Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes
Estados Financieros 111Trimestre
del 2009
Departamento de Contabilidad Año 2009
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes Balance de Situación Al 30 de Setiembre del 2009 (en colones) ACTIVO CUENTASCORRIENTESY DE AHORRO RESERVAS EN FORMACiÓN
198.279.828,94
Cuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del País
198.279.828,94
INVERSIONES EN VALORES RESERVAS EN FORMACiÓN INVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALES
5.503.503.887,95
5.503.503.887,95 5.404.365.953,36 99.117.934,59 0,00
Costo de adquisición Primas y/o descuentos Plusvalía (Minusvalfa) no realizada por valoración CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES RESERVA EN FORMACiÓN PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES
17.257.576,66
17.257.576,66 17.257.576,66 0,00
Intereses por Cobrar Rendimientos por Cobrar APORTES POR COBRAR
0,00
0,00 0,00
Otros Aportes por Cobrar
rt
TOTAL ACTIVO
PASIVO PROVISIONES APORTES AL PRESUPUESTO DE LA SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES
5.719.041.293,55
197.038,00 197.036,00
PROVISIONES
0,00
Aportes al presupuesto de la Superintendencia de Pensiones Servicios Profesionales
0,00 0,00
PATRIMONIO RESERVAS EN FORMACiÓN
5.669.045.601,53
2.674.466.669,62 2.994.576.731,91 0,00
De los Trabajadores Del Patrono De los Pensionados RENDIMIENTOS ACUMULADOS
49.798.654,02
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
rt 5.719.041.293,55
L5:td~cfa~~ Jefe Departamento de Contabilidad
INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
Cerdas Presidente Junta Admlnlst~tlva
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes Estado de Resultados Para el periodo de un mes terminado el 30/09/2009 (en colones) INGRESOS INGRESOS RESERVAS EN FORMACION PRODUCTOS SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES Ingresos por Intereses Ingresos por Rendimientos Ingresos por Cuenta Corriente POR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
44.975.385,20 1.364.832,63 24.348,03
En valores emitidos por BCCR TOTAL INGRESOS
0,00 46.364.565,86
GASTOS POR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS INVERSIONES EN VALORES DE EMISORES NACIONALES En Valores emitidos por Banco Central de Costa Rica GASTOS GENERALES Aportes al Presupuesto de la Superintencia de Pensiones Servicios Profesionales TOTAL GASTOS
UTILIDAD DEL EJERCICIO
~~~~
Jefe Departamento de Contabilidad INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
0,00 81.543,00 1.390.936,97 1.472.479,97
44.892.085,89
Fondo de Pensiones
y Jubilaciones de los Bomberos Balance de Comprobación Al 30 de Setiembre del 2009 (en colones)
Permanentes
Cifras antes del cierre de cuentas de Ingresos y Gastos Setiembre 2009 ACTIVO CUENTAS
CORRIENTES
Y DE AHORRO
RESERVAS
Cuentas Corrientes en Entidades Financieras
EN FORMACION
Públicas del Pals
INVERSIONES
EN VALORES
RESERVAS
INVERSIONES
EN VALORES
DE EMISORES
EN FORMACION NACIONALES
En Valores Emitidos por el Banco Central de Costa Rica En Valores Emitidos por el Gobierno En Valores Emitidos por Bancos Comerciales
del Estado
EN Valores Emitidos por Bancos Públicos Creados por Leyes Especiales En Valores Emitidos por Bancos Privados En Valores Emitidos por Entidades Financieras Privadas En Títulos de Participación
de Fondos de Inversión Abiertos
CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES, RESERVA EN FORMACIOP PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES DE EMISORES NACIONALES INTERESES POR COBRAR Sobre Valores emitidos por el Banco Central de CR Sobre Valores Emitidos por el Gobierno Sobre Valores Emitidos por Bancos Comerciales del Estado Sobre Valores Emitidos por Bancos Públicos creados por leyes Especiales Sobre Valores Emitidos por Bancos Privados Sobre Valores emitidos por entidades Financieras Privadas
APORTES POR COBRAR OTROS APORTES POR COBRAR Cuenta por Cobrar- Reingreso Bomberos Intereses Cuenta por Cobrar - Reingreso Bomberos PASIVO PROVISIONES APORTES AL PRESUPUESTO DE LA SUPERINTENDENCIA DE PENSIONES PATRIMONIO RESERVAS EN FORMACION De los Trabajadores Del Patrono De los Pensionados RENDIMIENTOS ACUMULADOS INGRESOS INGRESOS
RESERVAS
PRODUCTOS Ingresos por Sobre Valores Sobre Valores Sobre Valores
EN FORMACION
SOBRE INVERSIONES
DE EMISORES
NACIONALES
Intereses emitidos por el Banco Central de CR Emitidos por el Gobiemo Emitidos por Bancos Comerciales del Estado
Sobre Valores Emitidos por Bancos Públicos creados por leyes Especiales Sobre Valores Emitidos por Bancos Privados Sobre Valores emitidos por entidades Financieras Privadas Ingresos por Rendimientos Ingresos por Intereses Cuenta Corriente POR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS
FINANCIEROS
En valores emitidos por el Banco Central de Costa Rica Utilidad (Pérdida) del Ejercicio GASTOS GASTOS RESERVAS EN FORMACION POR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS En valores emitidos por el Banco Central de Costa Rica GASTOS GENERALES Aportes al Presupuesto de la SUPEN Servicios Profesionales
..
LI~ndra Departamento
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Jefe
de Contabilidad
INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
Cifras después del cierre de cuentas de Ingresos y Gastos Setiembre 2009
5.719.041.293,55 198.279.828,94 198.279.828,94
5.719.041.293,55 198.279.828,94 198.279.828,94
5.503.503.887,95 5.503.503.887,95 3.592.227.976,34 319.806.771,48 212.696.887,90 251.082.095,04 505.858.568,75 400.361.388,04 221.470.200,40
5.503.503.887,95 5.503.503.887,95 3.592.227.976,34 319.806.771,48 212.696.887,90 251.082.095,04 505.858.568,75 400.361.388,04 221.470.200,40
17.257.576,66 17.257.576,66 17.257.576,66 0,00 498.585,82 3.898.052,77 6.037.239,58 6.015.365,16 808.333,33
17.257.576,66 17.257.576,66 17.257.576,66 0,00 498.585,82 3.898.052,77 6.037.239,58 6.015.365,16 808.333,33
0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00
197.038,00 197.038,00 197.038,00
197.038,00 197.038,00 197.038,00
5.673.952.169,66 2.674.468.869,62 2.994.576.731,91 0,00 4.906.568,13
5.718.844.255,55 2.674.468.869,62 2.994.576.731,91 0,00 49.798.654,02
46.364.565,86 46.364.565,86 46.364.565,86 44.975.385,20 27.339.904,39 2.851.064,16 1.253.524,80 2.401.473,07 6.147.731,28 4.981.687,50 1.364.832,63 24.348,03 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00
0,00
1.472.479,97 0,00 0,00 0,00 1.472.479,97 81.543,00 1.390.936,97
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0,00 0,00 0,00
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes Estado de Activos netos disponibles para beneficios Para fondos de BENEFICIOS DEFINIDOS Por el mes terminado el 30 de Setiembre del 2009 (en colones) CUENTAS CORRIENTES Y DE AHORRO RESERVAS EN FORMACiÓN Cuentas Corrientes en Entidades Financieras Públicas del Pais
INVERSIONES EN VALORES RESERVAS DE FORMACiÓN Inversiones en Valores de Emisores Nacionales
198.279.828,94 198.279.828,94
5.503.503.887,95 5.503.503.887,95
CUENTAS Y PRODUCTOS POR COBRAR SOBRE INVERSIONES RESERVA EN FORMACiÓN Productos por Cobrar sobre Inversiones de Emisores Nacionales
17.257.576,66 17.257.576,66
APORTES POR COBRAR
0,00
Otros aportes por cobrar
0,00
ACTIVOS TOTALES
5.719.041.293,55
CUENTAS POR PAGAR
0,00
Obligaciones por rentas vitalicias
0,00
PROVISIONES
197.038,00
Aportes al presupuesto de la Superintendencia de Pensiones Servicios Profesionales
197.038,00 0,00
PASIVO TOTAL
197.038,00
ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOS FUTUROS
5.718.844.255,55
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l'í;aTA~J;~dra sa~ar DI~ Jefe Departamentode Contabilidad INS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
orge Navarro Cerdas Presidente Junta Administrativa
Fondo de Pensiones y Jubilaciones de los Bomberos Permanentes Estado de Cambios Activos netos disponibles para beneficios Para fondos de BENEFICIOS DEFINIDOS Por el mes terminado el 30 de Setiembre del 2009 (en colones)
ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOSFUTUROS 5.624.860.140,35
SALDO INICIAL (Mes anterior)
INGRESOS
46.364.565,86
Productos Sobre Inversiones de Emisores Nacionales Intereses sobre saldos en Cuentas Bancarias POR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS FINANCIEROS
46.340.217,83 24.348,03
0,00
En valores emitidos por BCCR
76.264.073,57
PLAN DE CONTRIBUCIONES RESERVAS DE FORMACiÓN
76.264.073,57 9.237.574,73 67.026.498,84 0,00 0,00
De los trabajadores Del Patrono De los pensionados Del estado
5.747.488.779,78
TOTAL ADICIONES Utilidad (Pérdida) del Ejercicio (*) PAGO PLAN DE BENEFICIOS
27.172.044,26
SALIDA DE RECURSOS Por nuevos Pensionados
27.172.044,26
GASTOS
1.472.479,97
POR NEGOCIACION DE INSTRUMENTOS GASTOS GENERALES
FINANCIEROS
TOTAL DEDUCCIONES
ACTIVOS NETOS DISPONIBLES PARA BENEFICIOS FUTUROS AL FINAL DEL PERIODO
~nd~rrS
Jefe Departamentode ContabilidadINS
(1) El presente refrendo se realiza con base en cifras de los registros contables
0,00 1.472.479,97
28.644.524,23
5.718.844.255,55
