221, por tanto, no se ha reconocido monto por concepto de provisión por impuesto a la renta de primera categoría de acuerdo con las disposiciones legales vigentes. Al 31 de diciembre de 2010, la Sociedad tiene una Pérdida Tributaria de M$ 3.119.685, por tanto, no se ha reconocido monto por concepto de provisión por impuesto a la renta de primera categoría de acuerdo con las disposiciones legales vigentes. La tasa impositiva utilizada para el ejercicio comercial 2011, corresponde a la tasa de impuesto a la renta para las sociedades del 20% (17% en 2010), conforme a la normativa legal vigente. Con fecha 31 de julio de 2010, se promulgó Ley Nº 20.455 en donde se fijan las tasas de impuesto a la renta para los ejercicios comerciales 2011 (20%) y 2012 (18,5%), volviendo al 17% en el 2013. a)

El gasto/beneficio por impuestos a las ganancias al 31 de diciembre de cada año se compone como sigue:

Impuesto a la Renta Impuesto por recuperar (PPUA, Pago Provisional por Utilidades Absorbidas) Efecto de impuesto diferido Total

b)

31/12/2011 M$

31/12/2010 M$

13.940 82.244 96.184

17.283 114.349 131.632

Los saldos de impuestos diferidos al 31 de diciembre de 2011 por categoría de diferencia con los libros tributarios se presentan a continuación:

Concepto – Estado de Situación Financiera Provisión vacaciones Provisión incobrables Pérdida de arrastre Castigo de Incobrables en resultado Diferencia de valorización Ifrs corrección monetaria patrimonial Diferencia valorización Ifrs activos fijos Diferencia valorización Ifrs inversión Bolsa de Santiago Diferencia valorización Ifrs inversión Bolsa de Valparaíso Total

31/12/2011 Activo Diferido Pasivo Diferido M$ M$ 14.226 4.638 777.070 -

31/12/2010 Activo Diferido Pasivo Diferido M$ M$ 12.852 1.805 610.746 -

5.572

-

6.023

-

-

27.438

-

12.668

2.785

-

2.875

-

-

242.497

-

167.986

236

-

-

1.297

804.527

269.935

634.301

181.951

157

NOTA 27 c)

IMPUESTO A LAS GANACIAS E IMPUESTOS DIFERIDOS (continuación)

Los saldos de impuestos diferidos al 01 de enero de 2010 por categoría de diferencia con los libros tributarios se presentan a continuación:

Concepto – Estado de Situación Financiera

Provisión vacaciones Provisión incobrables Castigo de incobrables Provisión menor de acciones Pérdida de arrastre Diferencia revalorización activos fijos Diferencia revalorización en inversiones en empresa relacionada Total

Al 01 de enero de 2010 Activo Pasivo Diferido Diferido M$ M$ 9.715 53.592 144.200 189 312.257 (3.311) -

181.683

519.953

178.372

158

NOTA 28

RESULTADO POR LINEAS DE NEGOCIO

El resultado por línea de negocio es el siguiente: Al 31 de diciembre de 2011 A Valor razonable Resultado por línea de negocio

Comisiones Utilidad M$

Intermediación

Pérdida M$

Ajustes a valor razonable Utilidad Pérdida M$ M$

A Costo amortizado Otros

Ventas de Cartera Propia Utilidad Pérdida M$ M$

Otros Utilidad M$

Intereses

Pérdida M$

Utilidad M$

Reajustes

Pérdida M$

Utilidad M$

Total

Otros

Pérdida M$

Utilidad M$

Pérdida M$

Utilidad M$

Pérdida M$

M$

1.090.424

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Cartera Propia

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Renta Variable

-

-

-

-

1.096

(3.803)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Renta Fija

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Contratos de retrocompra

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.020.571

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Derivados

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Préstamos de acciones

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Custodia de valores

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Compraventa de moneda extranjera

-

-

-

-

-

-

25.555

-

-

-

-

-

-

-

59.144

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

2.170.139

-

-

-

1.096

(3.803)

25.555

-

-

-

-

-

-

-

Simultáneas

Otras (Colocación de Fondos Mutuos) Total

1.592.017 -

-

1.592.017

-

1.090.424 (2.707) 1.020.571 -

1.592.017 25.555 59.144 3.785.004

159

NOTA 28

RESULTADO POR LINEAS DE NEGOCIO (continuación)

Al 31 de diciembre de 2010 A Valor razonable Resultado por línea de negocio

Comisiones Utilidad M$

Intermediación

Pérdida M$

Ajustes a valor razonable Utilidad Pérdida M$ M$

A Costo amortizado Otros

Ventas de Cartera Propia Utilidad Pérdida M$ M$

Otros Utilidad M$

Intereses

Pérdida M$

Utilidad M$

Reajustes

Pérdida M$

Utilidad M$

Total

Otros

Pérdida M$

Utilidad M$

Pérdida M$

Utilidad M$

Pérdida M$

M$

2.619.468

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Cartera Propia

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Renta Variable

-

-

-

-

133.605

(79.342)

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Renta Fija

-

-

-

-

-

-

-

-

2.041

-

-

-

-

-

-

-

Contratos de retrocompra

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

792.872

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Derivados

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Préstamos de acciones

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Administración de cartera

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Custodia de valores

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Simultáneas

2.619.468 54.263 2.041 792.872 -

Asesorías financieras

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.011.627

-

1.011.627

Compraventa de moneda extranjera Otras (Colocación de Fondos Mutuos)

-

-

-

-

-

-

35.040

-

-

-

-

-

-

-

-

-

35.040

46.036

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

3.458.376

-

-

-

133.605

(79.342)

35.040

-

2.041

-

-

-

-

-

Total

1.011.627

-

46.036 4.561.347

160

NOTA 29

CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS

a) Compromisos directos: No existen compromisos directos al 31 de diciembre de 2011 y 2010.

b)

Garantías reales en activos sociales constituidos a favor de obligaciones de terceros: No existen garantías reales en activos sociales constituidos a favor de obligaciones de terceros al 31 de diciembre de 2011 y 2010.

c)

Legales: Con fecha 28 de junio de 2011 la compañía de seguros Chartis Chile Compañía de Seguros Generales S.A. pagó al contado mediante cheque serie PST 0162025 del Banco Santander la suma de USD 500.000, como indemnización única y total por el siniestro denunciado cubierto por la Póliza Integral de Valores Form 14 folio 20053232 que cubría el periodo 17-04-2008 al 17-04-2009, que amparaba el siniestro contemplado en la letra A de dicha póliza tipificado como “Fidelidad”, toda vez que FIT Research Corredores de Bolsa S.A. denunció a su ex funcionaria Alejandra Soffia Celis la realización de una serie de operaciones no autorizadas por clientes, mediante la adulteración de sus fichas y falsificación de firmas en ordenes de operaciones simultáneas no otorgadas por ellos. Lo anteriormente expuesto quedo formalizado según escritura pública de misma fecha con repetitorio numero 2466-2011, ante notario Jaime Morande Orrego. Los juicios en los que es parte la sociedad FIT Research Corredores de Bolsa S.A. y se encuentra vigente, es el siguiente: Causa Tribunal Rol Materia Cuantía Estado Observaciones

FIT con Superintendencia de Valores y Seguros 9° Juzgado Civil de Santiago 15.309 – 2010 Reclamación de multa UF 1.000 (monto de la multa cursada por la SVS) Discusión terminada. Fase probatoria por iniciarse Se consignó UF 1.000

Dado que la multa a la que fue condenada administrativamente la compañía ya fue íntegramente pagado por la misma, el juicio referido no genera a la compañía un pasivo mayor al ya pagado.

161

NOTA 29 d)

CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS (continuación)

Custodia de valores: La sociedad tiene la custodia de los siguientes valores: Al 31 de diciembre de 2011

Custodia de terceros no relacionados Custodia no sujeta a administración Administración de cartera Administración de ahorro previsional voluntario Total Porcentaje de Custodia en D.C.V. (%)

Custodia de terceros relacionados Custodia no sujeta a administración Administración de cartera Administración de ahorro previsional voluntario Total Porcentaje de Custodia en D.C.V. (%)

Nacionales IRV IRF e IIF M$ M$ 72.244.049 101.386 -

Otros M$ 25.520 -

IRV M$

Extranjeras IRF e IIF Otros M$ M$ -

Total M$ 72.370.955 -

-

-

-

-

-

-

-

72.244.049 99.88%

101.386 100%

25.520 -

-

-

-

72.370.955

IRV M$

Nacionales IRF e IIF M$

Otros M$

Extranjeras IRF e IIF Otros M$ M$

IRV M$

Total M$

2.884.984 -

-

2.320 -

-

-

-

2.887.304 -

2.884.984 100%

-

2.320 -

-

-

-

2.887.304

Al 31 de diciembre de 2010

Custodia de terceros no relacionados Custodia no sujeta a administración Administración de cartera Administración de ahorro previsional voluntario Total Porcentaje de Custodia en D.C.V. (%)

Custodia de terceros relacionados Custodia no sujeta a administración Administración de cartera Administración de ahorro previsional voluntario Total Porcentaje de Custodia en D.C.V. (%)

Nacionales IRV IRF e IIF M$ M$ 93.589.168 136.395 -

-

Extranjeras IRF e IIF Otros M$ M$ -

Otros M$

IRV M$

Total M$ 93.725.563 -

-

-

-

-

-

-

-

93.589.168 96.89%

136.395 100%

-

-

-

-

93.725.563

IRV M$

Nacionales IRF e IIF M$

Otros M$

Extranjeras IRF e IIF Otros M$ M$

IRV M$

Total M$

6.478.871 -

-

-

-

-

-

6.478.871 -

6.478.871 100%

-

-

-

-

-

6.478.871

162

NOTA 29

CONTINGENCIAS Y COMPROMISOS (continuación)

La sociedad tal como se informó a la Superintendencia de Valores y Seguros durante el mes de febrero del año 2010, decidió utilizar el procedimiento de efectuar auditorías de procesos y controles relativos a la custodia de Valores de terceros, tal como lo permite la Circular Nº1962 del 19.01.2010. e)

Garantías personales: No existen garantías personales al 31 diciembre de 2011 y 2010.

f)

Garantías por operaciones: A fin de dar cumplimiento a la garantía legal exigida según el artículo 30 de la Ley 18.045 de Mercado de Valores, la Sociedad ha constituido una garantía por correcto desempeño profesional a través de una Póliza de Seguros por UF 4.000 a favor de los acreedores beneficiarios, representados por la Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores. Dicha póliza fue tomada con la Compañía de Seguros de Crédito Continental S.A. cuya vigencia es desde al 22 de abril de 2010 al 22 de abril del 2012. De acuerdo a disposiciones de la Bolsa de Comercio de Santiago se ha constituido una garantía de fidelidad funcionaria con vigencia desde el 17 de abril del 2011 al 17 de abril del 2012, por US$ 4.000.000 con Chubb Chile Compañía de Seguros Generales S.A. Se ha constituido una garantía de Responsabilidad Civil de Directores y Ejecutivo con vigencia desde el 02 de febrero de 2011 al 02 de febrero de 2012, por USD$ 2.300.000 con Chartis Chile Compañía de Seguros Generales S.A. Para caucionar el cumplimiento de los saldos y posiciones pendientes de liquidar e incumplidas por parte de los participantes en el Sistema de Compensación y Liquidación Garantizada (CCLV) de la Bolsa de Comercio de Santiago, Bolsa de Valores, la sociedad a enterado M$ 490.702 en efectivo al 31 de diciembre de 2011. Para garantizar operaciones en el extranjero se tomó Depósito por US$ 101.000 en Pershing LLC el 24 de enero de 2008 el que se encuentra clasificado en el rubro Instrumentos financieros y se presentan a valor de tipo de cambio de cierre por M$ 52.439 al 31 de diciembre de 2011.

163

NOTA 30

PATRIMONIO

Al 31 de diciembre de 2011 la información es la siguiente: a)

Capital Capital Saldo inicial al 1 de enero de 2011 Aumento de capital

31/12/2011 M$

31/12/2010 M$

5.926.454 700.362

5.926.454

-

-

6.626.816

5.926.454

Disminuciones de capital Otros - Ajustes adopción IFRS Total Total Accionistas o socios

b)

-

12

Total Acciones Total Acciones por suscribir Total Acciones suscritas por pagar

2.423.247 -

Total acciones pagadas

2.423.247

Capital social Capital por suscribir Capital suscrito por pagar Total accionistas o socios

-

$ $

6.626.816.352 -

$

-

$

6.626.816.352

Reservas Al 31 de diciembre de 2011

Reservas

Activos financieros a valor Revalorización razonable por propiedades, patrimonio planta y equipo M$ M$

Saldo inicial al 1 de enero de 2011 Ajuste inversión en sociedades Transferencia a resultados acumulados Otros Total

1.073.910 (

(

19.474)

Otras M$

Total M$

40.181

1.094.617

476.568)

-

-

476.568

-

-

-

-

40.181

1.571.185

1.550.478

(

19.474)

164

NOTA 30

PATRIMONIO (continuación)

Al 31 de diciembre de 2010

Reservas Saldo inicial al 1 de enero de 2010 Ajuste inversión en sociedades Transferencia a resultados acumulados Otros Total

c)

Activos financieros a valor Revalorización razonable por propiedades, patrimonio planta y equipo M$ M$ 1.068.722 ( 19.474) 5.188 1.073.910

(

19.474)

Otras M$ 40.181 -

Total M$ 1.089.429 5.188

40.181

1.094.617

Resultados acumulados Resultados acumulados Saldo inicial al 1 de enero de 2011 Resultado del ejercicio

31/12/2011 M$

31/12/2010 M$

( 2.373.770) ( 98.979)

( 2.373.770) -

Ajuste por primera aplicación de IFRS

-

-

Dividendos o participaciones pagadas

-

-

Otros Total

( 2.472.749)

( 2.373.770)

165

NOTA 30

PATRIMONIO (continuación)

Al 01 de enero de 2010 la información es la siguiente: a)

Capital Capital Saldo inicial al 1 de enero de 2011 Aumento de capital

Ej. Actual M$ 5.926.454 -

-

-

-

5.926.454

-

Disminuciones de capital Otros - Ajustes adopción IFRS Total Total Accionistas o socios

b)

Ej. Anterior M$ -

11

Total Acciones Total Acciones por suscribir Total Acciones suscritas por pagar

2.619.833 438.911

Total acciones pagadas

2.180.922

Capital social Capital por suscribir Capital suscrito por pagar Total accionistas o socios

-

$ $

7.119.154.381 1.192.700.133

$

-

$

5.926.454.248

Reservas

Reservas

Activos Revalorización financieros a propiedades, valor planta y equipo M$ M$

Otras

Total

M$

M$

Saldo inicial al 1 de enero de 2010

1.068.722

(19.474)

40.181

1.089.429

Resultados integrales del ejercicio

-

-

-

-

Transferencia a resultados acumulados

-

-

-

-

1.068.722

(19.474)

40.181

1.089.429

Otros Total

166

NOTA 30 c)

PATRIMONIO (continuación)

Resultados acumulados Resultados acumulados Saldo inicial al 1 de enero de 2010

Ej. Actual M$

Ej. Anterior M$

(2.475.121) -

-

Ajuste por primera aplicación de IFRS

-

-

Dividendos o participaciones pagadas

-

-

(2.475.121)

-

Resultado del ejercicio

Otros Total

NOTA 31

-

SANCIONES

Durante el ejercicio comprendido entre el 01 de Enero y 31 de Diciembre de 2011, tanto la Sociedad como sus Administradores y Directores no fueron objeto de sanciones por parte de la Superintendencia de Valores y Seguros. Con fecha 13 de Julio de 2010 la Superintendencia de Valores y Seguros resolvió mediante Res. Exenta 415 aplicar sanción de multa a FIT Research Corredores de Bolsa S.A. por 1.000 Unidades de Fomento, por infringir las siguientes disposiciones: a) Literal d) del artículo 4° del D.L. N° 3.538 de 1980; b) Articulo 60 letra i) de la Ley N° 18.045; c) Punto 4.1.6 de la Sección B del Manual de Derechos y Obligaciones de los Corredores, de la Bolsa de Comercio, y 3.1.2 de la Sección B del Manual de Derechos y Obligaciones de los Corredores, de la Bolsa de Valparaíso; d) Anexo 14 del Manual de Derechos y Obligaciones de los Corredores de la Bolsa de Comercio, y anexo 16 del Manual de Derechos y Obligaciones de los Corredores, de la Bolsa de Valparaíso; e) Numeral 2.5.2, letra p) de la Sección B del Manual de Operaciones en Acciones de la Bolsa de Comercio, y numeral 2.4.2 letra p) de la Sección B del Manual de Operaciones en acciones, de la Bolsa de Valparaíso; f) Sección 2.0 de la Circular N° 579 de esta Superintendencia; y Circular N° 1.046 de esta Superintendencia. Con fecha 23 de Julio de 2010 FIT Research Corredores de Bolsa S.A. presentó un recurso de Reposición a la Resolución Exenta 415. Con fecha 30 de Julio de 2010 la Superintendencia de Valores y Seguros rechazó recurso de Reposición a la Resolución Exenta 415 mediante Res. Exenta 460. Con fechas 6 de Agosto de 2010 FIT Research Corredores de Bolsa S.A. pago la suma de M$ 5.307 correspondiente al 10% de la multa aplicada por la Superintendencia de Valores y Seguros. Con fecha 13 de Agosto de 2010 FIT Research Corredores de Bolsa S.A. presentó una reclamación de la multa aplicada por la Superintendencia de Valores y Seguros a la Corte de Apelaciones, la que fue notificada a la Superintendencia de Valores y Seguros el día 18 de Agosto de 2010. Con fechas 19 de Agosto de 2010 FIT Research Corredores de Bolsa S.A. pago la suma de M$ 15.951 correspondiente al saldo de la multa aplicada por la Superintendencia de Valores y Seguros.

167

NOTA 32 HECHOS RELEVANTES a)

Con fecha 21 de enero de 2011 Administradora San Cristóbal S.A. cedió en su totalidad, a Fondo de Inversión Privado FIP Beta sus acciones en FIT Research Corredores de Bolsa S.A., según consta en escritura pública de la misma fecha repertorio 164.

b)

Con fecha 04 de marzo de 2011 se acordó disminuir al capital social, en el sentido de eliminar 196.587 acciones pendientes de suscripción y pago, dejando en definitiva sólo 242.325 acciones pendientes de suscripción y pago; según consta en escritura pública del 07 de marzo de 2011 según repertorio 4358-2011 de notaria de Eduardo Avello Concha. Además en esta misma fecha se firma Contrato de Suscripción y Pago de Acciones con Artrutx Investments SL en el que se estipula la compra total de las acciones pendientes de suscripción y pago.

c)

Con Fecha 07 de marzo de 2011 se acuerda reducir las acciones de FIT Research Corredores de Bolsa S.A. de 2.619.833 a 2.423.247 acciones. Según consta en escritura pública repertorio 4358-2011 de la misma fecha.

d)

Con fecha 8 y 11 de marzo de 2011 se entera capital por M$593.974 y M$103.389, respectivamente.

e)

Con fecha 4 de abril de 2011 se entera capital por M$ 2.999.

f)

Con fecha 28 de junio de 2011 la compañía de seguros Chartis Chile Compañía de Seguros Generales S.A. pagó al contado mediante cheque serie PST 0162025 del Banco Santander la suma de USD 500.000.- cuyo monto asciende a M$ 231.500.- como indemnización única y total por el siniestro denunciado cubierto por la Póliza Integral de Valores Form 14 folio 20053232 que cubría el periodo 17-04-2008 al 17-04-2009, que amparaba el siniestro contemplado en la letra A de dicha póliza tipificado como “Fidelidad”, toda vez que FIT Research Corredores de Bolsa S.A. denunció a su ex funcionaria Alejandra Soffia Celis la realización de una serie de operaciones no autorizadas por clientes, mediante la adulteración de sus fichas y falsificación de firmas en ordenes de operaciones simultáneas no otorgadas por ellos.

g)

Con fecha 12 de julio de 2011, la sociedad Inversiones Dobi Limitada cede la totalidad de sus acciones en FIT Research Corredores de Bolsa S.A. a la sociedad Fondo de Inversión Privado Trogir según consta en escritura pública repertorio N° 5873-2011.

h)

Los presentes estados financieros han sido reemitidos y por lo tanto reeplazan a aquellos que fueron aprobados por su Comité de Auditoría, e informados al mercado, con fecha 29 de marzo de 2011. La citada reemisión surge como consecuencia del Oficio Nº 21188 de la Superintendencia de Valores y Seguros de fecha 11 de agosto de 2011, comunicación que solicitó a la sociedad, en lo sustancial, ampliar el contenido de ciertas notas explicativas. Las modificaciones efectuadas no afectan de manera alguna la razonabilidad de los estados financieros previamente emitidos. Con fecha 06 de Septiembre de 2011 se da respuesta al Oficio Ordinario Nº 21188, mediante el reenvío de la información.

i)

Entre el día 07 de septiembre y el 31 de Diciembre de 2011, no ocurrieron otros hechos relevantes que requieran ser revelados en notas a los estados financieros.

168

NOTA 33 HECHOS POSTERIORES Con fecha 04 de enero de 2012, todos los accionistas de FIT Research Corredores de Bolsa S.A. (la “Sociedad”) –salvo el cesionario- han transferido un total de 993.531 acciones a la sociedad Artrux Investments SL, la cual ya tenía la calidad de accionista de la Sociedad. Como resultado de lo anterior, la composición accionaria de la Sociedad queda de la siguiente manera: RUT

Sociedad 53.311.153-K 96.718.170-6 76.881.640-9 77.984.060-3 78.738.270-3 76.112.549-4 76.052.209-0 76.012.687-K 78.312.870-5 76.968.510-3 77.223.190-3 77.518.240-7 59.170.460-5

Fondo de Inversión Privado Trogir Inversiones Miluro Ltda. Inv y Asesorías Cortadera Ltda. Inversiones Montaco Ltda. Soc. Inv. y Ases. La Araucaria Ltda. Fondo de Inversión Privado Fip Beta Administradora La Estrella S.A. Inversiones Amanda S.A. GDI Ingenieros Limitada Ingeniería y Construcción Del Bosque Ltda. Dubois y Jarpa Limitada Inversiones y Asesorías Magalet Limitada Artrux Investments Sl Total

% Participación 10,62 2,66 11,00 1,19 4,37 6,12 2,83 4,44 0,56 0,52 3,36 1,33 51,00 100

Entre el 31 de diciembre de 2012 y la fecha de presentación de este informe (23 de marzo 2012), no existen otros hechos posteriores que los puedan afectar significativamente.

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