Estados Financieros BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A

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Estados Financieros BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Santiago, Chile 31 de diciembre de 2014 y 2013

Estados Financieros BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. 31 de diciembre de 2014 y 2013

Indice

Informe del Auditor Independiente .........................................................................................

1

Estados Financieros Balances Generales .............................................................................................................. Estados de Resultados .......................................................................................................... Estados de Flujo de Efectivo ................................................................................................. Notas a los Estados Financieros ...........................................................................................

M$

- Miles de Pesos Chilenos

3 5 6 8

Estados Financieros BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. 31 de diciembre de 2014 y 2013

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Balances Generales Al 31 de diciembre de (En miles de pesos - M$)

ACTIVOS Inversiones Inversiones financieras Disponible Depósitos a plazo Valores negociables (neto)

Nota

2014 M$

2013 M$

12.248.628 11.928.780 997.691 10.931.089 -

17.906.178 17.538.813 600.864 16.937.949 -

319.848 317.570 2.278

367.365 365.087 2.278

Deudores por Gestión Asesoría y Corretaje Por Asesoría Previsional Comisiones de intermediación RV por cobrar Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Honorarios por RP por cobrar AFP relacionadas AFP no relacionadas Honorarios por Asesoría por cobrar

7.759.262 -

9.648.268 -

Por Corretaje de Seguros Comisiones de intermediación por cobrar Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas

7.759.262 7.759.262 3.704.244 4.055.018

9.648.268 9.648.268 6.170.834 3.477.434

3.508.368

825.534

51.687 3.724 1.926.595 13.973 1.507.946 405.897 1.102.049 4.443 23.516.258

88.935 4.475 438.429 13.952 275.298 118.523 156.775 4.445 28.379.980

Inversiones inmobiliarias y similares Muebles y equipos (neto) Otros activos fijos (neto)

(5)

(6) (6)

(8) (8)

Premios y asignaciones por cobrar Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Total otros activos Documentos y cuentas por cobrar a empresas relacionadas Documentos por cobrar (neto) Deudores varios (neto) Asesorías por cobrar Intangibles Gastos anticipados Impuestos Impuestos por recuperar Impuestos diferidos Otros activos Total Activos

(7)

(13) (13) (9)

Las notas adjuntas números 1 al 23 forman parte integral de estos estados financieros

3

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Balances Generales Al 31 de diciembre de (En miles de pesos - M$) PASIVOS Y PATRIMONIO Nota Obligaciones por gestión previsional y corretaje Por asesoría previsional Honorarios por asesoría por adelantado Por corretaje de seguros Comisión de intermediación percibidas por adelantado Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Primas recaudadas por cuenta de compañías de seguros Compañías de seguros relacionadas Compañías de seguros no relacionadas Otros Pasivos Obligaciones con bancos e instituciones financieras Documentos y cuentas por pagar a empresas relacionadas Documentos por pagar Acreedores varios Provisiones Ingresos percibidos por adelantado Deudas previsionales Deudas con el Fisco Retenciones Impuesto a la renta Impuestos diferidos Débito Fiscal IVA Otros pasivos

(15) (10) (11) (12)

(13)

2014 M$

2013 M$ -

-

17.313.347

21.769.279

11.731.792 342.394 598.900 1.156.484 3.190.277 293.500 20.613 272.887 -

19.431.617 654.004 2.922 1.015.909 358.326 306.501 18.205 288.296 -

Total Patrimonio

(14)

6.202.911

6.610.701

Capital pagado

(14)

361.934

361.934

5.840.977 3.368.538 (11.300.000) 13.772.439 23.516.258

6.248.767 3.169.466 (19.026.000) 22.105.301 28.379.980

Otras reservas Utilidades (pérdidas) retenidas Utilidades acumuladas Pérdidas acumuladas (menos) Dividendos provisorios Utilidad del ejercicio Total Pasivos y Patrimonio

Las notas adjuntas números 1 al 23 forman parte integral de estos estados financieros

4

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Estados de Resultados Por los años terminados al 31 de diciembre de (En miles de pesos - M$) Nota

2014 M$

2013 M$

Resultado Operacional

17.334.416

27.287.249

Margen de explotación

26.521.089

34.345.955

Ingresos de explotación Comisiones rentas vitalicias Comisiones compañías relacionadas Comisiones compañías no relacionadas Honorarios por retiro programado Honorarios AFP relacionada Honorarios AFP no relacionada Honorarios por gestión pensión Honorarios por gestión vida activa Comisiones intermediación de seguros Comisiones compañías de seguros relacionadas Comisiones compañías de seguros no relacionadas Premios y asignaciones especiales Premios y asignaciones especiales compañías de seguros relacionadas Premios y asignaciones especiales compañías de seguros no relacionadas Costos operacionales Gastos de administración (menos)

28.271.597 28.271.597 10.458.977 17.812.620 -

36.307.181 36.307.181 18.165.859 18.141.322 -

-

-

(1.750.508) (9.186.673)

(1.961.226) (7.058.706)

Resultado no Operacional

529.345

777.765

Ingresos Ingresos financieros Otros ingresos Otras asesorías no previsionales Egresos Gastos financieros Gastos por servicios de terceros Bancos Terceros Otros egresos Corrección monetaria Diferencia de cambio Resultado antes de impuesto a la renta Impuesto a la renta Utilidad del ejercicio

529.345 506.538 1.618 21.189 -

777.765 727.723 26.476 23.566 -

(464.765) 17.398.996 (3.626.557) 13.772.439

(437.751) 27.627.263 (5.521.962) 22.105.301

(15) (16)

(17) (18) (18)

(4)

(13)

Las notas adjuntas números 1 al 23 forman parte integral de estos estados financieros

5

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Estados de Flujo de Efectivo Por los años terminados al 31 de diciembre de (En miles de pesos - M$) 2014 M$

2013 M$

39.541.841 524.267 (11.371.250) 647.761 (10.770.227) 18.572.392

42.821.866 738.311 (8.648.327) (518.168) (13.115.236) 21.278.446

(21.627.730) (21.627.730)

(25.071.877) (25.071.877)

Incorporación de activos fijos Venta de instrumentos financieros Inversión en instrumentos financieros Flujo neto originado por actividades de inversión

(1.881.446) 3.873.809 1.992.363

(264.729) (1.887.674) (2.152.403)

Flujo neto total (negativo) positivo del año Efecto de la Inflación Sobre el Efectivo Variación Neta del Efectivo Saldo Inicial de Efectivo y Efectivo Equivalente Saldo Final de Efectivo y Efectivo Equivalente

(1.062.975) 164.457 (898.518) 2.004.496 1.105.978

(5.945.834) (71.059) (6.016.893) 8.021.389 2.004.496

Flujo Originado por Actividades de la Operación Recaudación de deudores por ventas Ingresos financieros percibidos Pago a proveedores y personal Impuesto a la renta pagado Impuesto al valor agregado y otros similares pagados Flujo neto positivo originado por actividades de la operación Flujo Originado por Actividades de Financiamiento Pago de dividendos Flujo neto originado por actividades de financiamiento Flujo Originado por Actividades de Inversión

Las notas adjuntas números 1 al 23 forman parte integral de estos estados financieros

6

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Estados de Flujo de Efectivo Por los años terminados al 31 de diciembre de (En miles de pesos - M$)

2014 M$

2013 M$

Conciliación entre el Flujo Neto Originado por Actividades de la Operación y el Resultado del Año Utilidad del ejercicio

13.772.439

22.105.301

116.439 79.741 4.816.002 464.765 (830.686)

90.758 81.551 (2.057.021) 437.751 (95.446)

447.861 257

2.049.960 81.791

(11.886) (282.163) (377) 18.572.392

1.561 (1.414.469) (3.291) 21.278.446

Cargos (abonos) a resultado que no representan flujo de efectivo Depreciación del ejercicio Amortización del ejercicio Castigos y provisiones Corrección monetaria neta Impuesto Diferido Disminución (aumento) de activos, que afectan al flujo de efectivo Deudores por venta Otros activos Aumento (disminución) de pasivos, que afectan al flujo de efectivo Documentos por pagar Impuestos por pagar y otros similares Otros pasivos Flujo neto positivo originado por actividades de la operación

Las notas adjuntas números 1 al 23 forman parte integral de estos estados financieros

7

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 (cifras en miles de pesos)

Nota 1 - Constitución de la Sociedad BancoEstado Corredores de Seguros S.A., fue constituida como Sociedad comercial de responsabilidad limitada por escritura pública de fecha 4 de agosto de 1999, otorgada en la Trigésima Octava Notaría Pública de Santiago de don Gonzalo de la Cuadra Fabres. La Sociedad es filial del BancoEstado, el cual posee un 50,1% de la propiedad. La Sociedad tiene por objeto la intermediación remunerada de toda clase de seguros regidos por el Decreto con Fuerza de Ley N°251 de 1931, con cualquier entidad aseguradora nacional radicada en el país y la prestación de asesorías o servicios relativos a la contratación de seguros. Por escritura pública de fecha 17 de enero de 2002, otorgada en la Notaría de Santiago de don Gonzalo de la Cuadra Fabres, se modificó la razón social de la Sociedad quedando ésta como BancoEstado Corredores de Seguros Limitada. Por escritura pública de fecha 13 de septiembre de 2004, otorgada en la Notaría de Santiago de don Gonzalo de la Cuadra Fabres, se modificó la Sociedad, transformándose de Sociedad de Responsabilidad Limitada a Sociedad Anónima y se modificó su razón social, quedando ésta como BancoEstado Corredores de Seguros S.A. La Sociedad está sujeta a la fiscalización de la Superintendencia de Valores y Seguros, y en virtud del Artículo 70 letra a) de la Ley General de Bancos, la Superintendencia de Bancos e Instituciones Financieras, para los efectos de la consolidación de BancoEstado (Sociedad matriz) con sus Sociedades Filiales, puede solicitar directamente a BancoEstado Corredores de Seguros S.A. sus estados financieros y revisar todas las operaciones, libros, registros, cuentas, documentos o informaciones que le permitan conocer su solvencia. Nota 2 - Principales Criterios Contables Aplicados a)

Bases de preparación Los presentes estados financieros han sido preparados de acuerdo a lo dispuesto en la circular N°1.602 del 15 de mayo de 2002 impartida por la Superintendencia de Valores y Seguros y modificaciones posteriores, lo cual ha sido ratificado en las disposiciones transitorias establecidas en la circular N°2.137 del 13 de enero de 2014 y su posterior modificación en circular N°2.168 del 31 de diciembre de 2014 impartida por dicha Superintendencia. En lo referente al tratamiento de los impuestos diferidos, se han complementado las disposiciones contables vigentes con lo establecido en el Oficio Circular N° 856 del 17 de octubre de 2014, emitida por la Superintendencia de Valores y Seguros. Ver detalle de impacto en Nota N° 14.

8

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 2 - Principales Criterios Contables Aplicados (continuación) b)

Período cubierto Los presentes estados financieros cubren los años comprendidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2014 y 2013.

c)

Corrección monetaria Con el propósito de reflejar en los estados financieros el efecto de la variación en el poder adquisitivo de la moneda producida en el ejercicio, la Sociedad ha procedido a corregir monetariamente el capital propio financiero, los activos y pasivos no monetarios y las cuentas de resultados. De acuerdo a lo anterior, estos rubros han sido ajustados sobre la base de la variación del Índice de Precios al Consumidor (IPC) informado por el Instituto Nacional de Estadísticas de 5,7% y 2,4% para los años terminados al 31 de diciembre de 2014 y 2013, respectivamente. Para efectos comparativos, los estados financieros del año 2013, han sido actualizados extracontablemente en un 5,7%.

d)

Bases de conversión Los activos y pasivos expresados en Unidades de Fomento han sido convertidos a pesos utilizando los valores de cierre de cada ejercicio de $24.627,10 y $23.309,56 en el 2014 y 2013, respectivamente.

e)

Activo fijo Los bienes del activo fijo se presentan a su valor de costo de adquisición corregido monetariamente. La depreciación ha sido calculada sobre la base del método lineal, de acuerdo con los años de vida útil estimada de los respectivos bienes. En 2014 el cargo por concepto de depreciación ascendió a M$116.439 (M$90.758 en 2013).

f)

Intangibles Los activos intangibles mantenidos por esta sociedad corresponden a inversiones en software. Los softwares adquiridos o desarrollados internamente son medidos a su costo menos la amortización acumulada. La amortización ha sido calculada sobre la base del método lineal, de acuerdo con los años de vida útil estimada para el software. En 2014 el cargo por concepto de amortización ascendió a M$79.741 (M$81.551 en 2013).

9

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013

Nota 2 - Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)

g)

Valores negociables y depósitos a plazo Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, la Sociedad posee inversiones en instrumentos financieros de oferta pública, los cuales se presentan a sus valores de inversión más los reajustes e intereses devengados al cierre del ejercicio o al valor de mercado, el que sea menor.

h)

Provisión vacaciones y beneficio a los empleados La Sociedad reconoce el costo anual de vacaciones y los beneficios de su personal sobre base devengada. La Sociedad tiene pactado con sus trabajadores un bono de negociación el cual se reconoce como gasto en la oportunidad en que se incurre o se origina la obligación legal.

i)

Impuestos a la renta y diferidos La Sociedad determina sus impuestos a la renta de primera categoría, de conformidad con las disposiciones tributarias vigentes, establecidos en la Ley de la Renta. Los impuestos diferidos originados por las diferencias temporarias, pérdidas tributarias que implican un beneficio tributario y otros eventos que crean diferencias entre la base tributaria de activos y pasivos, y base contable.

j)

Reconocimiento de ingresos Los ingresos originados en la intermediación de seguros son reconocidos sobre base devengada. Los principales conceptos de ingresos corresponden a ingresos operacionales por comisiones.

10

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013

Nota 2 - Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)

k)

Estado de flujo de efectivo La Sociedad ha considerado como efectivo y efectivo equivalente todas las inversiones financieras de fácil liquidación, cuyo plazo no exceda los 90 días desde la fecha de adquisición. Al 31 de diciembre de 2014 y 2013 el saldo es el siguiente:

Disponible Depósitos a plazo Total

2014 M$

2013 M$

997.691 108.287 1.105.978

600.864 1.403.632 2.004.496

Bajo flujos originados por actividades de operación se incluyen todos aquellos flujos de efectivo relacionados con el giro, los ingresos financieros y en general todos aquellos flujos que no están definidos como inversión o financiamiento. l)

Normativa emitida por SVS Con fecha 1 de diciembre de 2013, entraron en vigencia las nuevas disposiciones sobre devolución de primas no devengadas para los contratos de seguros suscritos a contar de dicha fecha, conforme lo establecido en Ley N°20.667 del 9 de mayo de 2013 y Circular N°2.114 emitida por la Superintendencia de Valores y Seguros de fecha 26 de julio de 2013. El cambio legal requiere la devolución de las primas cobradas anticipadamente y no devengadas, producto del término anticipado o extinción de un contrato de seguro. La prima a devolver se calculará en proporción al tiempo no transcurrido. Antes del cambio legal, la prima no devengada era devuelta sólo si el término anticipado o extinción de un contrato de seguro se hubiese producido dentro de los cuarenta y cinco días siguientes al inicio de la cobertura o dentro de un término correspondiente a la décima parte del período de cobertura efectiva del seguro, si ello fuera superior. Producto de la entrada en vigencia de esta norma legal, los ingresos en la intermediación de los seguros de prima única, son reconocidos de acuerdo al método de avance, constituyendo una provisión por este concepto al 31 de diciembre de 2014 por un monto de M$3.190.277 (M$ 358.326 al 31 de diciembre de 2013), los que se incluyen en el balance general en el rubro “Ingresos percibidos por adelantado”.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013

Nota 2 - Principales Criterios Contables Aplicados (continuación)

l)

Normativa emitida por SVS (continuación) Postergación para la adopción de las normas internacionales de información financiera Con fecha 13 de enero de 2014 la Superintendencia de Valores y Seguros emitió la Circular N°2.137 la cual imparte normas sobre forma y contenido de los Estados Financieros de corredores de seguros. Dichas normas entran en vigencia a contar del 1 de enero de 2015. Desde un punto de vista contable, esta normativa imparte criterios contables relacionados con el reconocimiento de los ingresos por comisiones. El primer criterio establece la posibilidad de diferir las comisiones en forma lineal en el plazo de vigencia de las pólizas, mientras que el segundo criterio permite reconocer en resultados un porcentaje de la comisión al inicio de vigencia de la póliza y la diferencia de comisiones en forma diferida. Adicionalmente este último criterio requiere la determinación de una provisión por devolución de comisiones de acuerdo a un modelo definido para tales efectos. Con fecha 31 de diciembre de 2014, la Superintendencia de Valores y Seguros emitió la Circular N°2.168 la cual modifica la Circular N°2.137 del 13 de enero de 2014, reemplazando los anexos N°2, 3, 4 y 6, haciendo presente que los cambios introducidos son meramente formales.

12

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013

Nota 3 - Cambios Contables Durante el ejercicio terminado al 31 de diciembre de 2014, no han ocurrido cambios contables significativos que afecten la interpretación de estos Estados Financieros.

Nota 4 - Corrección Monetaria Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, la aplicación de corrección monetaria originó un cargo neto a resultados según el siguiente detalle: Rubro

Actualización del patrimonio Actualización de: Activo fijo Otros activos Cargo neto a resultados Actualización de cuentas de resultados Total

Índice de Reajustabilidad

(Cargo) Abono 2014 2013 M$ M$

IPC

(274.919)

(111.115)

IPC IPC

21.634 163.498

7.933 81.128

IPC IPC

( 89.787) (374.978) (464.765)

(22.054) (415.697) (437.751)

13

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 5 - Depósitos a Plazo Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el detalle de los depósitos a plazo que se valorizan de acuerdo a la Nota 2 g), es el siguiente: Al 31 de diciembre de 2014 Emisor

Tipo Instrumento Compra

Banco BBVA Depósito en pesos Banco BBVA Depósito en pesos Banco BBVA Depósito en pesos Banco BBVA Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BICE Depósito en pesos Banco BICE Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Scotiabank Depósito en pesos Scotiabank Depósito en pesos Scotiabank Depósito en pesos Scotiabank Depósito en pesos Banco BBVA Depósito en U.F. Banco BBVA Depósito en U.F. Banco BBVA Depósito en U.F. Banco BBVA Depósito en U.F. Banco Chile Depósito en U.F. Banco Estado Depósito en U.F. Banco Estado Depósito en U.F. Banco Estado Depósito en U.F. Banco Estado Depósito en U.F. Banco Itau Depósito en U.F. Scotiabank Depósito en U.F. Total cartera al 31 de diciembre 2014

Fecha Vencimiento

08.09.2014 28.11.2014 03.11.2014 26.12.2014 23.10.2014 14.08.2014 26.11.2014 26.12.2014 26.12.2014 24.10.2014 16.12.2014 17.11.2014 28.11.2014 28.11.2014 28.11.2014 16.12.2014 28.08.2014 21.10.2014 17.11.2014 24.10.2014 29.08.2014 21.10.2014 29.08.2014 11.11.2014 18.08.2014 18.08.2014 30.10.2014 03.11.2014 20.11.2014 20.11.2014 19.12.2014 26.12.2014 20.06.2014 20.06.2014 22.01.2014 22.01.2014 07.04.2014 08.10.2014 23.09.2014 24.10.2014 04.06.2014 14.03.2014 24.10.2014 04.06.2014 08.10.2014

06.01.2015 07.01.2015 11.05.2015 16.01.2015 26.03.2015 26.05.2015 13.01.2015 15.01.2015 14.01.2015 30.06.2015 28.04.2015 15.06.2015 22.05.2015 25.05.2015 25.05.2015 28.04.2015 29.04.2015 29.05.2015 15.06.2015 30.06.2015 10.04.2015 29.05.2015 10.04.2015 09.06.2015 03.07.2015 03.07.2015 01.06.2015 01.06.2015 12.06.2015 12.06.2015 20.01.2015 06.03.2015 12.05.2015 12.05.2015 05.01.2015 05.01.2015 17.02.2015 21.09.2015 24.09.2015 06.03.2015 26.01.2015 19.01.2015 06.03.2015 30.03.2015 16.10.2015

Valor Contable M$ 1.684 24.495 35.853 43.920 62 11.126 7.924 8.024 6.926 196.444 11.414 196.734 1.143.759 18.117 689.995 125.884 1.186.057 10.030 100.433 29.342 150.859 11.691 1.882.431 7.011 163.195 69.216 1.773.050 1.034.279 432.943 62.553 2.593 14.397 9.844 204 10.000 174.164 28.911 319.099 4.444 113.335 123.011 123.058 368.468 89.895 126.909 10.943.783

Valor Mercado M$ 1.684 24.496 35.869 43.920 62 11.126 7.926 8.025 6.927 196.561 11.418 196.841 1.144.293 18.126 690.324 125.933 1.186.057 10.030 100.488 29.359 150.859 11.691 1.882.431 7.014 163.195 69.216 1.773.935 1.034.795 433.175 62.587 2.593 14.400 9.878 205 9.997 174.116 28.663 313.328 4.360 112.175 122.469 122.682 364.698 88.761 124.401 10.931.089

Provisión M$ 1 16 2 1 1 117 4 107 534 9 329 49 55 17 3 885 516 232 34 3 34 1 (3) (48) (248) (5.771) (84) (1.160) (542) (376) (3.770) (1.134) (2.508) (12.694)

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 5 - Depósitos a Plazo (continuación)

Al 31 de diciembre de 2013 Emisor

Tipo Instrumento Compra

Banco BBVA Depósito en pesos Banco BBVA Depósito en pesos Banco BBVA Depósito en pesos Banco BBVA Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco BICE Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Itaú Depósito en pesos Banco Santander Depósito en pesos Banco Santander Depósito en pesos Banco Scotiabank Depósito en pesos Banco Security Depósito en pesos Banco Security Depósito en pesos Banco Security Depósito en pesos Banco Security Depósito en pesos Banco BCI Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Sub-Total cartera al 31 de diciembre 2013

Fecha Vencimiento

27.11.2013 25.10.2013 19.11.2013 16.12.2013 19.11.2013 18.11.2013 14.11.2013 19.11.2013 21.11.2013 21.11.2013 05.12.2013 16.12.2013 18.12.2013 14.11.2013 12.11.2013 20.11.2013 07.11.2013 16.12.2013 10.12.2013 19.11.2013 20.11.2013 07.11.2013 07.11.2013 20.11.2013 28.10.2013 22.10.2013 14.11.2013 14.11.2013 14.11.2013 20.11.2013 11.10.2013 21.11.2013 21.11.2013 20.11.2013 16.12.2013 10.09.2013 10.09.2013 05.11.2013 13.11.2013 20.08.2013 28.06.2013 28.06.2013 08.08.2013 19.07.2013 05.08.2013

07.01.2014 09.01.2014 09.01.2014 28.01.2014 10.03.2014 22.05.2014 11.03.2014 10.03.2014 07.02.2014 07.02.2014 06.01.2014 03.02.2014 02.01.2014 11.03.2014 17.02.2014 12.03.2014 20.08.2014 27.03.2014 25.02.2014 24.06.2014 22.04.2014 20.08.2014 20.08.2014 18.02.2014 10.03.2014 06.02.2014 04.06.2014 01.07.2014 01.07.2014 18.02.2014 07.04.2014 07.01.2014 31.01.2014 07.01.2014 23.01.2014 06.02.2014 06.02.2014 30.04.2014 07.05.2014 20.05.2014 30.06.2014 30.06.2014 02.06.2014 29.05.2014 29.01.2014

Valor Contable M$ 47.487 7.573 42.095 8.659 31.686 1.064.877 104.747 104.785 105.194 69.072 10.696 13.318 15.636 22.734 33.619 730.043 44.342 627.188 10.494 456.648 1.459.638 3.075.853 118.693 104.632 121.279 64.734 166.677 1.239.818 97.324 525.410 52.109 21.263 22.512 48.682 53.922 42.041 4.116 60.177 16.063 243.728 971.124 242.757 840.339 27.239 6.312 13.177.335

Valor Mercado M$ 47.483 7.573 42.089 8.654 31.665 1.063.885 104.698 104.713 105.154 69.045 10.694 13.315 15.636 22.723 33.608 729.360 44.309 626.833 10.490 455.868 1.457.491 3.073.548 118.604 104.565 121.279 64.742 166.424 1.237.616 97.151 525.070 52.159 21.261 22.508 48.680 53.906 42.073 4.117 60.154 16.143 244.048 973.391 243.348 841.188 27.264 6.318 13.170.843

Provisión M$ (4) (6) (5) (21) (992) (49) (72) (40) (27) (2) (3) (11) (11) (683) (33) (355) (4) (780) (2.147) (2.305) (89) (67) 8 (253) (2.202) (173) (340) 50 (2) (4) (2) (16) 32 1 (23) 80 320 2.267 591 849 25 6 (6.492)

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 5 - Depósitos a Plazo (continuación) Al 31 de diciembre de 2013 (continuación) Emisor

Tipo Instrumento Compra

Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Estado Depósito en pesos Banco Itaú Depósito en pesos Banco Itaú Depósito en pesos Banco Itaú Depósito en pesos Total cartera al 31 de diciembre 2013

Fecha Vencimiento

19.07.2013 08.08.2013 20.08.2013 16.12.2013 18.12.2013 19.07.2013 02.09.2013 02.09.2013 09.07.2013 16.12.2013 09.07.2013 08.08.2013 18.12.2013 18.12.2013

28.05.2014 23.06.2014 20.05.2014 18.11.2014 16.10.2014 09.06.2014 07.04.2014 07.04.2014 06.06.2014 18.11.2014 06.06.2014 07.05.2014 18.03.2014 18.03.2014

Valor Contable M$ 133.240 1.167.343 243.728 241.247 193.426 48.685 122.301 53.058 27.023 482.408 730.859 24.400 122.630 174.879 16.942.562

Valor Mercado M$ 133.365 1.168.626 244.048 241.077 193.304 48.739 122.432 53.115 27.038 482.155 731.270 24.428 122.630 174.879 16.937.949

Provisión M$ 125 1.283 320 (170) (122) 54 131 57 15 (253) 411 28 (4.613)

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 6 - Inversiones Inmobiliarias y Similares Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, los saldos netos del rubro inversiones inmobiliarias y similares corresponden a Activo Fijo y se encuentran valorizados según se describe en Nota 2e), y su detalle es el siguiente: Detalle Valor Bruto M$ Muebles y equipos Otros activos fijos Total activo fijo

956.449 2.278 958.727

2014 Depreciación Acumulada M$ (638.879) (638.879)

Saldo Neto M$ 317.570 2.278 319.848

Valor Bruto M$ 1.021.545 2.278 1.023.823

2013 Depreciación Acumulada M$ (656.458) (656.458)

Saldo Neto M$ 365.087 2.278 367.365

Nota 7- Intangibles Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, los saldos netos del rubro intangibles corresponden a Software y se encuentran valorizados según se describe en Nota 2f), y su detalle es el siguiente: Detalle Valor Bruto M$ Software Total activo fijo

2.145.117 2.145.117

2014 Depreciación Acumulada M$ (218.522) (218.522)

Saldo Neto M$ 1.926.595 1.926.595

Valor Bruto M$ 577.210 577.210

2013 Depreciación Acumulada M$ (138.781) (138.781)

Saldo Neto M$ 438.429 438.429

El rubro Intangibles incluye las inversiones realizadas en el nuevo Sistema de Seguros, correspondiente al “Proyecto de Potenciamiento del Modelo Banca Seguro (PMBS)”. Estas corresponden a la Fase de Implementación y Desarrollo, la que comprende principalmente la adquisición de licencias de software, remuneraciones del personal que participan directamente en su desarrollo y asesorías especializadas. El nuevo Sistema de Seguros busca potenciar el modelo de negocios de seguros, fortaleciendo las capacidades tecnológicas y operacionales de la sociedad.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 8 - Deudores por Comisiones de Intermediación de Seguros Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el detalle de deudores por seguros por comisiones a Compañías de seguros, es el siguiente: Compañías de seguros no relacionadas Total Deudor

BNP Paribas Cardif Seguros Generales S.A. Liberty Compañía de Seguros Generales S.A. RSA Seguros Chile S.A. BBVA Seguros de Vida S.A. Compañía de Seguros de Vida Consorcio Nacional de Seguros S.A. Aseguradora Magallanes S.A. Compañía de Seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S.A. Compañía de Seguros Generales Chilena Consolidada S.A. Compañía de Seguros Generales Penta Security S.A. Mapfre Compañía de Seguros Generales S.A. Total

Concepto

Septiembre M$

Octubre M$

Noviembre M$

Diciembre M$

2014 M$

2013 M$

Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones

2.037 2.037

-

26.033 13.500 39.533

2.731.602 737.139 307.247 202.856 25.347 347 5.341 2.589 980 4.013.448

2.759.672 737.139 307.247 202.856 25.347 13.847 5.341 2.589 980 4.055.018

2.628.969 659.309 92.355 38.328 43.021 8.027 352 6.316 757 3.477.434

La Sociedad no ha constituido provisiones por deudas incobrables, en consideración a que de acuerdo a los antecedentes disponibles, los saldos por cobrar se estiman totalmente recuperables. Compañías de seguros relacionadas Total Deudor

Metlife Chile Seguros de Vida S.A. (*) Total Total Deudores por Comisiones de Intermediación de Seguros (*) Accionista común

Concepto

Septiembre M$

Octubre M$

Noviembre M$

Diciembre M$

2014 M$

2013 M$

Comisiones

2.037

-

39.533

3.704.244 3.704.244 7.717.692

3.704.244 3.704.244 7.759.262

6.170.834 6.170.834 9.648.268

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 9 - Otros Activos Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, bajo este rubro se presentan garantías de arriendo.

Concepto M$ 2014 Garantía Arriendo Moneda (25 UF) Garantía Arriendo Bandera (155,4 UF) Total

616 3.827 4.443

M$ 2013 616 3.829 4.445

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 10 - Acreedores Varios Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el rubro de Acreedores Varios incluye las devoluciones de comisiones por pagar a Compañías de seguros. El detalle es el siguiente: Compañías de seguros no relacionadas Total Acreedor

Concepto

2014 M$

2013 M$

BNP Paribas Cardif Seguros Generales S.A.

Devolución de comisión-renuncia de crédito

3.027

BNP Paribas Cardif Seguros Generales S.A.

Devolución por comisión-término anticipado

296.719

-

Otros

Otros

1.607

2.922

301.353

2.922

Total acreedores compañías no relacionadas

-

Compañías de seguros relacionadas Acreedor

Total

Concepto

2014 M$

Metlife Chile Seguros de Vida S.A. (*)

Devolución por comisión-renuncia de crédito

Metlife Chile Seguros de Vida S.A. (*)

Devolución por comisión-término anticipado

Total acreedores compañías relacionadas

2013 M$

1.211

-

296.336

-

297.547

-

598.900

2.922

(*) Accionista común Total

20

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 11 - Provisiones Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el detalle de las provisiones es el siguiente: Concepto

Bonos al personal Vacaciones del personal Provisión por juicios Facturas por Pagar Otras provisiones Total

2014 M$ 459.586 249.348 38.571 260.026 148.953 1.156.484

2013 M$ 382.029 215.094 27.257 162.796 228.733 1.015.909

21

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013

Nota 12 - Ingresos Percibidos por Adelantado El detalle de Ingresos percibidos por adelantado al 31 de diciembre de 2014 y 2013, asciende a la suma de M$ 3.190.277 y M$ 358.326 respectivamente. Compañías de seguros no relacionadas 2014

Compañía

Monto

BNP Paribas Cardif Seguros Generales S.A. Compañía de Seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S.A. Aseguradora Magallanes S.A Total

2014

2015

2016

2017

2018

2019 y mas

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

M$

M$

M$

M$

M$

M$

1.768.852

-

514.968

597.142

536.028

120.714

4.035

-

1.721

1.043

912

359

120

-

109

9

2

1.773.007

-

516.798

598.194

536.942

-

-

-

121.073

-

Compañías de seguros relacionadas 2014

Compañía

Monto

2014

2015

2016

2017

2018

2019 y mas

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

M$

M$

M$

M$

M$

M$

Metlife Chile Seguros de Vida S.A. (*)

1.417.270

-

292.981

416.478

413.504

207.123

87.184

Total

1.417.270

-

292.981

416.478

413.504

207.123

87.184

3.190.277

-

809.779

1.014.672

950.446

328.196

87.184

(*) Accionista común

TOTAL

22

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 12 - Ingresos Percibidos por Adelantado (continuación) Compañías de seguros no relacionadas 2013

Compañía

Monto

BNP Paribas Cardif Seguros Generales S.A.

202.202

Compañía de Seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S.A. Aseguradora Magallanes S.A

514 42.595

Total

245.311

2014

2015

2016

2017

2018

2019 y mas

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

M$

M$

M$

M$

M$

M$

202.202

-

-

-

-

-

514

-

-

-

-

-

42.595

-

-

-

-

-

245.311

-

-

-

-

-

2014

2015

2016

2017

2018

2019 y mas

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

Abono

M$

M$

M$

M$

M$

M$

Compañías de seguros relacionadas 2013

Compañía

Monto

Metlife Chile Seguros de Vida S.A. (*)

113.015

113.015

-

-

-

-

-

Total

113.015

113.015

-

-

-

-

-

358.326

358.326

-

-

-

-

-

(*) Accionista común

TOTAL

23

BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 13 - Impuesto a la Renta e Impuestos Diferidos a)

Impuesto a la renta Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, la Sociedad registró provisión de impuesto a la renta de primera categoría por M$4.442.144 y M$5.603.724, respectivamente. El detalle de los saldos por concepto de impuesto se indica a continuación: Concepto

Provisión impuesto a la renta de primera categoría Provisión impuesto único 35% art. 21 LIR Pagos provisionales mensuales Crédito por capacitación Otros Impuesto a la renta por (recuperar) b)

2014 M$

2013 M$

4.442.144 15.099 (4.852.459) (10.270) (411) (405.897)

5.603.724 13.684 (5.725.223) (10.708) (118.523)

Impuestos diferidos Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el detalle de los saldos de impuestos diferidos es el siguiente: Concepto

Activo/(Pasivo) 2014 2013 M$ M$

Provisiones varias Provisión de vacaciones Provisión de juicios Provisión deudores varios Ajuste de inversiones a valor de mercado Provisión bono antigüedad Software Provisión Mandatos no custodiados y otros Ingresos Diferidos Activo neto por impuesto diferidos

77.075 56.103 8.678 39.255 (10.662) 16.237 (19.432) 26.044 908.751 1.102.049

109.077 43.019 5.451 29.434 (2.839) 5.677 (33.044) 156.775

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 13 - Impuesto a la Renta e Impuestos Diferidos (continuación) c)

Composición del gasto tributario del año Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el detalle de gasto por impuesto a la renta, es el siguiente:

Provisión Impuesto a la renta de primera categoría Efecto por variación de impuestos diferidos del año Provisión Impuesto único 35% art. 21 LIR Total cargo neto a resultados

2014 M$

2013 M$

(4.442.144) 830.686 (15.099) (3.626.557)

(5.603.724) 95.446 (13.684) (5.521.962)

Con fecha 26 de septiembre de 2014 se promulgó la Ley N° 20.780, "Reforma Tributaria que modifica el sistema de tributación de la renta e introduce diversos ajustes en el Sistema Tributario”. Esta Ley, entre otros aspectos, establece un aumento transitorio de la tasa de impuesto a la renta de Primera Categoría. Sólo para los efectos de reverso de impuestos diferidos, BancoEstado Corredores de Seguros S.A. ha utilizado el régimen de tributación de la letra B) del artículo 14 de la Ley de la Renta. El régimen definitivo se resolverá en los plazos y formas señalados en la Ley.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 14 - Patrimonio El movimiento presentado por las cuentas de patrimonio, se muestran en el siguiente cuadro: Capital Pagado M$

Resultado Acumulado M$

Dividendos Provisorios M$

Utilidad del Ejercicio M$

Total

Saldos al 31 diciembre de 2013 Revalorización del capital Dividendos definitivos (1) Dividendos provisorios (2) Utilidad del año Saldos al 31 diciembre de 2013 Actualización extracontable (5,7%)

334.391 8.025 342.416 19.518

2.901.451 97.098 2.998.549 170.917

(19.400.000) 19.400.000 (18.000.000) (18.000.000) (1.026.000)

23.323.349 (23.323.349) 20.913.246 20.913.246 1.192.055

7.159.191 105.123 (3.923.349) (18.000.000) 20.913.246 6.254.211 356.490

Saldos al 31 diciembre de 2013, actualizados

361.934

3.169.466

(19.026.000)

22.105.301

6.610.701

342.416 19.518 -

2.998.549 255.401 -

(18.000.000) 18.000.000 (11.300.000)

20.913.246 (20.913.246) -

6.254.211 274.919 (2.913.246) (11.300.000)

361.934

114.588 3.368.538

(11.300.000)

13.772.439 13.772.439

114.588 13.772.439 6.202.911

Saldos al 31 diciembre de 2013 Revalorización del capital Dividendos definitivos (3) Dividendos provisorios (5) Efecto en el impuesto diferido producido por la Ley N° 20.780 (4) Utilidad del año Saldos al 31 de diciembre de 2014

M$

Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, las cuentas de patrimonio registraron los siguientes movimientos: 1)

En Novena Junta General Ordinaria de Accionistas de fecha 30 de abril de 2013 se acordó distribuir dividendos definitivos por la suma de M$23.323.349 (monto histórico) a cuenta de los resultados 2012 imputado a dicho monto los dividendos provisorios por M$19.400.000 .

2)

En Centésima Décima Segunda Sesión de Directorio de fecha 23 de diciembre de 2013, se acordó distribuir dividendos provisorios por M$18.000.000 de los resultados del año 2013, de acuerdo al siguiente detalle:

3)

-

MetLife Chile Inversiones Limitada. 49,9% que equivale a M$8.982.000.

-

BancoEstado 50,1% que equivale a M$9.018.000.

En Décima Junta General Ordinaria de Accionistas de fecha 30 de abril de 2014 se acordó distribuir dividendos definitivos por la suma de M$20.913.246 (monto histórico) a cuenta de los resultados 2013 imputado a dicho monto los dividendos provisorios por M$18.000.000.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 14 - Patrimonio (continuación) 4)

Según lo establecido en el Oficio Circular N° 856 de la Superintendencia de Valores y Seguros de fecha 17 de octubre de 2014, se abona la suma de M$ 114.588, en el ítem Resultado Acumulado del Patrimonio de la sociedad.

5)

En Centésima Vigésima Cuarta Sesión de Directorio de fecha 23 de diciembre de 2014, se acordó distribuir dividendos provisorios por M$11.300.000 de los resultados del año 2014, de acuerdo al siguiente detalle: -

MetLife Chile Inversiones Limitada. 49,9% que equivale a M$5.638.700.

-

BancoEstado 50,1% que equivale a M$5.661.300.

Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, la composición de accionistas de BancoEstado Corredores de Seguros S.A., es la siguiente: Accionistas

Banco Estado Metlife Chile Inversiones Limitada. Total

Participación Porcentual % 50,1 49,9 100,0

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 15 - Saldos y Transacciones con Empresas Relacionadas Al 31 de diciembre de 2014, los saldos y transacciones con empresas relacionadas son los siguientes: Sociedad

Relación

Descripción de la Transacción

Banco Estado

Matriz

Cuenta corriente Depósito a plazo Arriendo de oficina Otras comisiones Comisiones servicios complementarios Comisiones servicios recaudación Servicios Profesionales BECH/PMBS Dividendo provisorio por pagar Comisión boleta de garantía

Banco Estado S.A. Corredores de Bolsa

Accionista común

Compra y venta de instrumentos financieros Comisión administración de cartera

Metlife Chile Seguros de Vida S.A.

Accionista común

Deudores por ventas (*) Ajuste contrato de suministro (*) Ingresos percibidos por adelantado (*) (**) Seguro de vida y salud complementario

Metlife Chile Inversiones Ltda. Total

Accionista

Dividendo provisorio por pagar

(*) (**)

Monto

Activos

Pasivos

M$

(Cargo) Abono M$

M$

M$

997.272 10.020.351 60.915 16.330 1.270.276 3.408.852 499.584 5.661.300 7.482

405.375 60.915 (16.330) (1.270.276) (3.408.852) (350.151) (7.482)

997.272 10.020.351 5.226 -

1.047 120.741 301.207 5.661.300 7.388

35.021 12.045

35.021 (12.045)

-

1.409

10.038.250 1.961.838 1.541.111 217.892

10.038.250 1.961.838 (1.541.111) (217.892)

2.060.244 1.644.000 -

1.417.270 -

5.638.700

-

14.727.093

5.638.700 13.149.062

Corresponde a ingresos por comisiones. Los ingresos percibidos por adelantado de M$1.417.270 son parte de los M$ 3.190.277 de la cuenta “Ingresos percibidos por adelantado” del rubro Otros Pasivos del balance general. Se incluye en la presente nota por corresponder a comisiones de intermediación percibidos por adelantado de la relacionada.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 15 - Saldos y Transacciones con Empresas Relacionadas (continuación) Al 31 de diciembre de 2013, los saldos y transacciones con empresas relacionadas son los siguientes: Sociedad

Relación

Descripción de la Transacción

Monto

Activos

Pasivos

M$

(Cargo) Abono M$

M$

M$

Banco Estado

Matriz

Cuenta corriente Depósito a plazo Letras hipotecarias Arriendo de oficina Comisiones servicios Dividendo provisorio por pagar Comisión boleta de garantía

600.420 14.614.071 100 67.054 2.595.005 9.532.026 7.392

555.346 100 (61.822) (2.595.005) (7.293)

600.420 14.614.071 5.232 -

396.627 9.532.026 7.392

Banco Estado S.A. Corredores de Bolsa

Accionista común

Compra y venta de instrumentos financieros Comisión administración de cartera

26.215.567 16.811

29.801 (16.811)

-

1.598

Metlife Chile Seguros de Vida S.A.

Accionista común

Deudores por ventas (*) Ajuste contrato de suministro (*) Ingresos percibidos por adelantado (*) (**)

15.776.969 2.807.392 113.015

15.776.969 2.388.890 -

3.363.442 2.807.392 -

113.015

Metlife Chile Inversiones Ltda. Total

Accionista

Dividendo provisorio por pagar

9.493.974

-

21.390.557

9.493.974 19.544.632

(*) (**)

Corresponde a ingresos por comisiones. Los ingresos percibidos por adelantado de M$113.015 son parte de los M$358.326 de la cuenta “Ingresos percibidos por adelantado” del rubro Otros Pasivos del balance general. Se incluye en la presente nota por corresponder a comisiones de intermediación percibidos por adelantado de la relacionada.

A juicio de la Administración, las transacciones con entidades relacionadas se han efectuado de acuerdo a las condiciones de mercado prevalecientes en cada oportunidad.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 16 - Comisiones Compañías de Seguros no Relacionadas Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, el detalle de comisiones devengadas por servicios de intermediación de seguros a Compañías de seguros no relacionadas, es el siguiente: Compañía

Concepto

BNP Paribas Cardif Seguros Generales S.A. Liberty Compañía de Seguros Generales S.A. RSA Seguros Chile S.A. BBVA Seguros de Vida S.A. Compañía de seguros Generales Penta Security S.A. Compañía de seguros de Vida Consorcio Nacional de Seguros S.A. Aseguradora Magallanes S.A. Compañía de seguros Generales Consorcio Nacional de Seguros S.A. Compañía de Seguros Generales Chilena Consolidada S.A. Mapfre Compañía Seguros Generales S.A. Total

Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones Comisiones

2014 M$

2013 M$

11.271.521 3.807.305 1.433.001 1.011.634 139.664 97.765 25.771 19.931 5.719 309 17.812.620

13.372.198 2.683.422 403.760 12.418 53.017 511 141.959 611 1.473.426 18.141.322

Nota 17 - Premios y Asignaciones Especiales Intermediación de Seguros no Relacionada Al 31 de diciembre de 2014 y 2013, no existen Premios y Asignaciones Especiales de Intermediación de Seguros no relacionada.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 18 - Costos Operacionales y Gastos de Administración: A continuación se detalla la composición de los Costos operacionales al 31 de diciembre de 2014 y 2013, los que corresponden a la suma de M$(1.750.508) y M$(1.961.226) respectivamente. Así mismo también se detalla la composición de los Gastos de Administración al 31 de diciembre de 2014 y 2013, los que ascienden a la suma de M$(9.186.673) y M$(7.058.706) respectivamente.

Costos operacionales 2014 M$ Descripción Remuneraciones Total

(1.750.508) (1.750.508)

2013 M$ (1.961.226) (1.961.226)

Gastos de administración

2014 M$ Descripción Comisiones por Recaudación y Otros Remuneraciones Software y Proyectos Tecnológicos Comisión Telemarketing Gastos Generales Gastos Capacitación y Difusión Depreciaciones y Amortizaciones Arriendos y Servicios Básicos Gestión Recursos Humanos Marketing Mantenciones Total

(4.803.787) (1.750.508) (816.701) (593.265) (387.173) (272.625) (196.180) (171.220) (115.483) (68.106) (11.625) (9.186.673)

2013 M$ (2.487.542) (1.961.226) (873.121) (620.697) (458.528) (117.657) (172.309) (173.291) (104.663) (69.078) (20.594) (7.058.706)

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 19 - Contingencias y Compromisos a)

Garantía por operaciones y por responsabilidad civil De acuerdo a lo establecido en el Artículo 58 del Decreto con Fuerza de Ley N°251, al 31 de diciembre de 2014, la Sociedad mantiene una boleta de garantía que ampara de eventuales perjuicios que pudieren afectarla como consecuencia de infracciones a la ley, reglamentos y normas complementarias que regulan a los corredores de seguros, y especialmente cuando el incumplimiento proviene de actos, errores u omisiones del corredor, sus representantes, apoderados o dependientes que participan en la intermediación. Los antecedentes del documento son: Número Monto Emisor Objeto Vigencia

7459812 UF60.000 Banco Estado Garantizar a favor de los acreedores presentes o futuros que llegare en razón a sus operaciones de Corretaje de Seguros y con el exclusivo objeto de ser usada en los términos del art. 58 D.F.L. 251 de 1931. Hasta el 14 de abril de 2015

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 19 - Contingencias y Compromisos (continuación) b)

Juicios

1)

Eguiluz Barra, Mónica Ibette con BancoEstado Corredores de Seguros S.A. Tercer Juzgado de Policía Local de Santiago, Rol: 19.917-M-2012/DIO. Denuncia por infracción a la Ley de Protección al Consumidor y demanda civil de indemnización de perjuicios. -

2)

Seguro de desempleo asociado a un crédito reprogramado, siniestro rechazado por ocurrencia anterior a la vigencia del seguro. Cuantía: $1.500.000 más multa de 50 UTM Provisión: 100% de la cuantía. Honorarios abogado externo: UF15 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado). 11 de diciembre de 2013 notificación de Fallo que condena a BECS al pago de 30 UTM a beneficio fiscal, e indemnización de $349.038.13 de diciembre de 2013 interposición recurso de apelación por BECS. Se produjo la vista de la causa y se confirmó la sentencia, con rebaja de multa a 10 UTM (se mantiene indemnización por $349.038). 10 de septiembre de 2014 se paga multa infraccional ($423.040). Juicio Terminado.

Bórquez Castro Roberto con Banco del Estado de Chile y BancoEstado Corredores de Seguros S.A. Juzgado de Letras Tocopilla. Rol: 472-2013. Juicio ordinario indemnización de perjuicios. - Seguro de Incendio con cobertura adicional de rotura de cañerías, asociado a crédito hipotecario. Pérdida Total Constructiva, en que el monto indemnizado se imputó al crédito. Cliente reclama el pago de la indemnización. - Cuantía: $18.962.180.- Provisión: 50%. - Honorarios abogado: UF30 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado) (divididos por mitades entre BECH y BECS). - Pendiente transcurra plazo de abandono para dar de baja el juicio.

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Nota 19 - Contingencias y Compromisos (continuación) b)

Juicios (continuación) 3)

Barahona Díaz Gladys con BancoEstado Corredores de Seguros S.A. Tercer Juzgado Policía Local Santiago. Rol: 14343-MRR-2013. Denuncia por infracción a la Ley de Protección al Consumidor y demanda de indemnización de perjuicios. -

4)

Seguro Vida e Invalidez Stock. Reclamos por baja del seguro. Cuantía: $5.470.000 por daños, más multa 50 UTM. Provisión:50% de lo demandado, sin multa. Honorarios abogado externo: UF15 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado). Pendiente se dicte sentencia.

Cisternas Veliz Ricardo con Banco del Estado de Chile, BancoEstado Corredores de Seguros S.A., MAPFRE y MetLife Chile Seguros de Vida S.A. Segundo Juzgado de Policía Local de Viña del Mar. Rol: 8989-2013. Denuncia por infracción a la Ley de Protección al Consumidor y demanda por indemnización de perjuicios. -

Seguro desgravamen con adicional invalidez 2/3 asociado a crédito hipotecario. compañía MetLife rechazó siniestro de ITP 2/3, por ocurrencia previa a la vigencia, a saber, el 21 de julio de 2004, siendo Mapfre la aseguradora en ese momento. Cuantía: $27.689.110 por daño emergente y daño moral más multa de 50 UTM. Provisión: Multa 50 UTM más $5.385.522 por concepto de saldo del crédito (daño emergente). Honorarios abogado externo: UF15 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado) (divididos por mitades entre BECH y BECS). 14 de agosto de 2014 se presenta contestación a la demanda por la Corredora. Tribunal suspende procedimiento hasta resolución de excepción de incompetencia. 08 de septiembre de 2014 demandado contestó el traslado dentro de plazo. Tribunal aún no resuelve.

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Nota 19 - Contingencias y Compromisos (continuación) b)

Juicios (continuación) 5)

Barrera Valdés Verónica con BancoEstado Corredores de Seguros S.A. Tercer Juzgado de Policía Local de Santiago. Causa Rol 15.553-13. Denuncia por infracción a la Ley de Protección al Consumidor y demanda por indemnización de perjuicios. - Seguro de Cesantía asociado a crédito hipotecario. Denunciante reclama el no pago del seguro al haber acompañado certificado de pago de cotizaciones de AFP en donde consta que se encontraba trabajando a plazo fijo (por 10 días). - Cuantía: $500.000 por daños, más multa de 50 UTM. - Provisión: Multa de 50 UTM. - Honorarios abogado externo: UF15 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado) - Con fecha 12 de febrero de 2014 se dicta resolución autos para fallo. - Pendiente se dicte sentencia.

6)

Araneda Fuentes con BancoEstado Corredores de Seguros S.A. y Mapfre Compañía de Seguros Generales S.A. Juicio Arbitral, árbitro Sr. Hugo Fernández Ledesma. Demanda de indemnización de perjuicios. - Seguro de Incendio Hipotecario. Demandante solicita se indemnice cláusula de Infraseguro equivalente al 30% del valor del bien asegurado. - Cuantía: UF 309,3. - Provisión: 1% de la cuantía. - Honorarios del árbitro (15% de la cuantía dividido entre las partes). - Se presenta contestación el 18 de agosto de 2014. - 20 de agosto de 2014 pago de primera cuota de los honorarios del árbitro. - 02 de septiembre de 2014 se presenta réplica por parte de la demandante. - 10 de septiembre de 2014 se llama a las partes a conciliación - Sin notificar.

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Nota 19 - Contingencias y Compromisos (continuación) b)

Juicios (continuación) 7)

Lopez Cifuentes con BancoEstado Corredores de Seguros S.A. Tercer Juzgado Civil de Temuco, Rol 363-2014. Demanda indemnización de perjuicios por responsabilidad extracontractual. Seguro Incendio al Edificio asociado a créditos hipotecarios. Siniestro terremoto 27F. -

-

Demanda daños por negligencia de BECS al haber ingresado siniestro erróneamente (Contenido vs Edificio) y además informar erróneamente al Liquidador dirección del bien asegurado. Por estos motivos la asegurada no habría recibido indemnización. Sin embargo, RSA acogió siniestro por contenido por UF96, cuyo pago no cobró al caducar cheque, y posteriormente tampoco habría recibido el pago. Cuantía: $30.820.625 ($3.820.625 por daño emergente y $27.000.000 por daño moral) Provisión: Daño emergente ($3.820.625) Honorarios abogado externo: UF30 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado). 05 de agosto de 2014 se rechaza excepción de incompetencia. 18 de agosto de 2014 se contestó la demanda. 20 de agosto de 2014 tribunal dio traslado para la réplica. 09 de septiembre de 2014 no se ha evacuado traslado de la réplica. Siendo carga del demandante se esperará su actividad.

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Nota 19 - Contingencias y Compromisos (continuación) b)

Juicios (continuación) 8)

Alcoholado González con BancoEstado Corredores de Seguros S.A. Tercer Juzgado Policía Local Temuco, Rol N° 106.642-S. Denuncia infraccional y demanda indemnización de perjuicios. -

-

9)

Seguro Incendio asociado a crédito hipotecario. Asegurada se querella por rechazo de la póliza de reemplazo por parte de la Unidad Técnica de BECS, en consideración a que reparos del Informe Técnico no fueron subsanados (error en el domicilio de la póliza y no existir renuncia expresa al seguro colectivo en la póliza de reemplazo con Mapfre). Cuantía: Multa 50 UTM, daño emergente UF 7,098 y daño moral $3.000.000. Provisión:50% del monto total demandado. Honorarios abogado externo: UF15 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado) Se solicita suspensión a audiencia de contestación, conciliación y prueba fijada para el 11 de julio de 2014. El 28 de agosto de 2014, se contesta demanda y se efectúa comparendo de contestación, conciliación y prueba. Se esperará actividad de la demandante, en cuanto a pedir sentencia en el juicio.

Espinoza Guzmán con BancoEstado Corredores de Seguros S.A. Tercer Juzgado Policía Local Santiago, Rol N° Rol 8612-PCM-2014. Denuncia infraccional y demanda indemnización de perjuicios. -

-

Seguro Vida e Invalidez Total y Permanente 2/3 (stock). Cliente reclama por la baja del seguro sin su consentimiento y sin haber sido informada previamente. Reclamó previamente ante el Sernac y se procedió a devolución de primas. Multa 50 UTM, daño emergente $6.010.000. Provisión: Multa más honorarios del abogado. Honorarios abogado externo: UF15 a todo evento, más 8% del ahorro (diferencia de lo provisionado y lo pagado) El 28 de octubre de 2014, se realiza audiencia de contestación, conciliación y prueba. Pendiente: tribunal se pronuncie sobre la excepción de finiquito.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013

Nota 20 - Remuneraciones al Directorio Durante los ejercicios 2014 y 2013, la Sociedad no pagó remuneraciones a los miembros de su Directorio. Nota 21 - Sanciones Durante los años 2014 y 2013, la Sociedad, y la Administración no han sido afectados por sanciones por parte de la Superintendencia de Valores y Seguros ni por otra autoridad administrativa. Nota 22 - Hechos Relevantes Con fecha 26 de marzo de 2014 en la Centésimo Décimo Quinta Sesión Ordinaria de Directorio, el señor Presidente don Roberto Palumbo Ossa, presentó su renuncia a la Sociedad. Con fecha 30 de abril de 2014 en la Décima Junta General Ordinaria de Accionistas de la Sociedad, se acordó la renovación total del Directorio de la Sociedad, y se procedió a elegir el nuevo Directorio de la misma, el que quedó integrado por las siguientes personas: don Carlos Martabit Scaff, don Alvaro Cambara Lodigiani, don Pablo Iacobelli Del Río, y don José Miguel Saavedra Florez, en calidad de directores titulares, y don Rodrigo Collado Lizama, don Juan Paulo Mestre Carmona, don Cristián Eyzaguirre Court, y doña Patricia Silberman Veszpremi, como sus respectivos suplentes. Con fecha 06 de junio de 2014, mediante carta dirigida al Presidente del Directorio, el señor Director don Álvaro Cámbara Lodigiani presentó su renuncia a la Sociedad. Con fecha 26 de septiembre de 2014 se promulgó la Ley N° 20.780, "Reforma Tributaria que modifica el sistema de tributación de la renta e introduce diversos ajustes en el Sistema Tributario", la cual fue publicada en el Diario Oficial con fecha 29 de septiembre de 2014. Esta Ley, entre otros aspectos, establece un aumento transitorio de la tasa de impuesto a la renta de Primera Categoría para los años comerciales 2014, 2015 y 2016 a un 21%, 22,5% y 24% respectivamente, quedando definitivamente en un 25% el año 2017 si se opta por el régimen de tributación de la letra A) del artículo 14. En el caso de las empresas que optan por el régimen de tributación de la letra B) del mismo artículo, existirá un aumento transitorio de la tasa de impuesto para los años comerciales 2014, 2015, 2016 y 2017 a un 21%, 22,5%, 24% y 25,5% respectivamente, quedando definitivamente en un 27% el año 2018. Sólo para los efectos de reverso de impuestos diferidos, BancoEstado Corredores de Seguros S.A. ha utilizado el régimen de tributación de la letra B) del artículo 14 de la Ley de la Renta. El régimen definitivo se resolverá en los plazos y formas señalados en la Ley.

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BANCOESTADO CORREDORES DE SEGUROS S.A. Notas a los Estados Financieros 31 de diciembre de 2014 y 2013 Nota 22 - Hechos Relevantes (continuación) Con fecha 17 de octubre de 2014 la Superintendencia de Valores y Seguros emitió Oficio Circular N° 856 que instruye a todas las entidades fiscalizadas, que las diferencias en activos y pasivos por concepto de Impuestos Diferidos que se produzcan como efecto directo del incremento en la tasa de impuestos de primera categoría introducido por la Ley 20.780, deberán contabilizarse en el ejercicio respectivo contra patrimonio. Como consecuencia de estos cambios, que sólo afectan la tasa de impuesto de Primera Categoría, los efectos en activos y pasivos por impuestos diferidos que se reversarán en dichos años respecto de la tasas vigentes a contar del año comercial 2014, han llevado a que BancoEstado Corredores de Seguros S.A. reconozca al 31 de diciembre de 2014, un ingreso por impuesto diferido de M$830.686 y un abono a Patrimonio por M$114.588, según dispone el Oficio Circular N° 856 de la Superintendencia de Valores y Seguros. Con fecha 31 de diciembre de 2014 la Superintendencia de Valores y seguros emitió la Circular N°2.168 la cual modifica la circular N°2.137 del 13 de enero de 2014, reemplazando los anexos N°2, 3, 4 y 6 y otros cambios meramente formales.

Nota 23 - Hechos Posteriores Con fecha 05 de enero de 2015, hemos tomado conocimiento de la existencia de un nuevo juicio contra la Sociedad, el cual detallamos a continuación: ·

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Denuncia por infracción a la Ley de Protección al Consumidor y demanda por indemnización de perjuicios interpuesta por Sociedad Comercial Juan Pantanalli Ltda. en contra de BancoEstado Corredores de Seguros S.A. ante el Juzgado de Policía Local de Coyhaique, Causa Rol N° 64519-2014. -Cuantía: Multa 50 UTM, y perjuicios por UF 9.437. Provisión: Multa y 10% de lo demandado, más honorarios del abogado. Se cita para nuevo comparendo el 29 de enero de 2015 para resolver incidente de nulidad de la notificación presentado por la demanda.

No existen otros hechos posteriores ocurridos entre el 1° de enero y el 25 de febrero de 2015, que puedan afectar significativamente la presentación de los estados financieros de la sociedad.

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