Cuentas Anuales

2006

Departamento Financiero

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DIBUJOS Y MODELOS) DEPARTAMENTO FINANCIERO

CB/07/i3/1/ES(T)

CUENTAS ANUALES 2006

01 de julio 2007

Declaración de fiabilidad del Presidente de la OAMI para 2006

Por la presente, yo, Wubbo De Boer, Presidente de la OAMI, en mi calidad de ordenante, Declaro: Que la información recogida en las Cuentas Anuales Finales de 2006 es exacta y veraz1. Que tengo una seguridad razonable de que los recursos asignados a las actividades descritas en estos informes han sido utilizados para el destino previsto y de conformidad con los principios de buena gestión financiera, y de que los procedimientos de control establecidos ofrecen las garantías necesarias respecto a la legalidad y regularidad de las operaciones correspondientes. Esta seguridad razonable se basa en mi propio juicio y en la información de que dispongo. Confirmo que no tengo conocimiento de ningún dato que haya sido omitido en las Cuentas Anuales de 2006 que pudiera perjudicar los intereses de la Oficina de Armonización del Mercado Interior. Alicante, 20 de junio de 2007

Wubbo de Boer Presidente

Declaración de fiabilidad del contable de la OAMI para 2006

Las cuentas anuales de la Oficina de Armonización del Mercado Interior han sido preparadas de conformidad con el Título II del Reglamento Financiero de la Oficina de Armonización de Mercado Interior y con las normas y métodos de contabilidad adoptados por el contable de la Comisión. Por la presente certifico que sobre la base de la información ofrecida por el ordenador, tengo garantías razonables de que las cuentas presentan una imagen veraz y fiel de la situación financiera de la Oficina de Armonización del Mercado Interior en todos los aspectos importantes.

Alicante, 20 de junio de 2007

Eva Cutillas Contable

1

Exacta y veraz en este contexto significa una visión fiable, completa y correcta de la información contenida en las Cuentas Anuales de 2006.

CB/07/i3/1/ES(T)

RESUMEN BALANCE FINANCIERO CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO RESUMEN DE LOS PRINCIPALES PRINCIPIOS CONTABLES GENERALES NOTAS SOBRE LAS CUENTAS ANUALES INFORME DE GESTIÓN RECONCILIACIÓN DEL RESULTADO PRESUPUESTARIO Y LA CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO CUADRO DE FLUJOS DE TESORERÍA VARIACIÓN EN LA SITUACIÓN DE LOS CAPITALES PROPIOS ESTADOS RELATIVOS A LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA RESULTADO PRESUPUESTARIO ANEXOS LA CUENTA DE RESULTADOS DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

2

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS) DEPARTAMENTO FINANCIERO

31-dic-06 CB/07/i3/1/ES(T)

BALANCE FINANCIERO

en euro

A C T I V O 2006

INMOVILIZADO INMOVILIZADO INMATERIAL

2005

26.971.318,15

Note

27.456.051,97

1.023.257,04

829.251,90

20.501.661,20

21.622.548,56

(1)

INMOVILIZADO MATERIAL - Construcciones - Instalaciones, maquinaria y utillaje

2.226.731,56

1.344.431,21

- Material informático

2.098.763,74

2.477.837,90

- Mobiliario y parque móvil

1.064.172,85

1.181.982,40

- Otro inmovilizado material - Arrendamiento financiero y derechos similares - Inmovilizado en curso y anticipos pagados

56.731,76

PREFINANCIACIÓN A LARGO PLAZO

ACTIVO CIRCULANTE

284.153.418,66

210.216.326,37

PREFINANCIACIÓN A CORTO PLAZO TÍTULOS DE CRÉDITO A CORTO PLAZO - Deudores varios

29.853,69

17.854,66

- Otros deudores

190.237,41

185.469,18

2.423.504,58

1.992.944,75

(2) (3) (4)

281.509.822,98

208.020.057,78

(5)

- Ingresos devengados o gastos diferidos TESORERIA

ACTIVO TOTAL

311.124.736,81

237.672.378,34

P A S I V O 2006

CAPITAL

2005

243.431.453,67

Note

174.016.586,56

(6)

Contravalor de las Inmovilizaciones Resultado a traspasar Fondo de reserva de acuerdo con artículo 16 del RF Reservas Excedente/Deficit acumulado Resultado económico del ejercicio (beneficio+/pérdida-)

72.353.185,20 101.663.401,36

132.575.003,76

69.414.867,11

41.441.582,80

PASIVO NO EXIGIBLE Provisiones para riesgos y gastos

746.441,84

613.305,77

726.832,00

597.040,00

(8)

19.609,84

16.265,77

(9)

Pasivos financieros Otras deudas a largo plazo

PASIVO EXIGIBLE

66.946.841,30

63.042.486,01

Créditos prorrogados Ventajas de carácter social Provisiones para riesgos y gastos Provisión por gastos de procedimiento

257.000,00

265.797,80

12.009.000,00

10.233.000,00

54.680.841,30

52.543.688,21

39.845.429,03

37.683.331,40

115.609,80

156.742,12

14.719.802,47

14.703.614,69

(8) (7)

Pasivos financieros SALDOS ACREEDORES - Anticipos de clientes - Accreedores varios - Gastos devengados o ingresos diferidos

(10) (11) (12) (2)

- Otros

PASIVO TOTAL

311.124.736,81

237.672.378,34

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS) DEPARTAMENTO FINANCIERO

31-dic-06 CB/07/i3/1/ES(T)

CUENTA DE RESULTADO ECONÓMICO

en euro

2006

2005

Note

INGRESOS PROPIOS 184.066.281,57

156.944.582,47

Ingresos de la venta de publicaciones

Ingresos de tasas

285.397,50

512.017,75

Otros ingresos

171.550,76

310.495,25

(13) (13) (13)

SUBVENCION Subvención del ejercicio Subvención del ejercicio por cobrar

INGRESOS DE LA ACTIVIDAD

184.523.229,83

157.767.095,47

Personal

58.055.203,93

56.278.069,40

Edificios, material y gastos diversos de funcionamiento

26.428.695,42

25.490.016,50

Publicación, promoción y cooperación Gastos relacionados con marcas y diseños

388.500,29

251.594,04

32.838.817,08

37.797.635,83

Amortizaciones

3.585.670,41

3.386.287,21

Provisión por gastos de procedimiento

1.776.000,00

-2.013.000,00

120.994,20

-452.272,69

Provisiones para riesgos y gastos

GASTOS DE EXPLOTACIÓN RESULTADO DE EXPLOTACIÓN Ingresos financieros Gastos financieros

RESULTADOS FINANCIEROS RESULTADOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS

(14) (15) (16) (17) (1) (7) (8)

123.193.881,33

120.738.330,29

61.329.348,50

37.028.765,18

8.148.583,37

4.451.204,07

63.064,76

38.386,45

(18) (19)

8.085.518,61

4.412.817,62

69.414.867,11

41.441.582,80

69.414.867,11

41.441.582,80

Ingresos extraordinarios Gastos extraordinarios

RESULTADOS EXTRAORDINARIOS RESULTADO ECONÓMICO DEL EJERCICIO

(13)

CB/07/i3/1/ES(T)

RESUMEN DE LOS PRINCIPALES PRINCIPIOS CONTABLES GENERALES 1.

Actividad La Oficina de Armonización del Mercado Interior tiene como misión principal el registro de la marca y los dibujos y modelos comunitarios. Su edificio central se encuentra en la Avenida de Europa, 4, Alicante, España.

2.

Presentación a)

Una imagen fiel

Las cuentas han sido elaboradas basándose en los registros contables de la Oficina y se presentan de conformidad con las exigencias del Reglamento Financiero CB-2-03 de la Oficina de Armonización del Mercado Interior, aprobado por el Comité Presupuestario de la Oficina el 7 de noviembre de 2003, y del Reglamento nº CB-1-04 sobre normas de desarrollo de determinadas disposiciones de dicho Reglamento, aprobado por el Comité Presupuestario el 28 de abril de 2004. El ejercicio contable comienza el 1 de enero de 2006 y termina el 31 de diciembre de 2006. La contabilidad se lleva en euros. La conversión entre los euros y las monedas nacionales se efectúa mediante tipos mensuales que se recogen en el documento interno de la Comisión Europea “Infor-Euro”. b)

Agrupación de las cuentas

En favor de una mayor claridad, las cuentas se presentan de forma resumida. Cuando es preciso, se proporciona un comentario en la nota pertinente asociada al apartado en cuestión. 3.

Prácticas contables a)

Principio de continuidad de las actividades

La OAMI considera que la agencia continuará su actividad indefinidamente. En consecuencia, la aplicación de los principios contables no va encaminada a determinar el valor neto del patrimonio en caso de enajenación total o parcial ni el importe resultante en caso de liquidación. b)

Principio de prudencia

La OAMI únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha de cierre del ejercicio. Por el contrario, los riesgos previsibles y las pérdidas eventuales con origen en el ejercicio o en otro anterior, se contabilizan tan pronto sean conocidas. A estos efectos se distingue entre las reversibles o potenciales de las realizadas y las irreversibles. En consecuencia, al realizar dicho cierre se tienen presentes todos los riesgos y pérdidas previsibles, cualquiera que sea su origen. Cuando tales riesgos y pérdidas fuesen conocidos entre la fecha del cierre del ejercicio y aquella en que se establecen las cuentas anuales, sin perjuicio de su reflejo en el balance de situación y cuenta de pérdidas y ganancias, se facilita cumplida información de todos ellos en la memoria. c)

Principio de uniformidad

La OAMI ha adoptado un criterio en la aplicación de los principios contables dentro de las alternativas que, en su caso, éstos permitan, que mantiene y seguirá manteniendo y aplicando a todos los elementos patrimoniales que tengan las mismas características en tanto que no se alteren los supuestos que motivaron la elección de dicho criterio.

3

CB/07/i3/1/ES(T) De alterarse el criterio adoptado en su día, estas circunstancias se hacen constar en la memoria, indicando la incidencia cuantitativa y cualitativa de la variación sobre las cuentas anuales. d)

Principio de comparabilidad de datos

El principio de comparabilidad de datos significa que en cada partida de los estados financieros deberá indicarse el importe de la partida correspondiente del ejercicio anterior. Cuando la presentación o clasificación de algún elemento de los estados financieros resulte modificada, los importes correspondientes del ejercicio anterior deberán presentarse de modo tal que puedan cotejarse y reclasificarse. Si no es posible proceder a la reclasificación, habrá que indicarlo en las notas explicativas. e)

Principio de importancia relativa

La OAMI admite la no-aplicación estricta de algunos de los principios contables siempre y cuando la importancia relativa en términos cuantitativos de la variación que tal hecho produzca sea escasamente significativa, y, en consecuencia, no altere las cuentas anuales como expresión de la imagen fiel. f)

El principio de presentación íntegra - principio de «no compensación»

La OAMI no compensa en ningún caso las partidas del activo y del pasivo del balance de situación ni las de gastos e ingresos que integran la cuenta de pérdidas y ganancias, establecidos en los modelos de las cuentas anuales. Se valoran separadamente los elementos integrantes de las distintas partidas del activo y del pasivo. g)

Principio de preeminencia de la realidad sobre las apariencias

El principio de preeminencia de la realidad sobre las apariencias significa que las incidencias contables recogidas en los estados financieros deberán presentarse en función de su naturaleza económica. h)

Principio del registro – contabilidad de ejercicio

La OAMI contabiliza las transacciones cuando nacen los derechos u obligaciones que los mismos originan. El principio de contabilidad de ejercicio significa que las operaciones y las incidencias deberán contabilizarse cuando se produzcan y no cuando se proceda al pago o al cobro efectivos. Dichas operaciones e incidencias se registrarán en las cuentas de los ejercicios a que se refieran. i)

Principio del precio de adquisición-coste

Como norma general, todos los bienes y derechos se contabilizan por su precio de adquisición o precio de coste. No obstante, al valor de los componentes del activo inmovilizado distinto del financiero y de los gastos de establecimiento deberá sustraérsele el valor de las amortizaciones. Además, una disminución de valor de un componente del activo podrá ser objeto de una reducción de valor, y un aumento del pasivo exigible podrá ser objeto de una provisión.

4

CB/07/i3/1/ES(T) j)

Inmovilizado inmaterial

Se registran en las cuentas de las inmovilizaciones inmateriales todas aquellas adquisiciones de bienes cuyo precio de adquisición o de coste sea igual o superior a 420 euros, cuya duración de utilización sea superior a un año y cuya naturaleza no sea la propia de un bien de consumo. Si el software se desarrolla internamente, debe registrarse a su precio de coste. No obstante, de conformidad con las Normas Internacionales de Contabilidad, dicho registro sólo puede llevarse a cabo si el precio de coste puede valorarse con suficiente fiabilidad. Puesto que la Oficina no cuenta con un sistema analítico de determinación de costes, no se encuentra en disposición de medir los costes correspondientes de modo objetivo y, por lo tanto, actualmente se incluye como gasto. El inmovilizado inmaterial consiste en software, licencias y marcas registradas en nombre de la Oficina. El inmovilizado inmaterial se valora por su precio de adquisición y se convierte en euros al tipo vigente en el momento de la adquisición, con las correcciones oportunas por amortizaciones y deterioro de los activos. La excepción a esta norma la constituyen los bienes adquiridos a título gratuito, que son valorados por su valor venal. El inmovilizado inmaterial está sujeto a una amortización mensual basada en su vida útil. La amortización se calcula según el método lineal con un coeficiente de un 10% para marcas y el 25% para Software informático. k)

Inmovilizado material

En las cuentas de inmovilizaciones se registran todas aquellas adquisiciones de bienes cuyo precio de adquisición o de coste sea igual o superior a 420 euros, cuya duración de utilización sea superior a un año y cuya naturaleza no sea la propia de un bien de consumo. Los activos inmovilizados materiales se registran a su precio de coste, es decir su valor de adquisición, convertido en euros al tipo de cambio de los “Infor-Euro” publicados por la Comisión aplicables en el momento del pago. Las mejoras que puedan prolongar la vida útil de los activos existentes son capitalizadas. Las diferencias en el tipo de cambio directamente relacionadas con los activos inmovilizados materiales que sean constatadas antes de la utilización de dichos activos también se capitalizan. Los costes de adquisición son tomados en cuenta a partir del momento del pago. El inmovilizado material está sujeto a una amortización mensual, basada en la estimación de su vida útil. La amortización se calcula según el método lineal. Los coeficientes de amortización son los siguientes: Edificios Equipo informático Instalación, maquinas y herramientas Mobiliario y material de transporte

4% 25% 12,5%, 25% 10%, 12,5%, 25%

Los tipos de amortización son los coeficientes utilizados en la Comisión Europea. Los gastos posteriores se incluyen en el valor contable de los activos o se reconocen como activos independientes, cuando proceda, sólo cuando sea probable que la Oficina obtenga los beneficios económicos futuros derivados del elemento del inmovilizado material y el coste del elemento pueda ser valorado con suficiente fiabilidad. Los costes de reparación y conservación se cargan a la cuenta de resultado económico durante el ejercicio en el que se producen. Los activos materiales fuera de servicio, las bajas y las enajenaciones del inmovilizado material entre otros, se reflejarán contablemente mediante el ajuste correspondiente en las cuentas de activo y de amortización de los bienes correspondientes.

5

CB/07/i3/1/ES(T) Los valores residuales y las vidas útiles de los activos se revisan, y se ajustan, si procede, periódicamente. El valor financiero de un activo se reduce inmediatamente hasta su importe recuperable, si dicho valor es mayor que el importe recuperable estimado. Las ganancias y pérdidas de liquidación se determinan comparando el producto con el valor contable. Se incluyen en la cuenta de pérdidas y ganancias. l)

Deterioro de los activos

Los activos que tienen una vida útil indefinida no están sujetos a amortizaciones y se someterán a pruebas periódicas para detectar su posible deterioro. Los activos que están sujetos a amortizaciones se revisan para detectar un posible deterioro cuando los acontecimientos o las circunstancias indican la posibilidad de que el valor contable no sea recuperable. Se reconoce una pérdida por deterioro de los activos para el importe por el que el valor contable supera su importe recuperable. El importe recuperable para cada activo es el valor razonable del activo menos los costes de venta o el valor de uso, el que sea más elevado de los dos. m)

Transacciones y saldos denominados en monedas extranjeras

Los saldos abiertos de deudores y acreedores denominados en monedas extranjeras al cierre del ejercicio son convertidos en euros al tipo de cambio de los “Infor-Euro” publicados por la Comisión a 31 de diciembre 2006. Las adquisiciones de inmovilizado material e inmaterial mantienen su valor en euros al tipo vigente en el momento de la adquisición. Las transacciones en monedas extranjeras son registradas en la cuenta de resultado económico a los tipos de cambio vigentes en las fechas de las transacciones. Las ganancias realizadas, junto con las pérdidas soportadas en los intercambios, se contabilizan en la cuenta de resultado económico del ejercicio correspondiente. n) Títulos de crédito Los títulos de crédito se contabilizan teniendo en cuenta el importe inicial de la factura menos la devaluación por deterioro. Se establece una devaluación por el deterioro de los títulos de crédito cuando existe una evidencia objetiva de que la Oficina no podrá recaudar todos los importes debidos, de conformidad con las cláusulas iniciales de los títulos de crédito. o) Prefinanciación La finalidad de la prefinanciación es proporcionar al beneficiario efectivo por adelantado, es decir, fondos de tesorería. Puede fraccionarse en varios pagos repartidos durante un periodo establecido en el acuerdo de prefinanciación correspondiente. El fondo de tesorería o adelanto se reembolsa o se utiliza con el fin para el que se proporcionó durante el periodo establecido en el acuerdo. Si el beneficiario no incurre en gastos admisibles, tiene la obligación de devolver a la Oficina el importe adelantado en concepto de prefinanciación. El importe de la prefinanciación se reduce (total o parcialmente) por la aceptación de costes admisibles e importes devueltos. Al cierre del ejercicio, las prefinanciaciones pendientes se valoran sobre la base de los importes iniciales pagados, menos: los importes devueltos, los importes admisibles liquidados, los importes admisibles estimados que todavía no se han liquidado al cierre del ejercicio y las reducciones de valor. Los intereses devengados por las prefinanciaciones se reconocen como beneficios de conformidad con lo dispuesto en el acuerdo correspondiente. La prefinanciación que se prolonga más de un año se considera a largo plazo y la que se salda en un periodo inferior a un año se considera a corto plazo.

6

CB/07/i3/1/ES(T) p) Deudas diversas Los acreedores a corto y a largo plazo quedan registrados por la cantidad que se les adeude. Los acreedores a corto plazo se definen como deudas mantenidas durante un periodo inferior a 1 año, y los acreedores a largo plazo como deudas por un periodo superior a un año. En este concepto existen también cantidades que son propiedad de terceros, correspondientes a fondos anticipados por clientes y gestionados por la OAMI. q) Aplazamientos y devengos Los ingresos devengados o los gastos diferidos se preparan sobre la base de los datos contables proporcionados el 31 de diciembre de 2006 por los ordenadores. r) Ingresos Los ingresos por tasas y otros ingresos varios en 2006 se contabilizan una vez que se considera que se ha prestado al cliente el servicio correspondiente y cuando éste se considera cierto, independientemente del momento en el que se haya recibido el pago correspondiente. En el caso de la tasa de base, los ingresos se contabilizan una vez que se ha asignado la fecha de presentación. La tasa de registro se anota como ingreso cuando se ha enviado la carta a los solicitantes informándoles de que su marca ya está preparada para registro. Asimismo, éstos reciben el certificado al mismo tiempo. La tasa de oposición se registra como ingreso cuando se ha adoptado la decisión sobre la oposición, es decir, cuando se va a cerrar el expediente. s) Gastos Los gastos en 2006 se contabilizan una vez que la Oficina ha recibido el servicio o el producto, independientemente del momento en el que se efectúe el pago. t) Provisión por gastos de procedimiento Podrá constituirse una provisión solamente si se cumplen los siguientes requisitos: (a) (b) (c)

existe una obligación actual derivada de un hecho pasado; es probable que haya que hacer uso de recursos representativos de ventajas económicas para extinguir la obligación; el importe de la obligación puede calcularse de modo fidedigno.

De conformidad con el artículo 2, apartado 3, y el artículo 20, apartado 1, de la Cuarta Directiva del Consejo 78/660/EEC, de 25 de julio de 1978, basada en el artículo 54, apartado 3, letra g) del Tratado, relativa a las cuentas anuales de determinadas formas de sociedad y con el Reglamento Financiero, la Oficina decidió crear una provision en 2001 para cubrir las obligaciones jurídicas con respecto a los solicitantes de servicios (sin que ninguna obligación jurídica haya dado lugar todavía a ningún compromiso de gasto), en especial informes de búsqueda, traducción y publicación. Esta provisión se actualiza cada año.

7

CB/07/i3/1/ES(T)

NOTAS SOBRE LAS CUENTAS ANUALES 1 - INMOVILIZADO En el cuadro siguiente se presenta la situación del activo inmovilizado a 31 de diciembre de 2006 y 2005: euro Inmovilizado inmaterial

Material informático

Instalaciones, maquinaria y utillaje

Instalaciones, maquinaria y utillaje en curso

Mobiliario y Material de transporte

Edificios

Total

VALOR DE COSTE Saldo a 31.12.05 Adquisiciones Salidas / bajas Traspasos

1.498.675,11 573.046,78 0,00 -18.372,44

13.593.159,94 2.208.150,31 1.185.720,71 1.148.127,91 -1.287.389,55 -1.430,76 -1.094,58 19.467,02

0,00 2.805.089,99 56.731,76 137.334,27 0,00 0,00 0,00 0,00

28.000.534,16 0,00 0,00 0,00

48.105.609,51 3.100.961,43 -1.288.820,31 0,00

Saldo a 31.12.06

2.053.349,45

13.490.396,52 3.374.314,48

56.731,76 2.942.424,26

28.000.534,16

49.917.750,63

863.719,10 277.589,63 -1.405,92 7.680,11

0,00 1.623.107,59 0,00 255.143,82 0,00 0,00 0,00 0,00

6.377.985,60 1.120.887,36 0,00 0,00

20.649.557,54 3.585.670,41 -1.288.795,47 0,00

AMORTIZACIONES Saldo a 31/12/05 Dotaciones Salidas / bajas Traspasos

669.423,21 366.410,60 0,00 -5.741,40

11.115.322,04 1.565.639,00 -1.287.389,55 -1.938,71

Saldo a 31/12/06

1.030.092,41

11.391.632,78 1.147.582,92

0,00 1.878.251,41

7.498.872,96

22.946.432,48

Saldo a 31/12/05

829.251,90

2.477.837,90 1.344.431,21

0,00 1.181.982,40

21.622.548,56

27.456.051,97

Saldo a 31/12/06

1.023.257,04

2.098.763,74 2.226.731,56

56.731,76 1.064.172,85

20.501.661,20

26.971.318,15

VALOR NETO CONTABLE

Presentación del inmovilizado en el balance De conformidad con las normas contables, el inmovilizado ha de reflejarse en el balance como valor neto para ofrecer una imagen fiel de los activos de la Oficina. Bienes totalmente amortizados A 31 de diciembre de 2006, existe un inmovilizado en uso con un coste original de € 10.549.151,04 que está totalmente amortizado (2005: € 8.920.780,23). Diferencia de cambio capitalizado Durante el ejercicio, no se capitalizaron, en el inmovilizado, importes en concepto de diferencias de cambio (2005: 0 €). Compromisos Durante 1997, la Oficina firmó un acuerdo de colaboración para la construcción y la adquisición de la sede definitiva con el Consorcio constituido por representantes de las autoridades españolas, encargado de facilitar la implantación de la OAMI en Alicante (Cosoami), proyecto presupuestado en € 23.350.000. El nuevo edificio se terminó en junio del 2000. Con la finalidad de limitar el riesgo de posibles problemas en la financiación de la construcción del nuevo edificio, la Oficina contrató, en 1998, una especie de póliza de crédito, sin coste alguno, para el caso de que necesitara un crédito, que cubría el periodo del 1 de abril 1998 al 31 de marzo 2010, a un tipo interbancario de interés variable. Hasta la fecha, dicha póliza de crédito nunca ha sido utilizada. 8

CB/07/i3/1/ES(T) El terreno sobre el cual se construyó la sede definitiva de la Oficina es una donación de las autoridades españolas (efectuada por el precio simbólico de una peseta). El acta de donación prevé que si la Oficina cambia de ubicación, el valor real del terreno será devuelto a las autoridades españolas.

2 – DEUDORES VARIOS La situación de los deudores varios a 31 de diciembre de 2006 y 2005 se presenta del siguiente modo: euro 2006

2005

Ordenes de cobro en espera

29.853,69

17.854,66

TOTAL

29.853,69

17.854,66

Las órdenes de cobro en espera de recaudación a 31 de diciembre de 2006 han sido establecidas en euros. El saldo de 2006 corresponde principalmente a importes relacionados con el personal (ajustes de los salarios debidos a bajas, misiones), y a asuntos judiciales relacionados con marcas que se han presentado ante el Tribunal de Justicia y han sido ganados por la Oficina así como a importes relacionados con terceros (proveedores)

3 - OTROS DEUDORES La situación de otros deudores a 31 de diciembre de 2006 y 2005 incluye varios pagos anticipados (es decir, prefinanciación a terceros) y se puede presentar del siguiente modo: euro Misiones Anticipos a proveedores Anticipos de remuneración Garantía Otros TOTAL

2006 2005 7.050,90 8.198,69 123.883,78 0,00 54.448,99 59.583,25 0,00 117.687,24 4.853,74 0,00 190.237,41 185.469,18

Misiones Los pagos anticipados por misiones corresponden a los pagos efectuados a los funcionarios de la Oficina, que se regularizarán durante los primeros meses de 2007. Anticipos a proveedores Los anticipos a proveedores corresponden a pagos anticipados a empresas consultoras externas para distintos proyectos. Anticipos de remuneración Esta partida incluye principalmente las retenciones escalonadas correspondientes a los sueldos abonados en exceso. Asimismo, se incluyen unos anticipos concedidos a miembros del personal en virtud del artículo 76 del Estatuto de los funcionarios. Este saldo se regularizará sobre los salarios de 2007. Otros Este saldo incluye cantidades que han de abonarse a otras instituciones o agencias en relación con la movilidad del personal. 9

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4 –INGRESOS DEVENGADOS O GASTOS DIFERIDOS Los ingresos devengados o los gastos diferidos a 31 de diciembre de 2006 y 2005 se pueden presentar del siguiente modo:

euro 2006 Ingresos devengados Gastos diferidos TOTAL

2005

2.309.807,40 1.962.618,98 113.697,18 30.325,77 2.423.504,58 1.992.944,75

Ingresos devengados La partida “Ingresos devengados” corresponde a los servicios o bienes proporcionados por la Oficina, independientemente de si se ha recaudado o no el pago correspondiente. Este importe incluye principalmente tasas devengadas. Asimismo incluye ingresos devengados derivados de los intereses generados, así como algunos ingresos menores correspondientes a las diferencias del tipo de cambio, a las ventas del Diario Oficial durante el cuarto trimestre y a otros importes más pequeños. Gastos diferidos Esta partida incluye los gastos que se contabilizarán en el siguiente ejercicio. Esta cantidad incluye, entre otras cosas, un seguro pagado en el ejercicio actual, pero que cubre parte del siguiente ejercicio.

5 - TESORERÍA La tesorería de la Oficina a 31 de diciembre del 2006 y 2005 era la siguiente: euro 2006 Imposiciones a corto plazo Cuentas corrientes Cheques pendientes de remitir Fondos para proyectos de cooperación técnica Caja TOTAL

150.000.000,00 131.455.781,66 6.090,03 47.008,20 943,09 281.509.822,98

10

2005 184.000.000,00 23.880.993,92 91.642,00 45.789,15 1.632,71 208.020.057,78

CB/07/i3/1/ES(T) Imposiciones a corto plazo La Oficina recurre a inversiones a corto plazo con el fin de rentabilizar al máximo los recursos financieros. Dada la evolución de los intereses bancarios, las inversiones a corto plazo a 31 de diciembre de 2006 y de 2005 fueron las siguientes:

2006 Imposición BBVA (a 2 meses) Imposición Banco Valencia (a 2 meses) Imposición Banco Valencia (a 1 mes) renovable Imposición Banco Valencia (a 1 mes) Imposición CAM (a 1 mes) renovable Imposición Caja Murcia (1 mes) renovable Imposición Caja Murcia (2 meses) Imposición Caja Murcia (2 meses) TOTAL

0,00 0,00 0,00 50.000.000,00 0,00 0,00 100.000.000,00 0,00 150.000.000,00

euro tipos de interés 0,000% 0,000% 0,000% 3,990% 0,000% 0,000% 4,100% 0,000%

2005 50.000.000,00 10.000.000,00 25.000.000,00 17.000.000,00 5.000.000,00 25.000.000,00 50.000.000,00 2.000.000,00 184.000.000,00

tipos de interés 2,950% 2,800% 2,701% 2,910% 2,601% 2,851% 2,900% 2,900%

El saldo de las inversiones a corto plazo a 31 de diciembre de 2006 vencerá durante enero y febrero de 2007. Cuentas corrientes Los saldos en cuentas corrientes a 31 de diciembre de 2006 y 2005 eran los siguientes:

euro 2006 Banco Bilbao Vizcaya A rgentaria La Caixa Caja de A horros del M editerráneo Caja M urcia Barclays Banco Valencia TOTAL

2005

15.637.009,37 18.390.857,03 3.211.094,14 4.063.205,38 57.925.835,28 900.092,14 34.429.193,49 308.239,77 13.060.527,74 113.241,84 7.192.121,64 105.357,76 131.455.781,66 23.880.993,92

Al finalizar el ejercicio 2006, todos los saldos en bancos estaban en euros. Hay que señalar que, a 31 de diciembre del 2006, las cuentas bancarias incluían € 39.845.429,03 en concepto de fondos adelantados por los clientes, así como un saldo de € 19.609,84 en concepto de indemnización especial para contables, contables adjuntos y administradores de anticipos. De conformidad con el Reglamento Financiero, y en particular con los principios de buena gestión financiera mencionados en su artículo 25, la Oficina siempre procura la mejor rentabilidad de estos fondos. Las condiciones bancarias de las cuentas corrientes con los seis bancos han sido las siguientes: Banco Bilbao Vizcaya Argentaria CAM La Caixa Banco Valencia Barclays Caja Murcia

Euros: Euribor mensual, menos 0,10% Euros: Euribor opcional, más 0- 0,10% dependiendo del saldo medio Euros: Euribor semanal, menos 0,0625% Euro: Euribor, mensual, más 0,20% Euro: Euribor, mensual, menos 0,20% dependiendo del saldo medio Euro: Euribor, 6 meses, más 0,10%

11

CB/07/i3/1/ES(T) Hay que señalar que la referencia del Euribor aplicada por la CAM fue trimestral durante el ejercicio 2006, debido a la tendencia al alza de los tipos de interés. Se observa asimismo que, en la práctica, LA CAIXA aplicó un margen del 0,02%, en lugar de lo reflejado en las condiciones anteriormente expuestas. Cheques pendientes de remitir Este concepto corresponde a los cheques recibidos durante las Navidades, cuando la Oficina estaba cerrada. Por ello no fueron remitidos al banco el 31 de diciembre de 2006. Fondos para proyectos de cooperación técnica La Oficina participa, desde el año 2000, en proyectos de cooperación técnica con terceros países en el ámbito de la propiedad industrial, financiados por la Comisión Europea y llevados a cabo en colaboración con la Oficina Europea de Patentes. Estos proyectos están financiados por la Comisión Europea y gestionados por la Oficina. Se tratan separadamente del presupuesto de la Oficina. Los saldos de los mismos en las cuentas bancarias de la Oficina a 31 de diciembre de 2006 y 2005 fueron los siguientes:

euro 2006 Proyecto TM&D FORUM TOTAL

47.008,20 47.008,20

2005 45.789,15 45.789,15

El 16 de diciembre de 2002 se firmó con la Comisión un convenio de ayuda para el proyecto TM&D Forum, que asciende a € 150.000. El ligero aumento de 2006 se debe a los intereses bancarios abonados en la cuenta correspondiente. Al cierre de las cuentas, la Oficina estaba esperando la liquidación final con la Comisión Europea del saldo relativo al proyecto TM&D Forum que se llevará a cabo en 2007. Caja Existe una caja en forma de administración de anticipos, con el fin de superar las dificultades que se producen en caso de pequeñas compras de naturaleza urgente del día a día. La cantidad máxima pagada en caja es de 150 € por pago. El límite de pagos por mes asciende a € 3.000. Garantías bancarias La Oficina también exige a sus proveedores que tengan depósitos de garantía con los bancos, cuando el importe del contrato con la Oficina exceda los € 345.000 o cuando el incumplimiento del contrato pudiera tener graves repercusiones en el funcionamiento de la Oficina, que todos los proveedores deben constituir en nombre de la Oficina antes de empezar a proporcionar servicios o productos a la misma. A 31 de diciembre de 2006, estos depósitos ascendían a € 1.768.668,14 y sólo se utilizarán y, por consiguiente, considerarán como ingresos, si el proveedor incumple el contrato o no proporciona los servicios o productos acordados. Por lo tanto, no afectan a la cuenta de resultado económico.

6 - CAPITAL En 2005, el Comité Presupuestario decidió – tal como prevé el Reglamento Financiero – crear un fondo de reserva a partir de 2006, que permita a la Oficina cumplir todas sus obligaciones legales y garantizar la continuación de su funcionamiento en el caso de que grandes cambios en el contexto económico o cualquier otro acontecimiento con importantes consecuencias pusieran en peligro el volumen de actividad de la OAMI y, por lo tanto, su situación financiera. Los fondos que pueden destinarse a financiar este fondo de reserva son los excedentes de aquellos ejercicios financieros con respecto a los cuales el Comité Presupuestario ha aprobado ya la gestión del presupuesto. El fondo 12

CB/07/i3/1/ES(T) de reserva fue dotado con € 72.353.185,20 en el momento de su creación, cantidad correspondiente a los excedentes acumulados procedentes de los ejercicios anteriores hasta 2004. Para más información sobre esta partida, véase la variación en la situación de los capitales propios, incluida en este informe.

7 –PROVISIÓN POR GASTOS DE PROCEDIMIENTO La Oficina decidió crear una provisión en 2001 para cubrir las obligaciones jurídicas con respecto a los solicitantes de servicios (aunque exista una obligación jurídica todavía no existe un compromiso de gasto), en especial informes de búsqueda, traducción y publicación. A finales del año 2005, esta provisión ascendía a € 10.233.000. El importe equivalente a finales de 2006 ascendía a € 12.009.000 y el ajuste negativo en la cuenta de pérdidas y ganancias para 2006 asciende a € 1.776.000 (€ 12.009.000- € 10.233.000). La razón por la que la provisión ha aumentado durante 2006 se debe principalmente al incremento del número de informes de búsqueda y a un ligero aumento del precio unitario de estos por marca así como al aumento del precio unitario de las traducciones incluidas en la provisión de 2006.

8 – PROVISIÓN PARA RIESGOS Y GASTOS La variación de esta partida incluye una provisión que asciende a € 104.773,20 para procedimientos judiciales relacionados con decisiones tomadas por la Oficina en el ámbito de las marcas. Los asuntos en los que la otra parte es un miembro del personal de la Oficina o un proveedor ascienden a € 16.221. La contrapartida se incluye en el balance dentro de las partidas de gastos. Si se prevé que el asunto se liquidará en los 12 meses siguientes a la fecha de cierre, 31 de diciembre, se presenta dentro de la partida "Gasto actual" y si se prevé que se liquidará en un periodo superior a un año tras el cierre, aparecerá dentro de la partida "Gasto no actual". El saldo total de estas partidas incluye el gasto relacionado con procedimientos judiciales en el ámbito de las marcas comunitarias y asciende a € 167.000 (a corto plazo) y a 544,000 (a largo plazo).

9 – OTRAS DEUDAS A LARGO PLAZO A 31 de diciembre de 2006 y 2005, la situación de los acreedores a más de un año fue la siguiente: euro 2006 Indemnización especial contable y contable adjunto TOTAL

19.609,84 19.609,84

2005 16.265,77 16.265,77

De conformidad con el Reglamento Financiero de la OAMI, se abona una “indemnización especial contable y contable adjunto” para cubrir los riesgos derivados del elevado importe de tesorería gestionado.

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10 – ANTICIPOS DE CLIENTES Los importes correspondientes al pago de las tasas abonadas en las cuentas que mantiene la Oficina no pertenecen inmediatamente a la misma, ya que constituyen pagos anticipados de los clientes de la Oficina. El Reglamento Financiero de la OAMI prohíbe todo registro automático de estos anticipos como ingresos de la Oficina. El registro del ingreso se efectuará necesariamente una vez que el ordenador haya establecido que se ha prestado el servicio. Conviene recordar que la Oficina permite la utilización de cuentas corrientes para el pago de tasas procedentes de los procedimientos de marca comunitaria y de dibujos y modelos comunitarios. Se insta a los titulares a mantener estas cuentas siempre con saldos positivos. Hasta el momento en que el ordenador establezca que se se ha prestado el servicio, el dinero depositado en dichas cuentas debe considerarse, a efectos contables, como pago anticipado de las tasas y se considera perteneciente a las personas que lo han abonado, lo que implica la existencia de cuentas de clientes en los libros con el fin de reflejar esta realidad de manera adecuada. Por lo que se refiere a los cobros en concepto de tasas de oposición, es necesario mencionar una particularidad de este procedimiento: para determinar la admisibilidad de una oposición, debe haberse realizado el cobro de la tasa correspondiente. Si, según la regla 18 del Reglamento (CE) nº 2868/95 de la Comisión, se retira o limita la solicitud de marca en el plazo previsto, la Oficina debe reembolsar la tasa de oposición. Dado que uno de los elementos necesarios para el establecimiento de un derecho no está aún garantizado (en este caso el carácter cierto), la contabilización en ingresos de una tasa de oposición sólo tiene lugar al vencimiento del plazo mencionado. A 31 de diciembre de 2006 y 2005, el saldo de estas cuentas de clientes fue el siguiente: euro 2006 Cuentas corrientes según Decisión EX-96-1 del Presidente de la Oficina Cuentas clientes referentes a los pagos individuales Tasas recibidas para el registro en virtud del Protocolo de Madrid Pagos recibidos a título de tasas de oposición en espera de la apertura del procedimiento (Regla 19 del Reglamento (CE) Nº 2868/95) TOTAL

2005

22.051.930,30

22.030.370,01

2.309.792,78

4.760.861,39

10.492.005,95

5.598.000,00

4.991.700,00

5.294.100,00

39.845.429,03

37.683.331,40

En la partida de “cuentas clientes referentes a los pagos individuales”, se incluyen € 110.614,47 en concepto de reembolsos debidos a los clientes.

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11 - ACREEDORES VARIOS A continuación se presentan los acreedores varios a 31 de diciembre de 2006 y 2005:

euro 2006 Deuda social Gobierno Español (IRPF y seguridad social) Depósitos Deudas con instituciones o agencias de la UE Otros TOTAL

2005

2.780,15

5.034,06

45.516,44 53.345,36 13.967,85 115.609,80

93.169,24 51.409,61 7.129,21 156.742,12

La partida “Depósitos” corresponde a cantidades abonadas al año siguiente, relacionadas normalmente con reformas del edificio. La partida “Deudas con instituciones o agencias de la UE” corresponde a una deuda con la Comisión por proyectos de cooperación técnica (ver apartado 5). Asimismo, incluye deudas con diferentes agencias e instituciones relacionadas con el personal. La partida “Otros” corresponde a cantidades relacionadas con el personal que se regularizarán durante el año siguiente, así como un saldo que se liquidará con el banco.

12 – GASTOS DEVENGADOS O INGRESOS DIFERIDOS Los gastos devengados o los ingresos diferidos a 31 de diciembre de 2006 y 2005 se pueden presentar del siguiente modo:

euro 2006 Gastos devengados Ingresos diferidos TOTAL

14.719.802,47 0,00 14.719.802,47

2005 14.698.614,69 5.000,00 14.703.614,69

Gastos devengados La partida “Gastos devengados” incluye los gastos relacionados con bienes y servicios recibidos por la Oficina que no han sido facturados todavía por el proveedor correspondiente, es decir, una obligación financiera frente a terceros. La contrapartida es gastos. Ingresos diferidos La partida “Ingresos diferidos” refleja ingresos correspondientes al próximo año.

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13 - INGRESOS PROPIOS Los ingresos de un ejercicio se contabilizan en las cuentas del ejercicio al que corresponden de conformidad con el principio de contabilidad de ejercicio. La Oficina dispone además de distintos tipos de ingresos propios, que a 31 de diciembre de 2006 y 2005 ascendieron a:

euro 2006 Ingresos de tasas Ingresos de la venta de publicaciones Otros ingresos TOTAL

2005

184.066.281,57 156.944.582,47 285.397,50 512.017,75 171.550,76 310.495,25 184.523.229,83 157.767.095,47

Ingresos de tasas Los ingresos se contabilizan cuando se ha prestado el servicio. El concepto de ingresos por tasas en 2006 incluye € 148.483,20 de gastos administrativos relacionados con la gestión de situaciones de insuficiencia de fondos en las cuentas corrientes de los clientes. Este concepto se incluye en el apartado de otras tasas en la tabla siguiente. En el cuadro que se expone a continuación están detalladas las tasas recibidas para los ejercicios finalizados a 31 de diciembre de 2006 y 2005: Número de expedientes / montante en euro 2006 Tasa de depósito Tasa de clase suplementaria Tasa de oposición Tasa de registro Tasa de renovación Tasa de recurso Tasa de anulación Tasa de consulta pública Tasa de inscripción Dibujos y modelos Solicitudes internacionales Otras tasas TOTAL

74.439 39.619 9.191 61.565 24.864 1.580 537 7.368 2.571 70.328 2.433,00 0 294.495

57.372.438,62 6.505.500,00 3.216.850,00 58.841.700,00 39.861.750,00 1.262.400,00 375.900,00 671.890,00 514.400,00 13.836.936,00 729.900,00 876.616,95 184.066.281,57

2005 61.947 30.642 7.788 59.659 682 1.436 356 6.642 5.924 65.901 1841 0 242.818

58.027.389,53 6.346.651,44 2.725.625,00 71.440.050,00 1.201.700,00 1.150.400,00 249.200,00 506.968,00 1.184.600,00 13.079.982,50 552.300,00 479.716,00 156.944.582,47

En 2006 la partida “Tasa de depósito” también incluye € 7.029.325, que corresponden a ingresos de la OMPI en el marco del Protocolo de Madrid. La partida “Tasa de registro” incluye una cuantía de € 6.448.900 procedente de la OMPI. La partida “Solicitudes internacionales” corresponde a la transmisión de tasas de la OAMI a la OMPI, incluidas también en el marco del Protocolo de Madrid.

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CB/07/i3/1/ES(T) Tomando como base los pagadores de las tasas, la mayoría de ellos agentes, los ingresos pueden analizarse geográficamente, para el año que termina el 31 de diciembre del 2006, del siguiente modo (hay que señalar que esta tabla no ilustra la distribución geográfica de los clientes, es decir, de los titulares de las marcas): euro Gran Bretaña Alemania España Italia Francia Países Bajos Bélgica Suecia Austria Dinamarca Irlanda Portugal Finlandia Resto TOTAL

%

2006 42.972.640,00 42.169.140,00 22.664.930,00 15.685.770,00 14.728.310,00 5.814.650,00 5.416.740,00 3.718.180,00 3.326.480,00 2.724.090,00 1.969.700,00 1.458.910,00 1.337.640,00 20.079.101,57 184.066.281,57

23,35% 22,91% 12,31% 8,52% 8,00% 3,16% 2,94% 2,02% 1,81% 1,48% 1,07% 0,79% 0,73% 10,91% 100,00%

Ingresos de la venta de publicaciones Durante 2006 y 2005, la Oficina pudo constatar los siguientes ingresos correspondientes a la venta de publicaciones:

Diario Oficial Boletín de Marcas Communitarias Datos sobre marcas en CD-Rom Publicaciones diversas TOTAL

euro

euro

2006

2005

104.821,00 558,50 180.000,00 18,00 285.397,50

122.364,00 229.243,75 160.000,00 410,00 512.017,75

Otros ingresos Este concepto incluye todos los ingresos no comprendidos en los ingresos de tasas ni en los ingresos de publicaciones. Incluye principalmente los reembolsos de gastos de terceros e ingresos derivados de recursos presentados contra decisiones de la Oficina relacionadas con marcas ante el Tribunal de Justicia y que han sido ganados por la Oficina.

14 - GASTOS DE PERSONAL El gasto de personal a 31 de diciembre de 2006 y 2005 puede detallarse del siguiente modo:

Sueldos base Derechos de pensión para funcionarios y agentes temporales Agentes auxiliares Expatriación Complementos familiares Cobertura de riesgos de enfermedad Personal interino Gastos de viajes anuales del lugar de destino al lugar de origen Gastos de misiones Formación profesional,cursos de idiomas Expertos nacionales Otros TO TAL

2006 euro 32.924.315,61

% 56,71%

2005 euro 32.829.442,89

% 58,33%

6.863.534,78 72.054,46 3.948.830,62 3.466.067,97 1.142.628,60 1.582.447,31

11,82% 0,12% 6,80% 5,97% 1,97% 2,73%

6.662.889,34 230.507,17 3.934.927,47 3.312.582,16 1.138.649,08 1.832.092,65

11,84% 0,41% 6,99% 5,89% 2,02% 3,26%

1.159.276,27 709.500,35

2,00% 1,22%

1.118.114,36 541.458,56

1,99% 0,96%

886.958,85 1.371.402,75 3.928.186,36 58.055.203,93

1,53% 2,36% 6,77% 100,00%

685.374,60 1.028.174,80 2.963.856,32 56.278.069,40

1,22% 1,83% 5,27% 100,00%

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CB/07/i3/1/ES(T) Los emolumentos son establecidos, anualmente, por el Consejo de la Unión Europea, a propuesta de la Comisión Europea. Durante el mes de diciembre, el Consejo vota la propuesta de la Comisión de adaptación anual de los sueldos base (+2,2% de 2005 a 2006) y del factor de ponderación (+0,6% para España de 2005 a 2006), con efecto retroactivo de 6 meses. La Oficina, estando en condiciones de autofinanciarse desde 1997, fue autorizada por el Comité Presupuestario a dotar la contribución patronal a la financiación de las pensiones de su personal.

15 – EDIFICIOS, FUNCIONAMIENTO

MATERIAL

Y

GASTOS

DIVERSOS

DE

Los gastos de funcionamiento a 31 de diciembre de 2006 y 2005 se distribuyen de la siguiente manera: 2006 euro Trabajos de análisis y de programación, preanálisis – Aplicaciones en el ámbito de las marcas, los dibujos y modelos y del “e-business Alquileres Prestaciones del personal de explotación informática Helpdesk/Asistencia técnica Trabajos de análisis y de programación, preanálisis - Mantenimiento de las aplicaciones Prestaciones del personal de explotación informática - Producción Traducción (excluyendo marcas) Limpieza y mantenimiento Teléfono, telégrafo, télex y televisión Trabajos de mantenimiento y mudanza de servicios Seguridad y vigilancia de inmuebles Explotación del centro informático - Licencias y mantenimiento Software centralizado Consultas, estudios e investigaciones externas Agua, gas, electricidad y calefacción Trabajos de análisis y de programación, preanálisis - Sistemas de apoyo, gestión de recursos y varios Material ofimático Reuniones y convocatorias en general Explotación del centro informático - Compras y mantenimiento Hardware centralizado Interpretación Franqueo de correo y gastos de transporte Daños y perjuicios Otros gastos de funcionamiento Acondicionamiento de locales Material de oficina Participación en conferencias, congresos y reuniones Dotación de material e instalaciones técnicas Gastos previos a la adquisición o construcción de bienes inmuebles Otros TOTAL

18

2005 %

euro

%

2.549.863,70

9,65%

4.415.905,72

17,32%

1.791.274,21

6,78%

2.278.227,83

8,94%

2.119.835,94

8,02%

2.151.658,43

8,44%

3.673.476,29

13,90%

1.708.816,78

6,70%

2.248.058,42

8,51%

1.682.208,79

6,60%

2.127.835,50 1.296.609,25 1.521.582,54 28.773,40 849.957,13

8,05% 4,91% 5,76% 0,11% 3,22%

1.370.984,50 1.349.629,02 1.163.617,12 1.146.158,55 1.026.728,27

5,38% 5,29% 4,56% 4,50% 4,03%

919.446,17

3,48%

793.909,98

3,11%

1.794.123,00 871.334,15

6,79% 3,30%

753.726,26 575.288,49

2,96% 2,26%

857.713,75

3,25%

573.625,60

2,25%

374.532,87 565.161,68

1,42% 2,14%

563.506,31 526.979,89

2,21% 2,07%

715.310,54

2,71%

433.527,97

1,70%

280.157,60 358.356,46 7.052,42 304.404,00 90.142,61 329.693,39 46.987,40 94.606,91

1,06% 1,36% 0,03% 1,15% 0,34% 1,25% 0,18% 0,36%

425.975,30 407.115,19 507.828,59 326.760,43 322.236,67 292.202,31 142.900,34 75.264,35

1,67% 1,60% 1,99% 1,28% 1,26% 1,15% 0,56% 0,30%

2.862,76

0,01%

55.573,62

0,22%

609.543,33 2,31% 26.428.695,42 100,00%

419.660,19 25.490.016,50

1,65% 100,00%

CB/07/i3/1/ES(T)

16- PUBLICACIÓN, PROMOCIÓN Y COOPERACIÓN Los gastos específicos a 31 de diciembre de 2006 y 2005 incluyen los siguientes conceptos: 2006 euro % 60.599,08 15,60% 84.973,96 21,87% 242.927,25 62,53% 388.500,29 100,00%

Diario Oficial Publicaciones de carácter general Gastos de divulgación y promoción de publicaciones TOTAL

2005 euro % 62.356,79 24,78% 72.930,99 28,99% 116.306,26 46,23% 251.594,04 100,00%

17 – GASTOS RELACIONADOS CON LAS MARCAS, DIBUJOS Y MODELOS El gasto relativo al procedimiento de registro de marcas comunitarias y de dibujos y modelos comunitarios puede detallarse del siguiente modo a 31 de diciembre de 2006 y 2005:

Traducción de las solicitudes de marcas comunitarias Informes de búsqueda Publicación del Boletín de Marcas Comunitarias Difusión del Boletín de Marcas Comunitarias Gastos relativos a servicios exteriores vinculados a los procedimientos de marcas y dibujos comunitarios Traducción de las solicitudes de dibujos y modelos comunitarios Gastos de contenciosos relativos a la marca comunitaria TOTAL

2006 euro 20.147.427,42 11.865.003,00 85.418,18 12.991,74

2005 euro 19.493.193,61 17.223.670,00 510.381,77 6.470,95

651.486,19

430.940,34

0,00 76.490,55 32.838.817,08

1.240,00 131.739,16 37.797.635,83

18 – INGRESOS FINANCIEROS Esta partida incluye los intereses de cuentas bancarias y las ganancias derivadas de los tipos de cambio. A continuación se presentan los detalles de esta partida a 31 de diciembre de 2006 y 2005: euro euro 2006 Ganancias por diferencias en tipos de cambio Intereses de cuentas corrientes Intereses de depósitos a corto plazo Intereses de la Oficina de Publicaciones Oficiales de las Comunidades Europeas TOTAL

2005

251,26

6.153,92

5.495.298,94 2.653.033,17

1.049.037,49 3.390.632,89

0,00

5.379,77

8.148.583,37

4.451.204,07

Los intereses devengados de cuentas bancarias para los proyectos de cooperación técnica no se incluyen en esta partida, puesto que se incluyen directamente en la contabilidad de los proyectos correspondientes, que no están contemplados en el presupuesto de la Oficina (véase el apartado 5). La política de la Oficina ha consistido en beneficiarse de los instrumentos financieros, manteniendo, al mismo tiempo, una actitud prudente. El aumento de los ingresos derivados de los intereses en 2006 se debe principalmente a un aumento de la tesorería y de los tipos de interés por parte del Banco Central Europeo.

19 – GASTOS FINANCIEROS Esta partida incluye los gastos bancarios y las pérdidas derivadas de los tipos de cambio.

19

CB/07/i3/1/ES(T)

20- OPERACIONES INTERINSTITUCIONALES En el ejercicio 2006, los gastos de la Oficina relacionados con otras instituciones comunitarias a los que se aplicaron los nuevos criterios contables fueron los siguientes: euro 2006 Agencia Ferroviaria Europea Centro de Traducción de los Organos de la Unión Europea Comisión Europea, DG Personal y Administración Comisión Europea, Oficina de Gestion y Liquidacion de los Derechos Individuales Comisión Europea, DG de Interpretación Oficina de Publicaciones Oficiales de las Comunidades Europeas TOTAL

501,06 22.312.048,36 24.182,26 303.000,00 300.902,00 8.408,00 22.949.041,68

La Oficina también tuvo un saldo de € 47.008,20 recibido de la Comisión para diferentes proyectos (ver también sección 5, “Tesorería”), así como otros saldos más bajos con otras instituciones comunitarias debido a traslados de personal.

21 - PERSONAL La distribución del personal (funcionarios, agentes temporales) por categoría a 31 de diciembre de 2006 era la siguiente: N ºd e p e rso n a s (fu n c io n a rio s, a g e n te s te m p o ra le s) 2 0 0 6 A d m in istra d o r A siste n te TOTAL

138 465 603

El reparto del personal por nacionalidades a 31 de diciembre de 2006 y 2005 era el siguiente: N ºd e p e r s o n a s (fu n c io n a r io s , a g e n te s te m p o r a le s ) E s p a ñ o la F ran cesa A le m a n a B e lg a I ta lia n a B r itá n ic a H o la n d e s a Sueca D anesa F in la n d e s a P o r tu g u e s a I r la n d e s a G r ie g a A u s tr ia c a H ú n g ara P o la c a L u x em b u rg u esa E s lo v e n a C heca L itu a n a E s lo v a c a E s to n ia M a lte s a R um ana B ú lg a r a L e to n a TOTAL

2 0 0 6 125 89 68 46 40 43 30 12 10 7 10 9 11 7 19 22 3 6 7 8 11 8 2 1 2 7 603

20

2 0 ,7 3 % 1 4 ,7 6 % 1 1 ,2 8 % 7 ,6 3 % 6 ,6 3 % 7 ,1 3 % 4 ,9 8 % 1 ,9 9 % 1 ,6 6 % 1 ,1 6 % 1 ,6 6 % 1 ,4 9 % 1 ,8 2 % 1 ,1 6 % 3 ,1 5 % 3 ,6 5 % 0 ,5 0 % 1 ,0 0 % 1 ,1 6 % 1 ,3 3 % 1 ,8 2 % 1 ,3 3 % 0 ,3 3 % 0 ,1 7 % 0 ,3 3 % 1 ,1 6 % 1 0 0 ,0 0 %

2 0 0 5 134 98 69 52 48 46 34 15 12 12 10 11 12 7 10 17 3 2 3 4 6 4 1 0 0 1 611

2 1 ,9 3 % 1 6 ,0 4 % 1 1 ,2 9 % 8 ,5 1 % 7 ,8 6 % 7 ,5 3 % 5 ,5 6 % 2 ,4 5 % 1 ,9 6 % 1 ,9 6 % 1 ,6 4 % 1 ,8 0 % 1 ,9 6 % 1 ,1 5 % 1 ,6 4 % 2 ,7 8 % 0 ,4 9 % 0 ,3 3 % 0 ,4 9 % 0 ,6 5 % 0 ,9 8 % 0 ,6 5 % 0 ,1 6 % 0 ,0 0 % 0 ,0 0 % 0 ,1 6 % 1 0 0 ,0 0 %

CB/07/i3/1/ES(T) Asimismo, además del personal incluido en las tablas anteriores, la Oficina emplea agentes auxiliares y contractuales, así como interinos. En la siguiente tabla se ofrece una situación detallada del personal total de la Oficina, a 31 de diciembre de 2006: Nº de personas

Administrador Asistente TOTAL

Funcionarios

Agentes temporales

Agentes auxiliares

Interinos

Agentes contractuales

Total

81 336 417

57 129 186

0 2 2

0 26 26

0 22 22

138 515 653

Además, algunos agentes auxiliares e interinos empleados en la OAMI están reemplazando a funcionarios en situación de baja o excedencia. Los puestos que ocupan ya están reflejados bajo el concepto de “Funcionarios”. Por añadidura, están adscritos a la Oficina 22 expertos nacionales en comisión de servicio (tres de Alemania, dos de Suiza, cuatro del Reino Unido, uno de Noruega, cuatro de España, uno de Eslovaquia, uno de Hungría, dos de Rumanía, uno de Suecia y tres de la República Checa). No están incluidos en este cuadro.

22 - EL CONSEJO PRESUPUESTARIO

DE

ADMINISTRACIÓN

Y

EL

COMITÉ

Los miembros del Consejo de Administración y del Comité Presupuestario no reciben ninguna compensación por esta función, a excepción de los gastos por desplazamiento.

23- HECHOS ACAECIDOS CON POSTERIORIDAD A LA FECHA DE CIERRE DEL BALANCE El presupuesto para el año 2007, aprobado por el Comité Presupuestario el 8 de noviembre de 2006, comprende unos gastos que ascienden a € 141.817.000 (sin incluir el Título 10), lo que representa un incremento del 14% respecto de las cifras correspondientes al gasto real de 2006, que ascienden a € 124.848.526,13. Los ingresos resultantes de las operaciones previstos en el presupuesto de 2007 ascienden a € 184.452.230, mientras que, en cifras reales, en 2006 representa un incremento del 4%. De acuerdo con la modificación del artículo 39 del RMC, aprobada por el Consejo, a partir de 2008, los informes de búsqueda serán facultativos y se cobrarán de forma separada. A finales del mes de diciembre de 2004, la Comisión Europea presentó a los Estados miembros una propuesta legislativa destinada a reducir de forma considerable las tasas aplicables a las marcas comunitarias. Esto se materializó en el cuarto trimestre de 2005. No obstante, la existencia de unos índices de renovación de marcas comunitarias más elevados de lo previsto, y los nuevos aumentos del número de solicitudes han dado lugar a un continuo aumento de los ingresos. El 22 de diciembre de 2006, la Comisión aprobó una comunicación en la que propone la introducción de una revisión regular y automática de las tasas aplicables a las marcas comunitarias a fin de lograr una equilibrio razonable en el presupuesto de la OAMI. Está prevista una futura reducción de las tasas. El 18 de diciembre de 2006, el Consejo de la Unión Europea adoptó una decisión por la que se aprueba la adhesión de la Comunidad Europea al Acta de Ginebra del Arreglo de La Haya relativo al Registro internacional de dibujos y modelos industriales En la sesión del Comité Presupuestario, celebrada el 25 de noviembre de 2005, se aprobaron las directrices para la administración y uso de un fondo de reserva. La asignación del fondo de reserva para 2007 ascenderá a € 17.817.649,03 y se espera que permita a la Oficina cumplir con sus obligaciones jurídicas y garantizar su funcionamiento si se producen cambios importantes en el contexto económico o cualquier otro hecho con consecuencias relevantes que pongan en peligro el nivel de actividad de la OAMI y, por tanto, su situación económica. Por último, cabe mencionar que el Sector Inventario llevó a cabo un inventario físico de equipos de TI a 31 de diciembre de 2006. El resultado del inventario físico no está incluido en las cuentas anuales de 2006, dado que no se ha terminado todavía.

21

CB/07/i3/1/ES(T)

INFORME DE GESTIÓN Este año, la Oficina ha registrado en concepto de ingresos las tasas de depósito correspondientes a 74.439 marcas comunitarias y las tasas correspondientes a 70.328 dibujos y modelos. 2006 ha sido el primer año completo de aplicación de la reducción de tasas de las marcas comunitarias que entró en vigor el 22 de octubre de 2005. Igualmente, ha sido el primer año de renovación de marcas comunitarias y se han percibido las tasas de renovación de 24.864 marcas. Por añadidura, se han desarrollado nuevas aplicaciones informáticas en el ámbito del e-business, tales como el servicio e-payment, se ha mejorado la estructura y la organización de la Oficina y la atención se ha centrado, entre otras cosas, en las necesidades y exigencias de sus clientes. 1 Situación financiera en la Oficina El presupuesto El presupuesto de la Oficina para el año 2006 se aprobó en noviembre de 2005. Este presupuesto ascendía a €211.728.860 y se había elaborado sobre la base de las tasas correspondientes a 47.280 nuevas solicitudes de marca (excluidas las tasas de la OMPI), 59.001 nuevos dibujos y modelos y una plantilla de 675 empleados. La previsión de tesorería trimestral de pagos por cobrar y por efectuar en el presupuesto de 2006 refleja un excedente operativo de € 25.458.162. El aumento del número de solicitudes proporcionó mayores ingresos en concepto de tasas, gracias a lo cual la Oficina obtuvo un importante superávit en este ejercicio financiero. El gasto presupuestario se ejecutó en un 92,66% durante el año 2006, en tanto que en el año 2005 se ejecutó en un 94,98%, debido principalmente a unos gastos en TI inferiores a los previstos. Tesorería La tesorería de la Oficina se incrementó en € 73,5 millones, puesto que de € 208 millones en 2005 acendió a € 281,5 millones en 2006. Esta cantidad está compuesta por un flujo de caja positivo de € 68,5 millones generados por la actividad de la Oficina, es decir, un flujo de caja positivo derivado de los intereses producidos en las cuentas bancarias de la Oficina que ascienden a € 8,1 millones y a inversiones en activos que ascienden a -€ 3,1 millones. Inversiones En 2006, las inversiones en activos ascendieron a € 3,1 millones, el 38% de los cuales correspondió al equipo informático, el 19% a software (sin incluir desarrollo propio), el 39% a instalación, máquinas y herramientas, y el 4% a mobiliario y material de transporte. Personal El número de empleados ascendía a 653 a finales de 2006 lo que representó una ligera disminución respecto de la cifra correspondiente a 2005, que era de 672 empleados. Debido a la incorporación de nuevos Estados miembros a la UE, con la consiguiente utilización de nuevas lenguas en el trabajo diario, la Oficina contrató en 2006 a expertos nacionales y personal con conocimiento de dichas lenguas. En 2006, la Oficina ha seguido poniendo un énfasis especial en la formación del personal, para la que se ha reservado una cantidad importante del presupuesto. Actualmente, las actividades centrales de la Oficina relacionadas con marcas comunitarias son gestionadas por dos departamentos distintos. Asimismo, en el curso del año 2006 se organizó un procedimiento de movilidad interna de la Oficina destinado a los mandos intermedios. 2 Los socios de la Oficina Clientes A 31 de diciembre de 2006, la Oficina tenía 35.813 clientes. Se efectuaron transacciones con 15.241 clientes, 1.358 de los cuales efectuaban sus pagos a través de cuentas corrientes con la OAMI. Durante el año 2006, la Oficina consiguió 6.806 clientes nuevos (137 cuentas corrientes). El 74% del total de ingresos en concepto de tasas procedía de cuentas corrientes, en los que las tasas se cargaban automáticamente. A finales de año, el saldo de las cuentas bancarias de la Oficina correspondiente a anticipos de depósitos de clientes ascendía a € 40 millones. Esta cantidad incluye pagos anticipados relacionados con oposiciones (€5 millones) y con el sistema del Protocolo de Madrid (€10.5 millones). Del total de los cobros recibidos, el 98,8% se efectuó mediante transferencias bancarias, el 0,9% mediante cheques y el 0,3% mediante tarjetas de crédito. Asimismo, el 70% de los pagos se recibieron en el BBVA y el 30% en La Caixa. 22

CB/07/i3/1/ES(T) En 2006, el 68,88% de los clientes procedía de los Estados miembros de la UE y el 31,12% de otros países. En el año 2006, la mayoría de los clientes procedía de Alemania (17,52%), los Estados Unidos (16,39%), el Reino Unido (10,85%), España (8,09%), Italia (8,01%), Francia (6,84%), los Países Bajos (3,65%) y Suiza (2,98%). Con el fin de recabar más información sobre las necesidades de sus clientes, la Oficina llevó a cabo un Estudio de Satisfacción de los Usuarios, y gracias a las conclusiones extraidas del citado estudio, ha ido adaptando su política de manera que satisfaga mejor las exigencias de sus clientes. El procedimiento de la marca comunitaria ha sido abreviado mediante la aplicación de medidas destinadas a mejorar la eficiencia. Proveedores En cuanto a los proveedores, aproximadamente el 63% del número de pagos efectuados iba destinado a proveedores españoles, mientras que, desde el punto de vista monetario, aproximadamente el 41% de los pagos se efectuó a proveedores extranjeros. El Centro de Traducción de los Órganos de la Unión Europea, con sede en Luxemburgo, recibió el 42% del total de los pagos efectuados a proveedores, el personal externo de TI el 19% y el 3% correspondió a la empresa que proporciona a la Oficina su personal interino. Actividades más destacadas en el ámbito de la PI La OAMI colaboró con sus socios de PI durante el año 2006. Entre otros proyectos, la Oficina y la OMPI acordaron planificar la puesta en marcha de un programa de prácticas destinado al personal de las oficinas nacionales. Además, el Programa de Cooperación en materia de derechos de propiedad intelectual CE-ASEAN (ECAP II) ha resultado ser muy fructífero. La Oficina ha decidido asimismo conceder un premio anual, en Alicante, a los estudiantes de postgrado que cursen estudios en centros académicos de los 25 Estados miembros de la Unión Europea, por la realización de trabajos sobresalientes en el ámbito de las Marcas, los Dibujos y Modelos Comunitarios. 3 Los retos El Arreglo de La Haya El 18 de diciembre de 2006, el Consejo de la Unión Europea adoptó la Decisión nº 2006/954/CE, por la que se aprueba la adhesión de la Comunidad Europea al Acta de Ginebra del Arreglo de La Haya relativo al Registro internacional de dibujos y modelos industriales y el Reglamento nº 1891/2006 por el que se modifican los Reglamentos (CE) nº 6/2002 y (CE) nº 40/94 para hacer efectiva la adhesión de la Comunidad Europea al Acta de Ginebra del Arreglo de La Haya. La adhesión de la Comunidad Europea establecerá un vínculo entre el sistema de los dibujos y modelos comunitarios y el sistema del registro internacional de la Oficina Internacional de la OMPI en virtud del Acta de Ginebra. Este vínculo permitirá a los diseñadores obtener, a través de una única solicitud internacional, protección para sus dibujos y modelos en la Comunidad con arreglo al sistema de los dibujos y modelos comunitarios y en los territorios del Acta de Ginebra. Revisión automática de las tasas de marcas comunitarias La Comisión adoptó el 22 de diciembre de 2006 una Comunicación en la que propone la introducción de una revisión regular y automática de las tasas aplicables a las marcas comunitarias a fin de lograr un equilibrio razonable en el presupuesto de la OAMI. Según la Comisión, ello podría conducir a nuevas reducciones de tasas a favor de las empresas. E-business En 2006, se han llevado a cabo en la Oficina importantes proyectos relacionados con operaciones basadas en Internet. Se ofreció a los usuarios de las marcas, dibujos y modelos comunitarios una serie de servicios nuevos: una nueva versión de CTM-ONLINE, el servicio e-payment, que ofrece la opción de pagar la tasa correspondiente a la solicitud de marca comunitaria mediante tarjeta de crédito, la presentación electrónica de oposiciones. La Oficina también ha puesto en marcha un sistema de empresa a empresa (Business to business) para la presentación electrónica de solicitudes de marca comunitaria. Dicho sistema permite a los usuarios habituales enviar sus solicitudes de marca comunitaria directamente desde sus software de gestión de PI a los sistemas de la OAMI. También se mejoraron y actualizaron los proyectos de e-business existentes y, durante 2007, la Oficina proseguirá sus esfuerzos para poder estar a la altura de las exigencias de los usuarios. Además, la Oficina posee un nuevo nombre de dominio de Internet: “oami.europa.eu”, de conformidad con las políticas de la Comisión que regulan el uso del nuevo nombre de dominio de nivel principal “eu”. Continuidad de las actividades y norma ISO En lo que respecta a la gestión de la Oficina, se ha elaborado un plan de continuidad de las actividades a fin de poder operar en una situación de crisis. ISO 27001 es una norma de certificación aplicable al proceso de registro de los dibujos y modelos comunitarios y a todos los procesos relacionados y de apoyo, que abarca la mayoría de las actividades de la Oficina. Garantiza elevados niveles de seguridad y de rendimiento, y ha sido concedida nuevamente a la Oficina. 23

CB/07/i3/1/ES(T) Inmuebles y teletrabajo Se ha diseñado un plan de distribución del espacio basado en la actividad con la finalidad de hacer un uso más eficiente del espacio en los inmuebles de la Oficina relacionado con las funciones desarrolladas. En 2006, se lanzaron nuevos proyectos piloto de teletrabajo, que permiten a los teletrabajadores pasar un máximo del 50% de su tiempo de trabajo en la Oficina (1 teletrabajador + 8 en preparación) y/o realizar el teletrabajo desde otra ciudad del territorio español (7 teletrabajadores + 3 en preparación). A finales de 2006, se contabilizaron 95 personas trabajando desde su domicilio (31 en preparación). 4 Conclusión El año 2006, la Oficina ha modernizado su modo de funcionamiento gracias a su nueva estructura y al aprovechamiento de las nuevas tecnologías vía Internet para poder enfrentarse a los retos de años venideros, como, por ejemplo, el servicio e-filing para los dibujos y modelos comunitarios, la presentación de solicitudes de dibujos y modelos comunitarios a través del sistema internacional, la próxima ampliación, las futuras revisiones de tasas, nuevos sistemas informáticos y el desarrollo de un sistema de gestión de la calidad formal.

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OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS) DEPARTAMENTO FINANCIERO

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RECONCILIACIÓN ENTRE EL RESULTADO PRESUPUESTARIO Y ECONÓMICO RESULTADO DE LOS AJUSTES

en euro 2006

2005

AJUSTES POSITIVOS Compras de activos del año Variación de provisiones Anulación de créditos prorrogados N-1 / N Ajuste de los ingresos de intereses devengados en el ejercicio N Ajustes de los gastos anulados de N-1 Ajustes de los ingresos propios N

SUBTOTAL AJUSTES POSITIVOS

3.100.961,43 26.488.164,74 900.648,03 5.036.067,86 1.561.197,25

1.365.686,53 2.465.272,69 24.906.130,93 449.293,17 14.581.963,83 1.686.882,52

37.087.039,31

45.455.229,67

-3.585.670,41 -1.896.994,20 -22.715.568,30 -31,56 -2.190.562,63 -59.296.330,83 -449.293,17 -4.787.710,28 -1.605.240,78

-3.386.287,21 -24.760.281,69 -7.692,88 -1.453.490,87 -90.170.831,23 -390.767,03 -13.068.321,39 -2.425.490,60

B

-96.527.402,16

-135.663.162,90

A-B

-59.440.362,85

-90.207.933,23

A

AJUSTES NEGATIVOS Dotación a las amortizaciones Variación de provisiones Créditos prorrogados N-1 /N utilizados en N Gastos relacionados con la venta de activos Créditos prorrogados N-1 no utilizados Saldo del ejercicio anterior (N-1 ) Ajuste de los ingresos de intereses anulados de N-1 Ajustes de los gastos N Ajustes de los ingresos propios anulados de N-1

SUBTOTAL AJUSTES NEGATIVOS RESULTADO DE LOS AJUSTES DEL EJERCICIO

RESULTADO ECONÓMICO

en euro 2006

2005

RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

128.855.229,96

131.649.516,03

RESULTADO DE LOS AJUSTES DEL EJERCICIO

-59.440.362,85

-90.207.933,23

RESULTADO ECONÓMICO DEL EJERCICIO

69.414.867,11

41.441.582,80

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS) DEPARTAMENTO FINANCIERO

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CUADRO DE FLUJOS DE TESORERÍA

en euro 2006

2005

FLUJOS DE TESORERÍA GENERADO POR LA ACTIVIDAD RESULTADO DE ACTIVIDADES ORDINARIAS Amortización inmovilizado inmaterial Amortización inmovilizado material Variación Provisiones para riesgos y gastos Variación Provisión por gastos de procedimiento Variación Ventajas de carácter social Variación Reducción del valor por deudas de dudoso cobro Variación Prefinanciación a largo plazo Variación Prefinanciación a corto plazo Variación Títulos de crédito a largo plazo Variación Títulos de crédito a corto plazo Variación en otros Pasivos a largo plazo Variación Cuentas pendientes de pago (Beneficio)/Pérdida con cargo a las ventas de instalaciones, equipos e propiedades

61.329.348,50

37.028.765,18

366.410,60 3.219.259,81 120.994,20 1.776.000,00

273.609,10 3.112.678,11 -452.272,69 -2.013.000,00

-4.768,23

126.714,68

-442.558,86

909.947,97

3.344,07 2.137.153,09

10.700.167,04 7.692,88

Elementos extraordinarios

FLUJO NETO DE TESORERÍA GENERADO POR LA ACTIVIDAD

A

68.505.183,18

49.694.302,27

-3.100.961,43 24,84

-2.724.915,20

-3.100.936,59

-2.724.915,20

-63.064,76 8.148.583,37

-38.386,45 4.451.204,07

8.085.518,61

4.412.817,62

73.489.765,20 208.020.057,78 281.509.822,98

51.382.204,69 156.637.853,09 208.020.057,78

FLUJOS DE TESORERÍA LIGADOS A LAS OPERACIONES DE INVERSIÓN Adquisiciones de inmobilizado material e inmaterial (-) Ingresos provenientes de inmobilizado material e inmaterial (+) Adquisiciones de activos financieros Venta de activos financieros Elementos extraordinarios

FLUJO NETO DE TESORERÍA LIGADOS A LAS OPERACIONES DE INVERSIÓN

B

FLUJOS DE TESORERÍA LIGADOS A LAS OPERACIONES DE FINANCIACIÓN Variación Pasivos financieros Elementos extraordinarios Gastos financieros Ingresos de fondos en bancos (ingresos financieros)

FLUJO NETO DE TESORERÍA LIGADOS A LAS OPERACIONES DE FINANCIACIÓN VARIACIÓN DE TESORERÍA Tesorería a la apertura del ejercicio Tesorería al cierre del ejercicio

C A+B+C

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CUADRO DE VARIACIÓN DEL CAPITAL Capital

en euro

Reservas Reserva 'Fair Otras reservas value'

Situación al 31 de diciembre 2005

Excedente / Deficit acumulado

Resultado económico del ejercicio

132.575.003,76

41.441.582,80

41.441.582,80

-41.441.582,80

Capital (total) 174.016.586,56

Otras reevaluaciones Imputación del resultado económico 2005 Fondo de reserva de acuerdo con artículo 16 del RF Resultado económico del año

Situación al 31 de diciembre 2006

72.353.185,20

72.353.185,20

-72.353.185,20

101.663.401,36

69.414.867,11

69.414.867,11

69.414.867,11

243.431.453,67

CB/07/i3/1/ES(T)

INFORME SOBRE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

1. PRINCIPIOS PRESUPUESTARIOS (resumen basado en el Reglamento Financiero) a)

Principio de unidad y veracidad presupuestaria

El presupuesto es el acto por el que se prevén y autorizan los ingresos y gastos de la Oficina que se consideran necesarios para un determinado ejercicio. No podrá efectuarse ingreso ni gasto alguno sino mediante imputación a una línea presupuestaria. No podrá consignarse en el presupuesto de la Oficina ningún crédito que no corresponda a un gasto que se considere necesario. No podrá comprometerse ni ordenarse gasto alguno que rebase los créditos autorizados por el presupuesto de la Oficina. b)

Principio de anualidad

Los créditos consignados en el presupuesto se autorizarán por un ejercicio presupuestario y, por tanto, deben utilizarse durante dicho ejercicio. Los compromisos se contabilizarán tomando como base los compromisos jurídicos contraídos hasta el 31 de diciembre. Los pagos se contabilizarán con cargo a un ejercicio determinado tomando como base los pagos efectuados por el contable hasta el 31 de diciembre de ese ejercicio. c)

Principio de equilibrio

El presupuesto de la Oficina deberá estar equilibrado en cuanto a ingresos y gastos. d)

Principio de unidad de cuenta

La elaboración, ejecución y rendición de cuentas del presupuesto se efectuará en euros. El tipo de conversión aplicable entre el euro y otras monedas se obtiene de la publicación mensual "Infor-Euro". Los saldos abiertos al cierre del ejercicio en monedas extranjeras se evalúan en el tipo aplicable a final de año. e)

Principio de universalidad

El total de los ingresos cubrirá el total de los gastos. Todos los ingresos y los gastos se consignarán sin compensación entre sí. f)

Principio de especialidad

Los créditos se especializarán por títulos y capítulos; los capítulos se subdividirán en artículos y partidas. g)

Principio de buena gestión financiera

Los créditos presupuestarios se utilizarán de acuerdo con el principio de buena gestión financiera, es decir, de acuerdo con los principios de economía, eficiencia y eficacia. h)

Principio de transparencia

El presupuesto deberá elaborarse, ejecutarse y ser objeto de rendición de cuentas con arreglo al principio de transparencia. 25

CB/07/i3/1/ES(T) El presupuesto, así como los presupuestos rectificativos, aprobados de forma definitiva, serán publicados en el Diario Oficial de la Oficina de Armonización del Mercado Interior (Marcas, Dibujos y Modelos) en un plazo de dos meses a partir de su aprobación.

2. TIPOS DE CRÉDITOS La Oficina utiliza créditos no disociados para su presupuesto, dado que sólo incurre en gastos administrativos. La Oficina utiliza prórrogas automáticas de los créditos.

3. LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA - GASTOS El análisis de la ejecución del presupuesto se realiza una vez que se han llevado a cabo las transferencias de créditos. El porcentaje del presupuesto inicial que ha sido ejecutado es de un 98,7% (excluido el Título 10). El ejecicio 2006 se caracterizó por un número muy elevado de tasas relacionadas con solicitudes de marcas comunitarias (un 25% más de lo presupuestado) y un número muy elevado de tasas de renovación de marcas comunitarias (un 60% más de lo presupuestado). Las tasas de registro de marcas comunitarias superaron también la cifra prevista (+27%). Las tasas procedentes de los dibujos y modelos comunitarios sobrepasaron las expectativas (+24%) y las otras ganancias derivadas de intereses bancarios alcanzaron cifras muy superiores a las estimadas (€7,7 millones en lugar de los €4,5 millones presupuestados) como consecuencia de unos ingresos más elevados de lo previsto. El presupuesto de la Oficina para el año 2006 fue aprobado por el Comité Presupuestario en la sesión de noviembre de 2005, por un importe de € 211.728.860. Este presupuesto se basó en 60.000 nuevas solicitudes de marcas y 59.000 solicitudes de dibujos y modelos registrados. La ejecución del presupuesto se muestra en la tabla siguiente e incluye todos los pagos realizados contra los créditos del año así como los créditos prorrogados, que cubren compromisos pendientes. Euro Presupuesto Gastos de personal (título 1 del presupuesto) Gastos de funcionamiento (título 2 del presupuesto) Gastos específicos (título 3 del presupuesto) Otros gastos (título 10 del presupuesto) TOTAL

60.431.000,00 37.772.000,00 36.541.000,00 76.984.860,00 211.728.860,00

Ejecución 58.147.572,23 31.329.849,40 35.371.104,50 n/a 124.848.526,13

% 96,2% 82,9% 96,8% n/a 92,7%

Los créditos previstos en el título 10 del presupuesto nunca se gastan directamente en este título, sino que se asignan a las partidas presupuestarias correspondientes, en caso de que sean realmente necesarios, según las normas del Reglamento Financiero. La ejecución del título 10 es por lo tanto 0. Los gastos ascendieron a € 124,8 millones, lo que representa el 93% del importe presupuestado y un 2% menos que en 2005. Los gastos de personal se mantuvieron estables en un 46,6% del total (46,1% en 2005). Los gastos de personal aumentaron un 3% en comparación con 2005. El promedio de personal efectivamente empleado fue de 717 en 2005 y de 613 en 2006 (una disminución del 15%), mientras que los 675 puestos previstos en el cuadro de efectivos se mantuvieron estables.

El nivel general de gastos de edificios, TI, infraestructura y otros gastos de funcionamiento de € 31,3 millones (25,1% del total) está un 17,1% por debajo de la cifra presupuestada (€ 37,8 millones); se produjo una desviación de cerca de € -4 millones en los gastos de informática, debido a una reducción de los precios y a reajustes de proyectos y calendarios. 26

CB/07/i3/1/ES(T)

4. CRÉDITOS PRORROGADOS Los créditos prorrogados a 31 de diciembre de 2006 y 2005 son los siguientes:

euro 2006 Gastos de personal prorrogados (título 1 del presupuesto) Gastos de funcionamiento prorrogados (título 2 del presupuesto) Gastos específicos prorrogados (título 3 del presupuesto) TOTAL

2005

1.389.691,23

994.714,12

10.690.912,35

9.684.962,90

14.407.561,16

14.226.453,91

26.488.164,74

24.906.130,93

5. LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA – INGRESOS PROPIOS El número de solicitudes recibidas de marcas, dibujos y modelos comunitarios resultó ser muy superior al previsto: más de 77.400 solicitudes de marca comunitaria y cerca de 68.500 solicitudes de dibujos y modelos comunitarios. Por consiguiente, los ingresos sobrepasaron todas las previsiones, obteniéndose unos ingresos adicionales de € 10,3 millones en concepto de tasas de solicitudes de marca comunitaria, € 12,5 millones de tasas de registro de marca comunitaria, € 14,8 millones de tasas de renovación y € 2,7 millones de tasas de dibujos y modelos, respectivamente. El importe de las otras tasas de marcas comunitarias fue € 3,1 millones inferior a lo previsto en el presupuesto y el de otros ingresos € 2,6 millones más bajo. Los ingresos totales ascendieron a € 192,3 millones (26,6% por encima de los € 151,9 millones presupuestados).

6. CREDITOS PRORROGADOS NO UTILIZADOS Los créditos prorrogados 2005/2006 no-utilizados, se exponen a continuación: euro Prorrogado 2005/2006

Utilizado

No utilizado (anulado)

Gastos de personal prorrogados (título 1 del presupuesto) Gastos de funcionamiento prorrogados (título 2 del presupuesto)

994.714,12

834.990,17

159.723,95

9.684.962,90

8.866.232,63

818.730,27

Gastos específicos prorrogados (título 3 del presupuesto) TOTAL

14.226.453,91 24.906.130,93

13.014.345,50 22.715.568,30

1.212.108,41 2.190.562,63

El detalle por partida de lo expuesto en el cuadro superior se incluye en el anexo (véase cierre del presupuesto del 2006). El porcentaje de créditos prorrogados de 2005 a 2006 no utilizados es superior al del año pasado y se eleva a un 9% (el porcentaje de créditos prorrogados de 2004 a 2005 no utilizados fue de un 6%).

27

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS) DEPARTAMENTO FINANCIERO

31-dic-06 CB/07/i3/1/ES(T)

RESULTADO DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

en euro

I N G R E S O S 2006

INGRESOS PROPIOS

2005

184.572.653,13

Ingresos de tasas Ingresos de la venta de publicaciones Otros ingresos

158.505.703,55

184.020.300,11 275.190,27

157.744.928,38 579.861,42

277.162,75

180.913,75

INTERESES TOTAL

7.691.597,48

4.386.524,01

192.264.250,61

162.892.227,56

G A S T O S 2006

GASTOS DE PERSONAL (TÍTULO 1) Gastos de personal pagados durante el ejercicio Gastos de personal prorrogados

2005

58.147.572,23

56.674.444,86

56.757.881,00

55.679.730,74

1.389.691,23

994.714,12

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO (TÍTULO 2)

31.329.849,40

29.343.240,55

Gastos de funcionamiento pagados durante el ejercicio

20.638.937,05

19.658.277,65

Gastos de funcionamiento prorrogados

10.690.912,35

9.684.962,90

GASTOS ESPECÍFICOS (TÍTULO 3)

35.371.104,50

36.839.581,81

Gastos espécificos pagados durante el ejercicio

20.963.543,34

22.613.127,90

Gastos espécificos prorrogados

14.407.561,16

14.226.453,91

TOTAL

Resultado antes de créditos prorrogados no utilizados Créditos prorrogados no utilizados

RESULTADO DEL EJERCICIO Saldo del ejercicio anterior Dotación a la reserva RESULTADO A TRASPASAR Otros resultados financieros (incluidas las diferencias por tipos de cambio) Resultado extraordinario

RESULTADO TRASPASADO

124.848.526,13

122.857.267,22

67.415.724,48

40.034.960,34

2.190.562,63

1.453.490,87

69.606.287,11

41.488.451,21

131.649.516,03 -72.353.185,20

90.170.831,23

59.296.330,83 -47.387,98 0,00

-9.766,41 0,00

128.855.229,96

131.649.516,03

CB/07/i3/1/ES(T)

ANEXOS CIERRE PRESUPUESTO 2006

ANEXO 1 CIERRE PRESUPUESTO 2006 – GASTOS

ANEXO 2 CIERRE PRESUPUESTO 2006 – CREDITOS PRORROGADOS 2006/2007 ANEXO 3 CIERRE PRESUPUESTO 2006 – INGRESOS

28

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

GASTOS N° de partida

Denominación

TOTAL TÍTULO 1 Capítulo 11 Capítulo 13 Capítulo 14 Capítulo 15 Capítulo 16 Capítulo 17 TOTAL TÍTULO 2 Capítulo 20 Capítulo 21 Capítulo 22 Capítulo 23 Capítulo 24 Capítulo 25 Capítulo 26 TOTAL TÍTULO 3 Capítulo 34 Capítulo 35 TOTAL TÍTULO 10 Capítulo 10 TOTAL

Créditos iniciales

Presupuesto rectificativo

Créditos totales

Transferencias

Créditos definitivos

A

B

C=A+B

D

E=C+D

% del total

Compromisos

Pagos

F

G

% Pagos/ Compromisos

Créditos anulados

Prórrogas

Ejecución presupuesto

% Ejecución / Créditos

H=E-G-I

I

J=G+I

K=J/E

59.074.000,00

0,00

59.074.000,00

1.357.000,00

60.431.000,00

28,54%

59.347.523,04

56.757.881,00

95,64%

2.283.427,77

1.389.691,23

58.147.572,23

96,22%

55.577.000,00 869.000,00 225.000,00 1.985.000,00 348.000,00 70.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

55.577.000,00 869.000,00 225.000,00 1.985.000,00 348.000,00 70.000,00

1.763.000,00 -211.000,00 5.000,00 -250.000,00 50.000,00 0,00

57.340.000,00 658.000,00 230.000,00 1.735.000,00 398.000,00 70.000,00

27,08% 0,31% 0,11% 0,82% 0,19% 0,03%

56.651.253,89 658.000,00 175.494,05 1.534.599,80 316.295,30 11.880,00

54.553.292,92 473.346,62 88.655,39 1.501.474,42 140.179,70 931,95

96,30% 71,94% 50,52% 97,84% 44,32% 7,84%

1.888.696,92 0,00 54.505,95 200.400,20 81.704,70 58.120,00

898.010,16 184.653,38 86.838,66 33.125,38 176.115,60 10.948,05

55.451.303,08 658.000,00 175.494,05 1.534.599,80 316.295,30 11.880,00

96,71% 100,00% 76,30% 88,45% 79,47% 16,97%

39.129.000,00

0,00

39.129.000,00

-1.357.000,00

37.772.000,00

17,84%

31.337.238,90

20.638.937,05

65,86%

6.442.150,60

10.690.912,35

31.329.849,40

82,94%

7.151.000,00 20.986.000,00 2.294.000,00 3.471.000,00 1.580.000,00 1.600.000,00 2.047.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7.151.000,00 20.986.000,00 2.294.000,00 3.471.000,00 1.580.000,00 1.600.000,00 2.047.000,00

358.000,00 -2.045.000,00 0,00 30.000,00 300.000,00 0,00 0,00

7.509.000,00 18.941.000,00 2.294.000,00 3.501.000,00 1.880.000,00 1.600.000,00 2.047.000,00

3,55% 8,95% 1,08% 1,65% 0,89% 0,76% 0,97%

6.623.598,97 15.548.230,57 1.678.084,25 2.973.439,98 1.668.524,87 933.193,74 1.912.166,52

4.953.659,67 9.586.848,43 852.256,61 2.335.491,03 1.129.893,90 576.564,17 1.204.223,24

74,79% 61,66% 50,79% 78,55% 67,72% 61,78% 62,98%

885.401,07 3.392.769,41 615.915,75 534.949,50 211.475,13 666.806,26 134.833,48

1.669.939,26 5.961.382,16 825.827,64 630.559,47 538.630,97 356.629,57 707.943,28

6.623.598,93 15.548.230,59 1.678.084,25 2.966.050,50 1.668.524,87 933.193,74 1.912.166,52

88,21% 82,09% 73,15% 84,72% 88,75% 58,32% 93,41%

28.271.000,00

0,00

28.271.000,00

8.270.000,00

36.541.000,00

17,26%

35.371.104,70

20.963.543,34

59,27%

1.169.895,50

14.407.561,16

35.371.104,50

96,80%

2.894.000,00 25.377.000,00

0,00 0,00

2.894.000,00 25.377.000,00

-600.000,00 8.870.000,00

2.294.000,00 34.247.000,00

1,08% 16,17%

1.347.251,80 34.023.852,90

312.403,13 20.651.140,21

23,19% 60,70%

946.748,34 223.147,16

1.034.848,53 13.372.712,63

1.347.251,66 34.023.852,84

58,73% 99,35%

85.254.860,00

0,00

85.254.860,00

-8.270.000,00

76.984.860,00

36,36%

0,00

0,00

0,00%

76.984.860,00

0,00

0,00

N/A

85.254.860,00

0,00

85.254.860,00

-8.270.000,00

76.984.860,00

36,36%

0,00

0,00

0,00%

76.984.860,00

0,00

0,00

N/A

0,00 211.728.860,00

0,00

211.728.860,00

100,00%

126.055.866,64

98.360.361,39

78,03%

86.880.333,87

26.488.164,74

124.848.526,13

211.728.860,00

92,66%

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

GASTOS N° de partida

Denominación

1100 Salarios base

Créditos iniciales

Presupuesto rectificativo

A

B

Créditos totales

C=A+B

Transferencias

D

Créditos definitivos

% del total

E=C+D

Compromisos

F

% Pagos/ Compromisos

Pagos

G

Créditos anulados

Prórrogas

H=E-G-I

I

Ejecución presupuesto

% Ejecución / Créditos

J=G+I

K=J/E

32.921.000,00

0,00

32.921.000,00

110.000,00

33.031.000,00

15,60%

33.031.000,00

32.698.647,59

98,99%

332.352,41

0,00

32.698.647,59

98,99%

1101 Asignaciones familiares

3.128.000,00

0,00

3.128.000,00

372.700,00

3.500.700,00

1,65%

3.500.700,00

3.466.067,97

99,01%

34.632,03

0,00

3.466.067,97

99,01%

1102 Expatriación

99,14%

3.951.000,00

0,00

3.951.000,00

32.000,00

3.983.000,00

1,88%

3.983.000,00

3.948.830,62

99,14%

34.169,38

0,00

3.948.830,62

1103 Indemnización global

494.000,00

0,00

494.000,00

0,00

494.000,00

0,23%

430.500,00

423.924,23

98,47%

70.075,77

0,00

423.924,23

85,81%

1110 Agentes auxiliares

186.000,00

0,00

186.000,00

-90.000,00

96.000,00

0,05%

74.300,00

71.118,79

95,72%

24.881,21

0,00

71.118,79

74,08%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

1113 Consejeros especiales

181.000,00

0,00

181.000,00

-77.200,00

103.800,00

0,05%

103.800,00

85.798,04

82,66%

0,00

18.001,96

103.800,00

100,00%

1115 Agentes contractuales

875.000,00

0,00

875.000,00

-289.000,00

586.000,00

0,28%

547.300,00

543.640,94

99,33%

42.359,06

0,00

543.640,94

92,77%

Perfeccionamiento profesional del personal, 1120 cursos de lenguas, reciclaje e información del personal

1.330.000,00

0,00

1.330.000,00

-108.000,00

1.222.000,00

0,58%

1.160.480,07

591.315,86

50,95%

61.519,93

569.164,21

1.160.480,07

94,97%

1130 Cobertura de riesgos de enfermedad

1.136.000,00

0,00

1.136.000,00

19.000,00

1.155.000,00

0,55%

1.155.000,00

1.142.628,60

98,93%

12.371,40

0,00

1.142.628,60

98,93%

Cobertura de riesgos de accidente y enfermedad profesional

290.000,00

0,00

290.000,00

5.000,00

295.000,00

0,14%

295.000,00

291.399,37

98,78%

3.600,63

0,00

291.399,37

98,78%

126.000,00

0,00

126.000,00

0,00

126.000,00

0,06%

126.000,00

124.647,78

98,93%

1.352,22

0,00

124.647,78

98,93%

6.929.000,00

0,00

6.929.000,00

330.500,00

7.259.500,00

3,43%

7.259.500,00

6.863.534,78

94,55%

395.965,22

0,00

6.863.534,78

94,55%

10.000,00

0,00

10.000,00

0,00

10.000,00

0,00%

6.174,65

5.354,37

86,72%

4.645,63

0,00

5.354,37

53,54%

0,00

1.130.000,00

40.000,00

1.170.000,00

0,55%

1.170.000,00

1.160.643,95

99,20%

9.356,05

0,00

1.160.643,95

99,20%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

1112 Agentes locales

1131

p.m.

Cobertura del riesgo de desempleo de 1132 agentes temporales Provisión o mantenimiento de derechos de 1133 pensión para agentes temporales

1140 Asignaciones por nacimiento o por defunción

0,00 p.m.

Gastos de viajes anuales del lugar de destino 1141 1.130.000,00 al lugar de origen p.m. 1143 Indemnización global de función

0,00 p.m.

1.000,00

0,00

1.000,00

0,00

1.000,00

0,00%

892,32

892,32

100,00%

107,68

0,00

892,32

89,23%

5.000,00

0,00

5.000,00

0,00

5.000,00

0,00%

3.344,07

3.344,07

100,00%

1.655,93

0,00

3.344,07

66,88%

31.000,00

0,00

31.000,00

2.000,00

33.000,00

0,02%

33.000,00

32.610,04

98,82%

389,96

0,00

32.610,04

98,82%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

115 Horas extraordinarias

53.000,00

0,00

53.000,00

0,00

53.000,00

0,03%

43.300,00

42.603,74

98,39%

10.396,26

0,00

42.603,74

80,38%

1171 Intérpretes free-lance

20.000,00

0,00

20.000,00

0,00

20.000,00

0,01%

2.340,28

1.860,00

79,48%

17.659,72

480,28

2.340,28

11,70%

1174 Correctores autónomos

100.000,00

0,00

100.000,00

0,00

100.000,00

0,05%

0,00

0,00

0,00%

100.000,00

0,00

0,00

0,00%

1175 Interinos 1177 Otras prestaciones 1180 Gastos diversos de contratación

540.000,00 24.000,00 213.000,00

0,00 0,00 0,00

540.000,00 24.000,00 213.000,00

1.289.000,00 0,00 140.000,00

1.829.000,00 24.000,00 353.000,00

0,86% 0,01% 0,17%

1.601.888,80 0,00 266.392,59

1.354.157,70 0,00 261.112,59

84,54% 0,00% 98,02%

227.111,18 24.000,00 86.607,41

247.731,12 0,00 5.280,00

1.601.888,82 0,00 266.392,59

87,58% 75,47%

54.000,00

0,00

54.000,00

0,00

54.000,00

0,03%

36.500,00

29.910,49

81,95%

24.089,51

0,00

29.910,49

55,39%

393.000,00

0,00

393.000,00

3.000,00

396.000,00

0,19%

396.000,00

365.157,02

92,21%

30.842,98

0,00

365.157,02

92,21%

286.000,00 197.000,00 494.000,00 479.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00

286.000,00 197.000,00 494.000,00 479.000,00

-121.000,00 70.000,00 514.000,00 -479.000,00

165.000,00 267.000,00 1.008.000,00 0,00

0,08% 0,13% 0,48% 0,00%

149.841,11 267.000,00 1.008.000,00 0,00

92.488,52 249.103,87 702.499,67 0,00

61,72% 93,30% 69,69% 0,00%

15.158,89 17.896,13 305.500,33 0,00

57.352,59 0,00 0,00 0,00

149.841,11 249.103,87 702.499,67 0,00

90,81% 93,30% 69,69%

1144 Indemnización global de desplazamiento Indemnización especial para contables y 1145 administradores de anticipos Indemnizaciones por servicio continuo o por 1147 turnos o por disponibilidad en el lugar de trabajo o a domicilio 1149 Otras indemnizaciones y devoluciones p.m.

1181

Gastos de viaje (incluidos los de los miembros de la familia)

Indemnizaciones por gastos de instalación, 1182 reinstalación y traslado 1183 Gastos de mudanza

1184 Indemnizaciones diarias temporales 1190 Coeficientes correctores 1191 Crédito provisional

0,00 p.m.

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

GASTOS N° de partida

Denominación

Créditos iniciales

Presupuesto rectificativo

Créditos totales

A

B

C=A+B

Gastos de viaje, desplazamiento y demás gastos accesorios Gastos de explotación corriente de 1400 restaurantes y comedores 141 Servicio médico Gastos de organización de la formación en 150 prácticas

130

869.000,00

Funcionarios nacionales, internationales y agentes del sector privado destinados 1520 temporalmente en los servicios de la institución

1521

160 161 162 163

0,00

Transferencias

Créditos definitivos

D

E=C+D

869.000,00

-211.000,00

% del total

Compromisos

F

658.000,00

0,31%

% Pagos/ Compromisos

Pagos

G

Créditos anulados

H=E-G-I

658.000,00

473.346,62

71,94%

Prórrogas

Ejecución presupuesto

% Ejecución / Créditos

I

J=G+I

K=J/E

0,00

184.653,38

658.000,00

100,00%

58.000,00

0,00

58.000,00

5.000,00

63.000,00

0,03%

58.357,22

34.484,13

59,09%

4.642,78

23.873,09

58.357,22

92,63%

167.000,00

0,00

167.000,00

0,00

167.000,00

0,08%

117.136,83

54.171,26

46,25%

49.863,17

62.965,57

117.136,83

70,14%

734.000,00

0,00

734.000,00

-520.000,00

214.000,00

0,10%

163.643,00

131.017,62

80,06%

50.357,00

32.625,38

163.643,00

76,47%

1.251.000,00

0,00

1.251.000,00

270.000,00

1.521.000,00

0,72%

1.370.956,80

1.370.456,80

99,96%

150.043,20

500,00

1.370.956,80

90,14%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00 112.869,79 28.462,48 172.613,02

0,00 66.698,99 22.992,32 50.488,39

0,00% 59,09% 80,78% 29,25%

7.000,00 28.630,21 27.037,52 11.386,98

0,00 46.170,80 5.470,16 122.124,63

0,00 112.869,79 28.462,48 172.613,02

79,77% 51,28% 93,81%

Funcionarios de la institución destinados temporalmente en las administraciones p.m. nacionales, organizaciones internacionales o instituciones o empresas públicas o privadas

0,00 p.m.

Ayudas extraordinarias Relaciones sociales entre el personal Otras intervenciones sociales Guarderías y jardines de infancia

7.000,00 118.000,00 15.000,00 198.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00

7.000,00 118.000,00 15.000,00 198.000,00

0,00 23.500,00 40.500,00 -14.000,00

7.000,00 141.500,00 55.500,00 184.000,00

0,00% 0,07% 0,03% 0,09%

164 Ayuda complementaria para minusválidos

10.000,00

0,00

10.000,00

0,00

10.000,00

0,00%

2.350,01

0,00

0,00%

7.649,99

2.350,01

2.350,01

23,50%

0,00 70.000,00 0,00 1.771.000,00 0,00 65.000,00 0,00 699.000,00 0,00 1.496.000,00 0,00 1.385.000,00 0,00 1.350.000,00 0,00 p.m. 0,00 p.m.

0,00 21.000,00 14.000,00 0,00 0,00 209.000,00 90.000,00 0,00 0,00

70.000,00 1.792.000,00 79.000,00 699.000,00 1.496.000,00 1.594.000,00 1.440.000,00 0,00 0,00

0,03% 0,85% 0,04% 0,33% 0,71% 0,75% 0,68% 0,00% 0,00%

11.880,00 1.791.274,21 78.234,06 699.000,00 1.317.554,66 1.567.464,76 1.083.927,33 0,00 0,00

931,95 1.788.178,81 75.390,76 614.719,39 997.409,97 759.929,63 704.164,68 0,00 0,00

7,84% 99,83% 96,37% 87,94% 75,70% 48,48% 64,96% 0,00% 0,00%

58.120,00 725,79 765,94 0,00 178.445,37 26.535,25 356.072,67 0,00 0,00

10.948,05 3.095,40 2.843,30 84.280,61 320.144,66 807.535,12 379.762,65 0,00 0,00

11.880,00 1.791.274,21 78.234,06 699.000,00 1.317.554,63 1.567.464,75 1.083.927,33 0,00 0,00

16,97% 99,96% 99,03% 100,00% 88,07% 98,34% 75,27%

16,19%

170 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 2101

2102

2120

Gastos de recepción y representación Alquileres Seguros Agua, gas, electricidad y calefacción Limpieza y mantenimiento Acondicionamiento de locales Seguridad y vigilancia de inmuebles Adquisición de bienes inmobiliarios Construcción de inmuebles Otros gastos previos a la adquisición o construcción de bienes inmuebles Otros gastos relativos a los inmuebles Explotación del centro informático Licencias y mantenimiento - Software centralizado Explotación del centro informático Compras y mantenimiento - Hardware centralizado

70.000,00 1.771.000,00 65.000,00 699.000,00 1.496.000,00 1.385.000,00 1.350.000,00 p.m. p.m. 385.000,00 p.m.

Prestaciones del personal de explotación informática - Helpdesk/Asistencia técnica

Prestaciones del personal de explotación informática - Producción Prestaciones del personal de explotación 2125 informática -Varios

2121

2140

Trabajos de análisis y de programación, preanálisis y proyectos especiales encomendados a terceros - Aplicaciones en el ámbito de las marcas y del "e-business"

0,00

385.000,00

0,00 p.m.

0,00

385.000,00

0,18%

62.322,76

1.862,76

2,99%

322.677,24

60.460,00

62.322,76

24.000,00

24.000,00

0,01%

23.821,19

12.003,67

50,39%

178,81

11.817,52

23.821,19

99,25%

1.555.000,00

0,00

1.555.000,00

0,00

1.555.000,00

0,73%

1.545.295,19

1.202.851,92

77,84%

9.704,81

342.443,27

1.545.295,19

99,38%

1.784.000,00

0,00

1.784.000,00

0,00

1.784.000,00

0,84%

1.400.559,92

1.052.349,23

75,14%

383.440,08

348.210,69

1.400.559,92

78,51%

2.436.000,00

0,00

2.436.000,00

0,00

2.436.000,00

1,15%

2.099.642,29

1.505.782,20

71,72%

336.357,70

593.860,10

2.099.642,30

86,19%

2.514.000,00

0,00

2.514.000,00

0,00

2.514.000,00

1,19%

1.711.763,30

1.263.072,71

73,79%

802.236,69

448.690,60

1.711.763,31

68,09%

523.000,00

0,00

523.000,00

0,00

523.000,00

0,25%

480.475,48

267.918,40

55,76%

42.524,52

212.557,08

480.475,48

91,87%

6.383.000,00

0,00

6.383.000,00

-1.657.000,00

4.726.000,00

2,23%

3.670.867,93

1.459.680,87

39,76%

1.055.132,07

2.211.187,06

3.670.867,93

77,67%

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

GASTOS N° de partida

Denominación

Créditos iniciales

Presupuesto rectificativo

Créditos totales

Transferencias

Créditos definitivos

A

B

C=A+B

D

E=C+D

% del total

Compromisos

Pagos

F

G

% Pagos/ Compromisos

Créditos anulados

Prórrogas

Ejecución presupuesto

% Ejecución / Créditos

H=E-G-I

I

J=G+I

K=J/E

Trabajos de análisis y de programación, preanálisis y proyectos especiales 2141 encomendados a terceros - Mantenimiento de las aplicaciones

4.351.000,00

0,00

4.351.000,00

-388.000,00

3.963.000,00

1,87%

3.719.082,56

2.543.870,41

68,40%

243.917,44

1.175.212,15

3.719.082,56

93,85%

Trabajos de análisis y de programación, preanálisis y proyectos especiales encomendados a terceros - Sistemas de apoyo, gestión de recursos y varios

1.440.000,00

0,00

1.440.000,00

0,00

1.440.000,00

0,68%

920.543,90

291.322,69

31,65%

519.456,10

629.221,21

920.543,90

63,93%

389.000,00

0,00

389.000,00

-15.250,00

373.750,00

0,18%

221.716,43

72.810,99

32,84%

152.033,57

148.905,44

221.716,43

59,32%

1.317.000,00

0,00

1.317.000,00

0,00

1.317.000,00

0,62%

863.476,58

408.293,36

47,28%

453.523,42

455.183,22

863.476,58

65,56%

372.000,00

0,00

372.000,00

-15.250,00

356.750,00

0,17%

351.241,07

172.825,14

49,20%

5.508,93

178.415,93

351.241,07

98,46%

46.000,00

0,00

46.000,00

30.500,00

76.500,00

0,04%

76.409,15

53.935,83

70,59%

90,85

22.473,32

76.409,15

99,88%

Fondos de biblioteca, compra de libros, materiales especiales de biblioteca, de documentación y de reproducción, 2250 suscripciones a diarios , revistas, agencias de prensa y servicios de información rápida en pantalla, gastos de encuadernación y de conservación de las obras de la biblioteca

170.000,00

0,00

170.000,00

0,00

170.000,00

0,08%

165.241,02

144.391,29

87,38%

4.758,98

20.849,73

165.241,02

97,20%

230 2320 2329 233 234 2350 2351

322.000,00 67.000,00 1.000,00 43.000,00 15.000,00 110.000,00 9.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

322.000,00 67.000,00 1.000,00 43.000,00 15.000,00 110.000,00 9.000,00

30.000,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00 0,00 0,00

352.000,00 67.000,00 1.000,00 43.000,00 30.000,00 110.000,00 9.000,00

0,17% 0,03% 0,00% 0,02% 0,01% 0,05% 0,00%

337.146,73 23.250,00 29,00 29.007,73 29.828,59 4.428,27 3.714,58

318.161,23 15.860,52 29,00 27.007,73 14.881,01 3.562,67 0,00

94,37% 68,22% 100,00% 93,11% 49,89% 80,45% 0,00%

14.853,27 51.139,48 971,00 13.992,27 171,41 105.571,73 5.285,42

18.985,50 0,00 0,00 2.000,00 14.947,58 865,60 3.714,58

337.146,73 15.860,52 29,00 29.007,73 29.828,59 4.428,27 3.714,58

95,78% 23,67% 2,90% 67,46% 99,43% 4,03% 41,27%

122.000,00

0,00

122.000,00

73.000,00

195.000,00

0,09%

131.010,35

82.520,07

62,99%

63.989,65

48.490,28

131.010,35

67,18%

0,00 333.000,00 0,00 315.000,00 0,00 2.134.000,00 0,00 p.m.

0,00 0,00 -88.000,00 0,00

333.000,00 315.000,00 2.046.000,00 0,00

0,16% 0,15% 0,97% 0,00%

308.112,33 286.662,40 1.820.250,00 0,00

304.404,00 207.475,30 1.361.589,50 0,00

98,80% 72,38% 74,80% 0,00%

24.887,67 28.337,60 225.750,00 0,00

3.708,33 79.187,10 458.660,50 0,00

308.112,33 286.662,40 1.820.250,00 0,00

92,53% 91,00% 88,97%

2142

Dotación inicial, renovación, alquiler,

2200 mantenimiento, utilización y reparación del material e instalaciones técnicas

2204 Material ofimático Dotación inicial, renovación, alquiler, 2210 mantenimiento, utilización y reparación de mobiliario Dotación inicial, renovación, alquiler, 2230 mantenimiento, explotación y reparación del material de transporte

2353 2359 2391 2392 2393

Papelería y suministros de oficina Gastos bancarios Otros gastos financieros Gastos procesales Daños y perjuicios Seguros diversos Uniformes de servicio y ropa de trabajo Trabajos de mantenimiento y mudanza de servicios Otros gastos de funcionamiento Interpretación Traducción Edición

240 Franqueo de correo y gastos de transporte 241 Teléfono, telégrafo, télex y televisión 250 Reuniones y convocatorias en general

333.000,00 315.000,00 2.134.000,00 p.m. 602.000,00

0,00

602.000,00

0,00

602.000,00

0,28%

391.295,25

301.109,70

76,95%

210.704,75

90.185,55

391.295,25

65,00%

978.000,00 1.514.000,00

0,00 0,00

978.000,00 1.514.000,00

300.000,00 0,00

1.278.000,00 1.514.000,00

0,60% 0,72%

1.277.229,62 871.693,74

828.784,20 529.514,31

64,89% 60,75%

770,38 642.306,26

448.445,42 342.179,43

1.277.229,62 871.693,74

99,94% 57,58%

86.000,00

0,00

86.000,00

0,00

86.000,00

0,04%

61.500,00

47.049,86

76,50%

24.500,00

14.450,14

61.500,00

71,51%

2.047.000,00

0,00

2.047.000,00

0,00

2.047.000,00

0,97%

1.912.166,52

1.204.223,24

62,98%

134.833,48

707.943,28

1.912.166,52

93,41%

Gastos diversos de organización y

255 participación en conferencias, congresos y reuniones Consultas, estudios e investigaciones de 260 carácter limitado

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

GASTOS N° de partida

Denominación

Créditos iniciales

Presupuesto rectificativo

Créditos totales

Transferencias

Créditos definitivos

A

B

C=A+B

D

E=C+D

340 Diario Oficial 3410 Publicaciones de carácter general Gastos de promoción de la Oficina y de la marca comunitaria 350 Informes de busqueda Traducción de las solicitudes de marcas 3521 comunitarias Traducción de las solicitudes de dibujos y 3522 modelos comunitarios y de los procedimientos de anulación

100.000,00 278.000,00

0,00 0,00

100.000,00 278.000,00

2.516.000,00

0,00

2.516.000,00

9.912.000,00

0,00

9.912.000,00

13.923.000,00

0,00

13.923.000,00

103.000,00

0,00

103.000,00

0,05% 0,13%

-600.000,00

1.916.000,00

0,90%

2.440.000,00

12.352.000,00

5,83%

6.976.461,91

20.899.461,91

9,87%

-66.461,91

36.538,09

0,00 p.m.

0,00

p.m.

0,00 p.m.

p.m.

0,00 p.m.

3531 Edición del Boletin de marcas comunitarias p.m. Edición del Boletín de Dibujos y Modelos 3532 Comunitarios Publicación del Boletin de marcas 3541 comunitarias Publicación del Boletín de Dibujos y 3542 Modelos Comunitarios

p.m.

0,00 p.m. 15.000,00

3551 Difusión del Boletin de marcas comunitarias Difusión del Boletín de Dibujos y Modelos p.m. 3552 Comunitarios

0,00

15.000,00

0,00 p.m.

Compromisos

F

100.000,00 278.000,00

3412

0,00 0,00

% del total

% Pagos/ Compromisos

Pagos

G

65.000,00 167.840,54

Créditos anulados

H=E-G-I

51.788,78 56.522,73

79,68% 33,68%

35.000,00 110.159,46

1.114.411,26

204.091,62

18,31%

801.588,88

12.351.192,00

6.213.936,00

50,31%

808,00

20.894.215,84

13.821.978,07

66,15%

5.246,07

0,02%

36.538,05

27.818,67

76,14%

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00%

0,00

Prórrogas

Ejecución presupuesto

% Ejecución / Créditos

I

J=G+I

K=J/E

13.211,22 111.317,81

65.000,00 167.840,54

65,00% 60,37%

910.319,50

1.114.411,12

58,16%

6.137.256,00

12.351.192,00

99,99%

7.072.237,77

20.894.215,84

99,97%

0,03

8.719,39

36.538,06

100,00%

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00

15.000,00

0,01%

4.462,69

4.462,69

100,00%

10.537,31

0,00

4.462,69

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

-480.000,00

844.000,00

0,40%

660.953,77

506.454,23

76,62%

183.046,30

154.499,47

660.953,70

29,75%

Gastos relativos a servicios exteriores

357 vinculados a los procedimientos de marcas y

1.324.000,00

0,00

100.000,00

0,00

1.324.000,00

78,31%

dibujos comunitarios

358 Reembolso de tasas

p.m.

Gastos de contenciosos relativos a la marca comunitaria Gastos de recursos contenciosos en materia 3592 de dibujos y modelos comunitarios p.m.

3591

100 PROVISIÓN PARA GASTOS FUTUROS 101 PROVISIÓN PARA IMPREVISTOS TOTAL

0,00 p.m.

21.627.000,00 63.627.860,00 211.728.860,00

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

0,00

100.000,00

0,05%

76.490,55

76.490,55

100,00%

23.509,45

0,00

76.490,55

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00%

0,00

0,00

0,00

21.627.000,00

-8.270.000,00

13.357.000,00

6,31%

0,00

0,00

0,00%

13.357.000,00

0,00

0,00

0,00 63.627.860,00 0,00 211.728.860,00

0,00 0,00

63.627.860,00 211.728.860,00

30,05% 100,00%

0,00 126.055.866,64

0,00 98.360.361,39

0,00% 78,03%

63.627.860,00 86.880.333,87

0,00 26.488.164,74

0,00 124.848.526,13

100.000,00

0,00 p.m. 0,00

76,49%

92,66%

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

CRÉDITOS PRORROGADOS N° de partida

Denominación

TOTAL TÍTULO 1 Capítulo 11 Capítulo 13 Capítulo 14 Capítulo 15 Capítulo 16 Capítulo 17 TOTAL TÍTULO 2 Capítulo 20 Capítulo 21 Capítulo 22 Capítulo 23 Capítulo 24 Capítulo 25 Capítulo 26 TOTAL TÍTULO 3 Capítulo 34 Capítulo 35 TOTAL TÍTULO 10 Capítulo 10 TOTAL

Créditos prorrogados

Créditos utilizados

Créditos no utilizados (anulados)

A

B

C=A-B

994.714,12

834.990,17

159.723,95

646.313,69 175.738,90 42.273,32 19.327,32 102.032,16 9.028,73

576.730,43 140.733,94 38.129,76 5.398,07 67.839,91 6.158,06

69.583,26 35.004,96 4.143,56 13.929,25 34.192,25 2.870,67

9.684.962,90

8.866.232,63

818.730,27

1.347.090,44 4.972.242,51 755.326,53 1.257.357,93 708.317,32 205.603,41 439.024,76

1.122.804,59 4.665.462,10 663.832,15 1.196.796,92 662.031,78 119.875,34 435.429,75

224.285,85 306.780,41 91.494,38 60.561,01 46.285,54 85.728,07 3.595,01

14.226.453,91

13.014.345,50

1.212.108,41

88.274,64 14.138.179,27

44.623,38 12.969.722,12

43.651,26 1.168.457,15

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

24.906.130,93

22.715.568,30

2.190.562,63

2005/2006

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

CRÉDITOS PRORROGADOS N° de partida

1100 1101 1102 1103 1110 1112 1113 1115 1120 1130 1131 1132 1133 1140 1141 1143 1144 1145 1147 1149 115 1171 1174 1175 1177 1180 1181 1182 1183 1184 1190 1191 130 1400 141

Denominación

Salarios base Asignaciones familiares Expatriación Indemnización global Agentes auxiliares Agentes locales Consejeros especiales Agentes contractuales Perfeccionamiento profesional del personal, cursos de lenguas, reciclaje e información del personal Cobertura de riesgos de enfermedad Cobertura de riesgos de accidente y enfermedad profesional Cobertura del riesgo de desempleo de agentes temporales Provisión o mantenimiento de derechos de pensión para agentes temporales Asignaciones por nacimiento o por defunción Gastos de viajes anuales del lugar de destino al lugar de origen Indemnización global de función Indemnización global de desplazamiento Indemnización especial para contables y administradores de anticipos Indemnizaciones por servicio continuo o por turnos o por disponibilidad en el lugar de trabajo o a domicilio Otras indemnizaciones y devoluciones Horas extraordinarias Intérpretes free-lance Correctores autónomos Interinos Otras prestaciones Gastos diversos de contratación Gastos de viaje (incluidos los de los miembros de la familia) Indemnizaciones por gastos de instalación, reinstalación y traslado Gastos de mudanza Indemnizaciones diarias temporales Coeficientes correctores Crédito provisional Gastos de viaje, desplazamiento y demás gastos accesorios Gastos de explotación corriente de restaurantes y comedores Servicio médico

Créditos prorrogados

Créditos utilizados

Créditos no utilizados (anulados)

A

B

C=A-B

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.963,89 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.079,35 0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.884,54 0,00

232.908,15

190.907,98

42.000,17

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00 0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00 0,00 0,00 0,00 344.198,49 0,00 23.969,16

0,00 0,00 0,00 0,00 330.346,33 0,00 22.122,77

0,00 0,00 0,00 0,00 13.852,16 0,00 1.846,39

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

34.274,00 0,00 0,00 0,00

24.274,00 0,00 0,00 0,00

10.000,00 0,00 0,00 0,00

175.738,90

140.733,94

35.004,96

22.438,87

20.395,59

2.043,28

19.834,45

17.734,17

2.100,28

2005/2006

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

CRÉDITOS PRORROGADOS N° de partida

Denominación

150 Gastos de organización de la formación en prácticas 1520

1521 160 161 162 163 164 170 200 201 202 203 204 205 206 207 208 209 2101 2102 2120 2121 2125

2140

2141

2142

2200 2204

Funcionarios nacionales, internationales y agentes del sector privado destinados temporalmente en los servicios de la institución Funcionarios de la institución destinados temporalmente en las administraciones nacionales, organizaciones internacionales o instituciones o empresas públicas o privadas Ayudas extraordinarias Relaciones sociales entre el personal Otras intervenciones sociales Guarderías y jardines de infancia Ayuda complementaria para minusválidos Gastos de recepción y representación Alquileres Seguros Agua, gas, electricidad y calefacción Limpieza y mantenimiento Acondicionamiento de locales Seguridad y vigilancia de inmuebles Adquisición de bienes inmobiliarios Construcción de inmuebles Otros gastos previos a la adquisición o construcción de bienes inmuebles Otros gastos relativos a los inmuebles Explotación del centro informático - Licencias y mantenimiento - Software centralizado Explotación del centro informático - Compras y mantenimiento - Hardware centralizado Prestaciones del personal de explotación informática Helpdesk/Asistencia técnica Prestaciones del personal de explotación informática Producción Prestaciones del personal de explotación informática Varios Trabajos de análisis y de programación, preanálisis y proyectos especiales encomendados a terceros Aplicaciones en el ámbito de las marcas y del "ebusiness" Trabajos de análisis y de programación, preanálisis y proyectos especiales encomendados a terceros Mantenimiento de las aplicaciones Trabajos de análisis y de programación, preanálisis y proyectos especiales encomendados a terceros Sistemas de apoyo, gestión de recursos y varios Dotación inicial, renovación, alquiler, mantenimiento, utilización y reparación del material e instalaciones técnicas Material ofimático

Dotación inicial, renovación, alquiler, mantenimiento, 2210 utilización y reparación de mobiliario

Créditos prorrogados

Créditos utilizados

A

B

Créditos no utilizados (anulados)

C=A-B

14.675,89

997,52

13.678,37

4.651,43

4.400,55

250,88

0,00

0,00

0,00

0,00 26.230,00 4.835,16 70.967,00 0,00 9.028,73 2.309,40 2.220,00 184.247,86 455.712,74 343.501,59 265.212,47 25.086,37 0,00

0,00 16.375,60 3.645,16 47.819,15 0,00 6.158,06 2.309,40 2.220,00 100.154,61 379.892,01 332.775,42 248.018,38 25.086,37 0,00

0,00 9.854,40 1.190,00 23.147,85 0,00 2.870,67 0,00 0,00 84.093,25 75.820,73 10.726,17 17.194,09 0,00 0,00

68.800,01

32.348,40

36.451,61

0,00

0,00

0,00

126.047,43

126.047,43

0,00

471.123,14

470.348,99

774,15

714.016,93

714.011,95

4,98

691.399,93

689.384,29

2.015,64

141.052,20

141.052,20

0,00

1.300.174,50

1.153.733,70

146.440,80

725.301,56

721.751,55

3.550,01

803.126,82

649.131,99

153.994,83

133.810,33

95.632,39

38.177,94

364.798,24

333.738,39

31.059,85

193.959,17

177.735,47

16.223,70

2005/2006

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DISEÑOS Y MODELOS)

18-jun-07

C I E R R E P R E S U P U E S T O 2006 Departamento Financiero

CRÉDITOS PRORROGADOS N° de partida

Denominación

Dotación inicial, renovación, alquiler, mantenimiento, 2230 explotación y reparación del material de transporte

2250

230 2320 2329 233 234 2350 2351 2353 2359 2391 2392 2393 240 241 250 255 260 340 3410 3412 350

Fondos de biblioteca, compra de libros, materiales especiales de biblioteca, de documentación y de reproducción, suscripciones a diarios , revistas, agencias de prensa y servicios de información rápida en pantalla, gastos de encuadernación y de conservación de las obras de la biblioteca Papelería y suministros de oficina Gastos bancarios Otros gastos financieros Gastos procesales Daños y perjuicios Seguros diversos Uniformes de servicio y ropa de trabajo Trabajos de mantenimiento y mudanza de servicios Otros gastos de funcionamiento Interpretación Traducción Edición Franqueo de correo y gastos de transporte Teléfono, telégrafo, télex y televisión Reuniones y convocatorias en general Gastos diversos de organización y participación en conferencias, congresos y reuniones Consultas, estudios e investigaciones de carácter limitado Diario Oficial Publicaciones de carácter general Gastos de promoción de la Oficina y de la marca comunitaria Informes de busqueda

3521 Traducción de las solicitudes de marcas comunitarias Traducción de las solicitudes de dibujos y modelos 3522 comunitarios y de los procedimientos de anulación 3531 Edición del Boletin de marcas comunitarias

3532 Edición del Boletín de Dibujos y Modelos Comunitarios 3541 Publicación del Boletin de marcas comunitarias Publicación del Boletín de Dibujos y Modelos Comunitarios 3551 Difusión del Boletin de marcas comunitarias Difusión del Boletín de Dibujos y Modelos 3552 Comunitarios

3542

Gastos relativos a servicios exteriores vinculados a los 357 procedimientos de marcas y dibujos comunitarios

358 Reembolso de tasas

Créditos prorrogados

Créditos utilizados

Créditos no utilizados (anulados)

A

B

C=A-B

8.818,42

8.488,90

329,52

53.940,37

48.237,00

5.703,37

50.052,83 0,00 58,01 12.000,00 110.503,60 2.034,83 2.877,50 70.700,00 0,00 259.148,76 749.982,40 0,00 122.464,30 585.853,02 128.888,34

23.949,64 0,00 58,00 12.000,00 110.503,60 1.578,49 2.877,50 42.954,41 0,00 256.960,00 745.915,28 0,00 78.463,04 583.568,74 102.024,53

26.103,19 0,00 0,01 0,00 0,00 456,34 0,00 27.745,59 0,00 2.188,76 4.067,12 0,00 44.001,26 2.284,28 26.863,81

76.715,07

17.850,81

58.864,26

439.024,76

435.429,75

3.595,01

21.302,87 42.093,44

13.474,76 16.780,09

7.828,11 25.313,35

24.878,33

14.368,53

10.509,80

6.092.130,00

5.874.495,00

217.635,00

7.658.215,84

6.744.751,30

913.464,54

8.874,00

6.440,28

2.433,72

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00

144.572,19

123.513,20

21.058,99

0,00

0,00

0,00

8.529,05

8.529,05

0,00

0,00

0,00

0,00

225.858,19

211.993,29

13.864,90

0,00

0,00

0,00

3591 Gastos de contenciosos relativos a la marca comunitaria

0,00

0,00

0,00

Gastos de recursos contenciosos en materia de dibujos y modelos comunitarios

0,00

0,00

0,00

24.906.130,93

22.715.568,30

2.190.562,63

3592

TOTAL

2005/2006

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DIBUJOS Y MODELOS)

18-jun-07

CIERRE

P R E S U P U E S T O 2006

Departamento Financiero

INGRESOS Denominación

TASAS Y RECARGOS: Tasa de base por la solicitud de una marca individual o colectiva Tasa de depósito por cada clase de productos y servicios que exceda de tres de una marca individual o colectiva Tasa de oposición Tasa de base por el registro de una marca individual o colectiva Tasa de registro por cada clase de productos y servicios que exceda de tres de una marca individual o colectiva Tasa de inscripción de una licencia u otro derecho sobre una marca comunitaria registrada o solicitada Tasa de anotación de la cesión total o parcial de una solicitud de marca comunitaria Tasa de anotación de la cesión total o parcial de una marca comunitaria registrada Tasa de base por renovación de una marca individual o colectiva Tasa de renovación por cada clase de productos y servicios que exceda de tres de una marca individual o colectiva Tasa de división de una solicitud (Art.44a.4) 0 registro (Art. 48a.4) de una marca communitaria Tasa de recurso Tasa de recargo por pago fuera de plazo de la tasa de registro Tasa de recargo por pago fuera de plazo de la tasa de renovación o por la presentación fuera de plazo de la solicitud de renovación Tasa de recargo por recepción tardía del pago Tasa de modificación de una marca comunitaria registrada Tasa de modificación de la representación gráfica de una marca Tasa de transformación de una marca en solicitud de marca nacional Tasa de transmisión de una solicitud internacional Tasa restitutio in integrum Tasa por la solicitud de caducidad o nulidad Tasa de cancelación de la inscripción de una licencia u otro derecho Tasa de continuación de los procedimientos (Art. 78a(1)) : Tasa de revisión de la fijación de los gastos procesales que deben reembolsarse Tasa de expedición de una copia de la solicitud de marca comunitaria, una copia del certificado de registro, o un extracto del registro Tasa de consulta pública de los expedientes Tasa de expedición de copias de los documentos de los expedientes Tasa de comunicación de datos contenidos en un expediente

Previsión presupuesto

Presupuesto rectificativo

Total presupuesto

A

B

A+B=C

Ingresos reconocidos

Ingresos reconocidos y contabilizados

135.466.748

0

135.466.748

170.010.380,91

170.010.380,91

47.269.800

0

47.269.800

57.602.144,66

57.602.144,66

4.740.000

0

4.740.000

6.541.350,00

6.541.350,00

2.940.000

0

2.940.000

3.216.850,00

3.216.850,00

46.325.000

0

46.325.000

58.855.600,00

58.855.600,00

4.045.950

0

4.045.950

0,00

0,00

180.000

0

180.000

271.600,00

271.600,00

0

0

0

139.400,00

139.400,00

0

0

0

0,00

0,00

24.752.250

0

24.752.250

39.533.850,00

39.533.850,00

3.420.000

0

3.420.000

0,00

0,00

12.000

0

12.000

21.500,00

21.500,00

880.000

0

880.000

1.264.000,00

1.264.000,00

134.938

0

134.938

318.925,00

318.925,00

5.250

0

5.250

296.262,50

296.262,50

20.000

0

20.000

31.108,75

31.108,75 2.600,00

40.000

0

40.000

2.600,00

160.000

0

160.000

400,00

400,00

120.000

0

120.000

54.400,00

54.400,00

0

0

0

729.900,00

729.900,00

10.000 192.500

0 0

10.000 192.500

7.000,00 375.900,00

7.000,00 375.900,00

6.000

0

6.000

26.200,00

26.200,00

28.000

0

28.000

48.800,00

48.800,00

0

0

0

700,00

700,00

154.500

0

154.500

624.120,00

624.120,00

0

0

0

360,00

360,00

30.000

0

30.000

46.088,00

46.088,00

560

0

560

1.322,00

1.322,00

OFICINA DE ARMONIZACIÓN DEL MERCADO INTERIOR (MARCAS, DIBUJOS Y MODELOS)

18-jun-07

CIERRE

P R E S U P U E S T O 2006

Departamento Financiero

INGRESOS Denominación

TASAS RELATIVAS A LOS DIBUJOS Y MODELOS COMUNITARIOS

Previsión presupuesto

Presupuesto rectificativo

Total presupuesto

A

B

A+B=C

Ingresos reconocidos

Ingresos reconocidos y contabilizados

11.156.294

0

11.156.294

13.860.076,00

13.860.076,00

Tasa de registro (7201): Tasa de publicación (7202):

3.392.500 3.852.045

0 0

3.392.500 3.852.045

4.151.960,00 4.850.970,00

4.151.960,00 4.850.970,00

Tasa de aplazamiento de la publicación (7211):

3.631.509

0

3.631.509

4.601.730,00

4.601.730,00

80.240

0

80.240

139.660,00

139.660,00

Tasas diversas (7299):

200.000

0

200.000

115.756,00

115.756,00

GASTOS DE ADMINISTRACION:

100.000

0

100.000

149.843,20

149.843,20

Por insuficiencia de fondos en la cuenta corriente

100.000

0

100.000

149.843,20

149.843,20

PRESTACIONES DIVERSAS

305.000

0

305.000

287.526,75

277.162,75

Prestaciones diversas

305.000

0

305.000

287.526,75

277.162,75

VENTA DE PUBLICACIONES

404.120

0

404.120

277.328,27

275.190,27

Diario Oficial Boletin de marcas, edición en pape Boletin de marcas, edición en CD-Rom Lista de los representantes autorizados

204.120 0 200.000 0

0 0 0 0

204.120 0 200.000 0

102.192,77 129,50 175.000,00 6,00

100.054,77 129,50 175.000,00 6,00

Tasa de publicación tras el aplazamiento (7221):

SUBVENCIÓN DE LA CE

0

0

0

0,00

0,00

Subvención de la U.E.

0

0

0

0,00

0,00

4.500.000

0

4.500.000

7.691.597,48

7.691.597,48

PRODUCTOS FINANCIEROS

4.500.000

0

4.500.000

7.691.597,48

7.691.597,48

SALDO DEL EJERCICIO ANTERIOR

59.796.698

0

59.796.698

59.296.330,83

59.296.330,83

Saldo del ejercicio anterior

59.796.698

0

59.796.698

59.296.330,83

59.296.330,83

211.728.860

0

211.728.860

251.573.083,44

251.560.581,44

Intereses bancarios

TOTAL INGRESOS