CUENTA SALDO CUENTA SALDO EFECTIVO $ FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE $ BANCOS $ PROVEEDORES $

Compusis de Colombia 1 CONTABILIDAD SISTEMATIZADA TALLER PROGRAMA CONTABLE HELISA Y SIIGO La empresa ELECTRODOMESTICOS XXXXXXXXX LTDA. De propiedad d...
6 downloads 1 Views 287KB Size
Compusis de Colombia 1 CONTABILIDAD SISTEMATIZADA

TALLER PROGRAMA CONTABLE HELISA Y SIIGO La empresa ELECTRODOMESTICOS XXXXXXXXX LTDA. De propiedad de Camilo Andrés Paramo Mejía y Laura Tatiana García A., inició operaciones el 13 de Febrero de 2016; Durante este lapso de tiempo desarrolló su contabilidad en Libros llevados manualmente. A partir del 1º de Marzo de 2016 migraran a un Paquete contable sistematizado el cual será operado por Ud. Su objeto social es la compra y venta de Electrodomésticos y el servicio de Reparación técnica de los mismos. El día 29 Febrero de 2016 la empresa presenta los siguientes saldos en su balance general:

CUENTA

SALDO

CUENTA

SALDO

EFECTIVO

$ 800.000

FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

$ 85.000.000

BANCOS

$ 49.200.000

PROVEEDORES

$ 23.852.000 *

CXC CLIENTES

$ 6.700.000 *

CXP

$ 730.000 *

INVENTARIOS DE MERCANCIAS

$ 35.037.200 *

IVA GENERADO ( Enero/14 )

$ 877.200

EDIFICIOS Y COSTRUCCIONES

$ 200.000.000 *

EQUIPO DE OFICINA

$ 4.822.000 *

$ 205.000.000

$ 158.000.000

$ 6.900.000 *

EQUIPO DE COMPUTO 

CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL DEL SOCIO CAMILO ANDRES PARAMO MEJIA CUOTAS O PARTES DE INTERES SOCIAL DEL SOCIO LAURA TATIANA GARCIA A.

DETALLE DE ALGUNOS RUBROS DEL BALANCE GENERAL: 

Bancos: NOTA: La empresa posee una Cuenta Corriente cuya apertura se realizó en Febrero de 2016 en el Banco Nacional NIT 800.008.800-6 sucursal Girardot No. 112-245693-2 de dicha cuenta posee una chequera empresarial consecutivo del cheque No. 0000001 Hasta el 000100.



CXC Clientes: La relación de clientes que adeudan a la empresa al corte del Balance General: SALDO POR IDENTIDAD NOMBRE FECHA VTO. COBRAR INDUMETALES 900.125.456-3 $ 3.550.000 10/03/2016 S.A.S.(RC) JUAN CARLOS SALAS 80.085.369 $ 3.150.000 10/03/2016 (PN)



DOCUMENTO F-001-0452-01 F-001-0425-01

Inventario de Mercancías: 5 5 8 10 10 12

Televisores De 42" LCD REF.KL V 20G400 Marca Sony

$735.000

Cámara Filmadora REF. DCR –DVD 650 Marca Sony

$ 655.000

Estufas Abba Con Gabinete Marca Abba

$ 185.900

Neveras De 417L REF. SE DA 2P TI Marca ICASA

$ 850.000

Aire Acondicionado LG REF. C-182CR Split High Wall 18000 BTU

$ 1.150.000

Televisor LED 26 Pulgadas REF. REF: 26LE5300 Marca LG

$ 550.000

Compusis de Colombia 2 CONTABILIDAD SISTEMATIZADA 

Edificios y construcciones: CANTIDAD 1







En Equipo de Oficina: CANTIDAD DESCRIPCION 2 ARCHIVADORES METALICOS 4 ESCRITORIOS EN MADERA TIPO SECRETARIA 12 SILLAS EN MADERA CON BRAZOS Y CORDOBAN 4 ESTABILIZADOR MAGNETRON 1 TELEEFONO FAX PANASONIC En Equipos De Computación: CANTIDAD

VALOR UNITARIO $ 225.000 $ 423.000 $ 135.000 $ 185.000 $ 320.000

DESCRIPCION

VALOR UNITARIO

COMPUTADOR DELL CORP OPTIPLEX 3020 INTEL CORE I5 IMPRESORAS HP LASER 2205

En Flota y equipo de transporte: CANTIDAD DESCRIPCION 1 CAMIONETA DI-MAX MODELO 2016 Proveedores: IDENTIDAD

NOMBRE PROVEEDOR

800.156.589-4 900.125.654-9 

VALOR UNITARIO $ 200.000.000

LOCAL COMERCIAL CRA 10. 17-36

4 2 

DESCRIPCION

$ 1.550.000 $ 350.000

VALOR UNITARIO $85.000.000

SALDO POR PAGAR

FECHA V/TO

YORK DE COLOMBIA S.A.(G.C.)

$ 16.350.000

20/03/2016

KALLEY COLOMBIA S.A.

$ 7.502.000

21/03/2016

P-001-0026-1

FECHA VTO 09/03/2016 10/03/2016 12/03/2016 12/03/2016

DOCUMENTO L-001-0011-1 L-001-0012-1 L-001-0013-1 L-001-0014-1

CXP: Servicios Públicos causados en Febrero: SERVICIO EMPRESA ENERGIA E.E.C. ACUEDUCTO ACUAGYR S.A. TELEFONO E.T.B. INTERNET E.T.B.

VALOR $ 425.000 $ 85.000 $ 115.000 $ 105.000

DOCUMENTO

P-001-0025-1

TRANSACCIONES REALIZADAS A PARTIR DEL DIA 1º COMPRAS DE MERCANCIAS DIA 1: 

Compra No. 1 a SONY (GC) NIT 800.200.201-1 Factura FC- No.1425122 Pago con CHEQUE No. 01 del BANCO Nacional (Contabilizar 4XMIL) CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 20 5 10 20

TELEVISORES DE 42" LCD REF.KL V 20G400 CAMARA FILMADORA REF. DCR –DVD 650 TEATROS EN CASA REF. DAV-DZ30 DVD REF DVP-NS508

$ 735.000 $ 655.000 $ 265.000 $95.000

DIA 3: 

Compra No. 2 ICASA S.A. (G.C.) NIT. 890.035.063-6 según FC –No. 235546 a Crédito plazo 20 días. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 20 15 10

NEVERAS DE 262L REF. CE 1PDA NEVERAS DE 245L REF. SE 2P NEVERAS DE 417L REF. SE DA 2P TI

$ 620.000 $560.000 $ 850.000

Compusis de Colombia 3 CONTABILIDAD SISTEMATIZADA 

Compra No.3 LG S.A (GC) NIT. 860.090.201-4 FC –No. 1985165 A Crédito Plazo 20 Días CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 10 12 15

MINICOMPONENTES REF. MHC –GT555 LAVADORA REF. WF T 7705TP CAPACIDAD 18 LIBRAS LAVADORA REF. WF T 1303TP CAPACIDAD 29 LIBRAS

$ 333.000 $ 518.000 $ 659.000

DIA 4: 

Compra No. 4 DISTRIBUIDORA GARCIA Y HERMANOS S EN C. (RC) NIT. 900.159.354-5 FC-No. 2154665 PAGO CON CHEQUE. No. 002 del Banco Nacional (Contabilizar 4XMIL) VALOR CANTIDAD DESCRIPCION UNITARIO 7 12



ESTUFAS ABBA CON GABINETE ESTUFAS ABBA CON HORNO Y PUERTA DE VIDRIO

$ 185.900 $ 295.000

Compra No. 5 SAMSUNG S.A. (GC) NIT. 890.755.654-8 FC- No.156963 Se cancela 50% CON CHEQUE No. 003 del Banco Nacional y 50% a crédito Plazo 20 días. (Contabilizar 4XMIL) VALOR CANTIDAD DESCRIPCION UNITARIO 7 HORNOS MICROONDAS 1.1 PIES CUBICOS REF.AMW8113 $ 190.000 BLANCO 8 LAVADORAS REF. WB 31X7 CAPACIDAD 31 LIBRAS $752.000

NOTA: LOS ANTERIORES PRECIOS NO TIENEN IVA DIA 5 y 6:      

Se canceló en la Notaría 1 de Girardot, NIT. 14.356.335 el valor de la Escritura Pública #25202, por $ 500.000 con cheque No. 004 del Banco Nacional. (Contabilizar 4XMIL) Cancelamos en la Cámara de Comercio, NIT. 890.999.000-1 Registro Mercantil, por $369.000. Con cheque No. 005 del Banco Nacional. (Contabilizar 4XMIL) Se contrata pauta publicitaria con la emisora Rumba Estéreo (GC) NIT. 860.980.350-1 por valor de $ 380.000 el mes. se cancela con cheque. No. 006 del Banco Nacional (Contabilizar 4XMIL) Se cancela servicio de monitoreo de alarma del mes a la empresa Integra S.A.S. (RC) NIT. 809.521.569-6 por valor de $ 105.000 en efectivo. Compramos a Papelería la Comuna NIT 93.150.101-3, útiles de papelería por valor de $ 280.000 Cancelamos con cheque No.007 del Banco Nacional. (Contabilizar 4XMIL) Adquirimos en Col seguros S.A., NIT 860.999.300-6, póliza de Seguros contra sustracción y hurto para un periodo de un año por valor de $ 2.400.000, pagamos con cheque No.008 del Banco Nacional. (Contabilizar 4XMIL)

SEMANA 8 AL 13:

VENTAS DE MERCANCIAS 

VENTA No. 1 1596541 CANTIDAD 18 10 15 8 3



- A DISTRIBUIDORA DEL SUR LTDA (RC) NIT. 890.065.789-1 Se recibe cheque Banco Bogotá No. DESCRIPCION TELEVISORES DE 42" LCD REF.KL V 20G400 DVD REF DVP-NS508 NEVERAS DE 262L REF. CE 1PDA LAVADORA REF. WF T 7705TP CAPACIDAD 18 LIBRAS AIRE ACONDICIONADO LG REF. C-182CR SPLIT HIGH WALL 18000 BTU

VALOR UNITARIO $ 850.000 $ 120.000 $ 770.000 $ 635.000 $ 1.438.000

VENTA No. 2 - AL ALMACEN SURTIHOGAR LTDA. (RC) NIT. 890.700.654-1 Nos cancelan el 50% en efectivo y 50 % otorgamos crédito al cliente con un plazo de 10 días CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 6 MINICOMPONENTES REF. MHC –GT555 $ 465.000 10 LAVADORA REF. WF T 1303TP CAPACIDAD 29 LIBRAS $ 785.000 10 ESTUFAS ABBA CON GABINETE $ 250.000

Compusis de Colombia 4 CONTABILIDAD SISTEMATIZADA 

VENTA No. 3 - A XIMENA PERALTA GOMEZ (PN)C.C. 1.1015.015.156 cancela en efectivo CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 HORNOS MICROONDAS 1.1 PIES CUBICOS REF.AMW8113 $260.000 BLANCO



VENTA No. 4 - A CAMILO BOTACHE (PN) C.C. 1.150.159.890 cancela en efectivo. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 TELEVISORES DE 42" LCD REF.KL V 20G400 $850.000 1 MINICOMPONENTES REF. MHC –GT555 $ 465.000



VENTA No. 5 – HOTEL ALTAMIRA S.A.S. NIT 39.629.429-5 (RC) crédito 50% 10 días y contado 50 % cheque Banco De Bogotá No. 3578965 CANTIDAD 5 3

DESCRIPCION LAVADORAS REF. WB 31X7 CAPACIDAD 31 LIBRAS ESTUFAS ABBA CON HORNO Y PUERTA DE VIDRIO

VALOR UNITARIO $ 905.000 $ 370.000

NOTA: LOS ANTERIORES PRECIOS NO TIENEN IVA    

El cliente INDUMETALES S.A.S. 900.125.456-3 (RC) Abona $ 2.350.000 En Efectivo. Se cancela el recibo del servicio de Energía causado en Febrero/16 por valor de $ 425.000 en efectivo. Se cancela el recibo del servicio de Acueducto causado en Febrero/16 por valor de $ 85.000 en efectivo. El cliente JUAN CARLOS SALAS (PN) 80.085.369 Cancela $ 3.150.000 En Efectivo.

SEMANA DE 15 AL 20:  Se paga asesoría financiera del mes a HUMBERTO LOPEZ CARDENAS (RS) por valor de $2.300.000 se gira cheque NO. 009 del Banco Nacional. (Contabilizar 4XMIL)  Se otorga un Préstamo a la empleada JENIFER CARDONA por valor de $1.000.000 firma letra de cambio, pagaderos a 3 meses para descontar de nómina. Se entrega en efectivo el préstamo.  Se cancela el recibo del servicio de Teléfono causado en Febrero/16 por valor de $ 115.000 en efectivo.  Se cancela el recibo del servicio de Internet causado en Febrero/16 por valor de $ 105.000 en efectivo.  Compra de elementos de aseo y cafetería por valor de $150.000 al supermercado AL KOSTO (RC) NIT. 11.319.125-1 se cancela en efectivo.  Se consigna el saldo existente en caja a la Cta. Cte. Del Banco Nacional.  Se constituye fondo de Caja menor por valor de $200.000 para pagos que no excedan de $40.000. Se gira cheque No. 010 del Banco Nacional a Nombre de Rocío Ramírez (Contabilizar 4XMIL)  La empresa obtiene un crédito bancario por valor de $25.000.000 para compra de mercancías otorgado por el Banco Nacional con un plazo de 3 años se deposita a la cuenta corriente.  Abonamos al Proveedor YORK DE COLOMBIA S.A. (G.C.) $ 12.000.000 Giramos cheque No. 011 del Banco Nacional. (Contabilizar 4XMIL)  Cancelamos al Proveedor KALLEY COLOMBIA S.A. (G.C.) $ 7.502.000 Giramos cheque No. 012 del Banco Nacional. (Contabilizar 4XMIL) 

VENTA No. 6 A JUAN CAMILO PÉREZ (PN) C.C. 93.126.339 cancelado en efectivo. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 SERVICIO DE REPARACION TECNICA A $ 70.000 MINICOMPONENTE 

Compra No. 6 A SONY (GC) NIT 800.200.201-1 Factura FC- No.1425259 Pago con CHEQUE No. 013 del BANCO NACIONAL (Contabilizar 4XMIL) CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 10 TELEVISORES DE 42" LCD REF.KL V 20G400 $ 735.000 5 DVD REF DVP-NS508 $ 95.000

 Compra No. 7 A ICASA S.A. (G.C.) NIT. 890.035.063-6 según FC –No. 235987 a Crédito plazo 20 días. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 10 NEVERAS DE 262L REF. CE 1PDA $ 620.000

Compusis de Colombia 5 CONTABILIDAD SISTEMATIZADA  Compra No.8 A LG S.A (GC) NIT. 860.090.201-4 FC –No. 1425345 A Crédito Plazo 20 Días CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 15

MINICOMPONENTES REF. MHC –GT555

$ 333.000

 VENTA No. 7 - A DISTRIORIENTE (RC) NIT. 900.156.324-2 nos cancelan de contado en efectivo. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 8 TEATROS EN CASA REF. DAV-DZ30 $ 380.000 5 TELEVISORES DE 42" LCD REF.KL V 20G400 $ 850.000 

VENTA No. 8 – HOTEL ZAMBA S.A. (RC) NIT. 900.897.852-5 nos cancelan el 70% en efectivo y el saldo a crédito con un plazo de 10 días. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 2 CAMARA FILMADORA REF. DCR –DVD 650 $ 755.000



VENTA No. 9 – CENTRO RECREACIONAL SANTODOMINGO LTDA. (RC) NIT. 860.045.753-1 se otorga crédito por 10 días. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 5 NEVERAS DE 245L REF. SE 2P $ 720.000 10 NEVERAS DE 417L REF. SE DA 2P TI $ 960.000

 VENTA No. 10- A LEIDI ISABEL GARCIA V. (PN) C.C.1.050.541.654 Nos cancelan en efectivo. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 SERVICIO DE REPARACION TECNICA A LAVADORA $ 200.000 SEMANA DE 22 AL 28:         

Pagamos a ICASA S.A. FC No. 235546 Del día 3 Giramos cheque No. 014 del Banco Nacional (Contabilizar 4XMIL) Devolución 3 Mini componentes al Proveedor LG S.A. Según FC. No. 1985165 del día 3. Nos otorgan Nota debito No. 1564 El cliente de la Venta No. 2 ALMACEN SURTIHOGAR LTDA. Nos cancela en efectivo. Cancelamos a LG S.A. saldo De la FC No. 1985165 Giramos cheque No. 015 del Banco Nacional (Contabilizar 4XMIL) Cancelamos a SAMSUNG S.A. saldo de la FC. No. - No.156963 con cheque No. 016 del Banco Nacional (Contabilizar 4XMIL) El cliente de la Venta No. 5 HOTEL ALTAMIRA S.A.S. Nos cancela en efectivo. El cliente de la Venta No. 8 HOTEL ZAMBA S.A. Nos cancela en efectivo. El cliente de la Venta No. 9 CENTRO RECREACIONAL SANTODOMINGO LTDA. Nos cancela en efectivo. Se cancelan por caja menor transportes varios en trámites de la empresa para los siguientes empleados: ROCIO RAMIREZ $ 3.500 ALEJANDRO BERNAL $ 10.000 CAROLINA BLANCO $ 8.000

 VENTA No. 11 A HOTEL BUCAROS LTDA. NIT 809.629.429-5 (RC) Nos cancela en efectivo. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 2 HORNO MICROONDAS 1.1 PIES CUBICOS REF.AMW813 BLANCO $ 260.000  VENTA No. 12 A AGROPECUARIA MACATA LTDA NIT 900.654.521 (RC) Nos cancela en cheque. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 NEVERAS DE 245L REF. SE 2P $ 720.000  VENTA No. 13 A MOTEL VENUS S.A. (RC) NIT 809.111.541 (RC) Nos cancela en cheque. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 6 MINICOMPONENTES REF. MHC –GT555 $ 465.000  VENTA No. 14 A ELIZABETH PINILLOS C.C. 39.456.234 (PN) Nos cancela en efectivo. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 CAMARA FILMADORA REF. DCR –DVD 650 $755.000  VENTA No. 15 A MOLINO LOS PANCHES LTDA. NIT (RC) 800.155.654 (RC) a crédito plazo 10 días. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO

Compusis de Colombia 6 CONTABILIDAD SISTEMATIZADA 1  

NEVERAS DE 417L REF. SE DA 2P TI

$960.000

Cancelamos a LG S.A. la FC –No. 1425345 Giramos cheque No. 017 del Banco Nacional (Contabilizar 4XMIL) Cancelamos a ICASA S.A. FC –No. 235987 Giramos cheque No. 018 del Banco Nacional (Contabilizar 4XMIL)

DIA 29:  VENTA No. 16 A MOLINO SUPREMO S.A. NIT (GC) 800.195.874-4 NOS CANCELA EN CHEQUE CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 3 TELEVISOR LED 26 PULGADAS REF. REF: 26LE5300 MARCA LG $ 720.000 3 AIRE ACONDICIONADO LG REF. C-182CR SPLIT HIGH WALL 18000 $ 1.438.000 BTU  VENTA No. 17 A ALCALDIA DE NILO NIT (E.O.) 800.569.745-5 NOS CANCELA EN CHEQUE CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 2 AIRE ACONDICIONADO LG REF. C-182CR SPLIT HIGH WALL 18000 $ 1.438.000 BTU  

Se efectúa un arqueo de caja y se encuentra un faltante de $ 50.000. (Rocío Ramírez) Se le contabiliza CXC Se consigna el saldo de caja existente a la cuenta Corriente del Banco Nacional

DIA 30:  El Banco Nacional cobra chequera otorgada por valor de $ 190.000 se descuenta de la cuenta corriente. (Contabilizar 4XMIL)  Se causa al gasto el valor mensual de diferidos de pólizas de seguros.  Se deprecia mes por el método de línea recta La camioneta y el local comercial.  Se paga combustibles del mes de la camioneta por valor de $ 1.500.000 se gira cheque No. 019 del Banco Nacional a la Estación La Avenida Ltda. Nit No. 890.011.256-1 (RC). Efectuar Retención. (Contabilizar 4XMIL)  Se causan gastos del mes de Marzo /16 el valor de los servicios públicos del local de la siguiente manera: SERVICIO ENERGIA ACUEDUCTO TELEFONO INTERNET

EMPRESA E.E.C. ACUAGYR S.A. E.T.B. E.T.B.

VALOR $ 465.000 $ 93.000 $ 125.000 $ 105.000

FECHA VTO. 10/04/2016 11/04/2016 12/04/2016 13/04/2016

DOCUMENTO L-001-0015-1 L-001-0016-1 L-001-0017-1 L-001-0018-1

 VENTA No. 18 A JAIME CASTRILLON GARCIA (PN) C.C. 1.085.123.125 NOS CANCELA EN EFECTIVO. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 TELEVISOR LED 26 PULGADAS REF. REF: 26LE5300 MARCA LG $ 720.000  VENTA No. 19 A LAURA VILLAMIZAR (PN) C.C. 52.566.698 NOS CANCELA EN EFECTIVO. CANTIDAD DESCRIPCION VALOR UNITARIO 1 NEVERAS DE 417L REF. SE DA 2P TI $960.000 1 TELEVISORES DE 42" LCD REF.KL V 20G400 $850.000  

Consignar el saldo existente en caja a la cuenta corriente del Banco Nacional. Liquidar la nómina mensual de las siguientes personas que laboraron y la correspondiente provisión de seguridad social y Prestaciones sociales: NOMBRE EMPLEADO CARGO DOCUMENTO DIAS LABORADOS SUELDO BASICO ROCIO RAMIREZ JENIFER CARDONA MAIRA BOTACHE ALEJANDRO BERNAL CAROLINA BLANCO PEDRO DIAZ

SECRETARIA

1.070.569.897

30

$ 700.000

ADMINISTRADORA

65.697.594

30

$ 1.300.000

COBRADORA

1.051.542.132

28

$ 900.000

BODEGA

1.150.865456

30

$ 950.000

VENDEDORA

1.070.358.589

30

$ 820.000

VENDEDOR

1.070.596.433

29

$ 820.000