Beteiligungsbericht 2013
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
I
Vorwort Der vorliegende 15. Beteiligungsbericht gibt Öffentlichkeit und Politik einen umfassenden Einblick in die vielseitige wirtschaftliche Betätigung unseres Kreises und ist damit eine wertvolle Informationsquelle für alle, die im Wetteraukreis politisch handeln und sich für die Entwicklung unseres Kreises interessieren und engagieren. Die Wetterauer Beteiligungen sind auch in diesem Berichtsjahr wieder ein Garant für ein funktionierendes Wirtschaften auf einer soliden finanziellen und strukturellen Basis. Der Eigenbetrieb Volkshochschule (vhs) sowie der Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft des Wetteraukreises (EGW) wurden mit Wirkung zum 01.01.2014 wieder in die Kreisverwaltung eingegliedert. Mit dieser Entscheidung wurde die Weiterentwicklung der Kreisverwaltung zu einer zukunftsfähigen Organisation forciert. Die Beteiligungen des Wetteraukreises werden auch von aktuellen und zukünftigen gesellschaftlichen Veränderungen beeinflusst. Diese Herausforderungen nehmen wir an und handeln nach den Worten von Albert Einstein: „Inmitten von Schwierigkeiten liegen günstige Gelegenheiten.“ Allen Leserinnen und Lesern wünsche ich eine interessante Lektüre über die Beteiligungslandschaft des Wetteraukreises.
Joachim Arnold Landrat
Herausgeber: Kreisausschuss des Wetteraukreises, Europaplatz, 61169 Friedberg/Hessen, Telefon 06031 / 83-0 Ansprechpartner: P. Baier (Sonderfachdienst Controlling) Stand: Oktober 2014 (Texte) 31. Dezember 2012 (Zahlenwerk) 31. Dezember 2013 (Grafik)
Vorwort
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
II
Vorwort
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
III
Inhaltsverzeichnis
Inhaltsverzeichnis 1.
2.
3.
4.
Allgemeines ........................................................................................................................................ 1 1.1.
Kommunalrechtliche Voraussetzungen einer Beteiligung........................................................ 1
1.2.
Beteiligungsbegriff .................................................................................................................... 2
1.3.
Rechts- und Organisationsformen ............................................................................................ 3
1.4.
Beteiligungscontrolling .............................................................................................................. 6
1.5.
Gegenstand des Beteiligungsberichts ...................................................................................... 6
1.6.
Erläuterungen zu den Kennzahlen ........................................................................................... 7
Die Beteiligungen des Wetteraukreises im Überblick ........................................................................ 9 2.1.
Wirtschaftliche Daten der Eigenbetriebe und Gesellschaften .................................................. 9
2.2.
Finanzströme zwischen dem Wetteraukreis und den Beteiligungen ..................................... 13
2.3.
Bürgschaften durch den Wetteraukreis .................................................................................. 14
2.4.
Grafische Übersicht über die Beteiligungsverhältnisse .......................................................... 15
Eigenbetriebe ................................................................................................................................... 17 3.1.
Abfallwirtschaftsbetrieb des Wetteraukreises ........................................................................ 17
3.2.
Volkshochschule des Wetteraukreises................................................................................... 21
3.3.
Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft des Wetteraukreises .......................................................... 25
3.4.
Eigenbetrieb Informationstechnologie des Wetteraukreises .................................................. 29
Kapitalgesellschaften........................................................................................................................ 33 4.1.
JobKOMM GmbH Zentrum für Dienstleistung und Arbeitsmarkt Wetterau i. L. .................... 33
4.2.
Gemeinnützige WAUS GmbH in Insolvenz ............................................................................ 37
4.3.
Kliniken des Wetteraukreises Friedberg-Schotten-Gedern gGmbH ...................................... 41
4.4.
KDW Bau- und Grundstücksmanagement GmbH.................................................................. 45
4.5.
Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH ................................................................................. 49 4.5.1. Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim ........................................................................ 53 4.5.2. Kreiskrankenhaus - Bürgerhospital – Friedberg (Somatik und Psychiatrie) .............. 57 4.5.3. Betriebsstätte Gesundheitszentrum Wetterau Bad Nauheim – Friedberg ................. 61 4.5.5. Kreiskrankenhaus Schotten-Gedern .......................................................................... 65
4.6.
GZW Service GmbH ............................................................................................................... 69
4.7.
Gourmet-Werkstatt Rhein-Main-Wetterau GmbH .................................................................. 73
4.8.
MVZ-Centromed Friedberg gGmbH ....................................................................................... 77
4.9.
MVZ-Centromed Bad Nauheim gGmbH................................................................................. 81
4.10. MVZ-Centromed Schotten-Gedern GmbH ............................................................................. 85 4.11. GZW Diabetes-Klinik Bad Nauheim gGmbH .......................................................................... 89 4.12. WEAG Wetterauer Entsorgungsanlagen GmbH .................................................................... 93 4.13. Kompostierung Wetterau GmbH ............................................................................................ 97 4.14. ORD Oberhessische Recycling Dienste GmbH ................................................................... 101
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IV
Inhaltsverzeichnis
4.15. Wirtschaftsförderung Wetterau GmbH ................................................................................. 105 4.16. FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region ...................................... 109 4.17. Gemeinnützige Wetterauer Archäologische Gesellschaft Glauberg GmbH ........................ 113 4.18. Region Vogelsberg Touristik GmbH ..................................................................................... 117 4.19. Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH ................................................................. 121 4.20. Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH ........................................................................... 125 4.21. Rhein-Main-Verkehrsverbund GmbH ................................................................................... 129 4.22. ivm GmbH (Integriertes Verkehrs- u. Mobilitätsmanagement Region Frankfurt RheinMain)133 4.23. Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH .......................... 137 5.
Jobcenter Wetterau Gemeinsame Einrichtung gem. § 44b SGB II ............................................... 141
6.
Der OVVG-Konzern ........................................................................................................................ 143
7.
8.
9.
10.
6.1.
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH ............................................ 143
6.2.
Oberhessische Versorgungsbetriebe AG ............................................................................. 147
6.3.
ovag Netz AG ....................................................................................................................... 151
6.4.
ovag Energie AG .................................................................................................................. 155
6.5.
VGO Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH...................................................................... 159
Zweckverbände .............................................................................................................................. 165 7.1.
Zweckverband Oberhessische Versorgungsbetriebe .......................................................... 165
7.2.
Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Hessen-Süd ........................................................ 169
7.3.
Zweckverband Naturpark Taunus ........................................................................................ 173
7.4.
Zweckverband Naturpark Hoher Vogelsberg ....................................................................... 177
7.5.
Zweckverband Vulkanradweg Oberes Niddertal .................................................................. 181
7.6.
Zweckverband Regionalpark Niddaradweg ......................................................................... 185
7.7.
ekom21 – KGRZ Hessen...................................................................................................... 187
Wasser- und Bodenverbände......................................................................................................... 191 8.1.
Wasserverband Nidda .......................................................................................................... 191
8.2.
Wasserverband Nidder-Seemenbach .................................................................................. 193
Stiftungen
.................................................................................................................................... 197
9.1.
Bildungsstiftung Butzbach .................................................................................................... 197
9.2.
Stiftung Sprudelhof Bad Nauheim ........................................................................................ 199
9.3.
Integrations-Stiftung Wetterau .............................................................................................. 201
Sparkasse Oberhessen ............................................................................................................... 203
11. Andere Vereinigungen .................................................................................................................... 206
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Allgemeines
1. Allgemeines 1.1. Kommunalrechtliche Voraussetzungen einer Beteiligung Artikel 28 Abs. 2 Grundgesetz garantiert Gemeinden und Gemeindeverbänden das Recht, im Rahmen der Gesetze alle Angelegenheiten der örtlichen Gemeinschaft in eigener Verantwortung, also durch Selbstverwaltung zu regeln (sog. Territorialprinzip). Diese verfassungsmäßig normierte Selbstverwaltungsgarantie räumt den Kommunen neben der Personalhoheit, Finanz- und Vermögenshoheit insbesondere auch die Organisationshoheit ein, d. h. das Recht zu entscheiden, auf welche Art und Weise die Erfüllung der Aufgaben erfolgen soll. Nach § 52 Abs. 1 Hessische Landkreisordnung (HKO) in Verbindung mit § 121 Hessische Gemeindeordnung (HGO) darf ein Landkreis wirtschaftliche Unternehmen errichten, übernehmen oder wesentlich erweitern, wenn ü
der öffentliche Zweck die Betätigung rechtfertigt,
ü
die Betätigung nach Art und Umfang in einem angemessenen Verhältnis zur Leistungsfähigkeit des Landkreises und zum voraussichtlichen Bedarf steht und
ü
der Zweck nicht ebenso gut und wirtschaftlich durch einen privaten Dritten erfüllt wird oder werden kann.
Darüber hinaus wird in § 122 HGO festgelegt, welche Voraussetzungen grundsätzlich erfüllt sein müssen, damit ein Landkreis eine Gesellschaft gründen oder sich an ihr beteiligen darf. Neben den Voraussetzungen des § 121 HGO muss danach ü
die Haftung und die Einzahlungsverpflichtung des Landkreises auf einen seiner Leistungsfähigkeit angemessenen Betrag begrenzt sein, Erläuterungen: Damit ist die Beteiligung an einer Offenen Handelsgesellschaft (OHG) und an einer Gesellschaft bürgerlichen Rechts (GbR) sowie die Rolle eines Komplementärs bei einer Kommanditgesellschaft (KG) oder Kommanditgesellschaft auf Aktien (KGaA) grundsätzlich unzulässig, da der Landkreis in diesen Fällen für die Verbindlichkeiten der Gesellschaft unbegrenzt zu haften hätte. Eine Beschränkung der Haftung genießt der Landkreis nur als Gesellschafter einer Aktiengesellschaft (AG) oder einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung (GmbH), als Kommanditist einer Kommanditgesellschaft (KG) bzw. einer Kommanditgesellschaft auf Aktien (KGaA) und – sofern die Haftung durch Vertrag bzw. Statut beschränkt ist – als stiller Gesellschafter und als Mitglied einer eingetragenen Genossenschaft. Nur diese Formen der Beteiligung sind also für Kommunen grundsätzlich zulässig. Die Aufsichtsbehörde kann allerdings Ausnahmen zulassen.
ü
der Landkreis einen angemessenen Einfluss, insbesondere im Aufsichtsrat oder in einem entsprechenden Überwachungsorgan, erhalten und Erläuterungen: Hierdurch soll der Landkreis insbesondere die Möglichkeit haben, auf die Erfüllung des öffentlichen Zwecks hinzuwirken, der das Eingehen der Beteiligung veranlasst und begründet hat. Der angemessene Einfluss bedeutet nicht nur einen den gesellschaftsrechtlichen Anteilsverhältnissen entsprechenden Stimmenanteil in der Haupt- bzw. Gesellschafterversammlung. Die Vorschrift bezieht sich ausdrücklich auch auf den Aufsichtsrat bzw. ein entsprechendes Überwachungsorgan. Hierauf ist auch im Rahmen der Einräumung von Mitbestimmungsrechten zu achten.
ü
gewährleistet sein, dass der Jahresabschluss und der Lagebericht, soweit nicht weitergehende gesetzliche Vorschriften gelten oder andere gesetzliche Vorschriften entgegenstehen, entsprechend den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches aufgestellt und geprüft werden.
Alle genannten Beteiligungsvoraussetzungen gelten entsprechend, wenn sich eine Gesellschaft, an der Gemeinden oder Gemeindeverbände mit insgesamt mehr als 50 vom Hundert beteiligt sind, an einer anderen Gesellschaft beteiligen will (vgl. § 122 Abs. 4 HGO).
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2
Allgemeines
Nach § 121 Abs. 8 HGO sind wirtschaftliche Unternehmen so zu führen, dass sie einen Überschuss für den Haushalt des Kreises abwerfen, soweit dies mit der Erfüllung des öffentlichen Zwecks in Einklang zu bringen ist. Die Erträge jedes Unternehmens sollen mindestens so hoch sein, dass –
alle Aufwendungen und kalkulatorische Kosten gedeckt werden,
–
die Zuführungen zum Eigenkapital (Rücklagen) ermöglicht werden, die zur Erhaltung des Vermögens des Unternehmens sowie zu seiner technischen und wirtschaftlichen Fortentwicklung notwendig sind und
–
eine marktübliche Verzinsung des Eigenkapitals erzielt wird.
Ist die Gesellschaft nicht auf den Betrieb eines wirtschaftlichen Unternehmens gerichtet, darf der Landkreis die Gesellschaft nur dann gründen oder sich an ihr beteiligen, wenn ü
die Voraussetzungen des § 122 HGO vorliegen und
ü
ein wichtiges Interesse des Landkreises an der Gründung oder Beteiligung vorliegt.
1.2. Beteiligungsbegriff Beteiligungen sind nach den für Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften über die Handelsbücher definiert als „Anteile an anderen Unternehmen, die bestimmt sind, dem eigenen Geschäftsbetrieb durch Herstellung einer dauerhaften Verbindung zu jenen Unternehmen zu dienen. Dabei ist es unerheblich, ob die Anteile in Wertpapieren verbrieft sind oder nicht“. Als Beteiligung gelten nach § 271 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) im Zweifel Anteile an einer Kapitalgesellschaft, deren Nennbeträge insgesamt den fünften Teil des Nennkapitals dieser Gesellschaft überschreiten. Ob Anteile an einem Unternehmen eine Beteiligung darstellen, ist grundsätzlich unabhängig von der Rechtsform des Unternehmens. Eine Ausnahme stellt lediglich die eingetragene Genossenschaft dar. Die Mitgliedschaft in einer solchen ist nach § 271 Abs. 1 HGB keine Beteiligung im Sinne der Vorschriften über die Handelsbücher. Ein etwas umfassenderer Beteiligungsbegriff liegt offensichtlich den Vorschriften des Gemeindewirtschaftsrechts zugrunde. So lässt sich aus der Zuordnung der Vorschrift des § 122 Abs. 6 Hessische Gemeindeordnung (HGO) zu den Vorschriften über die „Beteiligung an Gesellschaften“ schließen, dass der Gesetzgeber auch die Mitgliedschaft an einer eingetragenen Genossenschaft als Beteiligung verstanden hat. In § 126 HGO ist zudem geregelt, dass bestimmte Vorschriften über die Beteiligung an Gesellschaften auch für die „Beteiligung an einer anderen privatrechtlichen Vereinigung“ gelten. Dies kann zum Beispiel ein eingetragener Verein sein. Insofern setzt die Verwendung des Begriffs „Beteiligung“ offenbar nicht voraus, dass es sich bei dem Beteiligungsobjekt um ein Unternehmen im Sinne des § 271 Abs. 1 HGB oder des § 121 HGO handelt. Auch im Rahmen des Beteiligungsberichtes des Wetteraukreises soll der Beteiligungsbegriff weit gefasst werden. Als Beteiligungen gelten im Folgenden alle Anteile an organisatorisch nicht zur Kreisverwaltung des Wetteraukreises gehörenden Unternehmen und Einrichtungen sowie die Mitgliedschaften in Vereinen. Vorbehaltlich der kommunalrechtlichen Zulässigkeit der Beteiligung im Einzelfall kommen als Beteiligungsobjekte also in Fragen: · · · · · · · ·
Eigenbetriebe, privatrechtliche Gesellschaften, öffentlich-rechtliche Körperschaften, öffentlich-rechtliche Anstalten, Gemeinsame Einrichtung gem. § 44b SGB II, Stiftungen des öffentlichen oder bürgerlichen Rechts, Genossenschaften, Vereine.
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Allgemeines
Gemeinsames Merkmal dieser Beteiligungsobjekte ist, dass sie über eine eigenständige Buchhaltung verfügen. Dies kann in der Praxis auch als Abgrenzungskriterium für den Beteiligungsbegriff herangezogen werden. Der Beteiligungsbericht des Wetteraukreises geht damit weit über die gesetzlichen Anforderungen des § 123 a HGO hinaus, nach dem lediglich über die Beteiligungen an Unternehmen in einer Rechtsform des Privatrechts zu berichten ist, bei denen der Kreis mindestens über den fünften Teil der Anteile verfügt. Ein Regiebetrieb stellt als rechtlich wie wirtschaftlich unselbstständige Einrichtung kein Beteiligungsobjekt dar. Die Einnahmen und Ausgaben eines Regiebetriebes werden durch die Buchhaltung der ihn tragenden Körperschaft erfasst.
1.3. Rechts- und Organisationsformen Im Folgenden soll ein kurzer Überblick über die Rechts- und Organisationsformen der Beteiligungen des Wetteraukreises gegeben werden: Eigenbetriebe Eigenbetriebe sind Unternehmen ohne eigene Rechtspersönlichkeit, die über organisatorische Selbstständigkeit, eine eigene Wirtschaftsführung (Planung, Buchführung und Rechnungslegung) sowie über eine eigene Personalwirtschaft verfügen. Finanzwirtschaftlich gelten sie als Sondervermögen des Kreises. Spezifische Organe der Eigenbetriebe sind die Betriebsleitung und die Betriebskommission. Gesellschaften mit beschränkter Haftung Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbH) verfügen über eine eigene Rechtspersönlichkeit. Die Gesellschafter sind mit Einlagen auf das in Stammanteile zerlegte Stammkapital beteiligt, ohne persönlich für die Verbindlichkeiten der Gesellschaft zu haften. Die Organe der Gesellschaften mit beschränkter Haftung sind die Gesellschafterversammlung und die Geschäftsführung. Die Bildung eines Aufsichtsrates ist nach dem Gesellschaftsrecht freigestellt – für Gesellschaften mit kommunaler Beteiligungen wegen § 122 Abs. 1 Nr. 3 HGO jedoch die Regel. Diese Rechtsform kommt im kommunalen Bereich sehr häufig vor, da das GmbH-Recht den Gesellschaftern große Gestaltungsspielräume ermöglicht (z. B. Ausgestaltung des Gesellschaftsvertrages). Aktiengesellschaften Aktiengesellschaften (AG) sind Gesellschaften mit eigener Rechtspersönlichkeit, die ein in Aktien zerlegtes Grundkapital aufweisen. Die Gesellschafter (Aktionäre) sind mit einem Teil des Grundkapitals beteiligt, ohne persönlich für die Verbindlichkeiten der Gesellschaft zu haften. Organe der Aktiengesellschaft sind der Vorstand, die Hauptversammlung und der Aufsichtsrat. Im Gegensatz zu Gesellschaften mit beschränkter Haftung sieht das Aktienrecht für Aktiengesellschaften umfangreiche Regelungen und Formvorschriften vor. Für ergänzende/individuelle Ausgestaltungen des Vertragsverhältnisses der Aktionäre bleibt wenig Raum. Der Verselbstständigungsgrad der Gesellschaften gegenüber den Gesellschaftern ist sehr weitgehend. Nach § 122 Abs. 3 HGO soll die Gemeinde eine Aktiengesellschaft nur errichten, übernehmen, wesentlich erweitern oder sich daran beteiligen, wenn der öffentliche Zweck des Unternehmens nicht ebenso gut in einer anderen Rechtsform erfüllt werden kann. Jobcenter als Gemeinsame Einrichtung Gem. § 44b SGB II wird das Jobcenter Wetterau als Gemeinsame Einrichtung betrieben. Es ist die formale Nachfolgeorganisation der JobKomm GmbH.
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Allgemeines
In einer Gemeinsamen Einrichtung sind die Zuständigkeiten zwischen Bund und Kommune abgegrenzt. Die Bundesagentur für Arbeit ist sachlich für Bundesmittel, wie beispielsweise die Regelleistungen und für Gelder zur Vermittlung in Arbeit zuständig. Der Wetteraukreis (kommunaler Träger) ist für die Kosten der Unterkunft nach § 22 SGB II sowie für die kommunalen Eingliederungsleistungen zuständig (Schuldner- und Suchtberatung, Kinderbetreuung, etc.). Rechtlich selbstständige Anstalten Rechtlich selbstständige Anstalten können durch die Kommunen nur aufgrund eines speziellen Gesetzes gebildet werden. Diese Rechtsform beschränkt sich in der kommunalen Praxis im Wesentlichen auf die nicht als privatrechtliche Gesellschaften organisierten Kreditinstitute, z. B. die Sparkassen. Im organisatorischen Aufbau unterscheiden sich die selbstständigen Anstalten kaum von den Eigenbetrieben; die Selbstständigkeit des Vorstandes wird durch die dem Verwaltungsrat vorbehaltenen Geschäfte und die Aufsicht bzw. Einflussnahme des Trägers eingeschränkt. Der Grad der Selbstständigkeit liegt in der Regel höher als bei den Eigenbetrieben. Zweckverbände Zweckverbände sind Körperschaften des öffentlichen Rechts, die der gemeinsamen Wahrnehmung einzelner, bestimmter kommunaler Aufgaben dienen. Sie verwalten ihre Angelegenheiten im Rahmen der Gesetze in eigener Verantwortung. Organe des Zweckverbandes sind der Verbandsvorstand und die Verbandsversammlung. Die Einzelheiten ergeben sich aus dem Gesetz über kommunale Gemeinschaftsarbeit (KGG). Wasser- und Bodenverbände Wasser- und Bodenverbände sind den Zweckverbänden ähnliche Körperschaften des öffentlichen Rechts, denen das Recht zur Selbstverwaltung eingeräumt wird. Im Gegensatz zu den Zweckverbänden, an denen grundsätzlich Gebietskörperschaften beteiligt sind, haben Wasser- und Bodenverbände gleichermaßen auch natürliche und andere juristische Personen als Mitglieder. Ein weiterer Unterschied besteht darin, dass Wasser- und Bodenverbände nur für bestimmte Aufgaben im Bereich der Wasser- und Bodenbewirtschaftung gegründet werden können. Die Einzelheiten ergeben sich aus dem Gesetz über Wasser- und Bodenverbände (Wasserverbandsgesetz – WVG) vom 12. Februar 1991 (BGBl. I, Seite 405). Stiftungen Eine Stiftung verfolgt mit Hilfe eines Vermögens einen vom Stifter in der Satzung festgelegten Zweck. Dabei wird in der Regel das Vermögen auf Dauer erhalten, und es werden nur die Erträge für den Stiftungszweck verwendet. Stiftungen können sowohl als juristische Personen (rechtsfähige Stiftung des bürgerlichen oder öffentlichen Rechts), als auch in Trägerschaft eines Treuhänders (nichtrechtsfähige, unselbstständige, treuhänderische oder fiduziarische Stiftung) errichtet werden. Nach außen wird die Stiftung von einem Vorstand vertreten, es können satzungsgemäß zusätzliche Organe und Gremien (z.B. Beirat, Kuratorium) eingerichtet werden. Eine rechtsfähige Stiftung hat keine Mitglieder oder Gesellschafter und unterliegt der staatlichen Stiftungsaufsicht. Rechtsgrundlage sind die §§ 80 ff. BGB. Eine nicht rechtsfähige Stiftung, die auch als Unterstiftung bezeichnet wird, wird durch einen Vertrag zwischen dem Stifter und dem Treuhänder (Träger) errichtet. Der Stifter überträgt das Stiftungsvermögen an den Treuhänder, der es getrennt von eigenem Vermögen verwaltet. Für sie gilt das allgemeine Zivilrecht (Schenkung, Auftrag), vorrangig sind die Vereinbarungen im Vertrag zwischen dem Stifter und dem Treuhänder.
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Genossenschaften Die eingetragene Genossenschaft (eG) ist eine Gesellschaft mit offener Mitgliederzahl. Zweck der Genossenschaft ist der Erwerb oder die Wirtschaft ihrer Mitglieder oder deren soziale oder kulturelle Belange mittels gemeinschaftlichen Geschäftsbetriebes zu fördern. Ziel der Genossenschaft ist vordergründig die Unterstützung ihrer Genossen bei der Wirtschaftstätigkeit und nicht die Gewinnerzielung. Als Rechtsgrundlage ist das Genossenschaftsgesetz (GenG) maßgebend. Eine eG muss aus mindestens drei Mitgliedern bestehen (§ 4 GenG). Die Genossenschaft ist in das Genossenschaftsregister des zuständigen Amtsgerichts einzutragen. Sie muss über eine Satzung mit gesetzlich vorgeschriebenem Mindestinhalt verfügen (§§ 6 ff. GenG). In der Regel besteht die Genossenschaft aus einem Vorstand, einem Aufsichtsrat und einer Generalversammlung. Es müssen mindestens zwei Vorstandsmitglieder (§ 24 GenG) und drei Aufsichtsratsmitglieder (§ 36 GenG) gewählt werden. . Eingetragene Vereine Vereine sind auf Dauer angelegte freiwillige Zusammenschlüsse von mindestens sieben Personen zur Erreichung eines gemeinsamen Zweckes, wobei der Zweck vom jeweiligen Mitgliederbestand unabhängig ist. Organe des Vereins sind die Mitgliederversammlung und der Vorstand. Die Rechtsfähigkeit wird durch Eintragung in das Vereinsregister beim zuständigen Amtsgericht erlangt.
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Allgemeines
1.4. Beteiligungscontrolling Ausgelöst durch die Finanzprobleme der öffentlichen Hand (Bund, Länder, Kommunen) hat in der jüngeren Zeit eine zunehmende Diskussion über die Privatisierung öffentlicher Aufgaben eingesetzt. Ebenso ist im Zuge der Verwaltungsmodernisierung ein starker Trend zur Ausgliederung öffentlicher Aufgaben in selbstständige Betriebs- und Rechtsformen zu verzeichnen. Auch der Wetteraukreis hat in den vergangenen Jahren in erheblichem Umfang Aufgaben aus der Kreisverwaltung ausgegliedert und unterhält eine Vielzahl von organisatorisch und rechtlich selbstständigen Unternehmen. Aus seiner Eigentümerstellung und den erheblichen finanziellen Auswirkungen der Beteiligungen auf den Kreishaushalt ergibt sich für den Wetteraukreis die Notwendigkeit zur Steuerung und Kontrolle seiner Beteiligungen. Durch ein aktives und qualifiziertes Beteiligungscontrolling können Ø Ø Ø
für die Koordination und Steuerung relevante Informationen geliefert, Einflussmöglichkeiten für den Wetteraukreis geschaffen und die Erfüllung des öffentlichen Auftrages sichergestellt werden.
Das Controlling in Bezug auf die Kreisbeteiligungen und die gesamte Kreisverwaltung sowie die Information der Kreisgremien über Geschäftslage und Entwicklung der Beteiligungen in rechtlicher und tatsächlicher Hinsicht ist Aufgabe des Fachdienstes Controlling. Die Aufgaben werden von 0,5 hauptamtlichen Stellen und vier Vertreter/innen der beteiligungsrelevanten Querschnittsfachdienste (Personal, Revision, Finanzen, Recht), die dem Fachdienst mit Zeitanteilen zugeordnet sind, wahrgenommen. Die interdisziplinäre Zusammensetzung des Fachdienstes gewährleistet, dass alle Aufgaben des Beteiligungscontrollings (Recht, Finanzen, Organisation, Revision, usw.) ganzheitlich bearbeitet und die beteiligungsbezogenen Belange des Wetteraukreises im umfassenden Sinne wahrgenommen werden. Die Erfüllung der Aufgaben des Beteiligungscontrollings an zentraler Stelle in der Kreisverwaltung entspricht in optimaler Weise der Beteiligungsstruktur des Wetteraukreises, die sich neben einer großen Anzahl von Gesellschaften auch durch zahlreiche Eigenbetriebe, Zweckverbände und andere Beteiligungsformen auszeichnet. Der Fachdienst Controlling leistet Steuerungsunterstützung für die Dezernenten bei der Wahrnehmung ihrer Aufgaben in Bezug auf die Kreisbeteiligungen.
1.5. Gegenstand des Beteiligungsberichts Seit 1999 wird durch den Wetteraukreis ein Beteiligungsbericht herausgegeben, der allgemeine Informationen über die Beteiligungen des Kreises für die Gremien, die Verwaltung und die Öffentlichkeit enthält. In Kapitel 2 sind die Beteiligungen und wesentliche Daten im Überblick dargestellt, Kapitel 3 enthält detaillierte Informationen zu den einzelnen Beteiligungen. Hierzu gehören neben allgemeinen Angaben (insbesondere Anschrift, Aufgabe, Gründung, Mitglieder, Organe, Beteiligungen) Daten über die wirtschaftlichen Verhältnisse der jeweiligen Beteiligung. Soweit bei den Mitgliedern der Organe Namen in Klammern gesetzt sind, handelt es sich um persönliche Vertreterinnen oder Vertreter, die im Verhinderungsfall tätig werden. Bei den Eigenbetrieben und Kapitalgesellschaften – sie bedienen sich eines kaufmännischen Rechnungswesens und erstellen ihren Jahresabschluss nach den Vorschriften des Eigenbetriebsgesetzes bzw. des Handelsgesetzbuches – sind jeweils Übersichten über die Vermögens- und Finanzlage sowie die Ertragslage abgedruckt. Es handelt sich dabei im Wesentlichen um die Bilanzen und Gewinn- und Verlustrechnungen, die nach betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten zusammengefasst wurden, wobei zum Teil von den im HGB benutzten Bezeichnungen für einzelne Positionen abgewichen wurde. Als Vorlage dienten die in den Berichten der Abschlussprüfer üblichen Übersichten. Bei der Zusammenstellung der Daten hat sich gezeigt, dass vergleichbare Sachverhalte in den Jahresabschlüssen und Prüfungsberichten zum Teil unterschiedlich dargestellt sind. Zum Beispiel sind durch Lieferungen und Leistungen bedingte Forderungen gegen Gesellschafter überwiegend bei der Position „Forderungen aus Lieferungen und Leistungen“ ausgewie-
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Allgemeines
sen. Bei zwei Unternehmen werden sie allerdings als „Forderungen gegen Gesellschafter“ betrachtet, teils mit den gegenüberstehenden Verbindlichkeiten saldiert ausgewiesen. Im Rahmen der Liquiditätsanalyse werden Darlehen zumeist als langfristige Verbindlichkeiten betrachtet, und zwar unabhängig davon, wann deren Tilgung beabsichtigt ist. Einer der Abschlussprüfer hat jedoch als langfristig nur die Darlehen berücksichtigt, deren Laufzeit (voraussichtlich) über ein Jahr hinausgeht. Auch dies ist plausibel. Für den Beteiligungsbericht wurden solche Darstellungen allerdings unter betriebswirtschaftlichen Gesichtspunkten vereinheitlicht. Soweit Zuordnungen zu Bilanzpositionen deshalb verändert wurden, ist dies durch Fußnoten erläutert.
1.6. Erläuterungen zu den Kennzahlen In Geschäftsberichten wird die Vermögens-, Finanz-, und Ertragslage üblicherweise auch unter Verwendung von relativen Kennzahlen analysiert. Als relative Kennzahl wird der Ausdruck zweier zueinander in Beziehung gesetzter betriebswirtschaftlich relevanter Maßgrößen verstanden. Kennzahlen können als Maßstabswerte zum einen dem innerbetrieblichen Vergleich (Zeitvergleich, Vergleich mit Planwerten) als auch dem zwischenbetrieblichen Vergleich dienen. Aussagekräftig kann ein zwischenbetrieblicher Vergleich von Kennzahlen in der Regel allerdings nur dann sein, wenn die zu vergleichenden Unternehmen in der gleichen Branche tätig sind. Für alle Beteiligungen wurden Kennzahlen aus den Jahresabschlüssen ermittelt, deren Aussagekraft nachfolgend dargestellt wird. Darüber hinaus wurden unternehmensspezifische Kennzahlen ergänzt. Eigenkapitalquote: Diese Kennzahl liefert eine erste Aussage zum Verschuldungsstatus des Unternehmens. Je höher die Eigenkapitalquote ist, desto besser sind im Allgemeinen die Finanzierungskonditionen und -möglichkeiten für das Unternehmen. Zudem wirkt das Eigenkapital als Verlustpuffer und beugt der Gefahr eines Überschuldungskonkurses vor. Eigenkapitalrendite: Die Eigenkapitalrendite als Kennzahl der Ertragslage stellt eine wesentliche Zielgröße von erwerbswirtschaftlich orientierten Unternehmen dar. Aus Sicht der Eigentümer und Anleger zeigt die Eigenkapitalrentabilität die Verzinsung des von den Gesellschaftern in das Unternehmen eingebrachten Kapitals sowie des im Wege der offenen Thesaurierung im Unternehmen verbliebenen Gewinns. Sachanlagenintensität: Diese Kennzahl gibt über den Grad der Beweglichkeit des Unternehmens Auskunft. Ein umfangreiches Anlagevermögen birgt eine gewisse Stetigkeit in sich, da bei Rezessionen oder rückläufigen Unternehmensentwicklungen die erforderliche Verringerung des Anlagevermögens nur sehr schwer vorgenommen werden kann. Außerdem müssen bei sachanlagenintensiven Unternehmen hohe Fixkosten bei nicht voll ausgenutzten Kapazitäten große finanzielle Belastungen mit sich bringen. Materialintensität: Diese Kennzahl spiegelt den Anteil des Materialaufwandes an den Umsatzerlösen wider. Sie gibt einen Hinweis auf die Wirtschaftlichkeit des Materialeinsatzes im Zeitablauf. Eine Verschlechterung muss aber nicht unbedingt vom Management zu vertreten sein, sondern kann darauf beruhen, dass Beschaffungspreise stärker gestiegen sind als der Gesamtaufwand. Steigende oder sinkende Materialintensitäten können auch durch Veränderung der Produktionsverhältnisse entstehen, die sich auch in einer Veränderung des Anlagevermögens niederschlagen. Steigende Intensitäten können unter Umständen zu Abhängigkeiten von Zulieferern führen. Personalintensität: Diese Kennzahl spiegelt den Anteil des Personalaufwandes an den Umsatzerlösen wider. Sie gibt einen Hinweis auf die Wirtschaftlichkeit des Personaleinsatzes im Zeitablauf. Eine Verschlechterung muss aber nicht unbedingt vom Management zu vertreten sein, sondern kann darauf beruhen, dass Lohnund Gehaltserhöhungen stärker gestiegen sind als der Gesamtaufwand. Im zwischenbetrieblichen Vergleich ist die Kennzahl für die Beurteilung des Mechanisierungs- und Automatisierungsniveaus der Unternehmen nützlich.
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Allgemeines
(Gewährtes) Kundenziel: Mit dieser Kennzahl lassen sich Rückschlüsse auf das Zahlungsverhalten der Kunden ziehen. Es ist also möglich, festzustellen, wie lange es dauert, bis die Umsatzerlöse liquiditätswirksam werden. Ein langes Kundenziel lässt meist auf eine schlechte Zahlungsmoral der Kunden schließen. Andererseits bedeutet dies, dass sich das Unternehmen bei einem Liquiditätsengpass durch entsprechende Gestaltung der Zahlungsbedingungen und erforderlichenfalls zeitnahe Zahlungserinnerungen finanzielle Mittel beschaffen kann. Im Hinblick auf die Aussagekraft der Kennzahl ist zu beachten, dass ihr die Annahme zugrunde liegt, der Stand der Forderungen am Jahresende entspreche dem durchschnittlichen Stand der Forderungen während des Jahres. (Beanspruchtes) Lieferantenziel: Diese Kennzahl ist das Gegenstück zu der zuvor dargestellten. Sie sagt aus, wie lange sich das Unternehmen mit der Begleichung von Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Zeit lässt. Problematisch ist, dass Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen nicht nur Materialaufwendungen gegenüberstehen können, sondern auch die Vermehrung von Vermögensgegenständen, zum Beispiel durch Investitionen, die innerhalb eines Jahres zumeist unregelmäßig anfallen. Die Aussagekraft der Kennzahl wird hierdurch beeinträchtigt (siehe insbesondere Flüchtlingshilfe Wetterau gGmbH, Gemeinnützige Wetterauer Beschäftigungsgesellschaft für Arbeit, Umwelt und Soziales mbH). Insgesamt ist zu berücksichtigen, dass Kennzahlen immer nur Hinweise auf die individuelle Situation eines Unternehmens geben können. Gerade bei öffentlichen Unternehmen können Aussagen, wonach bestimmte Werte für Kennzahlen als „gut“ oder „schlecht“ anzusehen sind, im Allgemeinen nur eingeschränkt getroffen werden.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Beteiligungen im Überblick
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2. Die Beteiligungen des Wetteraukreises im Überblick 2.1. Wirtschaftliche Daten der Eigenbetriebe und Gesellschaften
Eigenbetriebe des Wetteraukreises
Seite
Bilanzdaten 2012 Kapital- Anlageanteil vermögen TEUR
GuV-Daten 2012
Eigenkapital
Bilanzsumme
TEUR
TEUR
Umsatz- Personal- Jahreserlöse aufwand ergebnis TEUR
TEUR
TEUR
Abfallwirtschaftsbetrieb des Wetteraukreises
17
(100%)
4.331
1.333
11.612
11.932
861
49
Volkshochschule des Wetteraukreises
21
(100%)
62
67
844
1.099
881
-66
Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft des Wetteraukreises
25
(100%)
68
863
2.792
11.629
8.947
51
Eigenbetrieb Informationstechnologie des Wetteraukreises
29
(100%)
870
492
1.472
2.549
943
29
Seite
Bilanzdaten 2012
Kapitalgesellschaften, an denen der Wetteraukreis unmittelbar beteiligt ist WAUS Gemeinnützige Wetterauer Beschäftigungsgesellschaft für Arbeit, Umwelt und Soziales mbH
37
100%
Kliniken des Wetteraukreises Friedberg-Schotten-Gedern gGmbH
41
86,67%
WEAG Wetterauer Entsorgungsanlagen GmbH
93
100%
Kompostierung Wetterau GmbH
97
ORD Oberhessische Recycling Dienste GmbH
Kapital- Anlageanteil vermögen
GuV-Daten 2012 Umsatz- Personal- Jahreserlöse aufwand ergebnis TEUR TEUR TEUR
Eigenkapital
Bilanzsumme
TEUR
TEUR
TEUR
---
---
---
11.092
8.857
15.176
0
0
-174
12.682
2.651
13.441
8.024
746
111
51,0%
51
54
276
1.769
348
5
101
50,0%
4
87
105
295
153
4
Wirtschaftsförderung Wetterau GmbH
105
16,7%
18
90
116
30
103
20
Frankfurt RheinMain GmbH International Marketing of the Region
109
3,5%
93
441
890
112
1.584
-4.363
---
---
---
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Beteiligungen im Überblick
10
Seite
Eigenkapitalrendite
17
11,5%
4,0%
13,6%
79,5%
7,2%
Volkshochschule des Wetteraukreises
21
7,9%
- 74,9%
7,3%
60,5%
80,1%
Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft des Wetteraukreises
25
30,9%
10,4%
2,4%
16,5%
76,9%
1
31
Eigenbetrieb Informationstechnologie des Wetteraukreises
29
33,4%
9,3%
59,1%
39,6%
37,0%
4
91
Kapitalgesellschaften, an denen der Wetteraukreis unmittelbar beteiligt ist
Seite
(Ge(BeSachMaterial- Personal- währtes) anspr.) anlagenintensität intensität Kunden- Lieferanintensität ziel tenziel
Eigenkapitalquote
Eigenkapitalquote
Eigenkapitalrendite
WAUS Gemeinnützige Wetterauer Beschäftigungsgesellschaft für Arbeit, Umwelt und Soziales mbH
37
---
---
Kliniken des Wetteraukreises Friedberg-Schotten-Gedern gGmbH
41
58,4%
WEAG Wetterauer Entsorgungsanlagen GmbH
93
19,7%
Kompostierung Wetterau GmbH
97
ORD Oberhessische Recycling Dienste GmbH
Eigenbetriebe des Wetteraukreises Abfallwirtschaftsbetrieb des Wetteraukreises
-
1,0%
26
15
30
7
(Ge(BeSachMaterial- Personal- währtes) anspr.) anlagenintensität intensität Kunden- Lieferanintensität ziel tenziel ---
---
---
---
---
2,4%
92,1%
0,0%
25
8
7,1%
94,4%
56,2%
9,3%
25
19,6%
10,2%
17,4%
21,3%
19,7%
5
52
101
82,9%
7,8%
3,8%
27,5%
51,9%
0
45
Wirtschaftsförderung Wetterau GmbH
105
87,4%
66,7%
15,5%
---
---
---
---
Frankfurt RheinMain GmbH International Marketing of the Region
109
49,6% - 17,7%
10,4%
---
---
---
---
---
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Bilanzdaten 2012 Seite
Kapitalgesellschaften, an denen der Wetteraukreis unmittelbar beteiligt ist
Beteiligungen im Überblick
11
Kapital- Anlageanteil vermögen TEUR
GuV-Daten 2012
Eigenkapital
Bilanzsumme
TEUR
TEUR
Umsatz- Personal- Jahreserlöse aufwand ergebnis TEUR
TEUR
TEUR
113
50,15%
62
31
140
160
89
-24
Region Vogelsberg Touristik GmbH
117
14,73%
9
186
222
108
147
14
Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH
121
6,66%
1.042
1.425
2.284
0
483
-527
Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH
125
6,41%
4
155
199
78
171
-16
Rhein-Main-Verkehrsverbund GmbH
129
3,704%
8.843
2.171
31.661
1.369
9.420
0
ivm GmbH Integriertes Verkehrsund Mobilitätsmanagement Frankfurt RheinMain
133
3,11%
275
234
1.141
0
679
0
Nassauische Heimstätte Wohnungsund Entwicklungsgesellschaft mbH
137
0,015% 1.208.916 395.390 1.466.779 290.008
44.387
35.389
Kapitalgesellschaften des OVVG-Konzerns
Seite
Gemeinnützige Wetterauer Archäologische Gesellschaft Glauberg GmbH
Bilanzdaten 2012 Kapitalanteil AnlageEigenBilanzder vermögen kapital summe OVVG TEUR TEUR TEUR
GuV-Daten 2012 Umsatz- Personal- Jahreserlöse aufwand ergebnis TEUR
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (Muttergesellschaft)
143
---
314.848 246.530
480.759 441.679
Oberhessische Versorgungsbetriebe AG (Tochtergesellschaft)
147
100,0%
186.337 152.345
235.265
ovag Netz AG (Tochtergesellschaft)
151
100,0%
12.693
ovag Energie AG (Tochtergesellschaft)
155
100,0%
VGO Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH (Tochtergesellschaft)*
159
100,0%
TEUR
44.206
12.211
46.616
9.869
16.481
15.963
49.077 185.980
20.559
-4.241
42.291
59.375
126.371 285.259
4.804
2.775
212
300
2.343
-4.404
11.866
25.417
*) B ei der VGO mbH ist als Jahresergebnis abweichend vo m Jahresabschluss das Jahresergebnis vo r Verlustübernahme angegeben. Das Jahresergebnis nach Verlustübernahme beträgt jeweils 0 EUR.
TEUR
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Seite
Kapitalgesellschaften, an denen der Wetteraukreis unmittelbar beteiligt ist
Beteiligungen im Überblick
12
Eigenkapitalquote
Eigenkapitalrendite
Gemeinnützige Wetterauer Archäologische Gesellschaft Glauberg GmbH
113
22,1% - 48,9%
Region Vogelsberg Touristik GmbH
117
83,6%
Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH
121
Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH
125
Rhein-Main-Verkehrsverbund GmbH
129
6,9%
ivm GmbH Integriertes Verkehrsund Mobilitätsmanagement Frankfurt RheinMain
133
Nassauische Heimstätte Wohnungsund Entwicklungsgesellschaft mbH
137
(Ge(BeSachMaterial- Personal- währtes) anspr.) anlagenintensität intensität Kunden- Lieferanintensität ziel tenziel 44,2%
---
---
4,1%
62,4%
- 37,0%
45,6%
---
---
77,9%
-
2,0%
---
217,9%
0,0%
24,7%
---
---
---
---
20,5%
0,1%
24,1%
---
---
---
---
27,0%
0,0%
72,7%
1
---
---
14
15,3%
---
---
5
30
Seite
(Ge(BeSachMaterial- Personal- währtes) anspr.) anlagenintensität intensität Kunden- Lieferanintensität ziel tenziel
Eigenkapitalquote
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (Muttergesellschaft)
143
51,3%
8,5%
46,5%
79,5%
10,0%
63
42
Oberhessische Versorgungsbetriebe AG (Tochtergesellschaft)
147
64,8%
10,8%
50,4%
23,4%
21,2%
32
63
ovag Netz AG (Tochtergesellschaft)
151
32,5%
- 26,6%
13,2%
---
---
ovag Energie AG (Tochtergesellschaft)
155
47,0%
4,7%
7,7%
94,9%
1,7%
61
14
VGO Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH (Tochtergesellschaft)*
159
2,5%
---
1,8%
128,1%
12,9%
4
32
Kapitalgesellschaften des OVVG-Konzerns
Eigenkapitalrendite
48,3%
136,3%
---
10,0%
9,6%
71,3%
---
---
---
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Beteiligungen im Überblick
13
2.2. Finanzströme zwischen dem Wetteraukreis und den Beteiligungen Die folgende Übersicht stellt die Finanzströme zwischen dem Wetteraukreis und seinen Beteiligungen nach den Angaben in den Haushaltsrechnungen des Wetteraukreises dar, soweit sie auf Zahlungen beruhen, die den Kreishaushalt direkt belasten oder entlasten (Gewinnausschüttungen, Verlustausgleich und dgl.). Dabei sind Ausgaben stets als negative Zahlen, Einnahmen stets als positive Zahlen dargestellt. Finanzströme, die aus Kassenkrediten und Lieferbeziehungen resultieren, sind nicht berücksichtigt. Da die Abdeckung von Verlusten nicht immer in voller Höhe im Folgejahr vorgenommen wird (z. B. aus haushaltstechnischen Gründen), entsprechen die Zahlen zumeist nicht den in den Jahresabschlüssen der Beteiligungen ausgewiesenen Fehlbeträgen.
2012
2011
2010
2009
TEUR
TEUR
TEUR
TEUR
25
100
33
314
-540
-415
-423
-638
43
19
189
184
-528
-14
-590
-322
-2.000 -620 -2.620
-1.491 -661 -2.152
-1.761 -4 -1.765
-1.986 -4 -1.990
-50
-51
-51
-51
FrankfurtRheinMain International Marketing of the Region GmbH
-140
-140
-140
-140
WAGG Gemeinnützige Wetterauer Archäologische Gesellschaft Glauberg GmbH
-41
-41
-51
-50
Region Vogelsberg Touristik GmbH
-39
-41
-41
-41
Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH
-75
-75
-75
-75
Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH
-24
-21
-21
-21
ivm GmbH Integriertes Mobilitäts- u. Verkehrsmanagement Region Frankfurt RheinMain
-38
-38
-38
-38
1
1
1
1
1.407
1.453
598
3.434
Zweckverband Naturpark Hochtaunus
-26
-25
-25
-21
Zweckverband Naturpark Hoher Vogelsberg
-13
-12
-12
-12
Beteiligungen Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft des Wetteraukreises Volkshochschule des Wetteraukreises Eigenbetrieb Informationstechnologie des Wetteraukreises WAUS Gemeinnützige Wetterauer Beschäftigungsgesellschaft für Arbeit, Umwelt und Soziales mbH 1) (im Insolvenzverfahren) Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH - KdW Summe Wirtschaftsförderung Wetterau GmbH
Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH Zweckverband Oberhessische Versorgungsbetriebe
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Beteiligungen im Überblick
14
2012
2011
2010
2009
TEUR
TEUR
TEUR
TEUR
Zweckverband Regionalpark Niddaradweg
0
-2
-2
-4
Wasserverband Nidder-Seemenbach
0
0
0
-1
0
0
0
-1.000
Integrationsstiftung Wetterau
0
0
0
-63
Sparkasse Oberhessen
0
0
0
0
-2.658
-1.454
-2.413
-602
Beteiligungen
Stiftung Sprudelhof Bad Nauheim
1)
Beteiligungen insgesamt 1) Zustiftung
2.3. Bürgschaften durch den Wetteraukreis Die folgende Übersicht zeigt den Stand der vom Wetteraukreis übernommenen Bürgschaften zum 31.12.2012:
Übernommene Bürgschaften für
Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim, Bürgerhospital Friedberg, Kreiskrankenhaus Schotten-Gedern* Gesundheitszentrum Wetterau Service GmbH* WAUS gemeinnützige Wetterauer Beschäftigungsgesellschaft für Arbeit, Umwelt und Soziales mbH Wetterauer Entsorgungsanlage GmbH*
Frauen helfen Frauen Wetterau e.V.
diverse Mietbürgschaften
Bürgschaften insgesamt
Gläubiger
Höhe der Bürgschaft
Stand der Verbindlichkeiten zum 31.12.2012
Sparkasse Oberhessen
TEuro 8.181
Summe Sparkasse Oberhessen
8.181 3.150
3.579 2.556
Summe Sparkasse Oberhessen
3.150 383
2.556 383
383 4.346 3.017 3.272 1.250 3.000 3.700 500 19.085 383 383 88 88
383 1.406 562 1.059 954 2.289 1.850 500 8.620 212 212 88 88
31.270
15.438
Summe Kreditanstalt für Wiederaufbau Hessische Landesbank Kreditanstalt für Wiederaufbau Sparkasse Oberhessen Sparkasse Oberhessen Sparkasse Oberhessen Sparkasse Oberhessen Summe Sparkasse Oberhessen Summe verschiedene Vermieter Summe
TEuro 3.579
*) Hier werden Kontokorrentkredite auf laufenden Konten besichert. Die Angaben beziehen sich auf die Höhe der eingeräumten Kreditlinien.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
15
2.4. Grafische Übersicht über die Beteiligungsverhältnisse
Beteiligungen im Überblick
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
16
Beteiligungen im Überblick
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
17
Eigenbetriebe AWB
3. Eigenbetriebe 3.1. Abfallwirtschaftsbetrieb des Wetteraukreises
Anschrift
Bismarckstraße 13, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 9066-0, Telefax 06031 / 9066-51 E-Mail:
[email protected], Internet: www.awb-wetterau.de
Aufgabe
Sicherstellung der Abfallentsorgung im Wetteraukreis
Gründung
1993
Handelsregister
keine Eintragung
Stammkapital
51.129,19 EUR
Betriebskommission
Vorsitzender Wolfgang Patzak, Joachim Arnold, Bardo Bayer, Brigitte Dannehl, Alfons Götz, Adolf Ludwig, Stefan Lux, Heinrich Orth, Edda Weber, Gerhard Weber, Sebastian Wysocki, Gerhard Salz, Karl Peter Schäfer, Birgit Simon, Bernd Witzel, Annelie Zak
Betriebsleitung
Betriebsleiter Kurt Schäfer
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt im März 2013
Abschlussprüfer
Hinrik J. Schröder, Bickenbach
Beteiligungen
WEAG Wetterauer Entsorgungsanlagen GmbH (100%) Kompostierung Wetterau GmbH (51%) ORD (50%)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe AWB
18
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
1.578 2.753
1.830 2.905
2.073 3.055
2.326 1.593
4.331
4.735
5.128
3.919
853 6.352 62 1 1
519 5.140 0 252 3
738 1.868 1 8 1
595 1.426 10 7 2
7.269
5.914
2.616
2.040
12
5
4
4
11.612
10.654
7.748
5.963
51 1.185 49 48
51 1.142 43 48
51 1.142 0 43
51 1.030 0 0
1.333
1.284
1.236
1.081
0
0
0
0
+ Sonstige Rückstellungen
9.365
8.364
5.849
4.359
Rückstellungen
9.365
8.364
5.849
4.359
434 0 386 80 14
433 0 371 162 38
0 0 381 267 15
0 0 207 305 11
914
1.005
663
523
0
0
0
0
11.612
10.654
7.748
5.963
1.767 4.331
1.718 4.735
1.236 5.128
1.081 3.919
-2.564 +
-3.017 +
-3.892 -
-2.838 +
453
875
-1.054
440
Anlagevermögen + + + + +
µ
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Landkreis Forderungen gegen Beteiligungen / verb. Unt. Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Stammkapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
Sonderposten aus Gebührenausgleich
+ + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) 1 ) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Beteiligungen / verb. Unt. Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität +
Langfristig verfügbare Mittel
– Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe AWB
19
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
11.932 1.368 0 9.483 861 256 1.475
13.497 1.385 0 9.862 839 264 1.410
15.393 656 0 12.233 823 262 1.612
13.421 668 0 12.381 895 258 916
1.225
2.508
1.119
-361
9
1
2
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Beteiligungsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
62 118
164 103
12 47
22 0
Finanzergebnis
-56
61
-35
22
8 1.072
98 2.547
295 1.114
465 125
-1.064
-2.449
-819
340
0
0
223
0
56
79
0
3
49
49
43
0
2012
2011
2010
2009
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] 11,5% Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Stammkapital + Rücklagen)] 4,0%
12,1% 4,1%
16,0% 3,6%
18,1% 0,0%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
13,6%
17,2%
26,8%
39,0%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
79,5%
73,1%
79,5%
92,3%
7,2%
6,2%
5,3%
6,7%
+ Auflösung von Sonderposten aus Gebührenausgleich – Zuführung zu Sonderposten aus Gebührenausgleich Ergebnis aus Veränderung des Sonderpostens Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluß ermittelte Kennzahlen
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
26
14
17
16
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
15
14
11
6
16
18
18
18
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe AWB
20
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
16.000 14.000
12.000
8.000 6.000 4.000
2.000 0
2003
2004
2005
2006 Jahresergebnis
2007 Umsatzerlöse
2008
2009 Personalaufwand
2010 Eigenkapital
2011
- 2.000 2012
Tausend Euro
10.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
21
Eigenbetriebe VHS
3.2. Volkshochschule des Wetteraukreises
Anschrift
Friedensstraße 18, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 7176-0, Telefax 06031 / 7176-10 E-Mail:
[email protected], Internet: www.vhs-wetterau.de
Aufgabe
Planung, Organisation und Durchführung von Bildungsprogrammen im Rahmen der Volkshochschularbeit nach den Vorschriften des Hessischen Weiterbildungsgesetzes durch Veranstaltungen, die es den Teilnehmerinnen/Teilnehmern ermöglichen, sich Kenntnisse und Fertigkeiten für Leben, Beruf und gesellschaftliche Tätigkeiten anzueignen
Gründung
1998
Handelsregister
keine Eintragung
Stammkapital
25.564,60 EUR
Betriebskommission
Vorsitzender: Helmut Betschel-Pflügel, Landrat Joachim Arnold, Reinhold Dießl, Ulla Duchardt, Detlev Engel, Lisa Gnadl, Gerd Gries, Dr. Bernhard Hertel, Manfred Jordis, Christa Klammer-Huth, Walter Lochmann, Bärbel Minarsch, Elke Sommermeyer, Christian Weiße
Betriebsleitung
Andreas Grau (bis 31.01.2011), Antje Heerdt (seit 22.03.2011)
Jahresabschluss
Für das Jahr 2012 aufgestellt am 12.02.2014
Abschlussprüfer
WIKOM AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main
Beteiligungen
–
Bemerkungen
Auf Beschluss des Kreisausschusses sowie des Kreistages wird der Eigenbetrieb zum 01.01.2014 aufgelöst und in die Kernverwaltung zurückgeführt.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe VHS
22
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung)
62 0
78 0
45 0
59 0
62
78
45
59
3 90 586 0 98 2
2 100 372 2 44 1
20 147 447 0 5 1
26 62 621 2 27 1
779
520
620
739
Rechnungsabgrenzungsposten
3
3
1
1
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
0
0
0
0
844
602
665
798
26 62 45 -66 0 0 0 0
26 62 174 -130 0 0 0 0
26 62 245 -70 0 0 0 0
26 62 6 96 143 0 0 0
67
133
262
333
+ Sonstige Rückstellungen
650
107
114
142
Rückstellungen
650
107
114
142
0 0 0 12 57 24
0 0 0 320 0 12
10 0 0 200 35 12
0 0 0 210 60 22
Verbindlichkeiten
93
333
257
291
Rechnungsabgrenzungsposten
34
29
31
33
844
602
665
798
67 62
133 78
272 45
333 59
+ Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Landkreis Forderungen gegen verbundene Unternehmen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen
Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + + + +
Stammkapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis Ausgleich durch Verlustabdeckung des Kreises Zuführung zur Rücklage Zuführung an Wetteraukreis nicht gedeckter Fehlbetrag
Eigenkapital
+ + + + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Landkreis Sonstige Verbindlichkeiten
Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
5 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
55 -
-50
227 -
-172
274 +
-47
207
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe VHS
23
Ertragslage . 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
1.099 897 665 881 26 478
1.095 722 661 723 25 539
1.094 751 645 787 19 467
1.027 887 648 765 19 389
-53
-133
-72
93
1 14
3 0
2 0
4 0
-13
3
2
4
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
-66
-130
-70
96
2012
2011
2010
2009
7,9%
22,1%
39,5%
41,6%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Stammkapital + Rücklagen)] -74,9%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluß ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
-147,2%
-79,5%
109,6%
7,3%
13,0%
6,8%
7,3%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
60,5%
60,4%
59,0%
63,1%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
80,1% 30
66,1% 33
71,9% 49
74,5% 22
7
177
113
118
1.069
1.118
1.190
1.447
26.823
31.834
32.188
34.596
9.107
9.871
10.438
12.639
18
18
18
18
350
315
420
560
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Kurse Anzahl der Unterrichtseinheiten Anzahl der Teilnehmenden Anzahl der Beschäftigten Anzahl der Kursleiter/-innen
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe VHS
24
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
1.200
1.000
800
400
200
0
2003
2004
2005
Jahresergebnis
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
2010
Eigenkapital
2011
-
200
2012
400
Tausend Euro
600
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
25
Eigenbetriebe EGW
3.3. Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft des Wetteraukreises
Anschrift
Europaplatz, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 83-6200, Telefax 06031 / 83-6398 ................................................................ E-Mail:
[email protected] Internet: www.egw-wetteraukreis.de
Aufgabe
Zentrale Verwaltung und Bewirtschaftung insbesondere der kreiseigenen Grundstücke und Gebäude sowie an- und vermieteter sonstiger Grundstücke und Gebäude, Wahrnehmung der Eigentümerpflichten und –befugnisse, bedarfsgerechte Versorgung der Organisationseinheiten und Dienstleistungsbereiche des Kreises mit Grundstücken, Gebäuden und Räumen einschließlich der mit ihrem Betrieb in engem Zusammenhang stehenden Anlagen, Ausstattungen und Dienstleistungen mit Ausnahme von Dienstleistungen auf dem Gebiet der Informations- und Kommunikationstechnologie für die Kreisverwaltung, Eigenbetriebe und Beteiligungsgesellschaften
Gründung
1999
Handelsregister
keine Eintragung
Stammkapital
1.000.000 EUR, davon ausstehende Einlage: 859.394,73 EUR (saldiert gem. BilMoG = Stammkapital i. H. v. 140.605,27 EUR)
Betriebskommission
Vorsitzender Helmut Betschel-Pflügel, Joachim Arnold, Peter Heidt, Edith Justen, Kristina Paulenz, Hannelore Rabl, Edith Schmidt, Horst Schweitzer, Gerd Gries, Oliver Hampel, Christian Kolb, Laura Macho, Walter Pöllmann, Edda Weber
Betriebsleiter
Frank Neubauer
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 31.10.2013
Abschlussprüfer
Revisions- und Betriebsberatungsgesellschaft Grimm GmbH, 65779 Kelkheim/Ts.
Beteiligungen
–
Bemerkungen
Der Kreistag hat in seiner Sitzung am 20.06.2012 die Auflösung der Eigenbetriebe EGW und VHS und die Rückführung in den Kreishaushalt zum 01.01.2014 beschlossen.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe EGW
26
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) Ausstehende Einlagen
0
0
859
859
85,427 0
68 0
77 0
60 0
85
68
77
60
38
0
49 40 2.607 7 0
59 31 2.508 14 0
60 37 3.346 41 0
2.727
2.703
2.612
3.484
0
21
17
17
2.813
2.792
2.706
4.420
141 349 348 -76
141 349 322 51
141 349 296 127
1.000 349 79 249
762
863
912
1.677
+ Rückstellungen für Pensionen und andere Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen
1297 220
1.248 201
1.275 178
2.255 143
Rückstellungen
1.517
1.449
1.453
2.398
0 0 0 123 293
118
0 0 0 163 219 98
0 0 0 108 132 100
0 0 0 89 136 120
534
480
341
345
0
0
0
2.813
2.792
2.706
4.420
762 85
863 68
912 77
1.677 60
836
1.617 -
-781
-70
+ Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Landkreis Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
43 2617 29
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Stammkapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Landkreis Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
677 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
795 -
-118
-41
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe EGW
27
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
11.760 220 66 1.955 0 9.139 25 734
11.629 128 72 1.845 0 8.947 24 702
11.646 182 81 1.625 0 9.044 22 781
11.459 144 84 1.413 0 9.120 26 719
61
167
274
241
4
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Reinigungsmittel Aufwendungen für bezogene Leistungen Müllentsorgung Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
141
7 123
5 139
8 0
Finanzergebnis
-137
-116
-133
8
Außerordentliches Ergebnis
0
0
-14
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
-76
51
127
249
2012
2011
2010
2009
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen 27,1%
30,9%
33,7%
37,9%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Stammkapital + Rücklagen)] -15,4% Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] 3,0%
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
10,4% 2,4%
25,9% 2,8%
18,5% 1,4%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
17,2%
16,5%
14,6%
13,1%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
77,7%
76,9%
77,7%
79,6%
1 22
1 31
1 23
1 22
375.320
371.750
367.800
365.000
21.000
21.000
23.900
23.900
6.517
6.466
6.466
6.470
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen - Betriebszweig Reinigung Reinigungsflächen in Schulen [qm] Reinigungsflächen in der Verwaltung [qm] Reinigungsstunden/Woche in Schulen Reinigungsstunden/Woche in der Verwaltung Anteil Fremdvergabe Anzahl der Beschäftigten Anzahl der Auszubildenden
415
400
435
376
48%
46%
40%
36%
160
166
181
193
6
7
12
13
1.140.155 18.721
1.140.155 18.721
1.140.155 18.721
1.140.155 18.721
132
135
132
130
Sonstige Kennzahlen - Betriebszweig Liegenschaften Gesamtfläche Liegenschaften Schulen [qm] Gesamtfläche Liegenschaften Verwaltungsgebäude [qm] Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe EGW
28
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
14.000
12.000
8.000
6.000
4.000
2.000
0 2003
2004
Jahresergebnis
2005
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
Eigenkapital
2010
2011
2012
Tausend Euro
10.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
29
Eigenbetriebe WEBIT
3.4. Eigenbetrieb Informationstechnologie des Wetteraukreises
Anschrift
Europaplatz, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 83-6500, Telefax 06031 / 83-6505 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Erbringung von Dienstleistungen auf dem Gebiet der Informations- und Kommunikationstechnologie für die Kreisverwaltung, Eigenbetriebe und Beteiligungsgesellschaften des Wetteraukreises sowie für sonstige Dritte im öffentlichen Sektor
Gründung
2004
Handelsregister
keine Eintragung
Stammkapital
63.000 EUR
Betriebskommission
Vorsitzender Wolfgang Patzak Joachim Arnold, Brigitte Dietz, Klaus Althoff, Jutta Heck, Peter Heidt, Sylvia Klein, Elfriede Pfannkuche, Reimund Becker, Manfred Scheid-Varisco, Erwin Jahn, Christiana Jaitner-Kaloci Stellvertreter: Detlev Engel, Stephan Flindt, Bettina Mühl, Elke Sommermeyer, Christian Kolb, Ulrike Pfeiffer-Pantring, Kristina Paulenz
Betriebsleitung
Dieter L. Krach
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 28. März 2013
Abschlussprüfer
Schüllermann und Partner AG, Dreieich
Beteiligungen
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe WEBIT
30
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + +
870
842 0
911 0
894 0
870
842
911
894
0 26 561
0 21 647 0 0
0 22 537 0 0
0 14 494 0 0
587
668
559
508
15
33
47
17
1.472
1.543
1.517
1.419
63 250 150 29
63 250 142 51
63 250 113 48
63 300 234 18
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Landkreis / andere Eigenbetriebe Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Stammkapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
492
506
474
615
+ Sonderposten für Inv.zuschüsse z. Anlagevermögen
«
1
2
3
4
+ Rückstellungen für Pensionen und andere Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen
476 147
411 122
350 112
267 103
Rückstellungen
623
533
462
370
0 0 0 251 91 14
0 0 0 345 145 12
0 0 0 257 310 11
0 0 0 201 218 11
356
502
578
430
0
0
0
1.472
1.543
1.517
1.419
493
508
477
619
+ + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Landkreis Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
870
842
911
894
-377
-334
-434
-275
Veränderung der Stichtagsliquidität
+ -43
100
-159
-176
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe WEBIT
31
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
2.549 2 26 983 943 379 133
2.644 2 25 1.105 876 389 140
2.457 11 21 978 783 434 147
2.369 16 31 961 820 388 164
Betriebsergebnis
87
111
105
21
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 35
0 35
1 33
0 3
Finanzergebnis
-35
-35
-32
-3
Außerordentliches Ergebnis
-20
-20
-20
0
-3
-5
-5
0
29
51
48
18
2012
2011
2010
2009
33,4%
32,8%
31,2%
43,3%
9,3%
16,3%
15,3%
5,0%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
59,1%
54,6%
60,1%
63,0%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
39,6%
42,7%
40,7%
41,9%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
37,0% 4
33,1% 3
31,9% 3
34,6% 2
91
111
94
74
16 1
15 1
14 1
14 0
848
850
826
824
0 0
0 0
0 0
8 45
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen f. Roh-, Hilfs-, Betriebsstoffe u. bez. Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluß ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Stammkapital + Rücklagen)]
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten Anzahl der Auszubildenden Anzahl der betreuten IT-Arbeitsplätze Zahl durchgeführter IT-Fortbildungsseminare f. Kreisverwaltung Zahl der Teilnehmer/innen an Fortbildungsseminaren* * Seit Juni 2009 w erden alle Fortbildungen von der VHS durchgeführt
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Eigenbetriebe WEBIT
32
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
2.800 2.550 2.300
2.050
1.550
1.300 1.050 800 550
300 50
2004
2005
2006
2007
Jahresergebnis
2008
Umsatzerlöse
2009
2010
Personalaufwand
2011
Eigenkapital
2012
200
Tausend Euro
1.800
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
33
Gesellschaften JobKOMM
4. Kapitalgesellschaften 4.1. JobKOMM GmbH Zentrum für Dienstleistung und Arbeitsmarkt Wetterau i. L.
Anschrift
Steinkaute 2 a, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 6849-0, Telefax 06031 / 6849-120 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Wahrnehmung von Aufgaben der Grundsicherung für Arbeitssuchende, die den Gesellschaftern als Arbeitsgemeinschaft gemäß § 44 b Abs. 3 Satz 1 SGB II zugewiesen sind oder der Gesellschaft von den Gesellschaftern durch gesonderte Vereinbarung gemäß § 44 b Abs. 3 Satz 2 SGB II übertragen werden
Gründung
2005
Auflösung
Die Gesellschaft wurde zum 31.08.2012 liquidiert und beim Handelsregister abgemeldet.
Handelsregister
Friedberg, HRB 6108
Stammkapital
25.000 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (51%), Agentur für Arbeit Gießen (49%)
Liquidator
Bernhard Wiedemann
Jahresabschluss
für das Jahr 2011 aufgestellt
Abschlussprüfer
Wirtschaftsprüfer Stefan Francke, Butzbach
Bemerkungen
Die Liquidation der Gesellschaft wurde in 2012 abgeschlossen. Der letzte handelsrechtliche Jahresabschluss wurde zum 31.12.2011 aufgestellt. Die Liquidationsschlussbilanz wurde zum 31.05.2012 aufgestellt. Die Löschung der Gesellschaft im Handelsregister erfolgte am 28.08.2012.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften JobKOMM
34
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
31.12.2008 TEUR
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
0 0 4 25
0 0 96 25
0 0 82 25
0 0 68 25
29
121
107
93
0
0
0
0
29
121
107
93
25 0 0 0
25 0 0 0
25 0 0 0
25 0 0 0
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + +
µ
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
25
25
25
25
Sonderposten Zuschüsse
«
0
0
0
0
+ Sonstige Rückstellungen
4
9
9
9
Rückstellungen
4
9
9
9
0 0 0 0 0
0 0 87 0 0
0 0 72 1 0
0 0 58 0 1
Verbindlichkeiten
0
88
73
59
Rechnungsabgrenzungsposten
0
0
0
0
29
121
107
93
25 0 25
25 0 25
25 0 25
25 0 25
0
0
0
0
+ + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Sonstige Verbindlichkeiten
«
Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften JobKOMM
35
Ertragslage 2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
2008 TEUR
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
Betriebsergebnis
0
0
0
0
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 0
0 0
0 0
0 0
Finanzergebnis
0
0
0
0
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
0
0
0
0
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Jahresergebnis
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften JobKOMM
36
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
100
Tausend Euro
50
0
2005
2006 Jahresergebnis
2007 Umsatzerlöse
2008 Personalaufwand
2009
2010 Eigenkapital
2011
50
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
37
Gesellschaften WAUS
4.2. Gemeinnützige WAUS GmbH in Insolvenz
Anschrift
Pfingstweide 7, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 7315-0, Telefax 06031 / 7315-33 E-Mail:
[email protected], Internet: www.waus.de
Aufgabe
Ausbildung, Qualifikation, berufliche Förderung und berufs- bzw. sozialpädagogische Begleitung von langzeitarbeitslosen Menschen sowie benachteiligten Jugendlichen und jungen Erwachsenen mit dem Ziel einer Vermittlung in den 1. Arbeitsmarkt
Gründung
1995
Handelsregister
Friedberg, HRB 1714
Stammkapital
155.100 EUR
Gesellschafter bis 31.12.2012
Wetteraukreis (51,26%), Stadt Bad Nauheim (4,96%), Stadt Bad Vilbel (4,51%), Stadt Friedberg (4,45%), Stadt Butzbach (4,06%), Stadt Karben (3,68%), Stadt Büdingen (3,42%), Stadt Nidda (3,09%), Gemeinde Altenstadt (2,00%), Stadt Rosbach (1,87%), Gemeinde Ortenberg (1,61%), Gemeinde Wölfersheim (1,55%), Stadt Niddatal (1,48%), Stadt Florstadt (1,42%), Stadt Gedern (1,29%), Stadt Reichelsheim (1,10%), Gemeinde Echzell (1,03%), Gemeinde Limeshain (0,97%), Stadt Münzenberg (0,97%), Gemeinde Ober-Mörlen (0,97%), Gemeinde Wöllstadt (0,97%), Gemeinde Ranstadt (0,84%), Gemeinde Rockenberg (0,76%), Gemeinde Glauburg (0,64%), Gemeinde Hirzenhain (0,58%), Gemeinde Kefenrod (0,52%)
Gesellschafter ab 01.01.2013
Wetteraukreis (100%)
Aufsichtsrat 2012
Vorsitzender Helmut Betschel-Pflügel, Detlev Engel, Helga Jablonka-Münch, Heinrich Bangert, Rainer Korb, Johannes Laspe, Brigitta Nell-Düvell, Elfriede Pfannkuche, Ulrike Pfeiffer-Pantring, Cäcilia Reichert-Dietzel, Bardo Bayer, Barbara Büttner, Rüdiger Maas, Michael Merle, Wolfgang Patzak, Kristina Paulenz, Walter Pöllmann, Hans-Peter Seum
Geschäftsführer/in
Antje Heerdt (16.09.2012 bis zum 31.12.2012), Andreas Grau (bis 15.09.2012)
Liquidator
Ernst Meiß (01.01.2013 bis zum 09.08.2013)
Insolvenzverwalter
Rechtsanwalt Dr. Franz-Ludwig Danko. Frankfurt am Main (ab dem 09.08.2013 als vorläufiger Insolvenzverwalter, ab dem 27.09.2013 als Insolvenzverwalter)
Jahresabschluss
Für das Jahr 2011 im August 2012. Der letzte vorliegende Jahresabschluss ist der Abschluss 2011.
Abschlussprüfer
RG-Treuhand / Büdingen
Beteiligungen
–
Bemerkungen
Die Gesellschaft befand sich ab dem 01.01.2013 in Liquidation. Über die Gesellschaft wurde am 09.08.2013 die vorläufige Insolvenzverwaltung angeordnet. Am 27.09.2013 wurde das Insolvenzverfahren eröffnet.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WAUS
38
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 31.12.2008 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
1.831 0
3.681 0
3.751 0
3.829 0
1.831
3.681
3.751
3.829
41 311 48 0 99 93
49 383 22 0 76 750
54 321 27 0 68 479
83 265 50 0 65 38
592
1.280
949
502
5
3
7
2
1.365
0
0
719
3.793
4.964
4.707
5.053
155 0 949 -2.469 1.365
155 0 420 529 0
155 0 -874 1.294 0
155 0 -284 -591 719
0
1.104
575
0
+ Sonstige Rückstellungen
427
226
236
174
Rückstellungen
427
226
236
174
2.450 0 50 754 112
2.625 0 125 849 23
2.800 0 137 929 24
3.262 0 215 1.383 19
3.366
3.622
3.890
4.878
0
12
6
0
3.793
4.964
4.707
5.053
1.085 1.831 -746
3.729 3.681 48 +
3.375 3.751 -376 +
2.543 3.829 -1.287 -
-794
424
911
-324
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1) Forderungen gegen Gesellschafter 1) Forderungen gegen Zuwendungsgeber 1) Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
«
Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + + +
Gezeichnetes Kapital (inkl. geleistete Einlagen) Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Eigenkapital 2)
+ + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1) Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter 1) Sonstige Verbindlichkeiten
«
«
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
« µ -
Veränderung der Stichtagsliquidität
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WAUS
39
Ertragslage 2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
2008 TEUR
1.265 25 2.474 302 402 2.367 120 911
1.895 25 4.156 389 598 2.990 123 1.310
1.824 16 3.672 401 391 2.830 126 1.174
1.930 0 2.033 412 276 2.537 156 968
-338
666
590
-386
133
137
0 170
0 205
-133
-137
-170
-205
-1.998
0
874
0
0
0
0
0
-2.469
529
1.294
-591
2011
2010
2009
2008
0,0% -1592,9% 75,4% 55,7% 187,1% 12 26
22,2% 341,3% 74,2% 52,1% 157,8% 9 46
12,2% 834,8% 79,7% 43,4% 155,2% 11 63
0,0% -381,1% 88,4% 35,6% 131,5% 16 114
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für RHB-Stoffe und bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis vor Verlustübernahme
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]2)
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
106
140
143
132
Zahl der Abgänge mit Vermittlung in den 1. Arbeitsmarkt
9
43
102
161
Zahl der Direktvermittlungen in den 1. Arbeitsmarkt
1
1
18
8
1) Soweit in Forderungen gegen Gesellschafter oder Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Forderungen oder Verbindlichkeiten enthalten sind, die auf Lieferungen oder Leistungen zurückzuführen sind, wurden sie hier abweichend vom testierten Jahresabschluss als Forderungen oder Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen. Analog wurden Forderungen aufgrund von Zuwendungen behandelt. 2) Siehe Erläuterungen in Abschnitt 1.6.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WAUS
40
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
4.000
3.000
1.000
0
2002
2003 Jahresergebnis
2004
2005 Umsatzerlöse
2006
2007 Personalaufwand
2008
2009 Eigenkapital
2010
-
1.000
-
2.000
2011
3.000
Tausend Euro
2.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
41
Gesellschaften KDW
4.3. Kliniken des Wetteraukreises Friedberg-Schotten-Gedern gGmbH Anschrift
Ockstädter Straße 3-5, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 89-0, Telefax 06031 / 89-321 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Betrieb des Krankenhauses des Wetteraukreises in Friedberg einschließlich einer Psychiatrischen Fachabteilung und Betrieb des Kreiskrankenhauses SchottenGedern sowie Betrieb der zu den Krankenhäusern gehörenden Ausbildungsstätten, Nebeneinrichtungen und Nebenbetriebe
Hinweis
Mit notarieller Beurkundung vom 15.07.2010 wurde die Übertragung der Sparte Psychiatrie von der Kliniken des Wetteraukreises Friedberg-Schotten-Gedern gGmbH rückwirkend zum 01.01.2010 auf die Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH vereinbart. Zur Wahrung der Gemeinnützigkeit übernimmt die KDW gGmbH im Gegenzug den Bereich der ambulanten Pflege von der GZW gGmbH (bisher Teil der Sparte Bürgerhospital). Alle rechtlich notwendigen Schritte zur Übertragung wurden zwischenzeitlich vorgenommen und die Übertragung rechtsgültig umgesetzt.
Gründungsjahr
1994 (Kreiskrankenhaus – Bürgerhospital – Friedberg gGmbH) 2000 (Fusion, Umfirmierung in Kliniken des Wetteraukreises Friedberg – Schotten – Gedern gGmbH)
Handelsregister
Friedberg, HRB 1540
Stammkapital
2.735.430 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (86,67%), Vitos GmbH (1,18%), Stadt Gedern (12,15%)
Geschäftsführer
Mario Becker (seit 02/2014), Wolfgang Potinius (bis 01/2014)
Bezüge der Geschäftsführung 2012
Keine Bezüge
Prokura
-
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 21.06.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH (50%) KDW Bau- und Grundstücksmanagement GmbH (100%)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KDW
42
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 1 ) Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen nach § 9 KHG (saldiert) 1 ) Forderungen nach der BPflV (saldiert) 1 ) Forderungen zur Finanz. des Anlagevermögens Forderungen gegen verbundene Unternehmen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
362 10.730
13 10.600
10.499 9.282
13.846 7.157
11.092
10.612
19.781
21.004
33 65 0 1.850 0 0 2.117 0 18
22 42 1.532 0 0 79 2.229 0 143
28 41 0 0 0 8.700 0 34 153
9 2.045 158 12 0 14.563 1.543 49 7.776
4.083
4.046
8.956
26.155
0
0
0
3
15.176
14.659
28.737
47.162
2.735 14.262 -7.966 -174
2.735 12.444 -8.145 180
2.735 11.515 -8.105 -41
2.735 10.895 -8.287 183
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen 2 ) Ergebnisvortrag 2 ) Jahresergebnis 2 )
Eigenkapital
«
8.857
7.214
6.105
5.526
3)
«
0
0
0
0
Sonderposten aus Investitionszuwendungen
«
0
0
9.689
13.339
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 0 190
0 0 16
0 0 15
0 0 797
Rückstellungen
190
16
15
797
0 20 4.015 0 1.850 0 0 217 26
0 123 5.463 0 0 0 0 1.811 31
0 687 5.398 0 0 0 5.914 880 50
0 323 6.648 0 5.546 0 13.921 915 145
6.128
7.430
12.928
27.499
0
0
0
0
0
0
0
0
15.176
14.659
28.737
47.162
Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung
+ + + + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Verbindlichkeiten gegenüber LWV (Darlehen) « Verbindlichkeiten nach § 9 KHG (saldiert) 1 ) Verbindlichkeiten nach der BPflV (saldiert) 1 ) Verbindlichkeiten aus sonst. Zuw. z. Finanz. des AVö Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
8.857
7.214
15.794
18.865
11.092
10.612
19.781
21.004
-2.235 +
-3.399 +
-3.987 -
-2.139 +
1.164
588
-1.848
-2.439
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KDW
43
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
950 0 0 0 12 0 1.861 7 867 0 2 2.121
921 0 0 0 -7 0 398 11 687 0 2 424
798 0 0 0 28 0 4 9 694 0 2 94
8.041 0 0 0 0 0 990 294 1.049 5.701 861 1.905
-176
189
31
-779
0
0
0
851
141 140
177 185
9 81
103 3
Finanzergebnis
1
-8
-72
100
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
11
-174
181
-41
183
-1
0
0
-174
180
-41
183
2012
2011
2010
2009
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + + + + – – – – –
Umsatzerlöse Erlöse aus Krankenhaus- und Wahlleistungen Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses Nutzungsentgelte der Ärzte Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen Zuwendungen für Unterhaltungsmaßnahmen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Ergebnis aus Förderungen + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Jahresergebnis Verlustvortrag / Gewinnvortrag Bilanzgewinn(-verlust)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
58,4%
49,2%
21,2%
11,7%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
-1,0% 2,4%
1,2% 0,1%
-0,3% 36,5%
1,3% 29,4%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
92,1%
75,8%
88,1%
16,7%
0,0%
0,0%
0,0%
70,9%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
25
17
19
93
8
65
357
88
0
0
0
100
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Vollkräfte)
1) In vo rstehender Übersicht sind die P o sten der B ilanz nach betriebswirtschaftlichen Grundsätzen zusammengefasst. Fo rderungen nach § 9 KHG und der B P flV wurden mit den jeweils gegenüberstehenden Verbindlichkeiten saldiert. Erhaltene A nzahlungen wurden vo n den Fo rderungen aus Lieferungen und Leistungen in A bzug gebracht. Der A usgleichspo sten für Eigenmittelfö rderung wurde auf der P assivseite in A bzug gebracht. 2) Die Verluste werden jeweils mit den Kapitalrücklagen verrechnet. Zur Erhaltung des Eigenkapitals leistet der Hauptgesellschafter Zuführungen zu den Kapitalrücklagen. 3) Im Gesamtjahresabschluss der Kliniken des Wetteraukreises gGmbH, der nach den Vo rschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt wird, kann der A usgleichspo sten für Eigenmittelfö rderung nicht berücksichtigt werden, da diesem B ilanzpo sten nach A uffassung des B erufsstandes (IDW) nicht die Eigenschaft eines Vermö gensgegenstandes zuko mmt, so lange ein Krankenhaus im Krankenhausplan und so mit in der ö ffentlichrechtlichen Fö rderung B erücksichtigung findet. Gleiches gilt für den mit dem So nderpo sten ko rrespo ndierenden P o sten "Erträge aus der Einstellung vo n A usgleichspo sten für Eigenmittelfö rderung" in der Gewinn- und Verlustrechnung.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KDW
44
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten*
35.000 30.000
25.000
15.000 10.000 5.000
0 - 5.000
2003
2004
2005 Jahresergebnis
2006 Umsatzerlöse
2007
2008 Personalaufwand
* ab 1.3.2003 mit Psychiatrischer Abteilung, ab 1.1.2007 ohne Bürgerhospital Friedberg und ohne Kreiskrankenhaus Schotten-Gedern
2009
2010 Eigenkapital
2011
- 10.000 2012
Tausend Euro
20.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
45
Gesellschaften KDW-Bau
4.4. KDW Bau- und Grundstücksmanagement GmbH Anschrift
Ockstädter Straße 3-5, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 89-0, Telefax 06031 / 89-321 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Die Einrichtung, Planung und Organisation, die Verwaltung sowie die Vermietung und Verpachtung von Räumlichkeiten für Gesundheitsdienstleister (Krankenhäuser, Ärzte, sonstige Heilberufe etc.). Bauhandwerkliche Tätigkeiten sowie Architektendienstleistungen sind nicht Gegenstand des Unternehmens.
Gründungsjahr
2010
Handelsregister
Friedberg, HRB 7052
Stammkapital
25.000 EUR
Gesellschafter
Kliniken des Wetteraukreises Friedberg-Schotten-Gedern gGmbH (100%)
Geschäftsführer
Mario Becker (seit 02/2014), Markus Appel, Wolfgang Potinius (bis 01/2014)
Bezüge der Geschäftsführung
-
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 30.05.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KDW-Bau
46
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 27.04.2010 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
21
24
24
25
Ausgleichsposten aus Eigenmittelförderung und Darlehensförderung
0
0
0
0
Rechnungsabgrenzungsposten
0
0
0
0
21
24
24
25
25 0 -4 -2
25 0 -2 -2
25 0 0 -2
25 0 0 0
Anlagevermögen + + + + + + + +
0
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen andere Betriebsstätten Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen
Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
19
21
23
25
Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
«
0
0
0
0
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 0 2
0 0 2
0 0 1
0 0 0
Rückstellungen
2
2
1
0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 1 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0
1
0
0
0
0
0
0
0
0
21
24
24
25
19
21
23
25
0
0
0
0
19
21
23
25
+ + + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten « Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern bzw. KKH-Trägern Verbindlichkeiten nach Krankenhausfinanzierungsrecht Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber anderen Betriebsstätten Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung Veränderung der Stichtagsliquidität
-2
-2
+ -2
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KDW-Bau
47
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2
-2
-2
-2
Ergebnis aus Förderungen
0
0
0
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 0
0 0
0 0
Finanzergebnis
0
0
0
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
-2
-2
-2
2012
2011
2010
90,5% -8,2% 0,0%
88,2% -9,3% 0,0%
95,8% -8,0% 0,0%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + + + – – – – –
Erlöse aus Krankenhaus- und Wahlleistungen Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses Nutzungsentgelte der Ärzte Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen Zuwendungen für Unterhaltungsmaßnahmen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
48
Gesellschaften KDW-Bau
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
49
Gesellschaften GZW
4.5. Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH - Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim, Bürgerhospital Friedberg, Kreiskrankenhaus Schotten-Gedern – Gesellschafter
Kliniken des Wetteraukreises Friedberg – Schotten – Gedern gGmbH (50%), Stadt Bad Nauheim / Hochwaldkrankenhaus Städtisches Krankenhaus Bad Nauheim (50%)
Anschrift
Chaumontplatz 1, 61231 Bad Nauheim Telefon 06032 / 7020, Telefax 06032 / 7021440 E-Mail:
[email protected] Internet: www.gz-wetterau.de
Aufgabe
Förderung des Gesundheitswesens, der Altenfürsorge, Pflege und Altenpflege; die Gesellschaft dient im Rahmen ihrer sachlichen Möglichkeiten der stationären, teilstationären und ambulanten Untersuchung, Behandlung und Pflege von Patienten, der Heilung von Kranken und Hilfsbedürftigen sowie der Betreuung, Versorgung und Pflege alter und pflegebedürftiger Menschen
Hinweis
Mit notarieller Beurkundung vom 15.07.2010 wurde die Übertragung der Sparte Psychiatrie von der Kliniken des Wetteraukreises Friedberg-Schotten-Gedern gGmbH rückwirkend zum 01.01.2010 auf die Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH vereinbart. Zur Wahrung der Gemeinnützigkeit übernimmt die KDW gGmbH im Gegenzug den Bereich der ambulanten Pflege von der GZW gGmbH (bisher Teil der Sparte Bürgerhospital). 2005 (Erwerb der XXZ 513 Verwaltungsgesellschaft mbH durch die Gesellschafter, notarielle Beurkundung des Gesellschaftsvertrags am 03.07.2007)
Gründungsjahr Handelsregister
Friedberg, HRB 6510
Stammkapital
7.001.000 Euro
Aufsichtsrat
Der Bürgermeister der Stadt Bad Nauheim oder ein von ihm zu bestimmendes Mitglied; der Landrat des Wetteraukreises oder ein von ihm zu bestimmendes Mitglied des Kreisausschusses; die Stadt Bad Nauheim entsendet 11 Mitglieder; der Wetteraukreis entsendet 9 Mitglieder; die Vitos GmbH entsendet 1 Mitglied; die Stadt Gedern entsendet 1 Mitglied; 6 Mitglieder werden vom Gesamtbetriebsrat entsandt
Bezüge des Aufsichtsrates 2012
Der Aufsichtsrat hat im Geschäftsjahr 2012 für seine Tätigkeit Bezüge in Höhe von 10.800 € (Sitzungsgelder/Aufwandsentschädigung) erhalten.
Geschäftsführer
Geschäftsführer Mario Becker (seit 02/2014), Stefan Keller (seit 02/2014), Wolfgang Potinius (bis 01/2014), (Prokuristen: Olaf Kromm, Markus Appel)
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
GZW Service GmbH (100%) Centromed Friedberg GmbH Medizinisches Versorgungszentrum (100%) MVZ-Centromed Bad Nauheim GmbH (100%) MVZ-Centromed Schotten-Gedern GmbH (100%) Gourmet-Werkstatt Rhein-Main-Wetterau GmbH (51%) GZW Diabetes-Klinik Bad Nauheim GmbH (100%)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW
50
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
79.278 2.314
81.751 232
57.608 262
49.889 132
81.592
81.984
57.870
50.021
1.594 12.538 8.275 242 37 672 1.192
1.614 11.244 9.947 268 455 727 2.205
1.261 10.313 2.895 5.588 343 730 13.605
1.068 8.153 2.751 5.644 778 1.228 4.389
24.550
26.460
34.734
24.011
Ausgleichsposten nach dem KHG
3.961
3.933
3.779
3.505
Rechnungsabgrenzungsposten Aktivischer Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung
1.712 0
1.632 0
993 17
72 0
111.814
114.009
97.392
77.609
7.001 20.596 0 -2.748
7.001 17.838 0 704
7.001 13.604 0 1.116
7.000 13.163 0 438
Anlagevermögen + + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen nach Krankenhausfinanzierungsrecht Forderungen gegen verbundene Unternehmen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen
Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Verlustvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
24.849
25.543
21.722
20.600
Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
«
62.111
64.498
49.284
41.551
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Sonstige Rückstellungen
492 6.048
430 8.610
1.009 9.498
1.377 7.369
Rückstellungen
6.539
9.040
10.507
8.746
29 0 3.621 2.215 5.085 10 6.845
42 0 3.764 2.278 4.098 12 4.141
54 0 2.396 0 7.237 14 5.497
67 2 2.199 689 831 0 2.192
17.807
14.337
15.198
5.979
478
550
633
725
31
40
49
7
111.814
114.009
97.392
77.609
87.959
91.064
72.702
64.320
81.592 6.367 -
81.984 9.080 -
57.870 14.832 +
50.021 14.300 +
-2.713
-5.752
532
4.770
+ + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten « Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern bzw. KKH-Trägern Verbindlichkeiten nach Krankenhausfinanzierungsrecht Verbindlichkeiten aus sonstigen Zuwendungen Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW
51
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
81.264 45 7.355 12.204 11.606 56.111 4.946 10.946
76.431 96 0 7.168 10.455 10.096 53.690 4.953 11.396
74.663 184 0 5.916 10.021 8.956 51.725 5.150 11.044
66.028 -201 0 9.015 9.743 7.758 44.006 4.195 14.610
-7.149
-6.896
-6.133
-5.468
4.202
4.449
5.115
3.902
197 185
270 227
225 133
157 11
12
43
92
146
0
-255
0
-3
-75
-33
73
704
1.116
438
-2.465
-515
2.068
1.893
4.250
-2.748
704
1.116
438
2012
2011
2010
2009
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
22,2% -10,0%
22,4% 2,8%
22,3% 5,4%
26,5% 2,2%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
70,9%
71,7%
59,2%
64,3%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
29,3%
26,9%
25,4%
26,5%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
69,0%
70,2%
69,3%
66,6%
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
56
54
50
45
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
16
18
12
12
700
700
700
580
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + – – – – –
Umsatzerlöse Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen Zuwendungen für Unterhaltungsmaßnahmen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Ergebnis aus Förderungen + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Ergebnisvortrag aus dem Vorjahr Entnahmen aus der Kapitalrücklage Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Betten Behandelte Patienten (Fallzahl) Belegungstage (bezogen auf DRG) Anzahl der Beschäftigten (Vollkräfte)
26.112
23.743
23.229
21.375
195.661
184.059
188.167
156.804
880
864
855
722
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW
52
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
90.000 80.000 70.000
50.000 40.000 30.000 20.000 10.000 0
2005
2006 Jahresergebnis
2007
2008 Umsatzerlöse
2009 Personalaufwand
2010 Eigenkapital
2011
- 10.000 2012
Tausend Euro
60.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
53
Gesellschaften HWK
4.5.1. Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim
Anschrift
Chaumont-Platz 1, 61231 Bad Nauheim Telefon 06032 / 702-0, Telefax 06032 / 702-1110 E-Mail:
[email protected]
Hinweis: Seit Eintragung der Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH in das Handelsregister (vgl. Abschnitt 4.5) ist das Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim eine rechtlich unselbstständige Einheit der Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH (GZW). Gemäß der Krankenhausbuchführungsverordnung ist zum 31. Dezember eines Jahres ein Teiljahresabschluss der GZW gGmbH für das Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim aufzustellen. Gemäß der Rahmenvereinbarung über die Kooperation zwischen dem Wetteraukreis, der Stadt Bad Nauheim, dem LWV und der Stadt Gedern vom 29.07.2005 trägt der Wetteraukreis für den Betriebsteil Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim keine Ergebnisverantwortung. Zur besseren Übersicht werden die Ergebnisse der Sparte Hochwaldkrankenhaus Bad Nauheim des GZW im Folgenden dargestellt. Durch Bescheid des Hessischen Sozialministeriums vom 27.12.2011 wurde die Zusammenführung der Budgets der beiden Krankenhäuser Bürgerhospital Friedberg und Hochwaldkrankenhaus zum 01.01.2012 verfügt.
Jahresabschluss
für das Jahr 2011 aufgestellt am 15.06.2012
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften HWK
54
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
31.12.2008 TEUR
27.408 114
22.264 144
23.411 71
23.896 71
27.522
22.408
23.482
23.966
847 4.621 72 64 142 4.589 498 76
618 4.109 2.144 31 155 6.065 519 90
573 3.410 1.986 2.766 172 1.015 827 2.186
646 3.672 1.316 214 543 963 1.569 4.946
10.910
13.731
12.935
13.870
38
48
64
54
828
538
53
31
39.298
36.724
36.533
37.921
3.488 12.273 75
3.488 8.576 408
3.488 8.147 561
3.488 7.474 819
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen andere Betriebsstätten Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Ausgleichsposten aus Eigenmittelförderung und Darlehensförderung Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + Gezeichnetes Kapital + Rücklagen + Jahresergebnis Eigenkapital
«
15.835
12.473
12.195
11.781
Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
«
18.970
18.893
20.178
20.622
«
0 0 1.447
0 0 2.862
0 0 2.429
0 66 2.844
1.447
2.862
2.429
2.910
0 0 1.447 70 157 47 271 1.054
0 0 1.015 0 208 166 53 1.056
0 2 830 14 18 0 24 842
46 0 1.162 0 144 53 422 782
3.046
2.498
1.730
2.608
0
0
0
0
0
0
0
0
39.298
36.724
36.533
37.921
34.805 27.522 7.283 -
31.365 22.408 8.957 +
32.373 23.482 8.891 +
32.449 23.966 8.483 +
-1.674
66
409
816
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen Rückstellungen + + + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten « Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern bzw. KKH-Trägern Verbindlichkeiten nach Krankenhausfinanzierungsrecht Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber anderen Betriebsstätten Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften HWK
55
Ertragslage 2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
2008 TEUR
27.100 1.621 994 105 0 5.019 4.371 4.031 18.882 1.608 7.454
26.161 1.357 1.177 43 0 4.730 4.171 3.584 18.776 1.605 6.712
25.546 1.151 1.487 -109 0 6.018 4.024 3.263 18.046 1.388 8.416
24.044 1.642 1.280 57 0 5.532 4.262 2.897 17.539 1.578 7.181
-1.506
-1.380
-1.043
-903
1.340
1.684
1.286
1.426
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
63 9
72 77
122 1
259 2
Finanzergebnis
54
-5
122
257
0
-2
0
0
-17
-20
49
-70
-129
277
414
710
2011
2010
2009
2008
40,3% -0,8% 70,0% 28,3% 63,5% 57 18
34,0% 2,3% 61,0% 27,0% 65,4% 52 13
33,4% 3,6% 64,3% 25,9% 64,0% 44 11
31,1% 6,5% 63,2% 26,6% 65,0% 50 16
204 10.003 60.857 297
204 9.612 59.626 304
204 9.388 59.749 299
204 9.544 61.909 304
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + + + – – – – –
Erlöse aus Krankenhaus- und Wahlleistungen Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses Nutzungsentgelte der Ärzte Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen Zuwendungen für Unterhaltungsmaßnahmen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Ergebnis aus Förderungen
Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Betten Behandelte Patienten (Fallzahl) Belegungstage Anzahl der Beschäftigten (Vollkräfte)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften HWK
56
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
35.000
30.000
25.000
15.000
10.000
5.000
0
2007
2008 Jahresergebnis
2009 Umsatzerlöse
2011
2010 Personalaufwand
Eigenkapital
5.000
Tausend Euro
20.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
57
Gesellschaften KH FB
4.5.2. Kreiskrankenhaus - Bürgerhospital – Friedberg (Somatik und Psychiatrie) Anschrift
Ockstädter Straße 3 - 5, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 89-0, Telefax 06031 / 89-321 E-Mail:
[email protected]
Hinweis: Seit Eintragung der Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH in das Handelsregister (vgl. Abschnitt 4.5) ist das Kreiskrankenhaus - Bürgerhospital - Friedberg eine rechtlich unselbstständige Einheit der Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH (GZW). Gemäß der Krankenhausbuchführungsverordnung ist zum 31. Dezember eines Jahres einen Teiljahresabschluss der GZW gGmbH für das Kreiskrankenhaus - Bürgerhospital – Friedberg aufzustellen. Durch Bescheid des Hessischen Sozialministeriums vom 27.12.2011 wurde die Zusammenführung der Budgets der beiden Krankenhäuser Bürgerhospital Friedberg und Hochwaldkrankenhaus zum 01.01.2012 verfügt.
Jahresabschluss
für das Jahr 2011 aufgestellt am 15.06.2012
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KH FB
58
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2011 1) 31.12.2010 1) TEUR TEUR
31.12.2009 TEUR
31.12.2008 TEUR
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen nach § 9 KHG (saldiert) Forderungen nach der BPflV (saldiert) Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen andere Betriebsstätten Forderungen gegen verbundene Unternehmen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Ausgleichsposten nach KHG Rechnungsabgrenzungsposten Aktivischer Unterschiedsbetrag aus Vermögensverrechnung Aktiva insgesamt
21.109 24
20.854 24
10.585 36
10.905 36
21.132
20.877
10.621
10.942
486 4.370 0 0 14 9.960 60 54 11
445 4.526 526 0 11 12.990 183 51 16
292 3.122 522 0 106 3.335 293 177 1.653
378 3.016 734 0 318 3.944 396 453 1.023
14.955
18.748
9.500
10.261
0
0
0
0
322 0
14 17
3 0
13 0
36.409
39.656
20.125
21.216
1.744 2.530 0 626
1.744 2.530 0 611
1.744 1.957 0 -415
1.744 1.315 0 -1.181
Passiva (Zusammenfassung) + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
4.899
4.885
3.286
1.877
Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung
«
0
0
0
0
Sonderposten aus Investitionszuwendungen
«
17.918
18.274
7.960
8.223
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen
«
149 4.980
208 4.140
693 2.841
601 2.689
5.128
4.348
3.534
3.291
0 0 1.177 235 161 3.831 0 6 14 2.555
0 0 898 57 199 6.617 0 0 14 3.819
0 0 951 1.660 85 593 0 871 0 577
0 0 1.163 3.865 79 721 0 621 165 560
7.980
11.604
4.737
7.172
482
545
608
652
0
0
0
0
36.409
39.656
20.125
21.216
23.611 21.132 2.479 -
24.111 20.877 3.233 +
12.632 10.621 2.011 +
11.433 10.942 491 +
-755
1.223
1.520
64
Rückstellungen + + + + + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen) Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter u.a LWV Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten nach § 9 KHG (saldiert) Verbindlichkeiten nach der BPflV (saldiert) Verbindlichkeiten gegenüber anderen Betriebsstätten Verbindlichkeiten aus sonst. Zuw. z. Finanz. des AVö. Sonstige Verbindlichkeiten
«
«
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KH FB
59
Ertragslage 20111) TEUR
2010 1) TEUR
2009 TEUR
2008 TEUR
29.660 1.233 752 -43 4 0 3.184 3.516 4.130 20.093 1.764 7.065
29.363 850 809 144 17 0 2.858 3.462 3.758 21.053 1.752 5.044
21.190 542 712 -87 14 0 3.005 3.476 3.009 15.238 940 4.114
18.326 506 483 -46 5 0 2.632 2.778 2.428 12.793 866 4.191
-1.777
-1.028
-1.401
-1.148
1.712
1.694
884
533
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
119 19
106 14
80 9
203 62
Finanzergebnis
100
92
71
141
Außerordentliches Ergebnis
-19
-147
30
0
0
0
0
-80
14
611
-415
-555
Verlustvortrag / Gewinnvortrag
611
0
0
0
Bilanzergebnis
625
611
-415
-555
2011 1)
2010 1)
2009
2008
13,5% 14,6% 58,0% 24,2% 63,5% 50 14
12,3% 14,3% 52,6% 23,3% 67,9% 53 11
16,3% -11,2% 52,6% 28,9% 67,9% 51 15
8,8% -18,1% 51,4% 27,0% 66,2% 57 22
206 7.239 55.346 333
206 7.261 60.415 355
206 6.983 60.593 238
206 6.706 56.564 227
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + + + + – – – – –
Erlöse aus Krankenhaus- und Wahlleistungen Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses Nutzungsentgelte der Ärzte Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen Zuweisungen und Zuschüsse öffentliche Hand Zuwendungen für Unterhaltungsmaßnahmen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Ergebnis aus Förderungen
Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Somatik Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Betten Behandelte Patienten (Fallzahl) Belegungstage (für Somatik bezogen auf DRG) Anzahl der Beschäftigten (Vollkräfte)
1) Zum 1.1.2010 wurde die Sparte Psychiatrie von der KdW gGmbH in die Sparte Bürgerhospital Friedberg der GZW gGmbH eingegliedert.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KH FB
60
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
35.000
30.000
25.000
15.000
10.000
5.000
0
2002
2003
2004
2005 Jahresergebnis
2006 Umsatzerlöse
2007
2008 Personalaufwand
2009 Eigenkapital
2010 1)
- 5.000 20111)
Tausend Euro
20.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
61
Gesellschaften GZW Betriebsstätte Bad Nauheim - Friedberg
4.5.3. Betriebsstätte Gesundheitszentrum Wetterau Bad Nauheim – Friedberg Anschrift
Ockstädter Straße 3 - 5, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 89-0, Telefax 06031 / 89-321 E-Mail:
[email protected]
Hinweis: Durch Bescheid des Hessischen Sozialministeriums vom 27.12.2011 wurde die Zusammenführung der Budgets der beiden Krankenhäuser Bürgerhospital Friedberg und Hochwaldkrankenhaus zum 01.01.2012 verfügt. Gemäß der Krankenhausbuchführungsverordnung ist zum 31. Dezember eines Jahres einen Teiljahresabschluss der GZW gGmbH für die Betriebsstätte Gesundheitszentrum Wetterau Bad Nauheim - Friedberg aufzustellen.
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 14.06.2013
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW Betriebsstätte Bad Nauheim - Friedberg
62
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
46.763 108
48.517 138
46.871
48.655
1.321 10.390 58 68 578 9.344 477 65
1.333 8.991 72 79 202 14.549 552 87
22.301
25.864
Ausgleichsposten aus Eigenmittelförderung und Darlehensförderung 29
38
Anlagevermögen + + + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen nach dem Krankenhausfinanzierungsrecht Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen andere Betriebsstätten Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen
Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
1.265
1.150
70.466
75.707
5.232 15.448 172
5.232 14.802 700
Passiva (Zusammenfassung) + Gezeichnetes Kapital + Rücklagen + Jahresergebnis Eigenkapital
«
20.852
20.735
Sonderposten aus Zuwendungen zur Finanzierung des Sachanlagevermögens
«
35.103
36.888
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
222 17 3.811
149 26 6.401
Rückstellungen
4.050
6.576
0 0 2.981 171 4.290 236 0 2.362
1 0 2.624 305 3.988 208 277 3.623
10.041
11.026
420
482
0
0
70.466
75.707
56.597
58.255
46.871
48.655
9.726 -
9.600 -
+ + + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten « Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten ggü. Gesellschaftern bzw. KKH-Trägern Verbindlichkeiten nach Krankenhausfinanzierungsrecht Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber anderen Betriebsstätten Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
125
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
63
Gesellschaften GZW Betriebsstätte Bad Nauheim - Friedberg
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
60.834 2.588 2.100 53 0 0 7.835 9.436 9.619 41.457 3.659 12.480
56.760 2.854 1.747 62 4 0 8.203 7.887 8.161 38.975 3.372 14.520
-3.240
-3.284
3.222
3.052
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
43 23
182 28
Finanzergebnis
20
154
2
-37
4
-115
2012
2011
29,6%
27,4%
0,0%
-0,6%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + + + + – – – – –
Erlöse aus Krankenhaus- und Wahlleistungen Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses Nutzungsentgelte der Ärzte Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen Zuweisungen und Zuschüsse öffentliche Hand Zuwendungen für Unterhaltungsmaßnahmen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Ergebnis aus Förderungen
Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
66,5%
64,3%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
29,1%
26,2%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
63,3%
63,5%
58 17
53 16
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Betten Behandelte Patienten (Fallzahl) Belegungstage Anzahl der Beschäftigten (Vollkräfte)
530 20.221 155.544 647
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW Betriebsstätte Bad Nauheim - Friedberg
64
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
70.000
60.000
50.000
Tausend Euro
40.000
30.000
20.000
10.000
0
- 10.000 2012
2011 Jahresergebnis
Umsatzerlöse
Personalaufwand
Eigenkapital
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
65
Gesellschaften KH SG
4.5.5. Kreiskrankenhaus Schotten-Gedern
Anschrift
Wetterauerplatz 1, 63679 Schotten Telefon 06044 / 61-0, Telefax 06044 / 615520 E-Mail:
[email protected]
Hinweis: Seit Eintragung der Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH in das Handelsregister (vgl. Abschnitt 4.5) ist das Kreiskrankenhaus Schotten-Gedern rechtlich unselbstständige Einheit der Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH (GZW). Gemäß der Krankenhausbuchführungsverordnung ist zum 31. Dezember eines Jahres einen Teiljahresabschluss der GZW gGmbH für das Kreiskrankenhaus Schotten-Gedern aufzustellen.
Jahresabschluss
für das Jahr 2011 aufgestellt am 15.06.2012
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KH SG
66
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
32.298 36
33.056 36
14.432 36
15.893 25
32.334
33.092
14.468
15.918
273 2.146 200 216 23 0 303 25
280 2.251 2.192 205 49 0 293 20
198 1.678 887 2.918 28 41 290 12
203 1.620 987 3.136 53 0 274 550
Umlaufvermögen
3.185
5.290
6.053
6.824
Ausgleichsposten nach KHG
3.932
3.895
3.731
3.442
312
329
290
16
0
0
0
0
39.764
42.606
24.543
26.200
1.744 5.143 -2.915
1.744 5.644 -2.604 0
1.744 4.698 -2.102 0
1.744 4.698 -1.347 0
Anlagevermögen + + + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen nach § 9 KHG (saldiert) Forderungen gegen verbundene Unternehmen Forderungen gegen andere Betriebsstätten Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Rechnungsabgrenzungsposten nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Jahresergebnis nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Eigenkapital
«
3.973
4.784
4.339
5.095
Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung
«
0
0
0
0
Sonderposten aus Investitionszuwendungen
«
26.816
27.467
12.068
13.413
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Sonstige Rückstellungen
270 1.854
281 1.919
801 2.295
684 2.106
Rückstellungen
2.124
2.200
3.097
2.789
29
14 397
41 0 857 2.451 4.144 119 0 0 59 374
54 0 412 0 3.586 412 0 0 57 381
67 0 418 124 3.479 220 0 0 108 362
6.763
8.046
4.903
4.778
57
68
88
118
31
40
49
7
39.764
42.606
24.543
26.200
31.145
32.642
17.350
19.376
32.334
33.092
14.468
15.918
-1.189 -
-450
2.882 -
3.458 -
-3.332
-576
2.848
+ + + + + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Verbindlichkeiten gegenüber Kreiskrankenhaus Friedberg Verbindlichkeiten nach § 9 KHG (saldiert) Verbindlichkeiten nach der BPflV (saldiert) Verbindlichkeiten aus sonst. Zuw. z. Finanzierung des AVö. Verbindlichkeiten ggü. verbundenen Unternehmen Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
417 2.118 2.962 827 0
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
-739
-
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KH SG
67
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
14.448 647 646 -8 651 2.766 1.957 10.649 1.219 3.499
13.740 716 614 34 0 1.423 2.559 1.899 10.856 1.538 3.160
13.786 658 500 -4 0 881 2.388 1.612 11.529 1.789 2.183
14.189 729 482 -5 0 2.170 2.243 1.528 10.722 1.867 4.230
-3.706
-3.484
-3.678
-3.025
Ergebnis aus Förderungen
926
1.366
1.734
1.731
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
1 158
13 222
13 57
9 56
-157
-209
-44
-47
0
-114
0
-5
-38
0
-7
-2.942
-2.364
-2.102
-1.347
28
-239
0
0
-2.915
-2.604
-2.102
-1.347
2012
2011
2010
2009
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + + + – – – – –
Erlöse aus Krankenhaus- und Wahlleistungen Erlöse aus ambulanten Leistungen des Krankenhauses Nutzungsentgelte der Ärzte Veränderung des Bestandes an unfertigen Leistungen Zuweisungen und Zuschüsse der öffentl. Hand Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Finanzergebnis Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis Verlustvortrag / Gewinnvortrag Bilanzverlust
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
10,0%
11,2%
17,7%
19,4%
-42,7% 81,2%
-32,0% 77,6%
-32,6% 58,8%
-20,9% 60,7%
30,0% 67,6%
29,6% 72,0%
26,8% 77,1%
24,5% 69,6%
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
50
55
41
38
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
32
70
38
40
170
170
170
170
5.891 40.117
5.135 36.741
4.944 36.784
5.004 36.462
173
176
192
185
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Betten Behandelte Patienten (Fallzahl) Belegungstage Anzahl der Beschäftigten (Vollkräfte)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KH SG
68
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
20.000
10.000
5.000
0
2003
2004
Jahresergebnis
2005
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
Eigenkapital
2010
2011
- 5.000 2012
Tausend Euro
15.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
69
Gesellschaften GZW Service
4.6. GZW Service GmbH Gesellschafter
Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH (100%)
Anschrift
Chaumont-Platz 1, 61231 Bad Nauheim Telefon 06032 / 702-0, Telefax 06032 / 702-1110 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Unterstützung der Tätigkeiten der Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH und anderer Einrichtungen der Gesundheitsversorgung durch die Erbringung von Leistungen des Facility-Managements; dazu zählen insbesondere Gebäudemanagement, Technik, Reinigung, Speisenversorgung, Einkauf, Logistik, Materialversorgung und weitere Aufgabengebiete in diesem Zusammenhang
Gründungsjahr
2004 (Hochwald-Krankenhaus Service GmbH) 2007 (gemäß notarieller Beurkundung vom 03.07.2007 Übergang der Anteile von der Stadt Bad Nauheim auf die Gesundheitszentrum Wetterau gGmbH (GZW) und Umfirmierung in GZW Service GmbH)
Handelsregister
Friedberg, HRB 6109
Stammkapital
25.000 EUR
Aufsichtsrat
-
Geschäftsführer
Stefan Keller (seit 02/2014), Mario Becker (seit 02/2014), Wolfgang Potinius (bis 01/2014)
Prokura
Stefan Keller
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 14.06.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW Service
70
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
52 0
76 0
100 0
133 0
52
76
100
133
16 10 4 34 29 64
22 37 12 48 7 11
26 18 6 18 10 40
21 13 0 0 10 119
158
135
119
164
1
0
1
6
211
212
219
302
25 0 74 1
25 0 72 2
25 0 47 25
25 0 47 0
«
100
99
97
72
«
0
0
0
0
«
0
0
0
0
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 0 67
0 5 55
0 6 59
0 2 41
Rückstellungen
67
59
66
44
0 0 27 8 0 8
0 0 37 7 0 9
0 0 33 18 0 6
0 0 38 27 113 9
44
53
56
187
0
0
0
0
0
0
0
0
211
212
219
302
100
99
97
72
52
76
100
133
48
23
-2
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verb. Unternehmen Forderungen gegen Gesellschafter Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital Ausgleichsposten für Eigenmittelförderung Sonderposten mit Rücklagenanteil
+ + + + + +
1)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber verb.Unternehmen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Ausgleichsposten aus Darlehensförderung
«
Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung Veränderung der Stichtagsliquidität
25
25
-61 -
58
22
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW Service
71
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
2.464 307 278 430 1.617 38 402
2.475 0 242 418 409 1.434 34 421
2.378 -5 203 417 382 1.322 33 386
1.749 5 139 445 387 664 32 364
6
2
36
2
0
0
0
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Erhöhung des Bestandes an unfertigen Leistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Ergebnis aus Förderungen + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 0
1 0
0 1
1 2
Finanzergebnis
0
1
-1
-1
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
-5
-1
-10
0
1
2
25
0
2012
2011
2010
2009
11,8%
11,8%
11,4%
8,3%
Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
4,0%
8,6%
101,1%
0,7%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
24,6%
36,1%
45,5%
43,9%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
28,7%
33,4%
33,6%
47,5%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
65,6%
57,9%
55,6%
38,0%
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
2
5
3
3
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
1
1
3
6
90
95
86
38
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Vollkräfte)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW Service
72
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
2.800
2.300
1.300
800
300
2007
2008
2009 Jahresergebnis
2010 Umsatzerlöse
2012
2011 Personalaufwand
Eigenkapital
200
Tausend Euro
1.800
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
73
Gesellschaften Gourmet
4.7. Gourmet-Werkstatt Rhein-Main-Wetterau GmbH Gesellschafter
Gesundheitszentrum Wetterau gemeinnützige GmbH (51%) OKM Offenbacher Klinik Management und Service GmbH (49%)
Anschrift
Auf dem Schützenrain 2-6, 61231 Bad Nauheim
Telefon 06031 / 89-0, Telefax 06031 / 89-321 Aufgabe
Speisenversorgung von Krankenhäusern und sonstigen Einrichtungen, vorzugsweise der öffentlichen Hand.
Gründungsjahr
2007
Handelsregister
Friedberg, HRB 6523
Stammkapital
49.000 EUR
Geschäftsführer
Mario Becker (seit 02/2014), Tobias Schmitt, Wolfgang Potinius (bis 01/2014)
Prokura
-
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 12.04.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
-
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Gourmet
74
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
55 0
174 0
210 0
268 0
55
174
210
268
128 342 0 183 101 544
84 796 8 179 52 144
75 403 18 293 46 161
82 325 52 455 4 291
1.298
1.263
996
1.209
23
13
105
118
1.376
1.451
1.311
1.596
49 3 610 74
49 3 494 116
49 3 317 177
25 0 47 270
«
735
662
546
342
Sonderposten zur Durchführung der Kapitalerhöhung Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« Steuerrückstellungen Sonstige Rückstellungen
0 0 0 451
0 0 0 488
0 0 0 285
27 0 151 108
451
488
285
258
178 0 11
0 0 174 118 9
0 0 171 299 10
0 0 202 750 16
190
301
480
968
0
0
0
0
1.376
1.451
1.311
1.596
0
0
0
174 -174
210 -210
268 -268
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen verb. Unternehmen Forderungen gegen Gesellschafter Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital + + + +
Rückstellungen + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
« µ
55 -55 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
119
36
59
-52
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Gourmet
75
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
5.959 1 387 2.416 998 1.289 45 1.479
6.063 -2 382 2.372 983 1.311 53 1.548
6.334 2 233 2.377 1.032 1.223 92 1.576
6.732 0 177 2.519 1.191 1.164 78 1.545
119
177
268
412
3 4
1 7
3 18
-1
-6
-15
0
0
0
-45
-60
-85
-126
74
116
177
270
2012
2011
2010
2009
53,4% 141,7%
45,6% 221,6% 0,0%
41,7% 339,2% 0,0%
21,4% 1081,3% 0,0%
54
58
56
49
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis
0
Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Gourmet
76
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
7.000
6.000
5.000
3.000
2.000
1.000
0
2007
2008 Jahresergebnis
2009 Umsatzerlöse
2010 Personalaufwand
2011 Eigenkapital
- 1.000 2012
Tausend Euro
4.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
77
Gesellschaften MVZ FB
4.8. MVZ-Centromed Friedberg gGmbH Gesellschafter
Gesundheitszentrum Wetterau gemeinnützige GmbH (100%)
Anschrift
Ockstädter Straße 3-5, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 89-0, Telefax 06031 / 89-321 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Betrieb eines gemeinnützigen medizinischen Versorgungszentrums i. S. des § 95 Sozialgesetzbuch Teil V zur Teilnahme an der vertragsärztlichen Versorgung
Gründungsjahr
2006 (Erwerb der SCHE 11 Verwaltungsgesellschaft mbH durch die Kliniken des Wetteraukreises Friedberg – Schotten – Gedern gGmbH)
Handelsregister
HRB 6350
Stammkapital
25.000 EUR
Geschäftsführer
Dr. Karl Josef Gruber
Prokura
-
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 14.06.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
-
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ FB
78
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
112 0
126 0
135 0
165 0
112
126
135
165
0 98 44 8 0 1
0 76 1 0 0 63
0 92 0 0 1 86
0 81 0 0 1 71
153
140
179
153
0
0
0
0
0
0
0
2
265
266
314
320
25 95 66 50 0
25 95 -21 87 0
25 95 -122 100 0
25 95 -131 9 2
«
235
186
99
0
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 0 19
0 0 17
0 0 16
0 0 25
Rückstellungen
19
17
16
25
0 0 1 0 0 9
0 0 2 49 4 8
0 0 5 183 0 11
0 0 1 283 0 10
10
64
199
295
0
0
0
0
265
266
314
320
235
186
99
0
112 124
126 59
135 -36
165 -165
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgeber Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Eigenkapital
+ + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
« µ -
Veränderung der Stichtagsliquidität
64
96
+ 129
31
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ FB
79
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
716 0 4 13 2 495 25 135
692 0 26 0 0 473 25 128
718 0 6 0 0 469 31 113
630 0 0 0 0 436 37 134
50
91
112
24
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 0
1 5
0 11
1 16
Finanzergebnis
0
-4
-11
-15
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
50
87
100
9
2012
2011
2010
2009
88,9% 41,9% 42,3%
69,8% 72,7% 47,5%
31,5% 83,8% 43,0%
0,0% 7,7% 51,6%
14
16
16
15
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ FB
80
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
800 700 600
400 300 200 100 0
2005
2006 Jahresergebnis
2007
2008 Umsatzerlöse
2009 Personalaufwand
2010 Eigenkapital
2011
-
100
2012
200
Tausend Euro
500
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
81
Gesellschaften MVZ BN
4.9. MVZ-Centromed Bad Nauheim gGmbH Gesellschafter
Gesundheitszentrum Wetterau gemeinnützige GmbH (100%)
Anschrift
Chaumont-Platz 1, 61231 Bad Nauheim Telefon 06031 / 89-0, Telefax 06031 / 89-321 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Betrieb eines medizinischen Versorgungszentrums i. S. des § 95 Sozialgesetzbuch Teil V zur Teilnahme an der vertragsärztlichen Versorgung
Gründungsjahr
2007
Handelsregister
Friedberg, HRB 6526
Stammkapital
25.000 EUR
Geschäftsführer
Stefan Keller, Jörg Helberger, Wolfgang Potinius (bis 01/2014)
Prokura
-
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 14.06.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
-
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ BN
82
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
134 0
115 0
122 0
3 0
134
115
122
3
57 125
2 4
0 272 0 0 3 2
0 51 0 0 0 1
0 0 0 0 0 9
189
278
53
9
73
81
0
0
396
475
174
11
25 26 160
25 0 -9 35
25 0 -17 8
25 0 -11 -6
«
211
51
16
8
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 4
121
8
5
4
0
12
0 20 3 345 0 10
0 0 93 5 0 6
0 0 0 0 0 0
Verbindlichkeiten
36
377
104
0
Rechnungsabgrenzungsposten
27
38
50
0
396
475
174
11
211
51
16
8
134
115
122
3
78
-64
-105
5
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgeber Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
Rückstellungen + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
3 22
Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung + Veränderung der Stichtagsliquidität
+ 142
41
-110
-6
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ BN
83
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
1.182 57 157 137 120 674 17 287
755 0 190 76 62 532 13 226
211 0 91 7 9 190 4 83
0 0 0 0 0 0 0 6
161
35
8
-6
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 0
0 0
0 0
0 0
Finanzergebnis
0
0
0
0
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
160
35
8
-6
2012
2011
2010
2009
6,3% 640,8% 33,8%
5,3% 139,7% 24,3%
14,4% 33,3% 69,7%
220,5% -25,5% 24,1%
16
13
5
0
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ BN
84
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
1.185
985
585
385
185
2007
2008 Jahresergebnis
2009 Umsatzerlöse
2010 Personalaufwand
2011 Eigenkapital
2012
15
Tausend Euro
785
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
85
Gesellschaften MVZ SG
4.10. MVZ-Centromed Schotten-Gedern GmbH Gesellschafter
Gesundheitszentrum Wetterau gemeinnützige GmbH (100%)
Anschrift
Schlossberg 36, 63688 Gedern Telefon 06045 / 6006 - 0, Telefax 06045 / 6006 - 66 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Betrieb eines medizinischen Versorgungszentrums i. S. des § 95 Sozialgesetzbuch Teil V zur Teilnahme an der vertragsärztlichen Versorgung
Gründungsjahr
2007
Handelsregister
HRB 7025 vom 07.05.2010
Stammkapital
25.000 EUR
Geschäftsführer
Stefan Keller, Wolfgang Potinius (bis 01/2014)
Prokura
-
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 30.05.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
-
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ SG
86
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0 0 0 0 0 18
0
0
0
0 0 0 0
0 0 0 0
21
22
0 0 0 0 0 14
18
21
22
15
0
0
0
0
18
21
22
15
25 11 -18 -3
25 11 -16 -1
25 11 -14 -3
25 0 -10 -4
«
15
18
20
11
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 0 2
0 0 3
0 0 2
0 0 3
Rückstellungen
2
3
2
3
0 0 1 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Verbindlichkeiten
1
0
0
0
Rechnungsabgrenzungsposten
0
0
0
0
18
21
22
15
15
18
20
11
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgeber Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
0
0
0
0
15
18
20
11
Veränderung der Stichtagsliquidität
-3
+ -1
8
-4
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ SG
87
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
0 0 0 0 0 0 0 3
0 0 1 0 0 0 0 2
0 0 0 0 0 0 0 3
0 0 0 0 0 0 0 4
-3
-1
-3
-4
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 0
0 0
0 0
0 0
Finanzergebnis
0
0
0
0
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
-3
-1
-3
-4
2012
2011
2010
2009
138,2% -8,1% 0
118,7% -3,8% 0
115,8% -8,0% 0
171,2% -14,8% 0
0
0
0
0
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften MVZ SG
88
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
30
25
20
10
5
0
2007
2008 Jahresergebnis
2009 Umsatzerlöse
2010 Personalaufwand
2011 Eigenkapital
-
5
-
10
2012
15
Tausend Euro
15
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
89
Gesellschaften GZW Diabetes
4.11. GZW Diabetes-Klinik Bad Nauheim gGmbH Gesellschafter
Gesundheitszentrum Wetterau gemeinnützige GmbH (100%)
Anschrift
Chaumont-Platz 1, 61231 Bad Nauheim
Aufgabe
Gegenstand des Unternehmens ist die Förderung des öffentlichen Gesundheitswesens und der Wohlfahrtspflege. Dieser wird insbesondere verwirklicht durch die medizinische Versorgung von Patienten mit Diabetes Mellitus und diabetischen Folgeerkrankungen, insbesondere des diabetischen Fußsyndroms.
Gründungsjahr
2012
Handelsregister
HRB 695
Stammkapital
103.000,- EUR
Geschäftsführer
Stefan Keller, Mario Becker, Wolfgang Potinius (bis 01/2014)
Prokura
-
Jahresabschluss
Für das Jahr 2012 aufgestellt am 14.06.2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Dresden
Beteiligungen
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW Diabetes
90
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + +
239 0 239
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Finanzamt Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
41 697 10 0 171 12
Umlaufvermögen
932
Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
2 0
«
Aktiva insgesamt
1.173
Passiva (Zusammenfassung) + + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Eigenkapital
103 0 560 0 0 663
«
+ Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
20 176
Rückstellungen
196
+ + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (sonstige) Sonstige Verbindlichkeiten
0 0 68 25 1 220
Verbindlichkeiten
314
Rechnungsabgrenzungsposten
0
Passiva insgesamt
1.173
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
688
« µ
239 449
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung Veränderung der Stichtagsliquidität
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften GZW Diabetes
91
Ertragslage 2012 TEUR Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
3.121 54 186 834 1.201 40 803 110
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 0
Finanzergebnis
0
Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
450 0 560
Ausgewählte Kennzahlen 2012 Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
56,5% 543,6% 20,4% 32,7% 38,5% 82
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
43
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
92
Gesellschaften GZW Diabetes
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
93
Gesellschaften WEAG
4.12. WEAG Wetterauer Entsorgungsanlagen GmbH
Anschrift
Bismarckstraße 13, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 9066-0, Telefax 06031 / 9066-51 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Projektierung, Planung, Bau, Finanzierung und Vermarktung von Anlagen zur Verwertung, Behandlung und sonstigen Entsorgung von Abfällen
Gründung
1997
Handelsregister
Friedberg, HRB 1827
Stammkapital
52.000 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis [Abfallwirtschaftsbetrieb] (100%)
Aufsichtsrat
Vorsitzender: Wolfgang Patzak, Bardo Bayer, Gerhard Weber, Stefan Lux, Gerhard Salz, Alfons Götz, Edwin Gottlieb
Bezüge 2012
Bardo Bayer (153,38 €), Wolfgang Patzak, Vorsitzender ab 4.8.2011 (1.227,12€), Gerhard Weber (153,38 €), Edwin Gottlieb ab 15.11.2011 (153,38 €), Alfons Götz ab 4.10.2011 (0,00 €), Stefan Lux ab 4.10.2011 (153,38 €), Gerhard Salz ab 4.10.2011 (153,38 €)
Geschäftsführer
Kurt Schäfer
Bezüge der Geschäftsführung 2012
Unter Bezug auf § 286 Abs. 4 HGB wurde von der Möglichkeit Gebrauch gemacht, auf die Angabe der Bezüge zu verzichten.
Prokura
Dr. Jürgen Roth
Jahresabschluss
für das Jahr 2012, aufgestellt im März 2013
Abschlussprüfer
HJS GmbH, Bickenbach
Beteiligungen
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WEAG
94
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
12.682 0
13.814 0
14.514 0
14.323 0
12.682
13.814
14.514
14.323
137 549 0 55 16 0
130 383 0 39 8 0
131 431 157 244 32 1.244
137 282 314 100 68 256
758
559
2.238
1.157
1
3
1
3
0
0
0
13.441
14.376
16.753
15.483
52 1.500 988 111 0
52 1.500 838 151 0
52 1.500 769 68 0
52 1.500 743 26 0
2.651
2.540
2.390
2.321
+ Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
17 208
34 103
14 313
0 146
Rückstellungen
225
137
327
146
8.208 543 356 1.163 115 181
9.559 357 317 1.314 0 151
10.746 62 1.662 1.463 0 104
12.038 70 760 0 0 148
10.565
11.698
14.036
13.016
0
0
0
0
13.441
14.376
16.753
15.483
12.022
13.413
14.598
14.359
12.682
13.814
14.514
14.323
-660
-400
84
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Finanzamt Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
«
Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis Nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag
Eigenkapital
+ + + + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter (sonstige) Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung Veränderung der Stichtagsliquidität
-260
+ -484
36 +
48
-358
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WEAG
95
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
8.024 72 2.875 1.639 746 1.332 864
9.319 202 4.031 1.852 670 1.303 933
10.013 73 3.386 2.297 675 1.722 1.379
7.992 232 1.202 2.602 694 1.629 1.454
Betriebsergebnis
640
732
628
643
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
0 444
1 505
12 523
10 591
-444
-504
-511
-581
0
0
0
-85
-78
-48
-36
111
151
68
26
2012
2011
2010
2009
19,7% 7,1% 94,4% 56,2% 9,3% 25
17,7% 9,7% 96,1% 63,1% 7,2% 15
14,3% 4,4% 86,6% 56,8% 6,7% 16
15,0% 1,7% 92,5% 47,6% 8,7% 13
19
19
18
19
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Finanzergebnis Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WEAG
96
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
12.000 11.000
10.000 9.000
7.000 6.000
5.000 4.000 3.000 2.000 1.000
0 2003
2004
2005
Jahresergebnis
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
2010
Eigenkapital
2011
- 1.000 2012
Tausend Euro
8.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
97
Gesellschaften KOMP
4.13. Kompostierung Wetterau GmbH
Anschrift
Kölner Straße 10, 61200 Wölfersheim Telefon 06036 / 978719, Telefax 06036 / 978716 E-Mail:
[email protected], Internet: www.kompostierung-wetterau.de
Aufgabe
Herstellung und Vermarktung vom Kompost aus getrennt gesammelten vegetabilen Küchen- und Gartenabfällen; Erbringung anderer Verwertungs- und Entsorgungsleistungen, soweit von der Gesellschafterversammlung beschlossen
Gründung
1993
Handelsregister
Friedberg, HRB 1439
Stammkapital
26.000 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis [Abfallwirtschaftsbetrieb] (51%), Wetterauer Agrarservice GmbH (25%), HBV Landwirtschaftliche Beteiligungsgesellschaft mbH (20%), Kreisbauernverband Wetterau e.V. (4%)
Aufsichtsrat
Bezüge 2012
Vorsitzender: Wolfgang Patzak; Stellv. Vorsitzender Franz Paul Karpf, Bertin Bischofsberger; Dr. Bernhard Hertel; Thomas Hollritt, Stefan Lux; Herwig Marloff, Jörg Orth; Kurt Schäfer; Marcus Stadler; Rainer Wagner; Bernd Witzel Bischofsberger (76,70 €), Dr. Hertel (0 €), Hollritt (76,70 €), Karpf (76,70 €), Lux (153,40 €), Marloff (76,70 €), Orth (76,70 €), Patzak (1.227,12 €), Schäfer (153,40 €), Stadler (76,70 €), Wagner (76,70 €), Witzel (76,70 €)
Geschäftsführer
Georg Dierschke, Dr. Jürgen Roth
Bezüge der Geschäftsführung 2012
79.113 €
Prokura
–
Jahresabschluss
2012 aufgestellt am 12. April 2013
Abschlussprüfer
ICS Revision, Frankfurt
Beteiligungen
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KOMP
98
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
48 3
71 3
116 3
134 0
51
74
119
134
47 25 79 7 67
65 16 108 5 17
46 35 98 2 44
73 30 58 29 37
225
211
225
227
0
0
0
0
276
285
344
361
26 23 0 5
26 18 0 8
26 17 0 3
26 17 0 3
54
52
46
46
0
0
0
0
+ Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 142
0 133
4 150
8 147
Rückstellungen
142
133
154
155
0 0 54 26
0 0 81 19
0 0 129 15
0 0 139 21
80
100
144
160
0
0
0
0
276
285
344
361
54 51
52 74
46 119
46 134
Anlagevermögen + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen an den Abfallwirtschaftsbetrieb Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
Sonderposten mit Rücklageanteil
+ + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
3 +
Veränderung der Stichtagsliquidität
-22 -
25
-73 +
51
-88 +
15
54
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KOMP
99
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
1.769 3 9 168 208 348 36 1.012
1.742 19 181 277 66 339 56 1.195
1.933 -29 244 273 82 366 58 1.355
1.929 33 208 264 54 356 88 1.391
Betriebsergebnis
9
9
14
17
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
1 0
1 0
1 0
1 1
Finanzergebnis
1
1
1
0
+ Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil – Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil
0 0
0 0
0 0
0 0
Ergebnis aus Veränderung des Sonderpostens
0
0
0
0
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
-5
-2
-12
-14
5
8
3
3
2012
2011
2010
2009
12,7%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Veränderung des Bestandes an Erzeugnissen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
19,6%
18,2%
13,4%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
10,2%
18,2%
7,0%
7,0%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
17,4%
24,9%
33,7%
37,1%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
21,3%
19,7%
18,4%
16,5%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
19,7%
19,5%
18,9%
18,5%
5
3
7
6
52
86
133
160
30.000
29.000
29.000
29.500
Stromproduktion (MWh p.a.)
4.600
3.430
4.300
4.650
Verkauf Erden (m³)
3.800
4.700
3.600
3.700
9
9
9
9
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen Verarbeitung Ilbenstadt (t)
Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften KOMP
100
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
2.000 1.750 1.500
1.000 750 500 250 0
2003
2004
Jahresergebnis
2005
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
Eigenkapital
2010
2011
2012
250
Tausend Euro
1.250
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
101
Gesellschaften ORD
4.14. ORD Oberhessische Recycling Dienste GmbH
Anschrift
Homburger Straße 9, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 770644, Telefax 06031 / 770645 E-Mail:
[email protected], Internet: www.ord-wetterau.de
Aufgabe
Aufbau und Betrieb einer Organisation zur geordneten Anwendung, Überwachung und Dokumentation von landbaulichen verwertbaren Klärschlämmen einschließlich Beratung beteiligter Landwirte, Kommunen, Landkreise und Abwasserverbände
Gründung
1996
Handelsregister
Friedberg, HRB 1755
Stammkapital
51.129,18 € (100.000 DM)
Gesellschafter
Wetteraukreis (50%), HBV Landwirtschaftliche Beteiligungsgesellschaft mbH (50%)
Aufsichtsrat
Vorsitzender Peter Voss-Fels, Stellv. Vorsitzender Wolfgang Patzak, Bardo Bayer, Josef Edelbauer, Helmut Frank, Hans Moscherosch, Walter Pöllmann, Kurt Schäfer
Geschäftsführer
Uwe Schmittberger, Dipl.-Ing. agr. Marcus Schepp
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 15.03.2013
Abschlussprüfer
ICS Revision Intracommerz + Schif GmbH Frankfurt am Main
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften ORD
102
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
4 0
5 0
6 0
3 0
4
5
6
3
0 0 11 90
0 0 6 103
10 0 4 107
45 0 7 75
101
109
121
127
0
0
0
105
114
127
130
51 0 32 4
51 0 26 18
51 0 18 22
51 0 18 4
87
95
91
73
Sonderposten mit Rücklageanteil
0
0
0
0
+ Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 8
0 10
7 15
0 42
Rückstellungen
8
10
22
42
0 0 10 0
0 0 9 9
0 0 14 0
0 0 12 3
10
9
14
15
0
0
0
0
105
114
127
130
87
95
91
73
4
5
6
3
83
90
85
70
Anlagevermögen + + + +
µ
sonstige Wertpapiere Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung Veränderung der Stichtagsliquidität
+ -7
+ 5
+ 15
3
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften ORD
103
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
295 0 4 0 81 153 1 0 59
306 0 14 1 90 148 1 0 57
282 0 0 1 74 135 1 0 42
279 0 0 0 66 153 3 0 54
Betriebsergebnis
5
23
29
3
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
1 0
1 0
1 0
3 0
Finanzergebnis
1
1
1
3
0
0
0
-2
-6
-8
-2
4
18
22
4
2012
2011
2010
2009
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – – –
Umsatzerlöse Veränderung des Bestandes an Erzeugnissen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Abschreibung auf Finanzanlagen und Wertpapiere Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen 82,9%
83,3%
71,7%
56,2%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
7,8%
35,3%
43,1%
7,8%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
3,8%
4,4%
4,7%
2,3%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
27,5%
29,7%
26,6%
23,7%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
51,9%
48,4%
47,9%
54,8%
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
0
0
0
0
45
36
68
66
3
4
4
4
51.158
54.514
50.374
54.415
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten Verwertete Klärschlammmenge (t)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften ORD
104
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
400 350 300
200 150
100 50 0
2003
2004
2005
Jahresergebnis
2006
2007
Umsatzerlöse
2008
2009
Personalaufwand
2010
Eigenkapital
2011
2012
50
Tausend Euro
250
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
105
Gesellschaften WIFÖ
4.15. Wirtschaftsförderung Wetterau GmbH
Anschrift
Hanauer Straße 5, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 6921-44, Telefax 06031 / 6921-59 E-Mail:
[email protected] Internet: www.wfg-wetterau.de
Aufgabe
Entwicklung des Wetteraukreises als Standort in wirtschaftlicher und technologischer Hinsicht aus dem Potenzial des Rhein-Main-Raumes und Stärkung in seiner Brückenfunktion nach Mittelhessen, Schaffung günstiger Rahmenbedingungen für die Fortentwicklung des Wetteraukreises als Gewerbe-, Industrie- und Dienstleistungsstandort; die Gesellschaft soll die Standortfaktoren weiterentwickeln helfen und insbesondere Neuansiedlungen von Unternehmen fördern, ansässige Unternehmen betreuen und beraten und eine moderierende und koordinierende Rolle in Fragen der Wirtschafts- und Strukturförderung wahrnehmen
Gründung
1999
Handelsregister
Friedberg, HRB 2170
Stammkapital
25.000 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (16,67 %), Industrie- und Handelskammer Gießen-Friedberg (16,66 %), Volksbank Mittelhessen eG (16,67 %), Sparkasse Oberhessen (16,67 %), Oberhessische Versorgungsbetriebe AG (16,67 %), Wirtschaft Wetterau e.V. (16,66 %)
Geschäftsführer
Bernd-Uwe Domes, Klaus Karger, Dr. Matthias Leder
Bezüge der Geschäftsführung 2012
0 € (die Geschäftsführung wurde ehrenamtlich ausgeübt)
Prokura
Christian Agne ist zum 31.12.2013 erloschen
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 17. April 2013
Abschlussprüfer
Wetterauer Treuhand GmbH
Beteiligungen
–
Bemerkungen
Mit notarieller Beurkundung vom 20.08.2012 sowie vom 17.12.2012 sind die Oberhessische Versorgungsbetriebe AG sowie der Verein Wirtschaft Wetterau e.V. als neue Gesellschafter hinzugekommen.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WIFÖ
106
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgebe Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
18
26 0
24 0
5 0
18
26
24
5
13 81
0 4 0 0 20 58
0 0 0 0 9 52
0 1 0 0 14 74
98
82
61
89
2
1
2
116
110
86
96
25 5 60 0
25 0 47 13
25 0 46 1
25 0 59 -13
90
85
72
71
13
11
10
0
13
11
10
0 0 11 0 0 2
0 0 9 0 0 4
0 0 0 0 0 3
0 0 7 0 0 8
13
13
3
15
0
0
0
0
103
110
86
96
90 18
85 26
72 24
71 5
4
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital (inkl. geleistete Einlagen) Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
+ Sonstige Rückstellungen Rückstellungen + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
72 +
Veränderung der Stichtagsliquidität
59 +
13
48 -
11
66 -
-18
-9
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WIFÖ
107
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
30 0 230 2 0 103 15 123
29 0 211 3 0 114 11 101
45 0 211 0 0 108 3 145
48 0 212 0 0 105 4 165
17
11
0
-14
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
1
1 0
1 0
1 0
Finanzergebnis
1
1
1
1
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
2
1
0
0
20
13
1
-13
2012
2011
2010
2009
87,4% 66,7% 15,5%
76,9% 52,0% 23,6%
83,7% 4,0% 27,9%
74,0% -52,0% 5,2%
1,5
1,5
1,5
1,5
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für RHB-Stoffe und bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WIFÖ
108
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
250
200
100
50
0
-
2003
2004
Jahresergebnis
2005
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
Eigenkapital
2010
2011
2012
50
100
Tausend Euro
150
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
109
Gesellschaften FRM Marketing
4.16. FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region
Anschrift
Unterschweinstiege 8, Main Airport Center, 60549 Frankfurt am Main Telefon 069 / 686038 - 0, Telefax 069 / 686038 - 11 E-Mail:
[email protected], Internet: www.frm-united.com, www.frankfurt-rheinmain.net
Aufgaben
Standortwerbung im Ausland. Identifikation von Ansiedlungskandidaten über Netzwerke, Analysen und Agenturen. Gewinnung ausländischer Investoren für die Region FrankfurtRheinMain. Unterstützung ausländischer Firmen bei der Ansiedlung. Dauerhafte Begleitung von Expatriates, Business Communities und ausländischen Unternehmen in Abstimmung mit den jeweiligen Wirtschaftsförderungen vor Ort. Unterstützung von Firmen aus FrankfurtRheinMain bei ihrem Marktzugang in den entsprechenden Zielländern in Zusammenarbeit mit der HA Hessen Agentur GmbH und den IHK´n.
Gründung
2005
Handelsregister
HRB 75141
Stammkapital
241.250 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (3,5%), Stadt Frankfurt am Main (37,5%), HA Hessen Agentur GmbH (10%), IHKForum Rhein-Main (7,5%), Landeshauptstadt Wiesbaden (4%), Stadt Offenbach am Main (4%), Hochtaunuskreis (3,5%), Kreis Offenbach (3,5%), Main-Kinzig-Kreis (3,5%), Main-Taunus-Kreis (3,5%), FrankfurtRheinMain GmbH International Marketing of the Region (3,5%), Kreis Groß-Gerau (2,5%), Wirtschaftsinitiative FrankfurtRheinMain e.V. (2,5%), Wissenschaftsstadt Darmstadt (2%), Regionalverband FrankfurtRheinMain 1,5%, Bayrischer Untermain (über ZENTEC GmbH Aschaffenburg) (1%), Kreis Bergstraße (1%), Landkreis Darmstadt-Dieburg (1%), Stadt Bad Homburg v. d. Höhe (1%), Stadt Hanau (1%), Stadt Rüsselsheim (1%), Wirtschaftsförderung Region Frankfurt RheinMain e.V. (1%), Handwerkskammer Frankfurt-Rhein-Main (0,5%).
Aufsichtsrat
Vorsitzender: Peter Feldmann Joachim Arnold, Dr. Hans-Peter Bach, Detlev Bendel, Patrick Burghardt, Birgit Collin-Langen, Michael Cyriax, Markus Frank, Martin Herkströter, Klaus Herzog, Ulrich Krebs, Karl-Heinz Krug, Wolfgang Marzin, Dr. Mathias Müller, Jochen Partsch, Uwe Paulsen, Dr. Ralf-Rainer Piesold, Erich Pipa, Dirk-Oliver Quilling, Dr. Christof Riess, Dr. Ulrich Reuter, Steffen Saebisch, Klaus Peter Schellhaas, Horst Schneider, Ludger Stüve, Matthias Wilkes, Thomas Will.
Geschäftsführer
Dr. Hartmut Schwesinger
Prokura
Eric Menges
Jahresabschluss
Für das Jahr 2012 aufgestellt am 30. April 2013.
Abschlussprüfer
Deloitte & Touche GmbH
Beteiligungen
100 % der Anteile an der Tochtergesellschaft FrankfurtRhineMain Corp. (USA)
Bemerkungen
Der Wetteraukreis ist mit Wirkung zum 31.12.2012 aus der Gesellschaft ausgetreten.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften FRM Marketing
110
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
93
109 12
119 12
128 12
93
121
131
140
114 596
0 47 0 0 113 966
0 12 0 0 91 1.759
0 25 0 0 530 2.430
777
1.126
1.862
2.985
20
48
26
48
890
1.295
2.019
3.173
241 24.378 -19.815 -4.363
241 25.038 -19.815 -4.479
250 21.215 -15.293 -4.522
250 17.325 -11.347 -3.946
441
985
1.650
2.282
+ Rückstellungen für Pensionen + Sonstige Rückstellungen
0 130
0 107
0 47
361 100
Rückstellungen
130
107
47
461
0 0 272 0 0 47
0 0 147 0 0 56
0 0 242 0 0 80
0 0 232 0 0 198
319
203
322
430
0
0
0
0
890
1.295
2.019
3.173
441
985
1.650
2.282
93
121
131
140
348
864
1.519 –
2.142 +
-655
-623
77
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgebe Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
67
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital (inkl. geleistete Einlagen) Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung – Veränderung der Stichtagsliquidität
– -516
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften FRM Marketing
111
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
112 0 12 0 2.134 1.584 22 752
128 0 85 0 2.250 1.654 24 776
114 0 82 0 2.503 1.508 28 682
71 0 322 0 2.048 1.643 27 630
-4.368
-4.491
-4.525
-3.955
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
5 0
9 0
3 0
9 0
Finanzergebnis
5
9
3
9
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
3
0
0
-4.363
-4.479
-4.522
-3.946
2012
2011
2010
2009
49,6% -17,7% 10,4%
76,1% -17,7% 8,4%
81,7% -21,1% 5,9%
71,9% -22,5% 4,0%
24
24
22
22
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für RHB-Stoffe und bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften FRM Marketing
112
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
3.000
2.000
0
- 1.000
- 2.000
- 3.000
- 4.000
2005
2006
Jahresergebnis
2007
Umsatzerlöse
2008
2009
Personalaufwand
2010
Eigenkapital
2011
- 5.000 2012
Tausend Euro
1.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
113
Gesellschaften WAGG
4.17. Gemeinnützige Wetterauer Archäologische Gesellschaft Glauberg GmbH
Anschrift
Geschäftsstelle: Parkverwaltung Glauberg (Pavillon) Telefon 06041 / 969550 Sitz der Gesellschaft und Verwaltung: c/o Gemeindeverwaltung Glauburg Bahnhofstraße 34, 63695 Glauburg E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Förderung von Wissenschaft und Forschung, Bildung und Erziehung, Kultur und Denkmalpflege im Zusammenhang mit dem Archäologischen Park Glauberg und dem geplanten Keltenmuseum. Verknüpfung aufbereiteter wissenschaftlicher Inhalte mit touristischen Anliegen, Entwicklung nachhaltiger kulturhistorischer Marketingkonzepte und Maßnahmen, Aufbau der Archäologie zu einem wichtigen Element der Strukturpolitik im ländlichen Raum. Entwicklung eines Kooperationsvertrages zw. dem Land Hessen und der WAGG zur gemeinsamen und partnerschaftlichen Entwicklung der archäologischen Kulturstätte Glauberg.
Gründung
2003 (2003 bis 2009 APG gGmbH, ab 2010 WAGG als Rechtsnachfolge)
Handelsregister
Friedberg, HRB 5900
Stammkapital
49.950 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (50,15%), Glauburg (25,12%), Büdingen (5,91%), Nidda (5,91%), Ortenberg (5,91%) Förderverein Keltenwelt am Glauberg e.V. (3,5%), Heimatund Geschichtsverein Glauberg e.V. (3,5%)
Geschäftsführer
Bernd-Uwe Domes
Bezüge der Geschäftsführung 2012
55.680,00 € (Netto ohne MWST)
Prokura
GF führt die Geschäfte nach Gesellschafts- und Geschäftsbesorgungsvertrag
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 31.07.2013
Abschlussprüfer
RG Treuhand Revisionsgesellschaft mbH, Büdingen
Beteiligungen
-
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WAGG
114
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + +
µ
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
62 0
60 0
55 0
57 0
62
60
55
57
2 0 22 53
1 0 37 140
27 0 3 11
16 0 4 1
77
178
41
21
1
1
0
0
140
239
96
78
50 0 5 -24
50 0 -8 14
50 0 -14 6
25 0 -3 -11
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
«
31
55
42
11
Sonderposten Zuschüsse
«
39
40
42
43
+ Sonstige Rückstellungen
4
6
3
16
Rückstellungen
4
6
3
16
0 0 12 0 2
0 0 6 0 131
0 7 2 0 0
0 1 6 0 1
Verbindlichkeiten
15
137
9
8
Rechnungsabgrenzungsposten
52
1
0
0
140
239
96
78
70
95
84
54
62
60
55
57
+ + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Sonstige Verbindlichkeiten
Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
8 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
35 +
-27
29 +
6
-3 -
32
-11
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WAGG
115
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
160 0 6 1 0 89 5 99
146 0 22 8 0 65 3 79
137 0 3 4 0 52 2 76
106 0 7 3 0 47 2 74
-28
13
6
-13
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
4 0
0 0
1 0
3 0
Finanzergebnis
4
0
1
3
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
-24
14
7
-10
2012
2011
2010
2009
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Andere aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen 22,1%
23,1%
43,8%
14,1%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
-48,9%
27,0%
14,0%
-40,0%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
44,2%
25,3%
57,3%
73,5%
6
5
2
2
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten Führungen Anzahl * Führungen Personen *
1.100
1.000
140
120
22.000
20.000
2.100
2.000
* Die WAGG führt keine Personen mehr auf dem Glauberg, da das Führungswesen mit Eröffnung des Museums im Mai 2011 vom Landesmuseum übernommen wurde. Im ersten Quartal 2011 waren wegen der Baustellensituation praktische keine Führungen auf dem Glauberg. Die Ehrenamtlichen sind aber als Führer/in gegen Honorar für die Keltenwelt im Führungsdienst aktiv.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften WAGG
116
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
180
150
90
60
30
0
2003
2004 Jahresergebnis
2005
2006 Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009 Eigenkapital
2010
2011
2012
30
Tausend Euro
120
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
117
Gesellschaften TOUR
4.18. Region Vogelsberg Touristik GmbH
Anschrift
Vogelsbergstraße 137a, 63679 Schotten Telefon 06044 / 964848, Telefax 06044 / 964849 E-Mail:
[email protected], Internet www.vogelsberg-touristik.de
Aufgabe
Aufbau eines Servicecenters für Touristen, Vermarktung, Präsentation und Positionierung der Region und ihrer Angebote, Einrichtung einer Koordinations-, Informations- und Beratungsstelle für Gastronomie und touristische Anbieter, Förderung der regionalen Kooperation, Moderation regionaler Interessengruppen, Entwicklung und Verbesserung von Tourismusprodukten und Angebotskoordination, Entwicklung einer Dachmarke Vogelsberg, Anbieten spezifischer Dienstleistungen
Gründung
2001
Handelsregister
HRB 5746
Stammkapital
144.250 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (14,73%), Vogelsbergkreis (23,57%), Kreis Gießen (6,93%), Gemeinde Antrifftal (0,17%), Gemeinde Birstein (0,35%), Gemeinde Feldatal (0,35%), Gemeinde Freiensteinau (0,69%), Gemeinde Gemünden (0,17%), Gemeinde Grebenhain (3,81%), Stadt Herbstein (2,77%), Stadt Homberg/Ohm (1,39%), Gemeinde Kirtorf (0,17%), Stadt Lauterbach (2,77%), Gemeinde Lautertal (0,17%), Stadt Romrod (0,17%), Stadt Ulrichstein (2,25%), Stadt Schlitz (1,04%), Stadt Schotten (2,08%), Gemeinde Schwalmtal (0,17%), Gemeinde Wartenberg (0,17%), Stadt Laubach (3,12%), Stadt Gedern (1,91%), Gemeinde Hirzenhain (0,17%), Gemeinde Echzell (0,17%), IHK Gießen-Friedberg (1,73%), HoGa Hotel- und Gaststättenverband Vogelsberg (1,73%), Pro Vogelsberg Touristik e.V. (1,04%), Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH (2,08%), Main Kinzig Kreis (3,47%), Stadt Alsfeld (3,47%), Gemeinde Glauburg (0,17%), Stadt Nidda (8,84%), Gemeinde Ranstadt (0,17%), Bauernhof- und Landurlaub Hessen e.V.(1,04%), Stadt Hungen (0,69%), Stadt Grünberg (3,12%), Stadt Ortenberg (0,69%), Stadt Büdingen (2,25%), Gemeinde Grebenau (0,17%)
Aufsichtsrat
Vorsitzender Manfred Görig, Stellv. Vorsitzender Joachim Arnold, Susanne Schaab, Anita Schneider, Freddy Kammer, Peter Klug, Dr. Frank Wendzinski, Armin Klein, Ulrich Roth, Hubert Straub
Geschäftsführer
Mit Wirkung zum 29.11.2013 wurde die Geschäftsführung der Region Vogelsberg Touristik GmbH von Frau Uta Nebe auf Herrn Roger Merk übertragen
Prokura
–
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 06. September 2013
Abschlussprüfer
Theobald Jung Scherer AG, Gießen
Beteiligungen
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften TOUR
118
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
9 0
8 0
12 0
8 0
9
8
12
8
4 0 0 0 3 202
2 5 0 0 6 188
8 1 0 0 2 156
6 21 0 0 4 180
211
201
167
211
3
5
1
4
222
214
180
223
144 0 28 13
144 0 6 22
144 0 34 -28
144 37 0 -3
186
172
150
178
+ Sonderposten für Zuschüsse
0
0
0
0
Sonderposten
0
0
0
0
+ Sonstige Rückstellungen
24
31
18
28
Rückstellungen
24
31
18
28
4 0 8 0 0 1
0 0 8 0 0 3
3 0 7 0 0 2
6 0 7 0 0 4
13
11
12
17
0
0
0
0
222
214
180
223
186 9
172 8
150 12
178 8
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgeber Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital (inkl. geleistete Einlagen) Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + + + +
«
Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
177 +
Veränderung der Stichtagsliquidität
164 +
13
138
26
170 +
– -32
10
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften TOUR
119
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
108 0 298 18 59 147 4 166
207 -1 27 18 142 157 4 152
132 0 30 15 43 167 3 224
152 1 8 3 97 155 4 168
12
-240
-290
-265
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
3 0
3 0
3 0
3 0
Finanzergebnis
3
3
3
3
Außerordentliches Ergebnis
0
259
259
259
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
14
22
-28
-3
2012
2011
2010
2009
83,6% 10,0% 4,1% 71,3% 136,3% 1
80,4% 15,0% 3,7% 77,3% 75,8% 9
83,3% -19,7% 6,7% 43,9% 126,5% 3
79,8% -1,8% 3,5% 65,5% 101,3% 51
4,0
4,0
4,0
4,0
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – –
Umsatzerlöse Erhöhung des Bestands an unfertigen Erzeugnissen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für RHB-Stoffe und bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften TOUR
120
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
220
120
70
20
2003
2004
2005
2006
Jahresergebnis
2007
Umsatzerlöse
2008
2009
Personalaufwand
2010
2011
Eigenkapital
2012
30
Tausend Euro
170
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
121
Gesellschaften Regionalpark
4.19. Regionalpark Ballungsraum RheinMain gGmbH
Anschrift
Frankfurter Str. 76, 65439 Flörsheim am Main Telefon 06145/93636-20, Telefax 06145/93636-44 E-Mail:
[email protected] Internet: www.regionalpark-rheinmain.de
Aufgabe
Förderung des Projektes Regionalpark Rhein-Main in Zusammenarbeit mit den Städten, Gemeinden und Landkreisen der Region, dem Regionalverband FrankfurtRheinMain (hieß früher: Planungsverband Ballungsraum Frankfurt/Rhein-Main) und dem Land Hessen
Gründung
2003 (3 Gesellschafter) 2005 (Erweiterung auf 13 Gesellschafter) 2007 (Erweiterung auf 14 Gesellschafter) 2008 (Erweiterung auf 15 Gesellschafter)
Handelsregister
Wiesbaden, HRB 20927
Stammkapital
187.500 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis, Stadt Frankfurt am Main, Stadt Offenbach am Main, Stadt Hanau, Stadt Bad Homburg v.d.H., Stadt Rüsselsheim, Landkreis Groß-Gerau, Hochtaunuskreis, Main-Kinzig-Kreis, Main-Taunus-Kreis, Landkreis Offenbach, Rheingau-Taunus-Kreis, Regionalverband FrankfurtRheinMain, Land Hessen, Landeshauptstadt Wiesbaden (jeweils 6,66%)
Aufsichtsrat
Vorsitzende Claudia Jäger, Stellv. Vorsitzender Thomas Will, Joachim Arnold, Erich Pipa, Hans-Jürgen Hielscher, Karl Ottes, Ulrich Krebs , Axel Weiss-Thiel, Rosemarie Heilig, Horst Schneider, Folkmar Schirmer, Silke Möricke, Holger Stüve, Werner Müller, Michael Korwisi
Geschäftsführer
Dr. Lorenz Rautenstrauch bis 31.12.2012, Leo Fercher, Klaus Wichert ab 01.08.2012
Prokura
Jutta Wippermann
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 20.06.2013
Abschlussprüfer
Schüllermann & Partner AG, Dreieich
Beteiligungen
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Regionalpark
122
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
1.042
875 0
424 0
322 0
1.042
875
424
322
0 0 0 0 1 1.235
0 3 0 0 10 1.819
0 1 0 0 35 2.943
0 0 0 0 405 2.396
1.236
1.833
2.979
2.801
6
3
6
3
2.284
2.711
3.409
3.126
188 1.764 -527
188 0 2.951 -1.187
188 0 2.806 145
188 0 2.637 170
1.425
1.952
3.139
2.995
+ Sonstige Rückstellungen
749
646
17
11
Rückstellungen
749
646
17
11
0 0 97 0 0 13
0 0 74 0 0 39
0 0 64 0 0 189
0 0 85 0 0 35
110
113
253
120
0
0
0
0
2.284
2.711
3.409
3.126
1.425 1.042
1.952 875
3.139 424
2.995 322
383
1.077 –
2.715 +
2.673 +
-694
-1.638
42
40
Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgeber Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital (inkl. geleistete Einlagen) Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung – Veränderung der Stichtagsliquidität
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Regionalpark
123
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
0 1.977 1.637 0 483 112 290
0 1.859 2.440 0 390 73 177
0 2.073 1.446 0 362 41 107
0 2.105 1.563 0 339 8 85
-545
-1.221
117
110
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
18 0
34 0
28 0
60 0
Finanzergebnis
18
34
28
60
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
-527
-1.187
145
170
2012
2011
2010
2009
62,4% -37,0% 45,6%
72,0% -60,8% 32,3%
92,1% 4,6% 12,4%
95,8% 5,7% 10,3%
11
8
8
7
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für RHB-Stoffe und bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Regionalpark
124
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten 3.450 3.200 2.950 2.700 2.450 2.200 1.950
1.200 950 700 450 200 -
50
-
300
-
550
-
800
- 1.050 2005
2006
Jahresergebnis
2007
Umsatzerlöse
2008
2009
Personalaufwand
2010
Eigenkapital
2011
- 1.300 2012
Tausend Euro
1.700
1.450
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
125
Gesellschaften Kulturregion
4.20. Kulturregion Frankfurt RheinMain gGmbH
Anschrift
Poststraße 16, 60329 Frankfurt am Main Telefon 069 / 2577-1700, Telefax 069 / 2577-1750 E-Mail:
[email protected], Internet: www.krfrm.de
Aufgabe
Förderung der Kultur durch Pflege der interkommunalen Zusammenarbeit in Form von Vernetzung, Austausch und Bündelung kultureller Projekte in der Kulturregion Frankfurt/Rhein-Main mit dem Ziel, das Interesse an den vielfältigen Kulturangeboten der Rhein-Main-Region zu fördern
Gründung
21.12.2005
Handelsregister
Bad Homburg v.d.H., HRB 10260
Stammkapital
29.650 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (6,42%), Stadt Frankfurt am Main (20,25%), Main-Kinzig-Kreis (9,78%), Kreis Offenbach (9,44%), Main-Taunus-Kreis (5,73%), Stadt Mainz (5,73%), Hochtaunuskreis (5,40%), Landkreis Groß-Gerau (5,40%), Stadt Darmstadt (4,38%), Stadt Offenbach (3,71%), Regionalverband FrankfurtRheinMain (3,37%), Stadt Hanau (2,70%), Stadt Aschaffenburg (2,02%), Stadt Rüsselsheim (1,85%), Stadt Bad Homburg v.d.H. (1,69%), Stadt Dreieich (1,35%), Stadt Bad Vilbel (1,01%), Stadt Langen (1,01%), Stadt Bingen (0,84%), Gemeinde Ginsheim-Gustavsburg (0,84%), Stadt Friedberg (0,84%), Stadt Friedrichsdorf (0,84%), Stadt Alzenau (0,67%), Stadt Eschborn (0,67%), Stadt Hattersheim (0,67%), Stadt Seligenstadt (0,67%), Stadt Babenhausen (0,51%) Stadt Bischofsheim (0,51%), Stadt Dieburg (0,51%), Stadt Kelsterbach (0,51%), Stadt Miltenberg (0,34%), Gemeinde Niederdorfelden (0,34%),
Aufsichtsrat
Vorsitzender: Prof. Dr. Felix Semmelroth, 2. Vorsitzender: Thomas Will, Bardo Bayer, Burkhard Fleckenstein, Dennis Grieser, Beate Fleige, Wolfgang Kollmeier, Marianne Grosse, Jochen Partsch, Cornelia-Katrin von Plottnitz, Claus Kaminsky, Ludger Stüve, Michael Keller; Antje Köster, Joachim Kolbe, Ulrich Krebs, Susanne Simmler, Oliver Quilling, Horst Schneider, Dr. Thomas Stöhr
Beirat
Florian Balke, Prof. Dr. Heiner Boehncke, Claudia Dillmann, Karl-Eberhard Feußner, Gerhard Jenemann, Dr. Beate Kemfert, Thomas Rietschel, Gordon Vajen
Geschäftsführer
Sabine von Bebenburg
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 28. März 2013
Abschlussprüfer
Dr. Dornbach Treuhand GmbH, Bad Homburg v.d.H.
Bemerkungen
Der Wetteraukreis ist mit Wirkung zum 31.12.2012 aus der Gesellschaft ausgetreten.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Kulturregion
126
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 TEUR
31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
4 0
13 0
31 0
40 0
4
13
31
40
0 3 0 0 2 190
0 5 0 0 0 183
5 1 0 0 1 259
15 7 0 0 8 308
195
188
265
339
0
0
0
0
199
201
296
379
30 142 0 -16
30 197 0 -55
30 305 0 -108
30 155 -10 160
155
172
227
335
+ Sonstige Rückstellungen
25
14
13
16
Rückstellungen
25
14
13
16
0 0 8
11
0 0 10 0 0 5
0 0 50 0 0 6
0 0 26 0 0 2
20
15
56
28
0
0
0
0
199
201
296
379
155 4
172 13
227 31
335 40
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen gegen Gesellschafter Forderungen gegen Zuwendungsgeber Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Ergebnisvortrag Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter Verbindlichkeiten gegenüber Zuwendungsgebern Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
151 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
159 -
-8
196 -
-37
295 +
-99
168
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Kulturregion
127
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
78 0 534 0 0 69 171 9 381
71 0 498 5 0 76 157 18 370
53 0 498 10 0 89 146 17 400
41 0 608 2 0 91 83 17 298
-18
-57
-111
158
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
2
2 0
3 0
2 0
Finanzergebnis
2
2
3
2
Außerordentliches Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
0
0
-16
-55
-108
160
2012
2011
2010
2009
77,9% -9,6% 2,0% 217,9% 14
85,6% -24,2% 6,5% 221,1% 26
76,7% -32,3% 10,5% 274,2% 4
88,4% 86,9% 10,6% 202,0% 65
5
5
4
3
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + – – – – – –
Umsatzerlöse Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Bestandsveränderung Vorräte Aufwendungen für RHB-Stoffe und bezogene Waren Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (mit Geschäftsführer)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften Kulturregion
128
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
400
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten 350 300
250
150 100
50 0
2006
2007
Jahresergebnis
2008
Umsatzerlöse
2009
Personalaufwand
2010
Eigenkapital
2011
-
50
-
100
2012
150
Tausend Euro
200
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
129
Gesellschaften RMV
4.21. Rhein-Main-Verkehrsverbund GmbH
Anschrift
Alte Bleiche 5, 65719 Hofheim Telefon 06192 / 294-0, Telefax 06192 / 294-900 E-Mail:
[email protected], Internet: www.rmv.de
Aufgabe
Gemeinsame Aufgabenwahrnehmung des öffentlichen Personennahverkehrs sowie Beratung bei der Koordination der Schnittstellen zum Individualverkehr; Aufgaben im Einzelnen: Regionalisierter regionaler Schienenpersonennahverkehr, regionalisierter regionaler Buspersonennahverkehr, Verkehrsplanung, Verkehrskonzeption und technische Standards, Rahmenplanung für Produkte, Verbundtarif und Beförderungsbedingungen, Marketing, Werbung und Öffentlichkeitsarbeit, Fahrgastinformation, Vertriebssystem, Wirtschaftlichkeitsuntersuchungen, integriertes Plandatensystem
Gründung
1994
Handelsregister
HRB 34128
Stammkapital
690.244 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis, Hessisches Ministerium der Finanzen, Stadt Darmstadt, Stadt Frankfurt am Main, Stadt Offenbach, Landeshauptstadt Wiesbaden, Stadt Bad Homburg v.d.H., Stadt Fulda, Stadt Gießen, Stadt Hanau, Stadt Marburg, Stadt Rüsselsheim, Stadt Wetzlar, Landkreis Darmstadt-Dieburg, Landkreis Fulda, Landkreis Gießen, Landkreis Groß-Gerau, Hochtaunuskreis, Lahn-Dill-Kreis, Landkreis Limburg-Weilburg, Main-Kinzig-Kreis, Main-Taunus-Kreis, Landkreis Marburg-Biedenkopf, Odenwaldkreis, Landkreis Offenbach, Rheingau-TaunusKreis, Vogelsbergkreis (jeweils 3,704%)
Aufsichtsrat
Vorsitzende Petra Roth (bis 27.06.2012), Stellv. Vorsitzender Dr. André Kavai, Michael Cyriax, Burkhard Albers, Joachim Arnold, Wolfram Dette, Christel Fleischmann, Brigitte Lindscheid, Rudolf Marx (bis 31.05.2012), Manfred Görig (ab 01.06.2012), Dr. Karsten McGovern, Manfred Michel, Gerhard Möller, Steffen Saebisch, Prof. Dr. Luise Hölscher, Anita Schneider, Wolfgang Schuster, Birgit Simon (bis 22.03.2012), Horst Schneider (ab 23.03.2012 bis 21.11.2012), Peter Schneider (ab 21.11.2012), Egon Vaupel, Gerda Weigel-Greilich, Claudia Jäger, Axel Weiss-Thiel, Dieter Wenzel, Patrick Burghardt (ab 01.01.2012) Bernd Woide
Geschäftsführer
Prof. Knut Ringat (Sprecher der Geschäftsführung), Klaus-Peter Güttler
Prokura
Susanne Bieling, Thomas Busch, Kai Daubertshäuser, Jörg Lunkenheimer, Wolfgang Rausch
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 30.06.2013
Abschlussprüfer
Deloitte & Touche GmbH, Frankfurt
Beteiligungen
fahma – Fahrzeugmanagement Region Frankfurt RheinMain GmbH (100%) RMS - Rhein-Main-Verkehrsverbund Service GmbH (100%) VDV Kernapplikations GmbH & Co. KG (11,27%) beka Einkaufs- und Wirtschaftsgesellschaft für Verkehrsunternehmen mbH (0,65%; Verkauf der Anteile im Geschäftsjahr 2012) RTW Planungsgesellschaft mbH (33,33%) ivm GmbH (Integriertes Verkehrs- und Mobilitätsmanagement Frankfurt RheinMain (ab 19.01.2012 – 12,45 %)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften RMV
130
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
7.834 1.009
8.519 1.014
6.512 1.014
5.417 935
8.843
9.533
7.526
6.352
+ Sonstige Vermögensgegenstände + Wertpapiere + Liquide Mittel
21.413 709 564
22.047 709 251
21.843 709 340
18.110 709 332
Umlaufvermögen
22.686
23.007
22.892
19.151
132
160
246
558
31.661
32.700
30.664
26.061
690 1.481
690 1.481
690 1.481
690 1.481
2.171
2.171
2.171
2.171
8.843
9.533
7.527
6.352
«
8.843
9.533
7.527
6.352
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Sonstige Rückstellungen
7.009 6.809
0 11.357
5.924 5.098
4.673 5.344
13.818
11.357
11.022
10.017
0 5.452 1.056 0 316
0 0 0 2.129 0 7.509
0 5.257 2.537 1.782 0 343
0 2.897 3.400 610 0 546
6.824
9.638
9.919
7.453
5
0
25
68
31.661
32.700
30.664
26.061
18.023
11.705
15.622
13.196
8.843
9.533
7.526
6.352
9.180 +
2.171 -
8.096 +
6.844 +
7.009
-5.925
1.252
228
Anlagevermögen
µ
Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva + Gezeichnetes Kapital + Rücklagen Eigenkapital
«
+ Sonderposten für Zuschüsse zum Anlagevermögen Sonderposten für Zuschüsse
Rückstellungen + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 1 ) Verbindlichkeiten gegenüber kommunalen Aufgabenträgern Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 1 ) nicht ausgenutzter Finanzierungszuschuss Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften RMV
131
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
3.564 1.369 21.969 9.420 3.080 5.649
3.579 1.273 25.767 9.059 1.585 6.179
5.122 1.107 27.665 10.089 1.178 5.982
8.931 1.134 19.859 9.902 1.246 5.694
-35.185
-37.738
-38.685
-26.636
+ Beiträge der kommunalen Aufgabenträger + Zuwendungen des Landes Hessen
2.704 31.412
3.013 36.577
3.067 37.000
2.535 27.013
Ergebnis aus Zuwendungen
34.116
39.590
40.067
29.548
128 1.202 0 0 572
89 1.095 0 0 1.032
83 762 0 0 1.053
426 159 63 1 455
758
152
-208
66
3.080 2.390
1.585 3.591
1.178 2.352
1.246 4.222
690
-2.006
-1.174
-2.976
-379
2
0
-2
0
0
0
0
2012
2011
2010
2009
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
6,9% 0,0%
6,6% 0,0%
7,1% 0,0%
8,3% 0,0%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
24,7%
26,1%
21,2%
20,8%
124
136
132
137
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – –
Erträge aus Projektzuwendungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
+ + – – –
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Erträge aus einem Gewinnabführungsvertrag Aufwendungen aus Verlustübernahme Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Finanzergebnis + Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil – Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil Ergebnis aus Veränderung des Sonderpostens Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
2)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten Anzahl der Linien des lokalen u. regionalen Verkehrs im RMV Haltestellen (beide Richtungen) Fahrgastzahlen pro Jahr in Millionen
1.013
970
1.010
943
12.100
11.900
11.583
11.900
705
703
667
660
1) So weit in Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Verbindlichkeiten enthalten sind, die auf Leistungsbeziehungen beruhen, wurden sie hier abweichend vo m testierten Jahresabschluss als Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen (siehe Erl. auf S. 7). 2) Die B eiträge der ko mmunalen A ufgabenträger und die Zuwendungen an diese sind grundsätzlich so kalkuliert, dass das Ergebnis in Erträgen und A ufwendungen ausgeglichen ist.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften RMV
132
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
12.000 11.000 10.000
9.000
7.000
6.000 5.000 4.000 3.000
2.000 1.000 0 2003
2004
Jahresergebnis
2005
2006
Projektzuwendungen
2007
2008
Personalaufwand
2009
Eigenkapital
2010
2011
2012
Tausend Euro
8.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
133
Gesellschaften ivm
4.22. ivm GmbH (Integriertes Verkehrs- und Mobilitätsmanagement Region Frankfurt RheinMain)
Anschrift
Lyoner Straße 22, 60528 Frankfurt am Main Telefon 069 / 660 759-0, Telefax 069 / 660 759-90 E-Mail:
[email protected], Internet: www.ivm-rheinmain.de
Aufgabe
Förderung der Zusammenarbeit im Verkehrs- und Mobilitätsmanagement der Länder Hessen und Rheinland Pfalz sowie der Landkreise und Städte in der Region Frankfurt RheinMain; die Gesellschaft ist berechtigt, alle erforderlichen Tätigkeiten durchzuführen, die der Unterstützung des Integrierten Verkehrs- und Mobilitätsmanagements der Region Frankfurt RheinMain dienen; hierzu zählen: – die Erarbeitung notwendiger Grundlagen zur Umsetzung eines Verkehrs- und Mobilitätsmanagements in der Region – die Erarbeitung von regionalen Verkehrsmanagement- und Verkehrsinfrastrukturausbauplänen für die Region – die Koordinierung des Verkehrsablaufs bei ausgewählten regionalen Ereignissen – Dienstleistungen als Bürgerservice – unterstützende Maßnahmen für die Gesellschafter, die dem Gesellschaftszweck entsprechen – die Übernahme neuer, gesetzlich vorgeschriebener Aufgaben im Auftrag der Gesellschafter
Gründung
2005
Handelsregister
HRB 75042
Stammkapital
241.000 EUR
Gesellschafter
Wetteraukreis (3,11%), Land Hessen (12,66 %), Stadt Frankfurt am Main (25,1 %), Rhein-Main-Verkehrsverbund GmbH (12,45), Land Rheinland-Pfalz, Stadt Darmstadt, Stadt Offenbach, Landeshauptstadt Wiesbaden, Stadt Bad Homburg v.d.H., Stadt Hanau, Stadt Rüsselsheim, Stadt Mainz, Landkreis DarmstadtDieburg, Kreis Groß-Gerau, Hochtaunuskreis, Rheingau-Taunus-Kreis, MainKinzig-Kreis, Main-Taunus-Kreis, Landkreis Offenbach (jeweils 3,11 %)
Aufsichtsrat
Vorsitzender Ulrich Krebs, Stellv. Vorsitzender Horst Schneider, Joachim Arnold (bis 31.12.2012), Burkhard Albers, Wolfgang Kollmeier, Claudia Jäger, Steffen Saebisch, Prof. Dr. Luise Hölscher, Christel Fleischmann, Michael Korwisi, Dr. Lothar Kaufmann, Dr. André Kavai, Patrick Burghardt, Sigrid Möricke, Katrin Eder, Stefan Majer, Axel Weiss-Thiel, Brigitte Lindscheid, Thomas Will, Prof. Knut Ringat
Geschäftsführer
Dipl.-Ing. Heike Mühlhans
Prokura
Dipl.-Ing. Rüdiger Bernhard
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 30. April 2013
Abschlussprüfer
Revisions- und Betriebsberatungsgesellschaft Grimm GmbH, Kelkheim/Ts.
Bemerkungen
Der Wetteraukreis ist mit Wirkung zum 31.12.2012 aus der Gesellschaft ausgetreten.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften ivm
134
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) Ausstehende Einlagen
0
0
0
0
275 0
294 0
265 0
179 0
275
294
265
179
0 0 0 0 4 0 851
0 0 0 0 3 0 925
0 0 0 0 5 0 721
0 0 0 0 137 0 635
855
928
726
772
11
25
39
24
1.141
1.247
1.030
975
234 0
241 0
241 0
241 0
234
241
241
241
275 0
294 0
265 0
179 0
«
275
294
265
179
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
0 0 42
0 0 29
0 0 38
34 0 0
Rückstellungen
42
29
38
34
0 0 570 0 0 0 20
0 0 650 0 0 0 33
0 0 453 0 0 0 33
0 0 489 0 0 0 32
590
683
486
521
0
0
0
0
1.141
1.247
1.030
975
509 275
535 294
506 265
454 179
+ Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen gegen das Land Hessen Forderungen gegen kommunale Aufgabenträger Forderungen gegen sonstige Zuschussgeber Sonstige Vermögensgegenstände Wertpapiere Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + Gezeichnetes Kapital + Rücklagen Eigenkapital
«
+ Sonderposten für Zuschüsse zum Anlagevermögen + Sonderposten für Zuschüsse zum Umlaufvermögen Sonderposten für Zuschüsse
+ + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verbindlichkeiten aus weiterzuleitenden Zuwendungen Verbindlichkeiten gegenüber kommunalen Aufgabenträgern Verbindlichkeiten gegenüber Land Hessen Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
234 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
241 -
-7
241 -
0
275 +
-34
34
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften ivm
135
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
0 10 0 935 679 143 257
0 12 0 1.244 755 172 275
0 20 0 1.137 764 152 282
0 21 0 1.549 666 311 259
-2.004
-2.434
-2.315
-2.764
1.000 376 604 0
1.000 440 1.018 0
1.000 940 457 0
1.000 1.000 488 0
1.980
2.458
2.397
2.488
+ Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
6 0 0
5 0 0
4 0 238
8 311 0
Finanzergebnis
6
5
-234
-303
143 124
172 201
0 0
624 45
19
-29
152
579
0
0
0
0
0
0
0
0
2012
2011
2010
2009
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis + + + –
Beiträge der kommunalen Aufgabenträger Zuwendungen des Landes Hessen Zuwendungen Dritter Weiterleitung von Zuwendungen
Ergebnis aus Zuwendungen
+ Auflösung von Sonderposten mit Rücklageanteil – Zuführung zu Sonderposten mit Rücklageanteil Ergebnis aus Veränderung des Sonderpostens Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
20,5%
19,3%
23,4%
24,7%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
0,1%
0,0%
0,0%
0,0%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
24,1%
23,6%
25,7%
18,4%
12
13
13
13
0
0
1
1
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten Anzahl der von Gesellschaftern beurlaubten MA + Gesch.führer
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften ivm
136
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
900 800 700
500 400 300 200 100 0 2005
2006
2007
Jahresergebnis
2008
2009
Umsatzerlöse
2010
Personalaufwand
2011
Eigenkapital
2012
Tausend Euro
600
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
137
Gesellschaften NH
4.23. Nassauische Heimstätte Wohnungs- und Entwicklungsgesellschaft mbH
Anschrift
Schaumainkai 47, 60596 Frankfurt am Main Telefon 069 / 6069-0, Telefax 069 / 6069-300 E-Mail:
[email protected], Internet: www.naheimst.de
Aufgabe
Sichere und sozial verantwortbare Wohnungsversorgung der breiten Schichten der Bevölkerung; die Gesellschaft errichtet, betreut, bewirtschaftet, verwaltet und veräußert Wohnungen und sonstige bauliche Anlagen, darunter Eigenheime und Eigentumswohnungen, in allen Rechts- und Nutzungsformen; insbesondere Berücksichtigung von Wohnungssuchenden, die aufgrund ihrer persönlichen Verhältnisse oder Umstände Schwierigkeiten bei der Wohnungssuche haben
Gründung
1922
Handelsregister
Frankfurt, HRB 6712
Stammkapital
109.860.775,22 EUR (214.869.000,00 DM)
Gesellschafter
Wetteraukreis (0,015%), Land Hessen (56,021%), Stadt Frankfurt am Main (31,113%), WIM Wiesbadener Immobilienmanagement GmbH (7,078%), 23 weitere Gesellschafter (5,773%)
Aufsichtsrat
Vorsitzender Dieter Posch (bis 14.06.2012), Florian Rentsch (seit 15.06.2012), Stellv. Vorsitzender Peter Feldmann (seit 02.08.2012), Stellv. Vorsitzender Bernhard Stöver, Markus Amon, Ulrich Baier, Jens Bersch, Dagmar Brinkmann, Gerd Brückmann, Elmar Damm, Dr. Christian Hermann, Hans-Joachim Hertling, Prof. Dr. Luise Hölscher, Marion Hofmann, Wolfgang Koberg, Werner Koch, Bernhard Köppler (seit 01.09.2012) Dr. Walter Lübcke, Elke Maiberger, Peter Mensinger, Gottfried Milde, Werner Müller, Erika Pfreundschuh (bis 23.07.2012), Dr. Hans Pich (bis 31.08.2012)
Geschäftsführung
Leitender Geschäftsführer Prof. Thomas Dilger, Geschäftsführer Dirk Schumacher, Leitender Geschäftsführer Bernhard Spiller (bis 31.05.2012)
Prokura
Günter Luckey, Michael Schreier, Henning Schomburg
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 28.03.2013
Abschlussprüfer
Deloitte - Deutsche Baurevision GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft
Beteiligungen
Wohnstadt Projekt und Consulting GmbH (100,00%), WOHNSTADT Stadtentwicklungs- und Wohnungsbaugesellschaft Hessen mbH (88,95%), Garagen-Bauund Betriebs GmbH (60,00%), Wohnungsgesellschaft Dietzenbach (33,33%), MAVEST Wohnungsbaugesellschaft mbH (25,39%) veräußert im Jahre 2012, MIBAU GmbH (7,91%), WWG Wetzlarer Wohnungsbaugesellschaft mbH (5,10%), BW Butzbacher Wohnungsgesellschaft mbH Butzbach (4,34%), GEWOBAU Gesellschaft für Wohnen und Bauen mbH (1,60%), Treuhandgesellschaft für die Südwestdeutsche Wohnungswirtschaft mbH (1,00%), Hessische Landesgesellschaft mbH (0,33%), AVW Assekuranzvermittlung der Wohnungswirtschaft GmbH & Co. KG (0,20%), Wohnheim GmbH (0,12%), Gemeinnützige Wohnungsbaugesellschaft der Stadt Rüsselsheim mbH (0,02%)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften NH
138
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
1.066.125 142.791
1.073.428 137.811
1.075.432 136.700
1.081.001 130.486
1.208.916
1.211.239
1.212.132
1.211.487
64.426 75.979 1.362 2.333 739 1.124 0 10.439 0 99.153
51.286 75.352 2.092 2.538 2.701 989 0 12.382 0 99.626
68.071 73.390 1.049 2.965 840 747 0 12.764 0 79.801
85.979 75.749 1.096 2.884 2.084 764 0 4.589 0 54.423
255.555
246.966
239.627
227.568
2.308
2.659
2.805
2.978
1.466.779
1.460.864
1.454.564
1.442.033
109.861 8.283 243.057 34.189 0
109.861 8.283 218.123 28.126 0
109.861 8.283 192.231 27.085 0
109.861 8.283 170.346 23.177 0
«
395.390
364.393
337.460
311.667
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Steuerrückstellungen + Sonstige Rückstellungen
6.160 5.049 18.776
5.620 6.038 17.104
5.799 4.506 15.400
5.750 3.799 9.415
Rückstellungen
29.985
28.762
25.705
18.964
804.083 97.462 87.899 33.017 0 11.338 7.601
832.279 89.777 91.528 31.744 0 13.570 8.805
858.791 92.331 89.585 30.814 0 13.520 6.353
887.088 93.824 84.257 29.451 0 9.984 6.793
1.041.400
1.067.703
1.091.394
1.111.397
4
6
5
5
1.466.779
1.460.864
1.454.564
1.442.033
1.303.095
1.292.069
1.294.381
1.298.329
1.208.916
1.211.239
1.212.132
1.211.487
94.179 +
80.830 -
82.249 -
86.842 +
13.349
-1.419
-4.593
41.487
Anlagevermögen + + + + + + + + + +
µ
Zum Verkauf bestimmte Grundstücke mit und ohne Bauten Unfertige Leistungen Andere Vorräte Forderungen aus Vermietung Forderungen aus Grundstücksverkäufen Forderungen aus Betreuungstätigkeit Forderungen aus anderen Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Wertpapiere Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + + + + +
Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklage Bilanzgewinn Jahresergebnis
Eigenkapital
+ + + + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten Verbindlichkeiten gegenüber anderen Kreditgebern Erhaltene Anzahlungen Verbindlichkeiten aus Vermietung Verbindlichkeiten aus Betreuungstätigkeit Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Verbindlichkeiten
« «
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften NH
139
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
244.262 25.972 19.675 99 51 3.348 5.966 139.932 44.387 32.012 14.180
240.582 42.495 21.396 99 -11.617 3.815 3.202 140.971 46.170 31.740 13.509
237.088 56.150 23.314 96 -19.408 3.556 3.596 143.226 49.066 31.018 12.943
235.446 33.220 19.377 110 24.052 2.993 3.392 167.769 44.342 30.053 12.947
68.862
67.582
68.139
63.479
652 1.718 581 3
689 1.447 30 17
601 1.251 158 24
477 1.734 8 23
1.786
2.089
1.670
2.180
1.135 34.408
1.394 36.457
721 37.991
1.263 39.159
-33.273
-35.063
-37.270
-37.896
0
0
-108
0
-1.986
-3.282
-2.246
-1.986
35.389
31.326
30.185
25.777
2012
2011
2010
2009
21,6%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + + + + – – – –
Umsatzerlöse aus der Hausbewirtschaftung Umsatzerlöse aus Verkauf von Grundstücken Umsatzerlöse aus Betreuungstätigkeit Umsatzerlöse aus anderen Lieferungen und Leistungen Bestandsveränderungen Aktivierte Eigenleistungen Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für bezogene Lieferungen und Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf immat. VG und Sachanlagen Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis + + – –
Erträge aus Beteiligungen Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere Aufwendungen aus Verlustübernahme
Beteiligungsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen 27,0%
24,9%
23,2%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
72,7%
73,5%
73,9%
75,0%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
48,3% 15,3%
46,3% 15,2%
45,2% 15,5%
58,2% 15,4%
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
5
7
5
7
30
35
34
22
647
709
737
737
Sonstige Kennzahlen
Anzahl der Beschäftigten
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Gesellschaften NH
140
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
400.000 350.000 300.000
200.000 150.000 100.000 50.000 0 - 50.000
2003
2004
Jahresergebnis
2005
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
Eigenkapital
2010
2011
-100.000 2012
Tausend Euro
250.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
141
Einrichtung gE
5. Jobcenter Wetterau Gemeinsame Einrichtung gem. § 44b SGB II
Anschrift
Schulze-Delitzsch-Straße 1, 61169 Friedberg Telefon: 06031 6849-240, Telefax: 06031 6849-121 E-Mail:
[email protected]; Internet: www.jobcenter-wetterau.de
Aufgabe
Die Gemeinsame Einrichtung unterstützt erwerbsfähige hilfebedürftige Menschen dabei, ihren Arbeitsplatz zu halten oder Arbeit aufzunehmen, verbessert ihre Qualifikation, stärkt ihre Eigenverantwortung, sichert ihren Lebensunterhalt und den der Personen, die mit ihnen in einer Bedarfsgemeinschaft leben. Die Gemeinsame Einrichtung erbringt ihre Dienstleistungen effizient, bürgernah und serviceorientiert.
Gründung
01.01.2011
Handelsregister
-
Stammkapital
-
Träger
Wetteraukreis, Agentur für Arbeit Gießen
Trägerversammlung
Eckart Schäfer (Vorsitzender), Karl-Heinz Crone, Thomas Groos, Landrat Joachim Arnold, Erster Kreisbeigeordneter Helmut Betschel-Pflügel, Kreisbeigeordneter Wolfgang Patzak
Örtlicher Beirat
Kreisbeigeordneter Bardo Bayer (Vorsitzender), Erster Kreisbeigeordneter Helmut Betschel-Pflügel, Kreisbeigeordneter Helmut Münch und Karl-Peter Schäfer, Vertreter Arbeitnehmerverband Fernandes Alexander da Silva (DGB) und Gerhard Smentek (Ver.di), Vertreter Arbeitgeberverband Sascha Drechsel (Hessenmetall) und Alexander Repp (Kreishandwerkerschaft), Wirtschaftsförderung Christian Agne, Liga der Wohlfahrtspflege Manfred Thrun, Vertreterin des Integrationsbeirates des Wetteraukreis Sezgin Yilmaz, Bürgermeister Stadt Florstadt Herbert Unger
Geschäftsführung
Bernhard Wiedemann
Prokura
–
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
142
Einrichtung gE
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
143
OVVG-Konzern OVVG
6. Der OVVG-Konzern 6.1. Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH
Anschrift
Hanauer Straße 9-13, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 82-0, Telefax 06031 / 82-1332 E-Mail:
[email protected], Internet: www.ovvg.de
Aufgabe
Versorgung mit Energie und Wasser, Aufgaben der Entsorgung sowie öffentlicher Personennahverkehr, insbesondere durch Erwerb und Verwaltung von Beteiligungen an Gesellschaften, die der Versorgung mit Energie und Wasser, der Entsorgung oder dem öffentlichen Personennahverkehr dienen.
Gründung
1994
Handelsregister
Friedberg, HRB 1552
Stammkapital
148.000.000 EUR
Gesellschafter
Zweckverband Oberhessische Versorgungsbetriebe (100 %)
Aufsichtsrat
Oswin Veith, Ass. iur. Butzbach, Vorsitzender (seit 31. August 2012), Rudolf Marek, Pensionär, Romrod, Vorsitzender (bis 31. August 2012), Gunter Endmann, Schlossermeister, Hungen, stellvertretender Vorsitzender, Siegbert Damaschke, Pensionär, Grünberg, stellvertretender Vorsitzender (bis 31. August 2012), Kristina Paulenz, Lehrerin i. R., Ober-Mörlen, stellvertretende Vorsitzende (seit 31. August 2012), Tanja Allen-Becker, Volljuristin, Lich (seit 31. August 2012), Peter Alles, Sachbearbeiter, Münzenberg, Joachim Arnold, Landrat, Wölfersheim, Rosa Maria Bey, Bankkauffrau i. R., Friedberg, Wolfgang Brehm, Elektromeister, Wölfersheim, Marion Dauch, Sachbearbeiterin, Florstadt (bis 31. August 2012), Thorsten Hankel, Sachbearbeiter, Friedberg, Hans-Jürgen Herbst, Diplom-Finanzwirt, Lautertal (seit 31. August 2012), Dr. Hans Heuser, Richter, Mücke, Michael Junk, Elektrotechnikermeister, Florstadt (seit 31. August 2012), Friedel Kopp, Bürgermeister, Freiensteinau (seit 31. August 2012), Horst Nachtigall, Rechtsanwalt, Rabenau, Sigrid Reichhold, Sachbearbeiterin, Florstadt, Bernd Schöhr, Sachbearbeiter, Wölfersheim (bis 31. August 2012), Dr. Sven Simon, Akademischer Rat, Buseck (seit 31. August 2012), Ralf-Rüdiger Stamm, Landesfachbereichsleiter ver.di, Friedberg, Klaus Weidmann, Sachbearbeiter, Friedberg, Bernfried Wieland, Pensionär, Büdingen (bis 31. August 2012). Den aktiven Mitgliedern des Aufsichtsrats wurden 63.000,00 € als Aufwandsentschädigung vergütet.
Geschäftsführung
Vorsitzender Rainer Schwarz, Rolf Gnadl Auf die Angabe der Bezüge der Konzerngeschäftsführung für das Geschäftsjahr 2012 wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
Prokura
–
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 19. Juli 2013
Abschlussprüfer Beteiligungen
PricewaterhouseCoopers, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main Oberhessische Versorgungsbetriebe AG (100 %) ovag Netz AG (100 %) ovag Energie AG (100 %) VGO Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH (100 %)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern OVVG
144
Vermögens- und Finanzlage (Konzern) 31.12.2012 TEUR
31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
223.786 91.062
194.776 94.351
167.608 100.699
154.119 119.632
314.848
289.127
268.307
273.751
5.277 75.652 2.504 27.059 0 37.889
3.875 58.849 2.671 18.541 0 57.029
4.352 57.144 567 8.588 0 65.806
2.452 61.606 1.959 16.084 16.663 59.328
148.381
140.965
146.844
158.092
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Ford. gegen Gesellschafter, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Vermögensgegenstände Latente Steuern Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten
1.110
1.038
1.067
878
16.270
13.133
0
0
150
0
0
0
480.759
444.263
416.218
432.721
148.000 0 -4.612 58
148.000 0 0 99
148.000 0 286 -21
148.000 0 7 -8
+ –
91.290 0
80.572 0
70.438 0
65.849 0
Ergebnisvortrag = Entnahme aus der Kapitalrücklage Einst. in d. Ausgleichsposten f. d. Anteile and. Gesell. Entn. aus d. Ausgleichsposten f. d. Anteile and. Gesell. Vorabausschüttung Jahresergebnis
91.290 0 0 -417 0 12.211
80.572 0 0 -193 0 8.962
70.438 0 0 13 0 18.302
65.849 0 0 11 0 10.282
246.530
237.440
237.018
224.141
150
167
192
229
Empfangene Investitions- und Baukostenzuschüsse
22.728
24.999
27.313
29.900
+ Rückstellungen für Pensionen u.ä. Verpflichtungen + Steuerückstellungen + Sonstige Rückstellungen
26.513 10.436 57.149
37.281 6.960 46.228
29.475 8.187 42.716
52.874 2.767 54.792
Rückstellungen
94.098
90.469
80.378
110.433
2.500 50.015 0 2.252 40.877 1.258 15.354
2.500 23.444 0 1.036 45.823 869 12.844
0 20.076 0 593 31.828 2.899 11.556
0 12.760 0 994 32.519 4.655 12.679
112.256
86.516
66.952
63.607
4.997
4.672
4.365
4.411
480.759
444.263
416.218
432.721
296.545
260.884
257.094
236.901
314.848 -18.303 +
289.127 -28.243 -
268.307 -11.213 +
273.751 -36.850 -
9.940
-17.030
25.637
-19.322
Aktive latente Steuern Aktiver Unterschiedsbeitrag aus der Vermögensrechnung Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Kapitalrücklage Gewinnrücklagen Ausgleichsposten f. d. Anteile and. Gesellschafter Ergeb nisvortrag vor Ergeb nisverwendung Ausschüttung
+ + – + – +
Eigenkapital
«
Sonderposten mit Rücklageanteil
+ + + + + + +
Genussrechtskapital Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten (Darlehen) Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten (sonstige) Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verb. ggü. Gesellschaftern, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Verbindlichkeiten
«
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern OVVG
145
Ertragslage (Konzernabschluss) 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
441.679 162 1.673 9.533 314.881 36.385 44.206 19.626 27.005
415.043 -105 300 15.703 279.158 38.045 52.751 18.933 24.773
419.259 -237 1.896 17.738 277.648 38.471 43.193 18.639 24.180
420.182 295 1.628 15.032 299.122 34.541 50.346 18.604 25.413
10.944
17.281
36.525
9.111
634
629
610
944
7.974 2.059 3.363 979
2.400 1.788 4.241 471
15.340 1.511 3.164 231
2.747 2.488 1.296
Finanzergebnis
5.691
-524
13.456
3.939
Steuern vom Ertrag (–)
5.058
8.424
32.289
3.711
12.211
8.962
18.302
10.283
2012
2011
2010
2009
51,3% 8,5%
53,4% 6,1%
56,9% 12,3%
51,8% 6,9%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + – – – – –
Umsatzerlöse Veränderungen des Bestandes an unfertigen Leistungen Andere aktivierte Eigenleistungen Übrige Betriebserträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Übrige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Beteiligungsergebnis + + – –
Erträge aus and. WP / Ausleih. des Finanzanlageverm. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere
Konzernjahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen (Konzern)
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
46,5%
43,8%
40,3%
35,6%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
79,5%
76,4%
75,4%
79,4%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
12,0%
10,0%
12,7%
10,3%
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
63
52
50
54
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
42
53
37
36
633
615
616
590
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Jahresdurchschnitt)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern OVVG
146
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten (Konzern)
450.000 400.000 350.000
250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 2003
2004
2005
2006
Jahresergebnis
2007
2008
Umsatzerlöse
2009
Personalaufwand
2010
2011
Eigenkapital
2012
Tausend Euro
300.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
147
OVVG-Konzern OVAG
6.2. Oberhessische Versorgungsbetriebe AG
Anschrift
Hanauer Straße 9-13, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 82-0, Telefax 06031 / 82-1332 E-Mail:
[email protected], Internet:www.ovag.de
Aufgabe
Versorgung mit Energie und Wasser sowie die Übernahme von Entsorgungsaufgaben.
Gründung
1972
Handelsregister
Friedberg, HRB 138
Stammkapital
100.000.000 EUR
Gesellschafter
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (100%)
Aufsichtsrat
Hans-Jürgen Becker, Pensionär, Laubach, Vorsitzender (seit 31. August 2012), Oswin Veith, Ass. jur., Butzbach, Vorsitzender (bis 31. August 2012), Gunter Endmann, Schlossermeister, Hungen, stellvertretender Vorsitzender, Dr. Ulrich Lenz, Bürgermeister a.D., Linden, stellvertretender Vorsitzender (seit 31. August 2012), Manfred Görig, Landrat, Romrod, stellvertretender Vorsitzender (bis 31. August 2012), Tanja Allen-Becker, Volljuristin, Lich (seit 31. August 2012), Peter Alles, Sachbearbeiter, Münzenberg, Stephanie Becker-Bösch, Rechtsanwältin, Butzbach(seit 31. August 2012), Dieter Boß, Kaufmann, Schwalmtal (seit 31. August 2012), Wolfgang Brehm, Elektromeister, Wölfersheim (bis 31. August 2012), Marion Dauch, Sachbearbeiterin, Florstadt, Herbert Diestelmann, Bürgermeister a.D., Alsfeld (bis 31. August 2012), Eva Goldbach, Büroleiterin, Lauterbach (seit 31. August 2012), Hans-Helmut Günter, Landwirt, Ulrichstein (bis 31. August 2012), Michael Junk, Elektrotechnikermeister, Florstadt (seit 31. August 2012), Sabine Lyhs, Sachbearbeiterin, Bad Nauheim (seit 31. August 2012), Rudolf Marx, Landrat, Romrod, (bis 31. August 2012), Sigrid Reichhold, Sachbearbeiterin, Florstadt, Dr. Wiltrud Risch-Laasch, Hausfrau, Reichelsheim (bis 31. August 2012), Karl-Heinz Schneider, Rentner, Münzenberg, Bernd Schöhr, Sachgebietsleiter, Wölfersheim (bis 31. August 2012), Ralf-Rüdiger Stamm, Landesfachbereichsleiter ver.di, Friedberg, Klaus Weidmann, Sachbearbeiter, Friedberg, Wolfgang Wellner, Sachbearbeiter, Butzbach (bis 31. August 2012), Bernfried Wieland, Studiendirektor i. R., Büdingen (seit 31. August 2012) Für Vergütung an aktive Mitglieder des Aufsichtsrates wurden 71.141,89 € aufgewendet.
Vorstand
Vorsitzender Rainer Schwarz, Rolf Gnadl Da nur einer der beiden Vorstände ein Entgelt von der Gesellschaft erhält, wird auf die Angabe der Bezüge des Vorstandes für das Geschäftsjahr 2012 gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
Prokura
Stefan Hammer, Peter-Hans Hög, Dr. Thorsten Reichel, Heinz Hommel
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 07. Juni 2013
Abschlussprüfer
PricewaterhouseCoopers, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main
Beteiligungen
LWU Labor für Wasser- und Umwelthygiene (50 %) Oberhessische Gasversorgung GmbH (50 %)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern OVAG
148
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
118.539 67.798
117.340 74.359
117.336 81.602
116.095 106.835
186.337
191.699
198.938
222.930
847 4.058 26.956 1.740 15.185
797 3.767 17.432 2.122 33.994
866 3.520 7.083 3.653 35.232
1.832 3.488 26.956 2.345 35.562
48.786
58.112
50.354
70.183
142
198
152
397
235.265
250.009
249.444
293.510
100.000 25.011 27.334
100.000 25.011 24.934
100.000 25.011 24.934
100.000 25.011 12.395
+ –
0 0
0 0
0 0
0 0
=
0 0 0 16.481 14.081 2.400
0 0 0 14.830 14.830 0
0 0 0 25.078 12.539 12.539
0 0 0 13.249 11.249 2.000
Eigenkapital
«
152.345
149.945
149.945
137.406
Sonderposten mit Rücklageanteil
«
315
566
630
761
Investitions- und Baukostenzuschüsse
«
22.728
24.999
27.313
29.900
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Sonstige Rückstellungen
20.382 24.068
20.366 23.964
19.462 26.742
51.031 43.448
Rückstellungen
44.450
44.330
46.204
94.479
0 18 1.894 9.857 2.560
0 5 2.451 22.545 4.412
0 207 3.080 15.152 6.127
0 654 4.519 17.676 7.321
14.329
29.413
24.566
30.170
1.098
756
786
794
235.265
250.009
249.444
293.510
195.770 186.337
195.876 191.699
197.350 198.938
219.098 222.930
9.433 +
4.177 +
-1.588 +
-3.832 -
5.256
5.765
2.244
-12.549
Anlagevermögen + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2) Ford. gegen Gesellschafter, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel (einschließlich Geldmarktfonds)
2)
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + Gezeichnetes Kapital + Kapitalrücklage + Andere Gewinnrücklagen Ergeb nisvortrag vor Ergeb nisverwendung Dividende + + + + – –
+ + + + +
Ergebnisvortrag Entnahme aus der Kapitalrücklage Entnahme aus anderen Gewinnrücklagen Jahresergebnis vor Gewinnabführung Abführung aus dem Gewinnabführungsvertrag Einstellung in andere Gewinnrücklagen
1)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2 ) Verb. ggü. Gesellschaftern, Beteiligungen, verb. Unt. 2 ) Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern OVAG
149
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
46.616 0,3 240 17.915 5.872 5.025 9.869 12.595 0 6.877
47.417 -92 257 22.189 5.476 4.384 13.237 13.054 0 7.072
50.808 -237 1.868 25.624 6.198 8.142 10.491 14.071 0 7.314
79.238 295 1.615 21.834 8.617 9.005 40.624 15.301 0 6.968
24.533
26.548
31.847
22.467
495
324
324
344
1.982 1.771 2.161
2.147 1.789 1.316 0
2.361 1.376 1.716 187
2.427 2.289 324 0
1.592
2.620
1.834
4.392
0
-302
-1.849
8.777
-14.360
-7.077
-13.954
16.481
14.830
25.079
13.249
2012
2011
2010
2009
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
64,8%
60,0%
60,1%
46,8%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
10,8% 50,4%
9,9% 46,9%
16,7% 47,0%
9,6% 39,6%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
23,4% 21,2%
20,8% 27,9%
28,2% 20,6%
22,2% 51,3%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + – – – – – –
Umsatzerlöse Veränderungen des Bestandes an unfertigen Leistungen Andere aktivierte Eigenleistungen Übrige Betriebserträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Konzessionsabgabe Übrige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Beteiligungsergebnis + + – –
Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Finanzergebnis Außerordentliche Aufwendungen/Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis vor Gewinnabführung
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
32
29
25
16
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
63
91
78
94
156
153
157
432
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Jahresdurchschnitt)
1) B edingt durch das Stro mänderungsgesetz 2001wurde zur Vermeidung steuerrechtlicher Nachteile (Verrechnung der ÖP NV-Verluste) ab dem 1.1.2001ein Gewinnabführungs- und B eherrschungsvertrag zwischen OVA G und OVVG geschlo ssen. Das B etriebsergebnis wird an die Ho ldinggesellschaft abgeführt. 2) Fo rderungen und Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, die im Verhältnis zu Ko nzernunternehmen bestehen, wurden hier abweichend vo n der Darstellung bei anderen B eteiligungen in diesem B eteiligungsbericht nicht umgruppiert, da sich die dazu erfo rderlichen Erkenntnisse aus den P rüfberichten nicht gewinnen ließen und der A ufwand für eine Ermittlung auf Grundlage der vielzähligen einzelnen B uchungsbelege vo r dem Hintergrund der Geringfügigkeit der zu erwartenden Umgruppierung bei diesem Unternehmen nicht gerechtfertigt gewesen wäre.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern OVAG
150
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
200.000
175.000
125.000
100.000
75.000
50.000
25.000
0 2003
2004
2005
2006
Jahresergebnis
2007
Umsatzerlöse
2008
2009
Personalaufwand
2010
2011
Eigenkapital
2012
Tausend Euro
150.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
151
OVVG-Konzern ovag Netz
6.3. ovag Netz AG
Anschrift
Hanauer Straße 9-13, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 82-0, Telefax 06031 / 82- 64-1429 E-Mail:
[email protected], Internet: www.ovag-netz.de
Aufgabe
Pacht, Verwaltung, Betrieb und Instandhaltung von Energieversorgungsnetzen nebst Zubehör für Energieversorgungsunternehmen, insbesondere die OVAG.
Gründung
2004
Handelsregister
Friedberg, HRB 6019
Grundkapital
1.600.000 EUR
Gesellschafter
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (100%)
Aufsichtsrat
Rainer Schwarz, Diplom-Finanzwirt, Langgöns, Vorsitzender, Gunter Endmann, Schlossermeister, Hungen, stellvertretender Vorsitzender, Tanja Allen-Becker, Volljuristin, Lich, Wolfgang Brehm, Elektromeister, Wölfersheim (ab 31. August 2012), Marion Dauch, Sachbearbeiterin, Florstadt (ab 31. August 2012), Gerald Dörr, Bankkaufmann, Langgöns (ab 31. August 2012), Rudolf Freisinger, Schulleiter, Nidda (bis 31. August 2012), Stefan Habicht, Elektromonteur, Friedberg (ab 31. August 2012), Margret Jöckel, Lehrerin, Lauterbach (ab 31. August 2012), Michael Junk, Elektrotechnikermeister, Florstadt, Dirk Konopka, Netzbezirksleiter, Feldatal (bis 31. August 2012), Karl-Heinz Krug, Diplom-Kaufmann, Bad Homburg v. d. Höhe (bis 31. August 2012), Dr. Ulrich Lenz, Bürgermeister, Linden (bis 31. August 2012), Willi Marx, Landrat, Buseck (bis 31. August 2012), Uwe Meyer, Finanzwirt, Lauterbach (bis 31. August 2012), Hannelore Rabl, Hausfrau, Bad Vilbel (ab 31. August 2012), Gerhard Weber, Finanzbeamter, Wölfersheim (ab 31. August 2012), Michael Wellner, Sachbearbeiter, Butzbach (bis 31. August 2012), Wolfgang Wellner, Sachbearbeiter, Butzbach (bis 31. August 2012), Almut Wilser, Pensionärin, Bad Nauheim (ab 31. August 2012) Für Vergütungen an aktive Mitglieder des Aufsichtsrats wurden 42.605,00 € aufgewendet. Frau Rabl hat ihr Einverständnis zur Veröffentlichung von Bezügen erteilt. Für das Geschäftsjahr 2012 hat Frau Rabl Bezüge i.H.v. 1.246,30 € erhalten.
Vorstand
Rolf Gnadl Auf die Angabe der Bezüge des Vorstands für das Geschäftsjahr 2012 wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.
Prokura
Alfred Kraus, Michael Garhamer
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 31. Mai 2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main
Beteiligungen
-
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern ovag Netz
152
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 TEUR
31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
6.465 6.228
6.847 6.228
7.244 6.228
4.827 0
12.693
13.075
13.472
4.827
1.776 23.029 8.583 654 2.008
1.153 10.739 17.518 3.203 687
1.484 6.388 17.081 274 883
0 12.084 18.264 5.422 417
36.050
33.300
26.110
36.187
334
247
185
9
49.077
46.622
39.885
41.023
1.600 50 14.313
1.600 50 14.313
1.600 50 14.313
1.000 50 0
+ –
0 0
0 0
0 0
0 0
=
0 -4.241
0 0
0 0
0 -41
4.241 0 0
0 0
0 0
0 0
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Ford. gegen Gesellschafter, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel (einschließlich Geldmarktfonds)
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + Gezeichnetes Kapital + Kapitalrücklage + Andere Gewinnrücklagen Ergeb nisvortrag vor Ergeb nisverwendung Dividende + Ergebnisvortrag + Jahresergebnis vor Gewinnabführung + Verlustübernahme durch Gesellschafter – Abführung aus dem Gewinnabführungsvertrag – Einstellung in andere Gewinnrücklagen Eigenkapital
«
15.963
15.963
15.963
1.009
Sonderposten mit Rücklageanteil
«
0
0
0
0
Empfangene Ertragszuschüsse
«
0
0
0
0
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Sonstige Rückstellungen
4.330 11.442
7.055 4.092
199 6.300
455 4.523
Rückstellungen
15.772
11.147
6.499
4.978
1.538 11.592 1.987 2.225
0 911 15.957 1.469 1.175
0 49 7.948 7.116 2.310
0 145 8.352 25.207 1.332
17.342
19.512
17.423
35.036
0
0
0
0
49.077
46.622
39.885
41.023
20.293
23.018
16.162
1.464
6.465
13.075
13.472
4.827
13.828 +
9.943
2.690
-3.363 -
6.053
-4.700
+ + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verb. ggü. Gesellschaftern, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
3.885
+
+ 7.253
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern ovag Netz
153
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
185.980 161 5 3.737 91.231 56.992 20.559 383 0 24.544
173.819 0 3 4.698 84.271 50.786 29.937 405 0 23.660
157.926 0 0 4.553 64.276 43.738 24.197 161 0 22.786
130.427 0 0 495 50.462 74.966 1.105 25 0 20.385
-3.826
-10.539
7.321
-16.021
+ Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen
5.930 71 485
0 90 1.811
12.711 98 289
0 23 102
Finanzergebnis
5.516
-1.721
12.520
-79
Außerordentliche Aufwendungen
6.653
749
0
0
-722
-1.591
-1.519
0
-4.241
-11.418
16.803
-16.100
2012
2011
2010
2009
32,5% -26,6% 13,2%
34,2% -71,5% 14,7%
40,0% 105,3% 18,2%
2,5% -1.533,3% 11,8%
312
303
302
11
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + – – – – – –
Umsatzerlöse Veränderungen des Bestandes an unfertigen Leistungen Andere aktivierte Eigenleistungen Übrige Betriebserträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Konzessionsabgabe Übrige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis
Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis vor Gewinnabführung
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Jahresdurchschnitt)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern ovag Netz
154
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
200.000
100.000
50.000
0
2004
2005 Jahresergebnis
2006
2007 Umsatzerlöse
2008 Personalaufwand
2009
2010 Eigenkapital
2011
- 50.000 2012
Tausend Euro
150.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
155
OVVG-Konzern ovag Energie
6.4. ovag Energie AG
Anschrift
Hanauer Straße 9-13, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 82-0, Telefax 06031 / 82-1332 E-Mail:
[email protected], Internet: www.ovag-energie.de
Aufgabe
Beschaffung von Energie auf nationalen und internationalen Märkten, Energievertrieb, Teilnahme am Spot- und Langfristhandel,Erzeugung von Energie und Wärme sowie Erbringung von Dienstleistungen in diesem Bereich, Übernahme von Entsorgungsaufgaben.
Gründung
2000
Handelsregister
Friedberg, HRB 2272
Grundkapital
50.000.000 EUR
Gesellschafter
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (100%)
Aufsichtsrat
Matthias Weitzel, Bürgermeister, Mücke, Vorsitzender (seit 31. August 2012), Claus Spandau, Kommunalberater, Laubach, Vorsitzender (bis 31. August 2012), Gunter Endmann, Schlossermeister, Hungen, stellvertretender Vorsitzender, Birgit Gondolf, Sachbearbeiterin, Hungen (seit 31. August 2012), Thorsten Hankel, Sachbearbeiter, Friedberg, Anette Henkel, Diplom-Verwaltungswirtin, Buseck, Margret Jöckel, Lehrerin, Lauterbach (bis 31. August 2012), Dirk Konopka, Netzbezirksleiter, Feldatal (seit 31. August 2012), Ulrich Künz, Bürgermeister, Kirtorf, Stefan Lux, Bezirksleiter Großhandel, Florstadt (seit 31. August 2012), Sabine Lyhs, Sachbearbeiterin, Bad Nauheim (bis 31. August 2012), Uwe Meyer, Finanzwirt, Lauterbach (seit 31. August 2012), Klaus Ostheim, Sachbearbeiter, Schotten (seit 31. August 2012), Cäcilia Reichert-Dietzel, Bürgermeisterin, Ranstadt (bis 31. August 2012), Dr. Christine Schmahl, Hauptamtliche Kreisbeigeordnete, Laubach (seit 31. August 2012), Astrid Triesch, Rentnerin, Büdingen, Michael Wellner, Sachbearbeiter, Butzbach (seit 31. August 2012), Markus Zimmer, Sachbearbeiter, Bad Nauheim (seit 31. August 2012) Die Vergütungen an Mitglieder des Aufsichtsrats für das Geschäftsjahr 2012 betrugen 40.220,00 €
Vorstand
Rainer Schwarz Die Bezüge des Vorstands für das Geschäftsjahr 2012 betrugen 3.000,00 €
Prokura
Holger Ruppel, Dr. Hans-Peter Frank
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 27. Mai 2013
Abschlussprüfer
KPMG AG, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main
Beteiligungen
hessenWIND V GmbH & Co. KG (47,71 %) Kraft-Wärme Oberschmitten GmbH i. L. (50 %) Offshore-Wind für Hessen GmbH & Co. KG (15,38 %) ovagSolar Stadt Linden GmbH & Co. KG (50 %) Wölfersheim-ovag Energie GmbH (50%) Gemeinschaftskraftwerk Bremen GmbH & Co. KG,(4,95 %)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern ovag Energie
156
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 TEUR
31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
9.726 32.565
10.360 27.454
10.291 27.975
10.006 22.222
42.291
37.814
38.266
32.228
631 47.412 21.581 244 14.190
893 42.137 12.582 2.717 14.891
956 46.654 102 486 21.456
790 45.004 657 1.976 19.887
84.058
73.220
69.654
68.314
22
23
12
12
126.371
111.057
107.932
100.554
50.000 3.000 6.375
50.000 3.000 5.175
50.000 3.000 4.675
50.000 3.000 3.141
+ –
0 0
0 0
0 0
0 0
=
0 2.775 1.575 1.200
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
Eigenkapital
«
59.375
58.175
57.675
56.141
Sonderposten mit Rücklageanteil
«
0
0
0
0
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Sonstige Rückstellungen
1.328 14.419
1.367 9.786
1.143 5.695
946 2.421
Rückstellungen
15.747
11.153
6.838
3.367
14.659
20.052 10.022 6.516
1.070 0 0 21.527 14.381 4.751
1.070 0 100 17.229 23.075 1.945
1.070 0 100 17.768 19.293 2.815
51.249
41.729
43.419
41.046
0
0
0
126.371
111.057
107.932
100.554
75.362
60.612
59.888
58.157
42.291 33.071 +
37.814 22.798 +
38.266 21.622 -
32.228 25.929 +
10.273
1.176
-4.307
2.086
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2) Ford. gegen Gesellschafter, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
2)
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + Gezeichnetes Kapital + Kapitalrücklage + Andere Gewinnrücklagen Ergeb nisvortrag vor Ergeb nisverwendung Dividende + + – –
+ + + + + +
Ergebnisvortrag Jahresergebnis vor Gewinnabführung Abführung aus dem Gewinnabführungsvertrag Einstellung in andere Gewinnrücklagen
1)
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 2 ) Verb. ggü. Gesellschaftern, Beteiligungen, verb. Unt. 2 ) Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern ovag Energie
157
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
285.259
279.607 -607 9 3.552 192.159 73.867 4.134 1.081
311.512 607 13 1.480 226.261 69.698 4.103 937
7.869
259.834 0 16 4.355 175.009 69.824 4.912 1.080 0 6.170
5.963
5.445
2.514
7.210
5.357
7.168
0
0
0
0
136 1.131 196 60
253 578 237 2.130
267 465 234 37
320 257 16 0
1.011
-1.536
461
561
0
0
0
0
750
2.309
2.509
542
2.775
3.365
3.091
7.187
2012
2011
2010
2009
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)]
47,0% 4,7%
52,4% 5,8%
53,4% 5,4%
55,8% 12,8%
Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
7,7% 94,9%
9,3% 94,2%
9,5% 95,1%
10,0% 95,0%
1,7%
1,9%
1,5%
1,3%
61 14
59 21
61 32
53 24
78
75
71
68
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + – – – – – –
Umsatzerlöse (netto) Veränderungen des Bestandes an unfertigen Leistungen Andere aktivierte Eigenleistungen Übrige Betriebserträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Konzessionsabgabe Übrige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Beteiligungsergebnis + + – –
Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Zinsen und ähnliche Aufwendungen Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere
Finanzergebnis Neutrales Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis vor Gewinnabführung
12 1.612 195.336 75.266 4.804 1.094
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Jahresdurchschnitt) 1) Es besteht ein Gewinnabführungsvertrag mit der OVA G. 2) So weit in Fo rderungen gegen Gesellschafter o der B eteiligungen/VU o der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern o der B eteiligungen/VU Fo rderungen o der Verbindlichkeiten enthalten sind, die auf Lieferungen o der Leistungen zurückzuführen sind, wurden sie hier abweichend vo m testierten Jahresabschluss als Fo rderungen o der Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen (siehe Erl. auf Seite 5). Dabei sind Fo rderungen und Verbindlichkeiten, so weit sie gegenüber der gleichen B eteiligung/VU bestehen, weiterhin saldiert ausgewiesen.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern ovag Energie
158
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
350.000
300.000
250.000
150.000
100.000
50.000
0
2003
2004
2005
2006
Jahresergebnis
2007
2008
Umsatzerlöse
2009
Personalaufwand
2010
2011
Eigenkapital
- 50.000 2012
Tausend Euro
200.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
159
OVVG-Konzern VGO
6.5. VGO Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH Durch Verschmelzungsvertrag vom 13. Juli 2005 wurden die Verkehrsgesellschaften V.V.G. Verkehrsverbund Gießen GmbH und VBV VogelsBerger Verkehrsgesellschaft mbH (übertragende Gesellschaften) rückwirkend zum 1. Januar 2005 mit der WVG Wetterauer Verkehrsgesellschaft mbH (übernehmende Gesellschaft) verschmolzen, die in VGO Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH umbenannt wurde.
Anschrift
Hanauer Straße 15, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 16609-0, Telefax 06031 / 16609-116 E-Mail:
[email protected], Internet: www.vgo.de
Aufgabe
Durchführung des öffentlichen Personennahverkehrs.
Gründung
1994 (WVG Wetterauer Verkehrsgesellschaft mbH) 2005 (Fusionierung, Umfirmierung in VGO Verkehrsgesellschaft Oberhessen mbH)
Handelsregister
Friedberg, HRB 1699
Stammkapital
300.000 EUR
Gesellschafter
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (100%)
Aufsichtsrat
Karl-Heinz Schneider, Rentner, Münzenberg, Vorsitzender, Ulrich Künz, Bürgermeister, Kirtorf (seit 31. August 2012), stellvertretender Vorsitzender, Siegbert Damaschke, Pensionär, Grünberg (bis 31. August 2012), stellvertretender Vorsitzender, Joachim Arnold, Landrat, Wölfersheim (seit 31. August 2012), Johannes Averdung, Bürgermeister, Antrifttal (bis 31. August 2012), Swen Bastian, Angestellter Wahlkreismitarbeiter (Hessischer Landtag), Alsfeld, Stephanie BeckerBösch, Rechtsanwältin, Butzbach (bis 31. August 2012), Lothar Bott, Bürgermeister, Gemünden/Felda (seit 31. August 2012), Hubertus Ellerhusen, Pensionär, Nidda (bis 31. August 2012), Siegfried Fricke, Unternehmensberater, Schöffengrund (bis 31. August 2012), Edwin Gottlieb, Handwerkermeister, Kefenrod (seit 31. August 2012), Manfred Görig, Landrat, Romrod (bis 31. August 2012), Ursula Häuser, Hausfrau, Gießen (seit 31. August 2012), Dr. Hans Heuser, Direktor am Sozialgericht, Mücke (seit 31. August 2012), Elisabeth Hillebrand, Schulleiterin, Schlitz (seit 31. August 2012), Elke Högy, Bauamtsleiterin der Stadt Schotten, Hungen (bis 31. August 2012), Alexander Kartmann, Angestellter, Butzbach (seit 31. August 2012), Ekkehard Kehm, Rentner, Ortenberg (bis 31. August 2012), Friedel Kopp, Bürgermeister, Freiensteinau (bis 31. August 2012), Rainer Korb, Rentner, Rosbach v.d.H. (bis 31. August 2012), Ottmar Lich, Diplom-Ingenieur, Rabenau (seit 31. August 2012), Rudolf Marx, Landrat, Romrod (bis 31. August 2012), Klaus Minkel, Pensionär, Bad Vilbel (bis 31. August 2012), Peter Pilger, Rentner, Biebertal, Peter Popplow, Unternehmer, Schotten (seit 31. August 2012), Guido Rahn, Bürgermeister, Karben (bis 31. August 2012), Michael Rückl, ITAnwendungsentwickler, Wölfersheim, Karl-Peter Schäfer, Geschäftsführer, Bad Vilbel, (seit 31. August 2012), Anita Schneider, Landrätin, Fronhausen (seit 31. August 2012), Georg Wegner, Pensionär, Nidda, Peter Zielinski, Erster Kreisbeigeordneter, Lauterbach (seit 31. August 2012). Die Mitglieder des Aufsichtsrats erhielten Vergütungen in Höhe von 17.630,00 €.
Geschäftsführer
Armin Klein Da nur ein Geschäftsführer bestellt ist, wurde für die Bezüge der Geschäftsführung die Schutzklausel gemäß § 286 Abs. 4 HGB in Anspruch genommen.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
160
OVVG-Konzern VGO
Prokura
Volker Hofmann
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 15. Mai 2013
Abschlussprüfer
PricewaterhouseCoopers, Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Frankfurt am Main
Beteiligungen
Region Vogelsberg Touristik GmbH (2,08 %)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern VGO
161
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 TEUR
31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
209 3
229 3
195 3
250 3
212
232
198
253
23 196 7.891 3.384 154
23 397 6.807 3.165 2.114
21 205 4.912 2.752 2.752
50 202 3.669 5.033 673
11.648
12.506
10.642
9.627
6
13
21
9
11.866
12.751
10.861
9.889
300 -4.405 4.405
300 0 -3.668 3.668
300 0 -3.206 3.206
300 0 -2.225 2.225
300
300
300
300
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen
473 3.054
477 4.604
436 2.771
442 3.123
Rückstellungen
3.527
5.081
3.207
3.565
2.032 2.345 115
0 0 2.083 1.347 134
0 0 2.312 1.390 257
0 0 823 1.354 464
Verbindlichkeiten
4.492
3.564
3.959
2.641
Rechnungsabgrenzungsposten
3.547
3.806
3.395
3.383
11.866
12.751
10.861
9.889
300
300
300
300
212
232
198
253
88
68
102
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Ford. gegen Gesellschafter, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + + + +
Gezeichnetes Kapital Rücklagen Jahresergebnis vor Verlustübernahme Verlustübernahme durch Gesellschafter
Eigenkapital
+ + + + +
«
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verb. ggü. Gesellschaftern, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Verbindlichkeiten
Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung + Veränderung der Stichtagsliquidität
20
+ -34
47 +
55
228
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern VGO
162
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
11.464 0 6.708 644 82 23.195 2.343 53 1.027
18.709 0 6.916 955 93 29.857 2.336 63 985
18.009 0 6.927 1.258 147 27.707 2.105 83 1.125
17.352 0 6.197 1.337 126 25.826 2.336 108 1.228
-7.884
-6.754
-4.973
-4.738
27 61 0
31 45 0
28 64 0
16 151 0
-34
-14
-36
-135
0
0
0
0
-3.514
-3.100
-1.825
-2.648
-4.404
-3.668
-3.206
-2.225
2012
2011
2010
2009
2,5%
2,4%
2,8%
3,0%
1,8% 128,1%
1,8% 116,9%
1,8% 111,7%
2,5% 110,2%
12,9%
9,1%
8,4%
9,9%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + + + – – – – –
Erlöse aus Fahrscheinverkauf Zuschüsse Sonstige Umsatzerlöse Übrige Betriebserträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen – Abschreibungen auf Finanzanlagen und Wertpapiere Finanzergebnis Neutrales Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis vor Verlustübernahme
1)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
4
6
3
3
32
25
30
12
46
45
43
44
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Jahresdurchschnitt)
1) A bweichend vo m testierten Jahresabschluss ist die Verlustübernahme durch die OVVG (im Rahmen des bestehenden B eherrschungs- und Ergebnisabführungsvertrags) hier nicht als Ertrag, also fehlbetragsmindernd, so ndern erfo lgsneutral bei der P o sitio n "Eigenkapital" ausgewiesen. So ist der eigentliche Fehlbetrag besser erkennbar.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
OVVG-Konzern VGO
163
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
20.000
15.000
5.000
0
- 5.000
2004
2005
2006
2007
Jahresergebnis
2008
Umsatzerlöse
2009
2010
Personalaufwand
2011
Eigenkapital
- 10.000 2012
Tausend Euro
10.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
164
OVVG-Konzern VGO
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
165
Zweckverbände ZOV
7. Zweckverbände 7.1. Zweckverband Oberhessische Versorgungsbetriebe
Anschrift
Hanauer Straße 9-13, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 82-0, Telefax 06031 / 82-1332 E-Mail:
[email protected], Internet: www.zov.de
Aufgabe
Versorgung der Bevölkerung des Verbandsgebietes und benachbarter Gebiete mit Energie und Wasser und Durchführung des öffentlichen Personennahverkehrs; Förderung gemeinnütziger Bestrebungen des oberhessischen Raums
Gründung
1912
Mitglieder
Wetteraukreis (51,7%), Vogelsbergkreis (32,1%), Landkreis Gießen (16,2%)
Verbandsversammlung
CDU: Rosa Maria Bey (Vorsitzende) (Jutta Heck), Karl-Peter Schäfer (Sebastian Wysocki), Gerd Gries (Waltraud Gewahl), Guido Rahn (Alfons Götz), Almut Wilser (Regina Karehnke), Oliver von Massow (Manfred Jordis), Alexander Kartmann (Heinrich Orth), Dr. Ulrich Lenz (Burkhard Steinz), Dr. Sven Simon (Christel Gontrum), Dr. Hans Heuser (Annerose Seipp), Ulrich Künz (Edgar Merle), Kurt Wiegel (Dieter Boss), Gerhard Immel (Michael Ruhl), Uwe Meyer (Peter Popplow); SPD: Adolf Ludwig (Carsten Krätschmer), Kristina Paulenz (Stephanie BeckerBösch), Gerhard Weber (Rouven Kötter), Stefan Lux (Herbert E. Unger), Christine Jäger (Georg Wegner), Michael Keller (Marion Götz), Lisa Gnadl, Elke Högy (Gerhard Schmidt), Matthias Körner (Anette Henkel), Karl-Heinz Schäfer (Stefan Bechthold), Manfred Görig (Rudolf Marek), Matthias Weitzel (Kurt Stiehler), Margret Jöckel (Magdalena Pitzer), Elisabeth Hillebrand (Susanne Schaab), Sven Bastian (Stephan Hanisch); FWG/UWG: Bernd Witzel (Helga Jablonka-Münch), Christian Weiße (Ronald Berg); Günther Semmler (Rainer Wengorsch), Friedel Kopp (Erich Koch), Lothar Bott (Robert Belouscheck) Bündnis 90/Die Grünen: Beate Roth (Hannelore Rabl), Rainer Michel (Marco Erlenbeck), Brigitta Nell-Düvel (Michael Rückl), Georg Gückel (Manfred Stiebing), Alexander Wrigth (Dennis Stephan, Die Linke), Dr. Udo Ornik (Rolf Schwarz), Heike Habermann (Geronimo Sanchez Miguel); FDP: Wolfgang Patzak (Elke Sommermeyer), Manfred Dickert (Prof. Dr. Markus Göltenboth); Die Linke: Dietmar Schnell (Michael Riese)
Verbandsvorstand
Vorsitzender Karl-Heinz Schneider, Stellv. Vorsitzender Claus Spandau, Joachim Arnold, Anita Schneider, Silva Lübbers, Dr. Christiane Schmahl, Ottmar Lich, Hans-Jürgen Herbst, Manfred Görig (ab 01.06.2012), Rudolf Marx (bis 01.06.2012), Hans-Jürgen Schäfer, Eva Goldbach, Walter Pöllmann
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt am 28.6.2013
Abschlussprüfer
Ernst & Young GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Eschborn / Frankfurt am Main
Beteiligungen
Oberhessische Versorgungs- und Verkehrsgesellschaft mbH (100%)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ZOV
166
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 TEUR
31.12.2011 TEUR
31.12.2010 TEUR
31.12.2009 TEUR
38.058 133.419
36.550 133.419
34.671 133.419
33.993 133.419
171.477
169.969
168.090
167.412
+ Forderungen aus Lieferungen und Leistungen + Sonstige Vermögensgegenstände + Liquide Mittel
768 5.182 1.762
796 4.635 451
853 2.807 1.241
2.031 511 606
Umlaufvermögen
7.712
5.882
4.901
3.148
16
18
20
21
179.205
175.869
173.011
170.581
133.912 1.663 1.372 1.579 916 2.035
133.912 1.940 -809 4.474 2.293 1.372
133.912 2.252 -1.782 1.578 605 -809
133.912 1.782 2.407 -1.211 2.978 -1.782
137.610
137.224
135.355
133.912
Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen
µ
Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt Passiva (Zusammenfassung) + Stammkapital + Rücklagen Ergeb nisvortrag Jahresverlust / Jahresgewinn Vorab ausschüttung + Gewinn
« « + + – =
Eigenkapital Sonderposten
«
5.752
5.934
6.117
6.266
Zuschüsse
«
4.841
4.809
4.705
4.821
+ Rückstellungen für Pensionen und ähnl. Verpflichtungen« + Sonstige Rückstellungen
36 3.727
38 4.805
38 2.758
36 2.408
Rückstellungen
3.763
4.843
2.796
2.444
17.942 2 1.213 206 7.876
9.897 3 487 238 12.434
10.563 4 265 270 12.866
9.061 7 130 439 13.422
27.239
23.059
23.968
23.059
0
70
79
179.205
175.869
173.011
170.581
180.030
172.414
173.471
171.762
171.477
169.969
168.090
167.412
8.553
2.445
5.381
+ + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Verb. ggü. Gesellschaftern, Beteiligungen, verb. Unt. Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung Veränderung der Stichtagsliquidität
6.108
-2.936
4.350 +
1.031
4.763
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ZOV
167
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
19.529 603 84 19.263 331 921 483
17.543 693 79 18.342 315 920 363
15.864 633 76 16.394 303 919 633
15.508 338 70 16.771 317 913 500
-950
-1.783
-1.828
-2.725
2.811
6.889
4.801
2.303
26 971
16 960
14 936
216 994
-945
-944
-922
-778
Neutrales Ergebnis
0
0
0
0
Steuern vom Ertrag (–)
0
0
2
0
916
4.162
2.049
-1.200
2012
2011
2010
2009
76,8% 0,7% 21,2% 99,1% 1,7% 14 23
78,0% 3,1% 20,8% 105,0% 1,8% 17 10
78,2% 1,5% 20,0% 103,8% 1,9% 20 6
78,5% -0,9% 19,9% 108,6% 2,0% 48 3
4
4
4
4
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – –
Umsatzerlöse (netto) Übrige Betriebserträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Übrige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern
Betriebsergebnis Beteiligungsergebnis + Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge – Zinsen und ähnliche Aufwendungen Finanzergebnis
Jahresgewinn
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen] Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse] Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse] (Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365] (Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365] Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Jahresdurchschnitt)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ZOV
168
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
150.000
125.000
75.000
50.000
25.000
0
2004
2005
2006
2007
Jahresgewinn
2008
Umsatzerlöse
2009
2010
Personalaufwand
2011
Eigenkapital
- 25.000 2012
Tausend Euro
100.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
169
Zweckverbände TKB
7.2. Zweckverband für Tierkörperbeseitigung Hessen-Süd
Anschrift
Gräffstraße 5, 64646 Heppenheim Telefon 06252 / 155 771, Telefax 06252 / 15435 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Unschädliche Beseitigung von Tieren, Tierkörperteilen, Konfiskaten, Schlachtabfällen und Blut sowie sonstigen Erzeugnissen tierischer Herkunft gemäß den Bestimmungen des Tierkörperbeseitigungsgesetzes vom 2.9.1975 (BGBl. S. 2313) in der jeweils geltenden Fassung und den dazu ergangenen Vorschriften
Hinweise
Ab dem 1.4.2011 ist die Beseitigungspflicht gemäß § 4 Abs. 2 Tierkörperbeseitigungsgesetz vom Regierungspräsidium Darmstadt auf Antrag des Zweckverbandes bis zum 31.12.2018 auf die Firma A. Fischer und Söhne GmbH & Co. KG (Betriebs- und Besitzgesellschaft der Tierkörperbeseitigungsanstalt, LampertheimHüttenfeld) übertragen. Gleichzeitig ist der Zweckverband von seiner Verpflichtung entbunden. Der Zweckverband wird als ruhender Verband aufrechterhalten. Hiermit ist gewährleistet, dass bei einer Beendigung der Übertragung die Aufgaben nicht auf die einzelnen Landkreise und kreisfreien Städte zurückfallen.
Gründung
1994
Mitglieder
Wetteraukreis (9,27%), Kreis Bergstrasse (14,54%), Stadt Mannheim (13,64%), Rhein-Neckar-Kreis (10,53%), Main-Kinzig-Kreis (9,32%), Kreis DarmstadtDieburg (7,82%), Odenwaldkreis (7,21%), Stadt Frankfurt (4,22%), Kreis Aschaffenburg (3,96%), Kreis Offenbach (3,44%), Stadt Aschaffenburg (3,42%), Kreis Groß-Gerau (3,35%), Hochtaunuskreis (3,04%), Main-Taunus-Kreis (2,45%), Stadt Wiesbaden (2,03%), Stadt Darmstadt (1,02%), Stadt Offenbach (0,74%)
Organe
Verbandsversammlung und Verbandsvorstand
Verbandsvorstand
Landrat Wilkes, Kreis Bergstraße; Stellvertreter: Landrat Jakoubek, Landkreis Darmstadt-Dieburg
Jahresrechnung
Für das Jahr 2010 aufgestellt am 22.07.2011
Prüfungsbehörde
Rechnungsprüfungsamt des Kreises Bergstraße
Bemerkung
Nach einem Beschluss des Verbandsvorstandes werden keine Auskünfte mehr für Beteiligungsberichte i. S. d. § 123 a HGO erteilt, da das gesetzliche Erfordernis einer mindestens 20%igen Beteiligung ebenso wie die Forderung, dies nur für wirtschaftliche Unternehmen in Form des Privatrechts vorzunehmen, für keines der Verbandsmitglieder erfüllt ist.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände TKB
170
Vermögensrechnung 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
0 0 0 128
0 0 0 147
0 0 0 36
0 0 0 91
128
147
36
91
1
0
0
0
129
147
36
91
191 -63
191 -44
191 -170
191 -100
128
147
22
91
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
0 1
0 0
0 15
0 0
Verbindlichkeiten
1
0
15
0
Passiva insgesamt
129
147
36
91
128
147
22
91
0
0
0
0
Anlagevermögen + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + Nettoposition + Jahresergebnis Eigenkapital
«
+ Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen Sonderposten + Rückstellungen für Pensionen u. ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen Rückstellungen + Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen + Sonstige Verbindlichkeiten
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
128 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
147 +
-19
22 -
125
91 -
-69
-100
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände TKB
171
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0
0 161
0 0
0 0
(Summe P o s. 1-9)
0
161
0
0
Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Sonstige ordentliche Aufwendungen
0 0 19 0 0
0 0 37 0 0
0 0 70 0 0
0 0 105 0 0
19
37
70
105
-19
125
-70
-105
0
1 0
4 0
Ergebnisrechnung 1 3 6 7
Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke 8 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 9 Sonstige ordentliche Erträge
10 Summe der ordentlichen Erträge 11 12 13 14 18
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen
(Summe P o s. 11-18)
20 Verwaltungsergebnis (Pos. 10-19) 21 Finanzerträge 22 Zinsen und ähnl. Aufwendungen
0
23 Finanzergebnis (Pos. 21-22)
0
0
1
4
-19
125
-69
-100
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
-19
125
-69
-100
2012
2011
2010
2009
99,2%
100,0%
59,4%
100,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
24 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20+23) 25 Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufwendungen 27 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 25-26) 28 Jahresergebnis (Pos. 24+27)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände TKB
172
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
150
50
0
2009
2010
Jahresergebnis
2011
Umsatzerlöse
Personalaufwand
-
50
-
100
2012
150
Eigenkapital
Tausend Euro
100
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
173
Zweckverbände NP Taunus
7.3. Zweckverband Naturpark Taunus Anschrift
Hohemarkstr. 192, 61440 Oberursel (Taunus) Telefon 06171-979 07-0, Telefax 06171/ 979 07-11 E-Mail:
[email protected] Internet: www.naturpark-taunus.de
Aufgabe
Förderung des Naturparks Hochtaunus im Zusammenwirken mit allen interessierten Stellen, insbesondere durch Maßnahmen auf dem Gebiet des Landschaftsschutzes, mit dem Ziel, in diesem als Erholungsgebiet geeigneten Raum die heimische Tier- und Pflanzenwelt zu schützen, die Landschaft zu pflegen und zu gestalten und den Menschen eine naturgemäße Erholung zu ermöglichen, sowie Regionalförderung
Gründung
1962
Mitglieder
Wetteraukreis (7,61%), Stadt Frankfurt am Main (7,61%), Landkreis Gießen (1,53%), Hochtaunuskreis (38,22%), Lahn-Dill-Kreis (6,11%), Landkreis LimburgWeilburg (6,11%), Main-Taunus-Kreis (32,80%)
Verbandsversammlung
Vorsitzende Kristina Paulenz (Michael Merle), Stellv. Vorsitzender Reinhold Ketter (Christian Radkovsky), Stellv. Vorsitzender Hartmut Müller (Dirk Jakob), Elmar G. Alhäuser (Matthias Brandt), Alexander Simon (Dr. Frank Blasch), Beate Denfeld (Karl-Heinz Krug), Götz Esser (Hartmut Haibach), Marianne Knöß (Olaf Jahnke), Regina Karehnke (Almut Wilser), Andreas Moses (Katja Metz) Alexandra Ernst (Katja Hölzer), Sybill Meister (Uwe Serke), Arno Müller (Michael Antenbrink), Susanne Odenweller (Matthias Wenzel), Karl-Heinz Gritsch (Susanne Fritsch), Andrea Pfäfflin (Gabriele Klempert), Anneliese Scheurich (Roger Podstatny), Gerald Dörr (Martin Hanika), Ingrid Schmidt (Timo Hoffmann), Käthe Springer (Gerhard Drexler), Hans-Jürgen Jung (Dr. Rudolf Oehl), Bert Worbs (Andreas Knoche), Gerd Krämer (Dietrich Bube), Doris Staab (Horst Burghardt), Holger Grupe (Jochen Kilp), Eva Söllner (Frank Härder), Dr. Barbara Grassel (Renate Wolf), Karin Otto (Albrecht Kündiger), Ferdinand Muth (Willi Hamm), Peter Heidt (Elke Sommermeyer), Annegret Brein (Jessica Purkhardt)
Verbandsvorstand
Vorsitzender Ulrich Krebs, Stellv. Vorsitzender Hans-Jürgen Hielscher, Bardo Bayer, Klaus Wichert, Wolfgang Hofmann, Anita Schneider, Karl Heinz Stoll
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 aufgestellt
Prüfungsbehörde
Rechnungsprüfungsamt des Hochtaunuskreises
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände NP Taunus
174
Vermögensrechnung 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
3.546
3.614 0
1.479 0
134 0
3.546
3.614
1.479
134
9 93 18 133
14 89 174 144
16 6 111 1.051
17 27 12 121
252
421
1.183
176
9
3
1
0
3.807
4.038
2.663
310
126 0
132 -5
113 19
109 17
126
127
132
126
1.543
1.543
838
99
1.543
1.543
838
99
14 43
25 52
31 30
22 27
57
77
61
49
216 1.865
558 1.733
329 1.303
35 1
Verbindlichkeiten
2.081
2.291
1.632
36
Passiva insgesamt
3.807
4.038
2.663
310
Anlagevermögen + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + Nettoposition u. Ergebnisvortrag + Jahresergebnis Eigenkapital
«
+ Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen Sonderposten + Rückstellungen für Pensionen u. ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen Rückstellungen + Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen + Sonstige Verbindlichkeiten
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
126
127
132
126
3.546
3.614
1.479
134
-3.420 +
-3.487 -
-1.347 -
67
-2.140
-1.339
-8 -74
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände NP Taunus
175
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
282 24 434
188 18 0 414
116 15 0 410
141 9 4 362
67 50
80 62
4 25
1 21
(Summe P o s. 1-9)
857
761
570
537
Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Sonstige ordentliche Aufwendungen
348 304 146 6
331 0 286 158 3
324 0 186 25 2
326 0 189 20 1
803
777
537
536
20 Verwaltungsergebnis (Pos. 10-19)
54
-16
33
2
21 Finanzerträge 22 Zinsen und ähnl. Aufwendungen
0 62
2 51
3 27
1 0
-62
-49
-24
1
24 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20+23)
-8
-65
10
3
25 Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufwendungen
10 2
63 2
0 7
14 0
8
61
-7
14
-1
-5
2
17
2012
2011
2010
2009
3,3% -0,5% 93,2%
3,1% -3,6% 89,5%
5,0% 1,7% 55,5%
40,5% 13,5% 43,1%
Ergebnisrechnung 1 3 6 7
Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke 8 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 9 Sonstige ordentliche Erträge
10 Summe der ordentlichen Erträge 11 12 13 14 18
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen
(Summe P o s. 11-18)
23 Finanzergebnis (Pos. 21-22)
27 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 25-26) 28 Jahresergebnis (Pos. 24+27)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände NP Taunus
176
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
280
180
130
80
30
2009
2010
Jahresergebnis
2011
Umsatzerlöse
Personalaufwand
2012
Eigenkapital
20
Tausend Euro
230
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
177
Zweckverbände NP VB
7.4. Zweckverband Naturpark Hoher Vogelsberg Anschrift
Karl-Weber-Straße 2, 63679 Schotten Telefon 06044 / 2631, Telefax 06044 / 987465 E-Mail:
[email protected], Internet: www.naturpark-hoher-vogelsberg.de
Aufgabe
Förderung des Natur- und Landschaftsschutzes im Naturpark Hoher Vogelsberg; Erschließung dieses Erholungsgebietes; Förderung des Fremdenverkehrs, um eine naturgemäße Erholung zu ermöglichen
Gründung
1957
Mitglieder
Wetteraukreis (10,4%), Vogelsbergkreis (42,1%), Landkreis Gießen (11,1%), Stadt Schotten (13,3%), Gemeinde Grebenhain (5,1%), Stadt Ulrichstein (4,4%), Stadt Laubach (4,0%), Stadt Gedern (3,0%), Stadt Herbstein (2,1%), Gemeinde Lautertal (2,0%), Gemeinde Birstein (0,9%), Gemeinde Freiensteinau (0,6%), Stadt Nidda (0,6%), Gemeinde Hirzenhain (0,4%)
Verbandsversammlung
Müller, Heiko (Offhaus, Erst-Uwe), Höhn, Ulrich (Euler, Günter), EisenbartAhuraian, Bernadette (Bothe, Cornelia), Schmidt, Hans-Ulrich (Ruhl, Gerhard), Blum, Claudia (Hillebrand, Elisabeth), Wiegel, Kurt (Förster, Angelika), Popplow, Peter (Bönsel, Harald), Mischak, Dr. Jens (Schmidt, Iris), Langwasser, Elisabeth (Schmahl, Christiane), Albert, Ingrid (Sussmann, Anne), Pfeiffer-Pantring, Ulrike (Wegner,Georg), Gottlieb, Edwin (Orth, Heinrich), Reißmann, Bernd (Würtz, Otfried), Stang, Sebastian (Einig, Thomas), Funk, Werner (Momberger, Erwin), Bechthold, Klaus (Kunert, Wolfgang), Klug, Peter (Ostermöller, Norbert), Hoeppe, Rupert (Guschke, Sylvia), Biermann, Reinhard (Wagner, Gerald), Golle, Richard (Hanisch, Helmut), Ziegler, Bernhard (Rahn, Erich), Heineck, Reinhard (Schlintz, Rudolf), Gottlieb, Wolfgang (Götz, Christian) Vorsitzende der Verbandsversammlung Claudia Blum (Mischak, Dr. Jens)
Verbandsvorstand
Vorsitzender LR Manfred Görig LR Anita Schneider LR Joachim Arnold, Bgm Susanne Schaab, Bgm Heiko Stock
Jahresrechnung
für das Jahr 2012 aufgestellt am 18. Juli 2014
Prüfungsbehörde
Rechnungsprüfungsamt des Vogelsbergkreises
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände NP VB
178
Vermögensrechnung 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
688 0
328 0
287 0
188 0
688
328
287
188
0 14 0 47
0 1 1 85
0 0 9 71
0 0 84 15
61
86
80
99
0
0
0
0
748
414
367
287
209 13
196 13
162 33
169 -7
222
209
196
162
500
185
168
37
500
185
168
37
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
0
0
23 3
0 20
0 3
0 88
Verbindlichkeiten
26
20
3
88
Passiva insgesamt
748
414
367
287
222
209
196
162
688
328
287
188
-91
-25
Anlagevermögen + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + Nettoposition u. Ergebnisvortrag + Jahresergebnis Eigenkapital
«
+ Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen Sonderposten + Rückstellungen für Pensionen u. ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen Rückstellungen + Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen + Sonstige Verbindlichkeiten
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen
« µ
= Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
-465 -
Veränderung der Stichtagsliquidität
-119 -
-347
-28
-66
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände NP VB
179
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
5 89 121 93
1 39 120 99
6 38 120 95
11 40 117 95
23 15
11 21
5 29
5 33
(Summe P o s. 1-9)
347
291
293
300
Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Sonstige ordentliche Aufwendungen
158 0 153 33 0
156 0 100 22 0
141 0 103 16 0
141 0 151 15 0
344
278
260
307
20 Verwaltungsergebnis (Pos. 10-19)
3
14
33
-8
21 Finanzerträge 22 Zinsen und ähnl. Aufwendungen
0 0
0 0
0 0
0 0
23 Finanzergebnis (Pos. 21-22)
0
0
0
0
24 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20+23)
4
14
33
-8
25 Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufwendungen
10 0
0 0
0 0
1 0
27 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 25-26)
10
0
0
1
14
14
34
-7
2012
2011
2010
2009
29,7% 6,1% 91,9%
50,5% 6,5% 79,2%
53,3% 17,2% 78,1%
56,5% -4,3% 65,3%
Ergebnisrechnung 1 3 5 7
Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Steuern und steuerähnliche Erträge Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke 8 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 9 Sonstige ordentliche Erträge
10 Summe der ordentlichen Erträge 11 12 13 14 18
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen
(Summe P o s. 11-18)
28 Jahresergebnis (Pos. 24+27)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände NP VB
180
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
280
180
130
80
30
2009
2010
Jahresergebnis
2011
Umsatzerlöse
Personalaufwand
2012
Eigenkapital
20
Tausend Euro
230
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
181
Zweckverbände ZVON
7.5. Zweckverband Vulkanradweg Oberes Niddertal
Anschrift
Karl-Birx-Straße 6, 63697 Hirzenhain Telefon 06045 / 9700, Telefax 06045 / 97024 E-Mail:
[email protected], Internet: www.hirzenhain.de
Aufgabe
Bau und Unterhaltung des Vulkanradweges zur Nutzung für Radfahrer, RollSkiläufer, Inlineskater etc. sowie die Herstellung und Unterhaltung von Freizeiteinrichtungen, sofern sie dem Verbandszweck dienen. Der Zweckverband übernimmt die Vermarktung des Vulkanradweges.
Gründung
2000
Mitglieder
Wetteraukreis, Stadt Gedern, Gemeinde Glauburg, Gemeinde Hirzenhain, Stadt Ortenberg (je 20%)
Verbandsversammlung
Jürgen Knickel (Vorsitzender), Harald Steinke, Heike Vonhof, Susanne Kneipp, Thomas Loos, Andreas Müth, Lisa Gnadl, Heinrich Orth, Lothar Langlitz, HansAlbert Menzel(stv. Vorsitzender)
Verbandsvorstand
Vorsitzender Freddy Kammer, 1.Stv. Vorsitzender Klaus Bechtold, 2.Stv. Vorsitzender Carsten Krätschmer, Ulrike Pfeiffer-Pantring, Bardo Bayer
Jahresabschluss
Für das Jahr 2012 aufgestellt am 27.05.2015
Abschlussprüfer
RGT Treuhand, Frankfurt am Main
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ZVON
182
Vermögensrechnung 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
4.482
4.569
4.629 0
4.482
4.569
4.629
1
1
1
1
91
122
133
143
4.605
4.703
4.863
-203 30
-204 1
-208 4
-173
-203
-204
3.987
4.066
4.069
3.987
4.066
4.069
13
12
0 13
13
12
13
13 738
7 791
6 944 0
751
798
951
27
30
34
4.605
4.703
4.863
0 91 0 0
Passiva (Zusammenfassung) + Nettoposition u. Ergebnisvortrag + Jahresergebnis Eigenkapital
«
+ Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen Sonderposten + Rückstellungen für Pensionen u. ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen Rückstellungen + Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen + Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten + Sonstige Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
-173
-203
-204
4.482
4.569
4.629
-4.655 +
-4.772 +
-4.833 -
117
61
-4.833
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ZVON
183
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
125 0 0 0
85 0 0 0
85 0 0 0
137 0
130 0
126 0
262
215
211
0 0 55 163 0
0 0 15 162 20
0 0 5 156 29
218
197
191
20 Verwaltungsergebnis (Pos. 10-19)
44
18
20
21 Finanzerträge 22 Zinsen und ähnl. Aufwendungen
0 14
0 17
0 16
-14
-17
-16
30
1
4
25 Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufwendungen
0 0
0 0
0 0
27 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 25-26)
0
0
0
30
1
4
2012
2011
2010
-3,8% -17,3% 97,3%
-4,3% -0,5% 97,2%
-4,2% -2,0% 95,2%
Ergebnisrechnung 1 3 6 7
Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke 8 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 9 Sonstige ordentliche Erträge
10 Summe der ordentlichen Erträge 11 12 13 14 18
(Summe P o s. 1-9)
Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Materialaufwand Abschreibungen Sonstige ordentliche Aufwendungen
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen
(Summe P o s. 11-18)
23 Finanzergebnis (Pos. 21-22) 24 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20+23)
28 Jahresergebnis (Pos. 24+27)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
184
Zweckverbände ZVON
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
185
Zweckverbände ZRN
7.6. Zweckverband Regionalpark Niddaradweg
Anschrift
Geschäftsstelle im Bürgerzentrum Karben, Rathausplatz 1, 61184 Karben
Telefon 06039 / 481 159, Telefax 06039 / 481 416 E-Mail:
[email protected] Internet: www.niddaradweg.de Aufgabe
Erschließung, Unterhaltung und Zugänglichmachung des Niddauferweges als „Regionalpark Niddaradweg“ von der Quelle bis zur Mündung
Gründung
21. August 2007
Mitglieder
Wetteraukreis, Stadt Bad Vilbel, Stadt Niddatal, Stadt Florstadt, Stadt Karben, Gemeinde Wöllstadt, Gemeinde Ranstadt, Stadt Nidda. Kooperationspartner: Stadt Schotten, Wasserverband Nidda
Verbandsversammlung
Vorsitzender: Dr. Thomas Stöhr (Bad Vilbel), Stellv. Vorsitzender Günther Ruppert (Ranstadt), Werner Bonrath (Wöllstadt), Dieter Eisenberg (Niddatal) , Rainer Knak (Wetteraukreis), Erhard Menzel (Karben), Georg Wegner (Nidda), Silke Schmidt-Bernhardt (Florstadt)
Verbandsvorstand
Vorsitzender: Guido Rahn (Karben), 1. Stellvertreter: Adrian Roskoni (Wöllstadt), 2. Stellvertreter: Hans-Peter Seum (Nidda), Bardo Bayer (Wetteraukreis), Jörg Frank (Bad Vilbel), Dr. Bernhard Hertel (Niddatal), Herbert Unger (Florstadt), Cecilia Reichert-Dietzel (Ranstadt).
Jahresrechnung
–
Prüfungsbehörde
RPA Bad Vilbel
Beteiligungen
keine
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
186
Zweckverbände ZRN
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
187
Zweckverbände ekom21
7.7. ekom21 – KGRZ Hessen
Anschrift
Sitz des Unternehmens: Carlo-Mierendorff-Straße 11, 35398 Gießen Telefon 0641 / 9830-0, Telefax 0641 / 9830-2020 E-Mail:
[email protected], Internet: www.ekom21.de Robert-Bosch-Straße 13, 64293 Darmstadt Telefon 06151 / 704-0, Telefax 06151 / 704-2030 Knorrstraße 30, 34134 Kassel Telefon 0561 / 204-0, Telefax 0561 / 204-2010
Aufgabe
Bereitstellung von informationstechnischen Anlagen und Lösungen, Entwicklung, Wartung und Vertrieb von Informationstechnologie, betriebliche Abwicklung von Verfahren der Informations- und Kommunikationstechnik (IuK), Consulting, Schulung, Beratung und Dienstleistungen aller Art auf dem IuK-Sektor
Gründung
Zum 01.01.2008 fusionierten die beiden Körperschaften KGRZ Kassel und KIV in Hessen zur neuen Körperschaft ekom21 – KGRZ Hessen. Die neue Körperschaft ist Rechtsnachfolger des KGRZ Kassel und der KIV in Hessen, somit haben sich auch die Gremien beider Häuser zusammengeschlossen.
Mitglieder
Wetteraukreis, 18 weitere Landkreise, 4 kreisfreie Städte, 376 Städte und Gemeinden, 94 sonstige Mitglieder
Verbandsversammlung
Vorsitzender: Harald Plünnecke, Stellvertretende Vorsitzende Günther Quirin und Hermann Steubing, je ein Vertreter der 493 Mitglieder (Wetteraukreis: Wolfgang Patzak (Bardo Bayer))
Verbandsvorstand
Vorsitzender Gerhard Schultheiß, Stellvertreter Günter Jung Reinhard Ahlheim, Dr. Jürgen Barthel, Horst Burghardt, Horst Groß, Ulrich Künz, Hartmut Linnekugel, Dr. Walter Lübcke, Manfred Michel, Stefan Reuß, Ernst Peterzelka, Burkhard Schnoor, Oswin Veith, Martin Wagner Die Anzahl der Vorstandsmitglieder hat sich in der neuen Legislaturperiode auf 15 Mitglieder verringert. Der ehemals alte Vorstand von 35 Mitgliedern war der Fusion zwischen KGRZ Kassel und KIV in Hessen geschuldet.
Jahresabschluss
festgestellt am 27.06.2013
Abschlussprüfer
AKR Akzent Revisions GmbH, Kassel
Beteiligungen
ekom21 GmbH (100%) KIV Kommunale Informationsverarbeitung Thüringen GmbH (49%)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ekom21
188
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Forderungen an die Mitglieder Forderungen an Beteiligungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
13.012 4.029
13.992 4.067
14.512 4.099
16.449 7.117
17.042
18.059
18.611
23.566
777 7.874 0 0 902 47.062
354 8.214 0 2 858 49.234
666 6.989 0 2 3.836 46.627
674 8.955 0 2 993 48.906
56.615
58.663
58.120
59.530
1.552
1.691
1.857
1.530
75.210
78.412
78.588
84.626
11.600 24.790 -905 0 0
11.600 24.790 -182 0 0
11.600 24.790 1.841 0 0
11.600 24.790 498 0 0
Passiva (Zusammenfassung) + Stammkapital + Rücklagen Ergeb nisvortrag vor Ergeb nisverwendung Zuführung zu den Rücklagen Ausschüttung
+ – –
+ Ergebnisvortrag + Jahresergebnis
=
-905 -52
-182 -723
1.841 -2.023
498 1.343
Eigenkapital
«
35.433
35.485
36.208
38.231
+ Rückstellungen auf Pensionen + Sonstige Rückstellungen
14.963 12.295
14.711 14.175
14.283 15.574
14.068 18.182
Rückstellungen
27.258
28.885
29.858
32.250
0 0 87 5.532 6.389
0 0 91 7.227 6.264
0 0 33 5.073 7.100
0 0 97 6.570 7.235
12.008
13.581
12.206
13.902
511
461
316
244
75.210
78.412
78.588
84.626
35.433
35.485
36.208
38.231
+ + + + +
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (Darlehen)« Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten (sonstige) Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Passiva insgesamt
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
17.042
18.059
18.611
23.566
18.391 +
17.426 -
17.598 +
14.665 +
965
-172
2.933
9.355
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ekom21
189
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
70.955 4.237 13.959 21.572 28.322 3.334 0 0 0 0 7.332 15
70.912 3.984 13.642 21.399 28.420 3.674 0 0 0 0 7.802 82
66.335 6.347 10.383 23.641 26.987 3.648 0 0 0 0 9.845 121
63.801 11.759 11.709 7.260 29.920 2.994 0 0 0 0 24.404 -650
657
-124
-1.944
-77
32 2 1.166 0 920
26 2 1.150 0 1.433
47 3 1.810 0 1.551
22 3 1.402 0 6
280
-255
309
1.422
-980
-343
-384
0
-9
-2
-3
-1
-52
-723
-2.023
1.343
2012
2011
2010
2009
Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital]
47,1%
45,3%
46,1%
45,2%
Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
-0,1% 17,3%
-2,0% 17,8%
-5,6% 18,5%
3,7% 19,4%
Materialintensität [Materialaufwand / Umsatzerlöse]
50,1%
49,4%
51,3%
29,7%
Personalintensität [Personalaufwand / Umsatzerlöse]
39,9%
40,1%
40,7%
46,9%
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + + – – – – – – – – – –
Umsatzerlöse Sonstige betriebliche Erträge Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe Aufwendungen für bezogene Leistungen Personalaufwand Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG Leitungsaufwendungen Wartungs- und Instandhaltungsaufw. für DV-Geräte Maschinenmieten Aufwendungen für Software Sonstige betriebliche Aufwendungen, sonstige Steuern Erfolgsunabhängige Steuern
Betriebsergebnis + + + – –
Erträge aus Beteiligungen Erträge aus Ausleihungen des Finanzanlagevermögens Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Abschreibungen auf Finanzanlagen Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Finanzergebnis Außerordentliches Ergebnis Steuern vom Ertrag (–) Jahresergebnis
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen
(Gewährtes) Kundenziel (Tage) [L.-Ford. / Umsatzerlöse x 365]
41
42
38
51
(Beanspruchtes) Lieferantenziel (Tage) [L.-Verb. / Mataufw. x 365]
57
75
54
126
412
416
409
411
Sonstige Kennzahlen Anzahl der Beschäftigten (Jahresdurchschnitt)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Zweckverbände ekom21
190
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
70.000 60.000
40.000 30.000
20.000 10.000 0
2003
2004
Jahresergebnis
2005
2006
Umsatzerlöse
2007
2008
Personalaufwand
2009
Eigenkapital
2010
2011
- 10.000 2012
Tausend Euro
50.000
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
191
Wasser- und Bodenverbände WV NI
8. Wasser- und Bodenverbände 8.1. Wasserverband Nidda
Anschrift
Aufgabe
Leonhardstraße 7, 61169 Friedberg / H. Telefon 06031 / 83-7101, Telefax 06031 / 83-7104 E-Mail:
[email protected], Internet: www.wasserverband-nidda.de Ausbau und Unterhaltung der Nidda vom Wehr Eschersheim-Heddernheim (Stadtgebiet Frankfurt/Main) bis einschließlich Ortslage Rudingshain (Vogelsbergkreis) mit den beiden Niddaquellbächen Hundsborn- und Graswiesenbach, des Flutgrabens in Nidda, der Ulfa von der Mündung in die Nidda bis zur Hochwasserrückhalteanlage Ulfa, der Wetter von der Mündung in Niddatal/Assenheim bis zur Gemarkungsgrenze Laubach (OT Münster) Lich (OT Ober-Bessingen) und den Eichelbach von der unteren Bebauungsgrenze Schotten (OT Breungeshain) bis zur Mündung in Eichelsdorf in die Nidda, jeweils einschließlich der Uferrandstreifen, soweit sie im Eigentum des Verbandes oder einer Gemeinde stehen, und Unterhaltung oder Wiederherstellung des naturnahen Gewässerzustandes; Erstellung, Betrieb und Unterhaltung der Hochwasserrückhalteanlagen und Talsperren; Errichtung und Unterhaltung der Bauwerke in und an den genannten Gewässern, sofern dies nicht Aufgabe der Triebwerksbesitzer oder sonstiger Verpflichteter ist
Gründung
1961
Mitglieder
Wetteraukreis, Landkreis Gießen, Vogelsbergkreis, Stadt Frankfurt am Main, Stadt Bad Nauheim, Stadt Bad Vilbel, Stadt Butzbach, Stadt Florstadt, Stadt Friedberg (Hessen), Stadt Karben, Stadt Lich, Stadt Münzenberg, Stadt Nidda, Stadt Niddatal, Gemeinde Ranstadt, Gemeinde Rockenberg, Stadt Schotten, Gemeinde Wöllstadt (je 5,55%)
Verbandsversammlung
Wetteraukreis Hannelore Rabl, Landkreis Gießen Elke Högy, Vogelsbergkreis Kurt Stiehler, Stadt Frankfurt/M. Ernst Appel, Stadt Bad Nauheim Manfred Gründer, Stadt Bad Vilbel Albrecht Kliem, Stadt Butzbach Manfred Schütz, Stadt Florstadt Hans-Peter Lang, Stadt Friedberg/H. Reinhard Henrich Huth, Stadt Karben Otmar Stein, Stadt Münzenberg Hans Jürgen Zeiß, Stadt Nidda KlausPeter Cos, Stadt Niddatal Dieter Eisenberg, Gemeinde Ranstadt Christian Dietzel, Gemeinde Rockenberg Theo Pauly, Gemeinde Wöllstadt Adrian Roskoni, Stadt Lich Reiner Dern, Stadt Schotten Barbara Steffani Velden
Verbandsvorstand
Wetteraukreis: Verbandsvorsteher Landrat Joachim Arnold (Bardo Bayer); Landkreis Gießen: stellv. Verbandsvorsteher Heinz Becker (Rainer Wengorsch); Vogelsbergkreis: Ulrich Madeisky (Uwe Meyer); Stadt Frankfurt: Werner Kristeller (Dr. Holger Krier); Stadt Bad Nauheim: Andreas Friedrich (Michael Merle Butzbach); Stadt Bad Vilbel: Dr. Thomas Stöhr (Jörg Frank); Stadt Florstadt: Herbert Unger (Manfred Wetz Rockenberg); Stadt Friedberg: Peter Ziebarth (Michael Keller); Stadt Karben: Guido Rahn (Matthias Flor); Stadt Nidda: Hans-Peter Seum (Reimund Becker);Stadt Niddatal: Dr. Bernhard Hertel (Kurt Meisinger); Gemeinde Ranstadt: Cäcilia Reichert-Dietzel (Edgar Biermann); Stadt Lich: Bernd Klein (Barbara Kröger); Stadt Schotten: Susanne Schaab (Walter Bruch)
Jahresabschluss
Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 aufgestellt am 24.11.2014
Prüfungsbehörde
Revision des Wetteraukreises
Bemerkung
Die Einführung des doppischen Rechnungswesens zum 01.01.2009 erfordert erheblichen Umstellungsaufwand. Die Eröffnungsbilanz zum 01.01.2009 liegt vor. Die Jahresabschlüsse 2009 bis 2013 liegen bisher noch nicht vor und werden im nächsten Beteiligungsbericht nachgereicht.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Wasser- und Bodenverbände WV NI
192
Vermögensrechnung 01.01.2009 TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen Anlagevermögen + + + +
23.253 0
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
23.253 0 1.378 0 24
Umlaufvermögen
1.402
Rechnungsabgrenzungsposten
0
Aktiva insgesamt
24.655
Passiva (Zusammenfassung) + Nettoposition u. Ergebnisvortrag + Jahresergebnis Eigenkapital
1.981 705
«
+ Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen
2.686 18.280
Sonderposten
18.280
+ Rückstellungen für Pensionen u. ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen
24 74
Rückstellungen
98
+ Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen + Sonstige Verbindlichkeiten
369 3.220
Verbindlichkeiten
3.589
Passiva insgesamt
24.653
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
2.686 23.253 -20.567 -20.567
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
193
Wasser- und Bodenverbände WV NS
8.2. Wasserverband Nidder-Seemenbach
Anschrift
Leonhardstraße 7, 61169 Friedberg / H. Telefon 06031 / 83-7100, Telefax 06031 / 83 –7104 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Ausbau und Unterhaltung der Nidder von ihrer Einmündung in die Nidda bis zur oberen Baugebietsgrenze der Stadt Schotten, Stadtteil Sichenhausen, des Seemenbaches von der Einmündung in die Nidder bis zur oberen Baugebietsgrenze Gedern. Stadtteil Ober-Seemen, und des Bleichenbaches von der Einmündung in die Nidder bis zur Gemarkungsgrenze Glauburg jeweils einschließlich der Uferrandstreifen, soweit sie im Eigentum des Verbandes oder einer Gemeinde stehen, und Unterhaltung oder Wiederherstellung des naturnahen Gewässerzustandes; Erstellung, Betrieb und Unterhaltung der Hochwasserrückhalteanlagen und Talsperren; Errichtung und Unterhaltung der Bauwerke in und an den genannten Gewässern, sofern dies nicht Aufgabe der Triebwerksbesitzer oder sonstiger Verpflichteter ist
Gründung
1966
Mitglieder
Wetteraukreis, Main-Kinzig-Kreis, Gemeinde Altenstadt, Stadt Bad Vilbel, Stadt Büdingen, Stadt Gedern, Gemeinde Glauburg, Gemeinde Hirzenhain, Stadt Karben, Gemeinde Kefenrod, Gemeinde Limeshain, Stadt Ortenberg, Stadt Nidderau, Gemeinde Niederdorfelden, Gemeinde Schöneck, Stadt Schotten (je 6,25%)
Verbandsversammlung
Brigitte Dietz, Wetteraukreis, Michael Göllner, Main-Kinzig-Kreis, Otto Messerschmidt-Holzapfel, Gemeinde Altenstadt, Albrecht Kliem, Stadt Bad Vilbel, Kerstin Bernhard, Stadt Gedern, Oliver Paul, Gemeinde Glauburg, Sylvia Gyschke, Gemeinde Hirzenhain, Otmar Stein, Stadt Karben, Maik Handlos, Gemeinde Limeshain, Heinrich Adolf Suhl, Stadt Ortenberg, Thomas Keitel, Gemeinde Niederdorfelden, Kurt Eckoldt, Gemeinde Schöneck, Hans Ulrich Schmidt, Stadt Schotten, Horst Diefenbach, Stadt Büdingen, Rudolf Kessler, Gemeinde Kefenrod, Markus Dillmann, Stadt Nidderau
Verbandsvorstand
Wetteraukreis: Verbandsvorsteher Landrat Joachim Arnold (Bardo Bayer)¸ MainKinzig-Kreis: stellv. Verbandsvorsteher Fritz Schüßler (Lisa Andre); Stadt Gedern: Klaus Bechtold (Heinz Eckert, Gemeinde Kefenrod); Gemeinde Schöneck: Cornelia Rück (Klaus Büttner, Gemeinde Niederdorfelden); Stadt Nidderau: Monika Sperzel (Helmut Kaufmann); Gemeinde Altenstadt: Norbert Syguda (Sabine Schubert); Gemeinde Glauburg: Carsten Krätschmer. (Adolf Ludwig, Gemeinde Limeshain); Stadt Ortenberg: Ulrike Pfeiffer-Pantring (Freddy Kammer Gemeinde Hirzenhain); Stadt Büdingen: Erich Spamer (Norbert Mäser)
Jahresabschluss
für das Jahr 2012 festgestellt am 05. Mai 2015
Prüfungsbehörde
Revision des Wetteraukreises
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Wasser- und Bodenverbände WV NS
194
Vermögensrechnung 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Sachanlagen und immat. VG + Finanzanlagen
2.859
2.977 0
3.050
3.145 0
2.859
2.977
3.050
3.145
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
511
378
3.004
412
0
0
0
0
3.370
3.355
6.054
3.557
1.072 0
1.043 0
950 0
1.000 0
1.072
1.043
950
1.000
2.102
2.257
2.385
2.537
2.102
2.257
2.385
2.537
0 4
0 4
0 4
0 4
4
4
4
4
11 180
0 51
0 14
0 14
Verbindlichkeiten
191
51
14
14
Passiva insgesamt
3.369
3.355
3.353
3.555
1.072
1.043
950
1.000
2.859
2.977
3.050
3.145
-1.787 +
-1.934 +
-2.100 +
-2.145 +
147
166
45
188
Anlagevermögen + + + +
µ
Vorräte Forderungen aus Lieferungen und Leistungen Sonstige Vermögensgegenstände Liquide Mittel
Umlaufvermögen Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
Passiva (Zusammenfassung) + Nettoposition u. Ergebnisvortrag + Jahresergebnis Eigenkapital
«
+ Sonderposten für erhaltene Investitionszuweisungen Sonderposten + Rückstellungen für Pensionen u. ähnl. Verpflichtungen + Sonstige Rückstellungen Rückstellungen + Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen + Sonstige Verbindlichkeiten
Liquidität + Langfristig verfügbare Mittel – Langfristig gebundenes Vermögen = Rechnerische Liquiditätsüberdeckung
Veränderung der Stichtagsliquidität
« µ
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Wasser- und Bodenverbände WV NS
195
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
0 0 0 331 43 190 2
0 0 0 300 43 192 2
0 0 0 43 286 187 2
0 0 287 43 182 2
(Summe P o s. 1-9)
566
537
518
514
Personalaufwendungen Versorgungsaufwendungen Aufwendungen für Sach- und Dienstleistungen Abschreibungen Sonstige ordentliche Aufwendungen
2 0 235 173 131
0 0 151 172 124
0 0 276 170 124
1 0 159 168 134
541
447
570
462
25
90
-52
52
21 Finanzerträge 22 Zinsen und ähnl. Aufwendungen
4 0
3 0
2 0
6 0
23 Finanzergebnis (Pos. 21-22)
4
3
2
6
29
93
-50
58
25 Außerordentliche Erträge 26 Außerordentliche Aufwendungen
0 0
0 0
0 0
0 0
27 Außerordentliches Ergebnis (Pos. 25-26)
0
0
0
0
29
93
-50
58
2012
2011
2010
2009
31,8% 2,7% 84,8%
31,1% 8,9% 88,7%
28,3% -5,3% 50,4%
28,1% 5,8% 88,4%
Ergebnisrechnung 1 3 6 7
Privatrechtliche Leistungsentgelte Kostenersatzleistungen und -erstattungen Erträge aus Transferleistungen Erträge aus Zuweisungen und Zuschüssen für laufende Zwecke 8 Erträge aus der Auflösung von Sonderposten 9 Sonstige ordentliche Erträge
10 Summe der ordentlichen Erträge 11 12 13 14 18
19 Summe der ordentlichen Aufwendungen
(Summe P o s. 11-18)
20 Verwaltungsergebnis (Pos. 10-19)
24 Ordentliches Ergebnis (Pos. 20+23)
28 Jahresergebnis (Pos. 24+27)
Ausgewählte Kennzahlen
Aus dem Jahresabschluss ermittelte Kennzahlen Eigenkapitalquote [Eigenkapital / Gesamtkapital] Eigenkapitalrendite [Jahresergebnis / (Gez. Kapital + Rücklagen)] Sachanlagenintensität [Sachanlagevermögen/Gesamtvermögen]
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Wasser- und Bodenverbände WV NS
196
Entwicklung wesentlicher Jahresabschlussdaten
270
220
120
70
20
2009
2010
Jahresergebnis
2011
Umsatzerlöse
Personalaufwand
-
30
2012
80
Eigenkapital
Tausend Euro
170
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
197
Stiftungen BiBu
9. Stiftungen 9.1. Bildungsstiftung Butzbach
Anschrift
Büro: Emil-Vogt-Str. 8, 35510 Butzbach Telefon 06033-924600, Telefax 06033-9246077 E-Mail:
[email protected] Internet: www.bildungsstiftung-butzbach.com
Aufgabe
Finanzielle Förderung der außerschulischen Aus-, Fort- und Weiterbildung von Schüler/innen und Erwachsenen, v. a. durch Einrichtung und Unterhaltung von Fortbildungsveranstaltungen, Herstellung von Lehrmaterialien sowie Einrichtung und Unterhaltung von beweglichen und unbeweglichen Anlagen jeder Art, die für Bildungszwecke zur Verfügung gestellt werden
Gründung
2001
Genehmigung
durch Stiftungsurkunde des Regierungspräsidiums Darmstadt vom 1.10.2001
Anfangsvermögen
60.000 DM
Stifter
Wetteraukreis (33,33%), Förderverein der Beruflichen Schule des Wetteraukreises in Butzbach e.V. (33,33%), TÜV-Akademie GmbH (33,33%)
Beirat
Jürgen Wirth (Beiratsvorsitzender) Stephanie Becker-Bönsch, Helmut Betschel-Pflügel, Elke Ehlen, Dr. Matthias Görlach, Bernd Meisinger, Günter Rubisch, Klaus O. Ruppert, Beate Seiler, Dr. Norbert Stenzel, Steffen Tietz
Vorstand
Cornelia Waitz-Dahl, Jens Voß, Michael Merle
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
198
Stiftungen BiBu
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
199
Stiftungen Sprudelhof
9.2. Stiftung Sprudelhof Bad Nauheim
Anschrift
Ludwigstraße 20 61231 Bad Nauheim Telefon 06032 / 3495588, Telefax 06032 / 9252955 E-Mail:
[email protected]
Aufgabe
Zweck der Stiftung ist es, den Sprudelhof als bedeutendes Kulturdenkmal des Jugendstils von internationalem Rang zu sichern, zu erhalten und zu bewahren. Der Stiftungszweck wird insbesondere verwirklicht durch die Vorbereitung und Vornahme baulicher Maßnahmen am/im Sprudelhof in Abstimmung mit der Denkmalschutzbehörde und die Teilzugänglichkeit des Baudenkmals für die Öffentlichkeit
Gründung
2008
Genehmigung
durch Stiftungsurkunde des Regierungspräsidiums Darmstadt vom 12.09.2008
Anfangsvermögen
6.000.000 €
Stifter
Wetteraukreis (1/3), Land Hessen (1/3), Stadt Bad Nauheim (1/3)
Kuratorium
Wetteraukreis: Joachim Arnold, Helmut Betschel-Pflügel, Peter Heidt, Land Hessen: Norbert Kartmann, Jörg-Uwe Hahn, Prof. Dr. Luise Hölscher, Dr. Walter Arnold, Lisa Gnadl, Ellen Enslin, Prof. Dr. Gerd Weiß, Bernd Zahn, Stadt Bad Nauheim: Armin Häuser, Brigitta Nell-Düvel, Oliver von Massow, Johannes Krautwurst Koordinierungsgruppe Sprudelhof: Metta Tiemon
Beirat
Wetteraukreis: Almut Wilser, Bernd Witzel, Pascal Coppieters, Dr. Bernt Kampmann und Elinor Bucher Koordinierungsgruppe: Johannes Lenz, Clemens Lehr Land Hessen: Prof. Dr. Joachim-Felix Leonhard, Klaus Repp Stadt Bad Nauheim: Jürgen Burdak, Prof. Dr. Friedrich-Karl Feyerabend, Karin Heinze, Gustav Jung, Siegrid Bourdin, Gottfried Krüger, Hermann Pfeffer, Dr. Michael Stödtler, Armin Kreuter Seniorenbeirat: Wilfried Michel Jugendbeirat: Mirka Gradenwitz
Vorstand
Hauptamtlicher Vorstand: Frank Thielmann, nebenamtliche Vorstände: Anika Sommerfeld, Frank Müller
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
200
Stiftungen Sprudelhof
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
201
Stiftungen Integration
9.3. Integrations-Stiftung Wetterau
Anschrift
Stiftung Diakonie Hessen, Ederstraße 12, 60486 Frankfurt am Main (Stiftungsträger)
Aufgabe
Zweck der Stiftung ist die Förderung der Hilfe für politisch, rassisch oder religiös Verfolgte, Flüchtlinge, Vertriebene, Aussiedler und Spätaussiedler, die Förderung internationaler Gesinnung, der Toleranz auf allen Gebieten und der Völkerverständigung sowie der bürgerschaftlichen Engagements zugunsten gemeinnütziger, kirchlicher und mildtätiger Zwecke. Die Unterstützung und Hilfe für Menschen, die noch fremd in Deutschland sind, mit dem Ziel, ihnen gesellschaftliche Teilhabe und Zukunftsperspektive zu verschaffen sowie die Gewinnung von Menschen für ehrenamtliche Tätigkeit. Der Stiftungszweck wird verwirklicht durch die ideelle und materielle Förderung der Integration von Menschen mit Migrationshintergrund.
Gründung
12.11.2009
Rechtsform
Unselbstständige Stiftung bürgerlichen Rechts in der Verwaltung der Stiftung Diakonie in Hessen (Stiftungsträger). Vertretung durch deren Organe im Rechtsverkehr.
Anfangsvermögen
135.000 €
Stifter
Wetteraukreis (46,3%), Evangelische Kirche (53,7%), Kommunen (ehem. Gesellschafter der Flüchtlingshilfe Wetterau gGmbH) (17,0%)
Vorstand
Stiftung Diakonie in Hessen (Stiftungsträger)
Beirat
Wetteraukreis: Joachim Arnold, Helmut Betschel-Pflügel, ev. Dekanat Wetterau: Tobias Utter, ev. Dekanat Nidda: Gerhard Wolf, kirchliche Zustifter: Hartmut Schröder, kommunale Zustifter: Gerd Wagner (Vorsitzender)
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
202
Stiftungen Integration
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
203
Sparkasse
10. Sparkasse Oberhessen
Die Sparkasse Oberhessen ist keine Beteiligung des Wetteraukreises gemäß der Definition in Abschnitt 1.2. Sie ist eine Anstalt des öffentlichen Rechts. Der Wetteraukreis und der Vogelsbergkreis sind ihre Träger. Anschrift
Kaiserstraße 155, 61169 Friedberg Telefon 06031 / 86-0, Telefax 06031 / 86-128 E-Mail:
[email protected], Internet: www.sparkasse-oberhessen.de
Aufgabe
Die Sparkasse hat die Aufgabe, als dem gemeinen Nutzen dienendes Wirtschaftsunternehmen ihrer Träger in ihrem Geschäftsgebiet geld- und kreditwirtschaftliche Leistungen zu erbringen, insbesondere Gelegenheit zur sicheren Anlage von Geldern zu geben. Sie fördert die kommunalen Belange insbesondere im wirtschaftlichen, regionalpolitischen, sozialen und kulturellen Bereich. Die Sparkasse hat das Sparen und die übrigen Formen der Vermögensbildung zu fördern und dient der Befriedigung des örtlichen Kreditbedarfs unter besonderer Berücksichtigung der Arbeitnehmer, des Mittelstandes, der gewerblichen Wirtschaft und der öffentlichen Hand nach Maßgabe ihrer Satzung. Die Sparkasse ist grundsätzlich verpflichtet, Existenzgründerinnen und Existenzgründer in ihrem Geschäftsgebiet zu beraten und sie beim Zugang zu Förderkrediten zu betreuen.
Gründung
1833
Handelsregister
HR A 1455
Träger
Wetteraukreis (74 %), Vogelsbergkreis (26 %)
Verwaltungsrat
Vorsitzender: Joachim Arnold ; Stellv. Vorsitzender: Manfred Görig; Mitglieder: Holger F. Bey, Bettina Giller, Gerold Helfrich, Birgit Horst, Dr. Jochen Meier, Heike Müll, Annedore Musch, Elfriede Pfannkuche, Ulrich Rabl, Guido Rahn, Dr. Erik Siefart, Rainer-Hans Vollmöller, Gerd Wagner
Vorstand
Vorsitzender des Vorstandes: Sparkassendirektor Günter Sedlak, Stellv. Vorsitzender des Vorstandes: Sparkassendirektor Reinhold Wintermeyer, Mitglied des Vorstandes: Sparkassendirektor Thomas Falk
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Sparkasse
204
Vermögens- und Finanzlage 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2010 31.12.2009 TEUR TEUR TEUR TEUR Aktiva (Zusammenfassung) + Barreserve + Schuldtitel öffentlicher Stellen und Wechsel, die zur Refinanzierung bei der Deutschen Bundesbank zugelassen sind + Forderungen an Kreditinstitute + Forderungen an Kunden + Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere + Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere + Beteiligungen + Anteile an verbundenen Unternehmen + Treuhandvermögen + Ausgleichsforderungen gegen die öffentliche Hand einschließlich Schuldverschreibungen aus deren Umtausch + Immaterielle Anlagewerte + Sachanlagen + Sonstige Vermögensgegenstände + Rechnungsabgrenzungsposten Aktiva insgesamt
66.304
80.813
115.799
142.001
0 921.321 3.125.281
0 786.531 3.077.072
0 603.881 2.882.472
0 738.602 2.813.617
340.741 106.720 45.271 25 96
440.985 115.938 50.334 25 122
486.302 241.934 50.913 25 156
484.133 309.228 51.680 25 720
0 174 58.284 18.188 331
0 183 62.845 20.695 490
0 243 65.163 17.502 695
0 347 69.775 30.860 1.082
4.682.736
4.636.032
4.465.085
4.642.070
1.073.387 3.068.558 48.797 96 5.932 752 43.973 0 15.546 0 172.300 0 242.416 10.979
1.074.384 3.055.688 39.713 122 6.869 949 42.322 0 27.272 96 146.200 0 232.160 10.256
1.087.717 3.005.672 37.779 156 6.261 1.183 43.155 0 24.006 96 26.000 900 221.684 10.476
1.226.922 3.034.817 50.842 720 8.226 1.502 46.108 0 22.129 2.564 26.000 900 215.172 6.168
4.682.736
4.636.032
4.465.085
4.642.070
Passiva (Zusammenfassung) + + + + + + + + + + + + + +
Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten (Darlehen) Verbindlichkeiten ggü. Kunden Verbriefte Verbindlichkeiten Treuhandverbindlichkeiten Sonstige Verbindlichkeiten Rechnungsabgrenzungsposten Rückstellungen Sonderposten mit Rücklageanteil Nachrangige Verbindlichkeiten Genußrechtskapital Fonds für allgemeine Bankrisiken gezeichnetes Kapital Gewinnrücklagen Bilanzgewinn
Passiva insgesamt
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
Sparkasse
205
Ertragslage 2012 TEUR
2011 TEUR
2010 TEUR
2009 TEUR
148.326 20.152 72.595
148.296 18.928 81.683
160.875 23.600 94.778
4.305 1.881
4.716 1.078
9.607 1.061
0 30.079 1.302 0 3.334 0
0 30.854 1.648 0 2.804 0
0 30.272 1.733 0 2.921 0
71.232 4.653 4.778
69.462 5.875 1.482
72.616 5.951 3.987
0 120.200
19.458 0
20.651 0
93.624 0
0 0
0 0
8.551
783
9.866
0 464 0
0 369 0
0 807 0
Gewinn- und Verlustrechnung (Zusammenfassung) + Zinserträge aus Kredit- und Geldmarktgeschäften 146.127 festverzinsl. Wertpapieren u. Schuldbuchforderungen 18.217 – Zinsaufwendungen 64.549 + Laufende Erträge aus Aktien und anderen nicht festverzinsl. Wertpapieren 1.558 Beteiligungen 2.213 + Erträge aus Gewinngemeinschaften, Gewinnabführungsoder Teilgewinnabführungsverträgen 6 + Provisionserträge 28.763 – Provisionsaufwendungen 1.540 + Nettoertrag aus Finanzgeschäften 0 + Sonstige betriebliche Erträge 2.768 + Erträge aus der Auflösung von Sonderposten mit 0 Rücklageanteil – Allgemeine Verwaltungsaufwendungen 71.374 – Abschreibungen auf Sachanlagen und immat. VG 4.853 – Sonstige betriebliche Aufwendungen 4.531 – Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Forderungen und bestimmte Wertpapiere sowie Zuführungen zu Rückstellungen im Kreditgeschäft 24 – Zuführungen zum Fonds für allgemeine Bankrisiken 26.100 + Erträge aus Zuschreibungen zu Forderungen und bestimmten Wertpapieren sowie aus der Auflösung von Rückstellungen im Kreditgeschäft 0 + Entnahme aus dem Fonds für allgemeine Bankrisiken 0 – Abschreibungen und Wertberichtigungen auf Beteiligungen, Anteile an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelte Wertpapiere 0 + Erträge aus Zuschreibungen zu Beteiligungen, Anteilen an verbundenen Unternehmen und wie Anlagevermögen behandelten Wertpapieren 2.501 – Aufwendungen aus Verlustübernahme 521 – Einstellungen in Sonderposten mit Rücklageanteil 0 Ergebnis der normalen Geschäftstätigkeit
28.661
17.925
25.916
17.947
+ – – –
0 0 17.525
0 0 7.521
0 1.487 13.813
0 0 11.568
157 0
148 0
140 0
211 0
10.979
10.256
10.476
6.168
Außerordentliche Erträge Außerordentliche Aufwendungen Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Sonstige Steuern, soweit nicht als sonstige betriebliche Aufwendungen ausgewiesen – Einstellungen in Gewinnrücklagen Bilanzgewinn
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
206
11. Andere Vereinigungen Neben den in den Kapiteln 3 – 9 aufgeführten Beteiligungen ist der Wetteraukreis in zahlreichen anderen Vereinigungen Mitglied. Die nachfolgenden Angaben sind nach den mittelbewirtschaftenden Organisationseinheiten gegliedert.
01 Sonderfachdienst Kommunikation Bezeichnung der Vereinigung
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
18,00 € 3.500,00 €
01024 / 6910020 04003 / 6910020
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
50,00 € 0,00 €
01050 / 6910010
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
410,00 €
02016 / 6910020
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
225,00 €
02015 / 6910020
Bezeichnung der Vereinigung
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
Bundesverband für Wohnen und Stadtentwicklung e. V. (vhw) Hessischer Arbeitgeberverband Hessischer Landkreistag, Deutscher Landkreistag Kommunale Gemeinschaftsstelle für Verwaltungsvereinfachung (KGSt) Rat der Gemeinden Europas und Regionen Europas Volksbund Deutscher Kriegsgräberfürsorge Unfallkasse Hessen (Bereich Kreisverwaltung)
300,00 € 6.819,00 € 134.532,00 € 7.764,87 €
01040 / 6910010 01040 / 6910010 01040 / 6910010 01040 / 6910010
1.296,00 € 25,00 € 147.747,29 €
01040 / 6910010 01026 / 6910020 01040 / 6909020
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
120,00 € 150,00 € 200,00 € 100,00 €
07000 / 6910020 07000 / 6910020 07000 / 6910020 07000 / 6910020
Verein für internat. Partnerschaften des Wetteraukreises e.V. Kulturförderkreis Mittelhessen e.V. 1.2 Fachdienst Finanzen Bezeichnung der Vereinigung Fachverband der Kommunalkassenverwalter e.V. Infoma/ekom21 Anwenderkreis 1.3.1 Fachstelle Allgemeine Verkehrsangelegenheiten Bezeichnung der Vereinigung Verkehrswacht Wetteraukreis e.V. 1.3.3 Fachstelle Aufenthaltsrecht Bezeichnung der Vereinigung Fachverband Hessischer Standesbeamtinnen und -beamten e.V. 1.5 Fachdienst Recht und Kommunalaufsicht
2.3 Fachdienst Gesundheit Bezeichnung der Vereinigung Deutsche Arbeitsgemeinschaft Selbsthilfegruppen e.V. Bündnis gegen Depressionen Vormundschaftsgerichtstag e.V. Förderverein MRE – Netzwerk – Rhein-Main e.V.
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
207
3 Fachbereich Jugend, Familie und Soziales Bezeichnung der Vereinigung Arbeitsgemeinschaft für Erziehungshilfe e.V. – Bundesvereinigung – (AFET) Behindertenhilfe Wetterau e.V. Deutscher Verein für öffentliche und private Fürsorge Deutsches Institut für Jugendhilfe und Familienrecht Fliedner Verein Rockenberg Hessischer Fürsorgeverein für Körperbehinderte e. V.
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
60, 00 €
Umlage THH 06003 bis 06008 / 6910020 05008/6910010 Umlage* / 6910010 Umlage* / 6910020 06007/6910020 05003/6910010
75,00 € 1.088,39 € 2.422,00 € 150,00 € 153,39 €
*Über Umlageschlüssel für Allgemeine Verwaltungskosten verteilt auf die Teilhaushalte 05001 bis 05005; 05007 bis 06010 4.1 Fachdienst Strukturförderung und Umwelt Bezeichnung der Vereinigung Deutsche Vulkanologische Gesellschaft e.V. Tierheim Wetterau e.V. Trägerverein Hessische Apfelwein- und Obstwiesenroute im Wetteraukreis e.V. Verein Oberhessen e.V. Lutherweg Verein Deutsche Limesstraße e.V. Hessischer Museumsverband Verein Bonifatius Route e.V. Verein Kunstgussmuseum e.V. Tourismus + Congress GmbH, AK Tourismus Keltenstraße, Keltische Stätten in Deutschland e. V. Förderkreis der Naturschutz-Akademie Hessen Klimabündnis e.V. Naturschutzfonds Wetterau e.V. Schutzgemeinschaft Deutscher Wald e.V.
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
60,00 € 1.493,20 € 260,00 €
15000 / 6910020 15000 / 6910020 15000 / 6910020
1.533,88 € 400,00 € 461,00 € 102,00 € 200,00 € 30,00 € 5.950,00 € 750,00 € 300,00 € 1.629,32 € 10.200,00 € 51,00 €
15000 / 6910020 04003 / 6910020 04003 / 6910020 04003 / 6910020 04003 / 6910020 04003 / 6910020 15000 / 6910020 04003 / 6910020 13001 / 6910020 13001 / 6910020 13001 / 7106010 13001 / 6910020
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
40,00 €
13004 / 6910020
4.2 Fachdienst Landwirtschaft Bezeichnung der Vereinigung Maschinen- u. Betriebshilfsring Wetterau e.V. Abfallwirtschaftsbetrieb des Wetteraukreises Bezeichnung der Vereinigung Gütegemeinschaft Kompost Verband kommunaler Unternehmen e.V.
Beitrag 2012 511,00 € 4.802,40 €
Volkshochschule des Wetteraukreises Bezeichnung der Vereinigung Hessischer Volkshochschulverband
Beitrag 2012 6.920,92 €
Eigenbetrieb Gebäudewirtschaft des Wetteraukreises Bezeichnung der Vereinigung Landesinnung Hessen des Gebäudereinigerhandwerks Handwerkskammer Wiesbaden Landesarbeitskreis kommunaler Medienzentren in Hessen Informations-Gemeinschaft Passivhaus Deutschland Unfallkasse Hessen (Bereich Schulen)
Beitrag 2012
Teilhaushalt / Konto
500,00 € 134,00 € 20,00 € 416,50 € 1.531.830,44 € 03001-10 / 6909020
Wetteraukreis Beteiligungsbericht 2013
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