COSTO DE VENTAS - TIENDA JAVERIANA

MACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO COSTOS CÓDIGO: FI-P10-PR03 VERSIÓN: 2 FECHA: Septiembre de 2012 PROCEDIMIENTO COSTO DE VENTAS - TIENDA JAVER...
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MACROPROCESO GESTIÓN FINANCIERA PROCESO COSTOS

CÓDIGO: FI-P10-PR03 VERSIÓN: 2 FECHA: Septiembre de 2012

PROCEDIMIENTO COSTO DE VENTAS - TIENDA JAVERIANA

REVISADO POR

APROBADO POR

Coordinador Tienda Javeriana Jefe Oficina de Servicios Generales

Director de Servicios Universitarios

Aviso Legal: La información contenida en este documento, será para el uso exclusivo de la Pontificia Universidad Javeriana, quien será responsable por su custodia y conservación en razón de que contiene información de carácter confidencial o privilegiada. Esta información no podrá ser reproducida total o parcialmente,salvo autorización expresa de la Oficina de Organización y Métodos de la Pontificia Universidad Javeriana.

CÓDIGO: FI-P10-PR03

PROCEDIMIENTO COSTO DE VENTAS TIENDA JAVERIANA

VERSIÓN: 2 FECHA: Septiembre de 2012

1. OBJETIVO Reportar a la Oficina de Contabilidad el costo de ventas de la Tienda Javeriana que permita realizar oportunamente el registro contable y presupuestal correspondiente en el sistema Peoplesoft. 2. ALCANCE Inicia con la generación del informe del costo de ventas de la Tienda Javeriana en el sistema ICG hasta la conciliación mensual de las cuentas contables.

3. DEFINICIONES •

COSTO DE VENTAS: Corresponde a los costos incurridos por la Tienda Javeriana en el proceso de comercialización de mercancía.



SISTEMA PEOPLESOFT: es un sistema de información que apoya la gestión óptima y el control administrativo de los recursos financieros de la Universidad.



SISTEMA ICG: software de gestión empresarial que integra los módulos de ventas, compras e inventarios proporcionando información para la toma decisiones gerenciales.



GL: Módulo contable en PEOPLE SOFT.



CT: Comprobante de costo de ventas de la Tienda Javeriana. 4. CONDICIONES GENERALES. •

El informe del costo de ventas será enviado por la Tienda Javeriana a la Oficina de Contabilidad durante los primeros cinco días hábiles de cada mes.



La Oficina de Contabilidad tendrá dos días hábiles a partir de la recepción del informe de costo de ventas de la Tienda Javeriana, para realizar el registro contable y presupuestal.



La Oficina de Contabilidad realizará el registro del costo de ventas de la Tienda Javeriana en el módulo GL de Peoplesoft, por medio del comprobante CT.

• Las cuentas contables que se afectarán al registrar el costo de ventas en el sistema Peoplesoft son:

Elaborado por Oficina de Organización y Métodos

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CÓDIGO: FI-P10-PR03

PROCEDIMIENTO COSTO DE VENTAS TIENDA JAVERIANA

VERSIÓN: 2 FECHA: Septiembre de 2012

CUENTA

DESCRIPCIÓN

NATURALEZA

14350101

Inventario Tienda Javeriana

Crédito

6160950101

Costo de Ventas

Débito



La Tienda Javeriana al momento de elaborar el presupuesto para el año siguiente presupuestará en las cuentas de Inventario Tienda Javeriana las compras en ese periodo, que son distintas al costo de ventas.

5. DESCRIPCIÓN DEL PROCEDIMIENTO 5.1

COSTO DE VENTAS TIENDA JAVERIANA

No.

DESCRIPCIÓN

1

RESPONSABLES UNIDAD

CARGO

Genera en el sistema ICG el informe del costo de ventas.

Tienda Javeriana

Auxiliar IFinanciero

2

Entrega el informe del costo de ventas al Coordinador de la Tienda Javeriana para su revisión.

Tienda Javeriana

Auxiliar IFinanciero

3

Envía a través de correo electrónico el Informe Costo de ventas de la Tienda Javeriana al Profesional I de la Oficina de Contabilidad con copia al Jefe de la Oficina de Servicios Generales y al Director de Servicios Universitarios.

Tienda Javeriana

Coordinador

4

Realiza el registro contable y presupuestal en el sistema Peoplesoft de la información del costo de ventas.

Oficina de Contabilidad

Profesional I

5

Realiza la conciliación mensual de las cuentas contables, conjuntamente con la Tienda Javeriana realizando la verificación en el sistema ICG.

Oficina de Contabilidad/ Tienda Javeriana

Profesional I / Auxiliar IFinanciero

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CÓDIGO: FI-P10-PR03

PROCEDIMIENTO COSTO DE VENTAS TIENDA JAVERIANA

VERSIÓN: 2 FECHA: Septiembre de 2012

6. DIAGRAMA DE FLUJO A continuación se presenta el diagrama de flujo que describe en forma general el procedimiento “COSTO DE VENTAS TIENDA JAVERIANA”. Las convenciones utilizadas en este diagrama son las siguientes:

Elaborado por Oficina de Organización y Métodos

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PROCEDIMIENTO COSTO DE VENTAS TIENDA JAVERIANA 5.1

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COSTO DE VENTAS TIENDA JAVERIANA INICIO

Auxiliar I -Financiero Tienda Javeriana Genera en el sistema ICG el informe del costo de ventas. Auxiliar I -Financiero Tienda Javeriana Entrega el informe del costo de ventas al Coordinador de la Tienda Javeriana para su revisión. Coordinador Tienda Javeriana Envía a través de correo electrónico el Informe Costo de ventas de la Tienda Javeriana al Profesional I de la Oficina de Contabilidad con copia al Jefe de la Oficina de Servicios Generales y al Director de Servicios Universitarios. Profesional I Oficina de Contabilidad Realiza el registro contable y presupuestal en el sistemaPeoplesoft de la información del costo de ventas. Profesional I / Auxiliar IFinanciero Oficina de Contabilidad/ Tienda Javeriana Realiza la conciliación mensual de las cuentas contables, conjuntamente con la Tienda Javeriana realizando la verificación en el sistema ICG. FIN

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