NO

No

c.c.:

No

Nts

:

6(x¡6

PEFIIODO

:

m11

INGRESO DPECC

:

516

CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO

AUDITORIA OE PROYECTOS Y AMBIENTAL *DIR REGIONAL

8

NAPO

DBSUAPA-000&2010

GOBIERNO T¡IUN]C¡PAL DEL CANTON JOYA DE LOS SACHAS

INFORiIE GENERAL a la Contrataclón y Construcción de Var¡as Obras

TfPO

DE (A¡rlEN:

EEI

PEn|oDO pESoE : 2007106123 HéSIAj 2010/06/30

Gobierno Municipal del Cantón Joya de los Sachas

EXAMEN ESPECIAL DE INGENIERIA A LA CONTRATACIÓN Y CONSTRUCCIÓN DE VARIAS OBRAS. Por el período comprendido entre el 23 de junio de 2007 y el 30 de junio de 2010.

Dirección Rég¡onal I Tena - Ecuador

INDICE

CONTENIDO

PAGINA

fndice Carta de presentación

CAP|TULO

I

INFORMACÉN INTRODUCTORIA Mot¡vo del examen

¿

Objetivos del examen

2

Alcance del examen

2

Base legal

4

Estructura orgánica

4

Objetivos de la ent¡dad

4

Montos de recursos examinados

4

Evaluación de los proYectos

c

Servidores relacionados

CAPíTULO II RESULTADOS DEL EXAMEN

't2

Comentarios, conclusiones y recomendaciones

1246

Anexos

Relación de siglas y abreviaturas utilizadas

Avenida

'

Av. APU

;

Const.

Construcción

Análisis de precios unitarios

c/ml.

Cada metro lineal

DINSE. Dirección Nacional de Servicios Educat¡vos

E,C. Í'c. H.G. H.P H.S. Inc. lnf. lnst.

' '

'

MPA.

EsPiga

-

camPana

Resistencia a la compresión del hormigón H¡eno galvanizado Potenc¡a de bomba Hormigón simPle Incluye Informe Instalación

Mega Pascales

Pá9. Página Pto Punto PVC. Plástico UAPA.

Unidad de Auditor¡a de Proyectos y Ambiental

I

ena,

Señor.

@ I

-

/l-

2!)

Acalde y Miembros del Concejo Gob¡erno Municipal de la Joya de los Sachas Cantón Joya de los Sachas, provincia de Orellana Hemos efectuado el examen especial de ingeniería a la contratac¡ón y construcción de varias obras a cargo del Gobierno Municipal de la Joya de los Sachas, cantón Joya de los Sachas, provincia de Francisco de Orellana, por el período comprendido entre el veintitrés de junio de 2OO7 y el30 de junio de 2010.

Nuestro examen se efectuó de acuerdo con las Normas Ecuatorianas de Auditoría Gubernamental emitidas por la Contraloría General del Estado. Estas normas requieren que el examen sea planificado y eiecutado para obtener certeza razonable de que la información y la documentación examinada no contiene exposiciones erróneas de carácter significativo, igualmente que las operaciones a las cuales corresponden, se hayan eiecutado de conformidad con las disposiciones legales y reglamentarias vigentes, políticas y demás normas aplicables.

Debido a la naturaleza especial de nuestro examen, los resultados se encuentran expresados en los comentarios, conclusiones y recomendaciones que constan en el oresente ¡nforme. De conformidad con lo dispuesto en el artículo 92 de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado, las recomendaciones deben ser aplicadas de manera inmediata v con el carácter de obligatorio.

CAP|TULO

I

INFORMACIÓN INTRODUCTORIA

Motivo del examen

a la contratación y construcción de var¡as obras a perteneciente a la cargo del Gobierno Municipal de la Joya de los Sachas, cantón Trabajo No. 0310 orovincia de orellana, se real¡zó en cumplimiento a la orden de El examen especial de ingeniería

DR8-UAPAdegdejul¡ode2Ol0,concargoalPlanAnualdeControldelaño2010'de la Dirección Regional 8 - NaPo. Objetivos del examen y Veriflcar el cumplimiento de d¡sposiciones legales en los procesos de contratación ejecución de obras Públicas.

y de prec¡os y Evaluar los valores planillados y pagados por avance de obra reajuste determinar si corresponden a los ejecutados.

Comprobare|cumplimientode|asespecificacionesy|osdiseñosestab|ecidospara los proyectos.

Alcance del examen a El examen especial de ingeniería a la contratación y construcc¡ón de varias obras periodo entre el cargo del Gobierno Municipal de la Joya de los Sachas, comprende el 23 de junio de 2007 y el 30 de junio de 2010.

para el examen especial de ingeniería, se han cons¡derado 12 obras selecc¡onadas Dor muestreo.

/('

COHTRNTOS ANALIZADOI t

N'

OBJETO

MONTO USD

FECHA CONTRATO

de la cancha de uso múltiple y fachada lrno-mpl¡ación

frontal , graderíos laterales en el colegio fiscnmisional Oscar Romero Constn¡cc¡On de la pr¡mera etapa dela cancha de uso mriltiple, graderíos laterales en el barrio 2 Palmoriente de la parroquia San Sebastián del Coca Conlrucción del adoquinado calle Dolores Monje, 372.20m1, ancho 7ml, entre calle B y Av. Los Fundadores, barrio Primero de ttlqyqConstrucción del centro comercial popular planta baia Mejoramiento de 6 aulas escolares , juegos infantiles y obras exteriores , construcción de aula nueva 9x6m, comedor escolar, batería sanitaria escuela f¡scal miria José de Antepara , comunidad San Antonio Construcción de un bloque de aulas, batería sanitar¡a , adecuac¡ones de áreas eferiores y o cerramiento lateral escuela f¡scal mixta llustre Municioio Jova de los Sachas Reconstrucc¡ón de cinco aulas , construcción de un comedor y de 2 aulas nuevas de 6x9, 7 mejoramiento de baterla sanitar¡a y área exterior escuela fiscal mixta Ciudad de Belén de la orecooDerativa 25 de Diciembre Construcción regeneración urbana de los parterres de la Av. Los Fundadores enlre las calles 8 Amazonas, Machala y construcción del redondel y urna del Divino Niño. Construcción de la segunda etapa del v alcantarillado pluvial zona 2 barrio Machala varias 10 Construcción del alcantarillado sanitario en y calles de los barr¡os Central Machala Construcción de la planta de tratamiento para 11 eliminar metales pesados e hidrocarburos en el oozo de aqua del sector de la Bloquera. Construcción de la planta de tratamiento para 12 el¡minar metales pesados e hidrocarburos en el oozo de aqua del barrio los Laureles. 1

33 788,12

2007-12-14

89 277,77

2008-02-15

98 819,57

2008-12-17

599 137,80

2008-09-04

131 077,86

2008-08-18

133 080,14

2008-08-18

73 003,41

2008-0826

97 512,00

2008-09-26

67 249,39

2007-07-26

100 928,32

2008-12-18

199 010,30

2009-06-22

108 315,69

2009-06-22

De conformidad a los artículos 114 de la Ley de contratación Pública codificada y 108

del Reglamento sustitutivo del Reglamento General de la Ley de contratación Pública, vigente desde el 19 de julio de 2002, el contratista responderá por los vic¡os ocultos en

/t.

en el proyecto, dentro de los diez años subsiguientes a su entrega recepción definitiva' los términos estipulados en el Art. 1937 de la Codificación del Código Civil'

Base legal Inicialmente la parroquia Joya de los sachas, perteneciente a la provincia de orellana data su fundación desde 1972 y su cantonización el I de agosto de 1988, funcionando el municipio desde ese año.

Estructura orgánica El Gobierno Municipal de la Joya de los sachas para cumplir con obl¡gaciones de servicio social a la comunidad, se halla conformado por un cuerpo de concejales pres¡dido por

un

Alcalde quienes constituyen la Máxima Autoridad de la Entidad

Municipal.

A fin de que la gestión administrat¡va sea eficiente, el Municipio se halla conformada por las Direcciones: F¡nanciera, Asesoría Jurfdica, Administrativa, Planificación, obras

y Alcantarillado, mismas que cumplen con sus funciones dentro de su campo asignado, también cuenta con una jefatura de

Priblicas, Agua Potable específicas

personal. (Anexo 5. Organigrama)

Objetivos de la entidad

Su objetivo básico es atender a todos los sectores del cantón, en los campos de educación, salud, agrícola, electrificación, serv¡cios básicos Focalizar las inversiones públicas

en los sectores sociales de menores

¡ngresos.

Promover la activa participación de la ciudadanía en la realizac¡ón de proyeclos y presupuestos participativos.

Potenciar el uso de tecnologías alternativas en la construcción de obras clviles.

Montos de recursos examinados El monlo de los recursos examinados asciende

/,t

a

1731 200,37 USD.

Fuentes de f¡nanc¡amiento a Para la ejecución de las obras el Gobierno Municipal de la Joya de los Sachas

travésde|aDirecciónFinancieraemitiócertif¡cac¡onesfinancierasinformandoque cuenta con suficiente disponibilidad de fondos. (Anexo 6') Evaluación de los Proyectos sachas Las obras analizadas se encuentran ubicadas en el cantón de la Joya de los a la provincia de Francisco de orellana y su descripc¡ón es la sigu¡ente: oerteneciente

y frontal 1.- Ampliación de la cancha de uso múltiple, graderíos laterales fachada del col¡seo Oscar Romero del cantón Joya de los Sachas, provincia de Orellana panel Trabajo que comprendió 118,24 m2 de conlrapiso, cubierta 285,60 m2 estil y cubierta AR2 e=0.04 mm, 1531,91 kg estructura metá|ica - perf¡|ería (const. monta,e

p¡ntura), fachada frontal, 843,28 m2 eslructura melálica - perfilería, 225'92 m2 enfucido interior- exterior, 114,10 m2 fachada máster mil e=0,04 mm' 126'20 m2 mampostería de bloque E=l Ocm; graderíos laterales, 10,74 m3 hormigón en losa maciza E=10 cm, 119,69 m2 masillado de losa, 1347,99 acero de refuerzo' 2.- Construcción de la primera etapa de la cancha de uso múltiple

' graderíos

laterales en el barrio Palmor¡ente de la parroquia san sebastián del coca del cantón Joya de los Sachas, provincia Francisco de Orellana'

Obraquecomprendiópiso,553,20m2contrapisofc21okglcm2-paleteadof¡no, cubierta, 788,80 m2 estil panel cubierta AR-2 e=0'04 mm,7733'97 kg'' estructura metálica(const,montajeypintura.);graderíoslalerales,12,60m3hormigónlosa maciza e=10 cm,462 m2 enlucido ¡nterior-exter¡or, 12,71 m2 acera exterior'

3.-Construcc¡óndeladoquinadode36T,soml,ancho6,T5mrenlacalleDolores Monge, entre calle B y la Av. Los Fundadores del barrio 1 de Mayo de Ia ciudad Joya de los Sachas. Obra con un área de 2605,40

m2,

116 ml de bermas de hormigón simple

4.- Construcc¡ón del centro comercial popular Joya de los Sachas, planta baja

/{('

del cantón Joya de los Sachas, provincia de Francisco de Orellana' construcción realizada con cimenlaciones corridas de homigón armado en un área de 1'804'21 m2, a|tura de entrepiso 3,50m|, interiormente se ha||a distribuido por y secciones como: tiendas de abarrotes, mariscos y carnes con sus lavaderos mesones, una sección de frutas, verduras y hortal¡zas con mesones frontales, baños para hombres y mujeres, un cuarto frio para la conservación de carnes, espac¡o para dejar la basura, una área para lavado de productos , un área para la casa de máquinas

consta de áreas de circulación de 4 y 6 metros, piso cerámica gres antideslizante, cerámica en paredes, puerta de madera en baños, puertas lanfort en locales

ingreso principal consta de puertas de aluminio y vidrio' adicionalmente posee dos ingresos por calles circundantes, conforme el contrato comprendió ejecutar en obra los volúmenes: 706,56 m3 de hormigón simple f'c 210

comerciales,

el

kgicm2 en plintos, vigas de cimentac¡ón, cadenas, columnas' vigas, gradas, 1804,21 m2 de. contrapiso H.S., f'c.180 kg/cm2, 150,62 m3', de hormigón simple f'c 210 kg/cmz., en losa, 255 ml H.S., f'c. 210 kgtcmz., en mesones' 88 701,21 kg acero de refuerzo, 2107,53 m2 mampostería de bloque e=12 cm' 1961,58 m2 , cerámica de

piso,572,03m2cerámicadepared'2294,34m2enlucidohor¡zontal,4636'57m2 ptos de enfucido vertical , 4064,54 m2 pintura de caucho interior y exterior, 225 instalaciones eléctricas, 57 tableros de control de 2 a 4 puntos, 65 ptos. de instalación de agua potab|e' 130 ptos. de insta|aciones sanitarias de 2''y 4'',

23

piezas sanitarias,

29 fregaderos de cocina, 23 puertas paneladas de madera, 354 m2

puertas

enrollables, 93,45 m2 mamparas y puertas de aluminio y vidrio de 6 mm, 4636,57 m2 pasteado interior y exterior. 5,- Mejoramiento de 6 aulas escolares' juegos infantiles y obras exteriores,

construcción de una aula nueva 9x6m, comedor escolar, batería sanitaria en la escuela fiscal mixta José de Antepara , comunidad San Antonio' Trabajos que comprendieron: Mejoramiento de 6 aulas escolares, realizándose los rubros: Dintura de caucho, enlucido ¡ntefior - exterior, contrapiso, colocac¡ón de italpiso

de 40x40, barrederas de cerámica, instalaciones de fluorescentes, tomacorrientes, acomet¡das eléctricas, limpieza de oxidaciones, p¡ntura anticorrosiva, desentechado, entechado, protectores de hierro, tablero de control; Aula Nueva, con 54 m2 de contrapiso, mampostería de bloque, enluc¡do interior y exlerior, perfil estructural, entechado duratecho; Bateria sanitaria, mampostería de bloque, 50 m2 de contrapiso y masillado, enlucido inte rior-exterior, pintura de caucho, italpiso, 23

/¿-

piezas sanitarias, 180,68 m2 entechado de cubierta galvalumen e=0'04 mm' 521'57 kg

perfil estructural, protectores de hierro, instalaciones eléctricas; Juegos infantiles, limp¡eza de oxidaciones, pintura anticorrosiva, 2 juegos infantiles, comedor escolar,

72 m2 contrapiso de H.S y masi||ado, en|ucido ¡nter¡or y exterior, mampostería de bloque, 342,72 m2 entechado cubierta de galvalumen, 617 ,41 Kg', perfil estructural, protectores de hierro,7,5 ml mesón de cocina de H. armado, 60 u de silla individual primaria; Áreas exteriores, 267,60 m2 ace' perimetral' 40 ml bord¡llo de H S ,61 '61 m2 adoouín decorativo, 190 m2 pintura anticorrosiva. 6.- Construcción de un bloque de aulas, batería sanitaria, adecuaciones de áreas

exteriores y cerram¡ento lateral escuela fiscal mixta llustre lllunicipio. Ejecución de un bloque de aulas en dos plantas de hormigón armado, 162,85 m2 contrapiso de hormigón simple - masillado, 58 m3 de hormigón en cadenas, vigas' columnas, losas de entrepiso y cubierta, ventanas de hierro con protectores, enlucido interior

y ener¡or, pintura de caucho, italpiso, instalaciones eléctricas,

canalizac¡ón

sanitaria, 54 m2 confapiso , 17 piezas san¡tarias, ¡talpiso' 10 puertas de madera, 27 ptos. de desague de PVC 110mm y 75 mm, entechado de cubierta' protectores de hierro, tanque cisterna, instalaciones eléctricas, Áreas exteriores, PVC 4", Batería

4

bancas de tubo hierro galvanizado,

4

decorativo, 60 ml de canalización de PVC

juegos infantiles' 52O m2 de adoquín

4",6 sumideros, 200 ml de tuberla

PVC

desagüe de 200 mm; Cerramiento, puerta princlpal de tubo cuadrado - tool.

7.-Reconstrucción de cinco aulas, construcción de un comedor y de 2 aulas nuevas de 6x9, mejoram¡ento de batería sanitaria y área exterior escuela f¡scal mixta Ciudad de Belén de la precooperativa 25 de Diciembre. Comprend¡ó, Aula1,54m2 contrapiso de hormigón simple masillado,155 m2 pintura de

caucho, 54m2 italpiso, 192 m2 entechado,1178,72 kg perfilería estructural, 25'20 m2 protectores de hierro, Aula3 comedor escolar, 3 puertas paneladas de madera, 208,80 m2 p¡ntura de cauch o,27,2O m2 azulejo, T2 m2 italpiso, canalización PVC

4"'

8

ml mesón de cocina, 38,46 m2 limpieza de oxidaciones, 38,46m2 pintura ant¡corrosiva,

40 sillas individual primaria, canal de tool, contrapiso, malla armex, instalaciones eléctricas, pozo séptico, Aulas 4, 5, 6, 162 m2 italpiso, 458,73 ri2 pintura de caucho, 111,60 m2 limpieza de oxidaciones, 122,94 m2 p¡ntura anticorrosiva; Aula 8' 152 m2 pintura de caucho, 37,20 m2 limpieza de oxidaciones, 40,98 m2 pintura anticorros¡va;

Aulas nuevas A

y B, mejoram¡ento relleno mater¡al lastre, 12 m3 hormigÓn

en

cadenas, vigas, columnas, contrapiso mas¡llado, 52$0m2 acera perimetral, 249'24m2

enfucido, pasteado, 1g74,82kg. acero de rcfuerzo'124,62 m2 mampostería

'

249'24m2

pintura de caucho, 108m2 ltalpiso' 1985,16 kg perfilería estructural, 51'60 m2 protectores de hierro, 2U puerta de madera y hierro, 30 mesas bipersonales primaria' 60 sillas individuales primaria, Áreas exteriores, 180 m2 acera perimetral, 6 iuegos infantiles; Batería sanitaria, pintura de caucho' 4 puertas paneladas de madera' 8.- Construcción de la regeneración urbana

de los parterres de la Av' Los

y Fundadores entre las calles Amazonas, Machala y construcción del redondel urna del Divino Niño.

Comprendió,Trabajosgenerales,roturadehormigónenacerasybordillos'desalojo de escombros, relleno compactado con lastre; Luminarias decorat¡vas 'jardineras, p¡so jardinerasrelleno con tierra negra abonada, luminaria iipo poste, lum¡narias de solares, cableado para luminarias - conductor No

1O

x 2; piso con adoquín decorativo,

y bordillos en jardinería, aceras, bancas de tubo, jardinería; recubrimientos acabados piso de gress, colocación de granito, tubos tipo cerco en caminerías' rejas tipo en bofdillos de jardinería; Parada de buses, tubería estructural, cubierta trasluc¡da

Rooftec:RedondelAv.Mariscal(Divinoniño),6,50m3dehormigónenplintos' cadenas, vigas, columnas, contrapiso de hormigón simple, masillado; Recubrimientos

y acabados,

aluminio

y

vidr¡o claro

8 mm en urna, dos luminarias tipo poste'

8

luminarias ojo de buey en v¡gas- columnas.

9.-construccióndelasegundaetapade|alcantari||adop|uv¡a|zona2barrio Machala del cantón Joya de los Sachas. Los trabajos comprendieron: ejecución de 3'500,00 m3

de excavaciones a máquina

y con alturas de hasta 4 metros, 1.600,00 m3 de relleno con material de excavac¡ón lastre, instalación de tubería plástica de PVC 700 ml con diámetros de 31 5 mm' 400 mm y 525

mm, construcción de

I

pozos de revisión distintas alturas, instalación de 24

cajas de revisión para las conexiones domiciliarias.

construcción del alcantarillado sanitario en varias calles de los barrios Central y Machala. 10.-

Comprendió movimiento de tieras, 2.400,00 m3 excavación a máquina' 3 061'00 m3 relleno comoactado con material de excavación, 100 m3 de relleno con material lastre,

100 m3 cama de arena, 5OO m3 de desalojo material sobrante, en red terciaria 30

/u

plástica de PVC diámetros de cajas de rev¡sión, 2.770,00 ml instalación de tubería 160 mm,20O mm, 3 pozos de revisión alturas variables'

pesados e construcc¡ón de la Planta de tratamiento para eliminar metales hidrocarburos en el pozo de agua del sector de la Bloquera'

ll.-

provisión y montaje de Los trabajos comprend¡eron, Pozo profundo existente' Unidad de tratam¡ento' Sum' bomba 9'00 HP' eje vertical I = 15 l/s, tdh = 38'40 m; y accesorios de inst. accesorios aforador - reserva baja existente, lista 2, tubería lista 7'4, tubería y distribución, lista 7.1, tuberfa y accesorios entrada de agua lista 7 5' tubería y accesorlos accesorios sal¡da de agua filtrada, tuberfa y accesorios

delavadol¡sta7.3,tuberíayaccesor¡osdedrenajedecarbónactivado'listaT'2; escalera marina de HG'1" Reserva baja, circular 2OO m3., tapa sanitaria (o'60x0'60)' lista 3; Caseta de (incluye instal.), Sum. lnst. accesorios empate reservas bajas' para inst de tubería y bombeo 2, aceras h.s. (10 cm, f'c. 180 kg/cm2), corte soldadura - reserva alta' lista 4; Caseta en tanques, sum. Inst. accesor¡os impulsión reserva baja

decloración,escaleramarineradeHG.l"(incluyeinst.),sum.instcloradorlista6' f'c 210 kglcm2 Aducción reserva alta - red de distribución, hormigón simple en tanques' sum lnst' incluye encofrado, corte y soldadura para inst de tubería y red de disfibución, lista 5' Obras anexas' desbroce accesor¡os reserva alta

-

compactado (material limp¡eza, excavación a cielo ab¡erto a mano en tierra' relleno excavación), desalojo de material, limpieza final de la obra'

pesados e construcción de la Planta de tratamiento para el¡minar metales hidrocarburos en el pozo de agua del barrio los Laureles' provisión y montaje de Los trabajos comprendieron, Pozo profundo existente, Sum' de 6,88 HP' eje vert¡cal q = 8 l/s' tdh =43'00 m; Unidad de tratamiento'

12.-

bomba

y accesorios de inst. accesor¡os aforador-reserva.baja. existente. Lista 2, tubería lista 64' tubería y d¡stribución, lista 6.1, tuberla y accesorios entrada de agua 5' tubería y accesorlos accesorios salida de agua filtrada, tuberia y accesorios lista 6 delavadolista6.3,tuberlayaccesoriosdedrenaiedecarbónactivado'lista62; marina de H G Reserva baja, circular lOO m3., tapa sanitaria (0 60x0 60)' escalera caseta de 1" (inc instal.) Sum. Inst. accesorios empate reservas bajas' lista 3; para inst de tubería bombeo 2, aceras h.s.(1Ocm, f'c. 180kg/cm2), corte y soldadura

entanques,sum.Inst.accesoriosimpu|siónreservabaja-reservaa|ta,|ista4;caseta clorador lista 5' de clorac¡ón, escalera marinera de HG"l" (incluye inst')' sum ¡nst kgicm2 inc Aducc¡ón reserva alta - red de distribución, hormigón simple f-c. 210

f'

tanques' sum lnst accesoflos encofrado, corte y soldadura para inst de tubería en reserva alta

-

red de distribución, lista 4,

abierto a mano en t¡erra' Obras anexas, desbroce y limpieza' excavación a cielo material' limpieza final de la compactado (material excavación), desalojo de relleno oDra.

Servidores relacionados relacionados con el examen' En el anexo 7, se detalla la nómina de serv¡dores

comoanexosl,2,3,4constan|asevaluacionesdelosproyectosreferentesa Análisis de Plazos' Avance de Obra, Base Legal, Movimiento Económico'

Supervisión

Y

fiscalización

el Gobierno Municipal de la Joya de Para la planificac¡ón, de los proyectos que ejecuta de Obras Prlblicas' Planificación y Agua

los Sachas, cuenta con las Direcciones

están bajo la responsab¡lidad del Potable y Alcantarillado. Las labores de fiscalización siguiente Personal técnico.

Dirección de Obras Públicas 1 ingeniero jefe y 3 ingenieros, cuenta con 2 secretar¡as'

Dirección de Agua Potable y Alcantarillado I ingeniero jefe y 2 profesionales y una secretaria D¡rección de Planificación 1 arquitecto ¡efe

Lasobras1,2,3,g'10,|afiscalizacióncorrióacargodelaDireccióndeobras obras 5'6y7'la obras 4,11y 12, la fiscalización fue contratada; las Púbficas; las

través de la Dirección Nacional de fiscal¡zación lo realizó el Ministerio de Educación a Serv¡cios Educativos ( DINSE)'

Procesos de Contratación

base de los diseños' planos y El Gobierno Municipal de la Joya de los Sachas' a bajo la modalidad de esoecificaciones técn¡cas, dec¡dió ejecutar las obras analizadas en el presente informe se lo contrataciÓn para el caso de las obras 1,2y I

l0

lu

real¡zó

de

conform¡dad con

la Ley de contratación Pública y su

Reglamento

Codificado,paralasobras3,4'S,l0,lly12laentidadmunicipalacogiéndosealas

la Ley Orgánica del Sistema Nacional de Contratación de 2008 que reg¡stro oficial No. 395, de 4 de agosto

disposición trans¡toria sexta

pública publicada en el

a

estableció:

pimer año de para tas contrataciones gue se realizaran durante el Publica esta de ta presente Ley, et tnst¡tuto Nacional de Contratación

"..Únicamente vigencia

especr'a/es para la aplicación facuttado para estabtecer exonerac¡ones o disposrblones

progres¡va de ta mencionada LeY'

Que

la

disposición transitona sexta

del

Regtamento General de ta Ley Orgán¡ca del

SisfemaNaclonatdeContrataciónPúbticaexpedidoporlaPres¡denciade|aRep()bl¡ca No' 3gg de 08 de agosto de 2008' de del Ecuador, y pubticado en et registro oficiat conformidadcontod¡spuestoentaDisposiciónTrans¡tor¡asextadelaLey,exceptuara procedimientos de cot¡zación y menor hasta el 31 de diciembre det 2008, de tos se realizarán de conformidad con las cuantía , establec¡dos en ta Ley, los cuales qu e emita la máxima autoridad de la entidad

disposiciones

En

uso

de

tas facuttades que

le

conf¡ere

to

estabtecido

en

los añículos

26' 67 y el

de Régimen Mun¡cipal ' det Aft.6g de ta Cod¡ficación de Ia Ley Orgán¡ca DE LOS PROCEDIMIENTOS DE EXPidE EI INSTRUCTIVO DE EXCEPCIÓN MENOR CUANTIA E INFIMA CUANTIA

numerat

1

CONSULTORIA, COTIZACIÓN, IRAIVS/TOR/AS SEXIAS DE LA LEY ESTABLECIDA EN LAS DISPOS/C/ONES DE CONTRATACIÓN PIJBLICA Y DEL ÓRGANICA DEL SISTEMA NACIONAL LA RESOLUCIÓN NO' OO1-08 DE LA REGLAMENTO GENERAL A DICHA LEY Y EN DIRECCIÓN EJECUTIVA

DEL INSTITUTO NACIONAL DE

CONTRATACIÓN

PIJBLICA.'

a partir de un convenio de Para el caso de las obras 5, 6 y 7 fueron contratadas el Ministerio de Educación a través de la cooDeración interinstitucional celebrado entre Educativos (DINSE) y el Gobierno unidad ejecutora Direcc¡Ón Nacional de Servicios Mun¡cipal de la JoYa de los Sachas'

l1

/t-

CAPITULO II RESULTADOS DEL EXAMEN

Cumplimiento de recomendaciones'

de la Contraloría General del y La Dirección de Auditoria de Proyectos Ambiental de leyes' normas' est¡pulaciones Estado con el objeto de evaluar el cumplim¡ento que rigen para la inversión de recursos contractuales y especificaciones técnicas a varias obras a cargo del públicos, realizÓ un examen especial de ingeniería MuniciDiode|aJoyade|osSachas,elexamenespec¡a|abarcóe|períodoentree|1de julio de 2003

Y

22 de junio del 2007

agosto de 2010 dir¡g¡do al Alcalde del En oficio No. 09 UAPA- MJS-GVF de 26 de que se le solicitó a esta Autoridad' sobre Gobierno Municipal de la Joya de los Sachas formuladas en dicho informe' al acciones se tomó a cada una de las recomendaciones a 13 recomendaciones que estaban dirigidas respecto se le transcr¡bieron del informe que exponga su criterio y sobre las la máxima autoridad de la Entidad, a fin de acciones conectivas tomadas' memorando c¡rcular No 311- AGMJSComo respuesta a esta petic¡ón, se remitió el emite una disposición a los Directores 201o de 21de iunio donde la máxima autoridad Financ¡ero' Jurídico' Ambiente ' de Planificación, Obras PÚblicas, Agua Potable' Jefa de Recursos Humanos Adminisfativo, EducaciÓn , cu|tura y Deportes, señaló: Participación y Desarrollo en este memorando

y

las observac¡ones presente d¡spongo a ustedes' dar fiet cumplimiento a del Estado que constan en el 'Examen recomendaciones de la Contraloría General de Varias Obras Eiecutadas por el llustre Especiat de tngenierla a ta Construcci'n de Orettana"' que abarca el período

"Mediante

et

Municipio de ta Joya de /os Sachas' provincia y 22 del 2007 " comprendido entre iutio 1 del 2003 iunio

Conclusión que de junio de 2010' se establece Al haberse dado esta disposición en la fecha 21

noselomaron|asacc¡onescorrectivasatiempoyqueefadecompetenciaexc|usiva

puesto que la fecha en que de las máximas autoridades de la entidad implementarlas' de 2OOB y el Director de Auditoria de

se aprobó el informe fue el 12 de febrero del Estado' remitió el informe para Proyectos y Ambiental de la ContralorÍa General ta

/L.

conocimiento del Alcalde, concejales del Municipio de la Joya de los Sachas y sus servidores, para que de conformidad al €rtículo 92 de la Ley Orgánica de la

contralorfa General del Estado expresa: "...Las recomendaciones de auditoría, una vez comunicadas a tas instituciones del Estado y a sus sery/dores deben ser apl¡cadas

de manera ¡nmediata y con et carácter de obligatorio . ", Por esta omisión se inobservó el artículo nombrado de la Ley orgánica de la contraloría General del Estado.

Recomendación

I

Al Alcalde de La MuniciPalidad

A fin de mejorar el control interno de la entidad, una vez que tenga los informes emitidos por el Organ¡smo Técnico Superior de control y basándose en las recomendaciones del informe aprobado' aplicar los correctivos sugeridos'

Presupuestos referenciales no fueron elaborados correctamente

De|arevisiónyaná|isisaladocumentacióntécn¡ca|ascantidadesdeobra contratadas con las planilladas, d¡fieren sustancialmente, lo que demuestra que los presupuestos referenciales, previa a la contratación de obras no fueron correctamente elaborados.

En el anexo

I

se demuestra lo expresado

Conclusión

para De lo señalado en los anexos se evidencia que no hubo la capacidad necesar¡a alc;¡nzar resultados con eficacia y economía, enlre lo que se planificó con lo real¡zado, por lo que se incumple la Norma Técnica de control Interno 500-01 Título Planificación

y el artículo 23 de la Ley orgánica del sistema contratación Pública Artfculo 23 Estudios.

l3

.1LO'

Recomendación 2

Los

Directores de Planificación y Obras Públicas Antes de proceder a contratar una

obra c¡vil pública, la ent¡dad deberá contar los estudios definitivos, mismos que t¡enen

que ser recibidos previa fiscalización por la ent¡dad correspondiente aceptación del Director de Obras Públicas. Obra No 8.- Construcción de

la

y con la

regeneración urbana de los parterres de la Av.

Los Fundadores entre las calles Amazonas, Machala

y

construcción del

redondel y urna del D¡v¡no Niño.

Los componentes de los análisis de precios unitarios con los que se contrató la obra, salen de los estándares admisibles por unidad de medida De la revisión a los análisis de precios unitarios contratados, determinamos que en var¡os rubros sus componentes en materiales, rendimiento de equipo, salen de los estándares admisibles por unidad de medida Así:

- Rubro desalojo de escombros a máquina, en los análisis de precios unitarios señalan el rendimiento de la cargadora 0,13, lo normal y lo utilizado en el medio oscila en 0.016.

- Rubro relleno compactado con lastre, indican en los análisis de prec¡os unitarios que para hacer 1,00 m3 se debe utilizar 1,40 m3 de este material, cantidad que esta fuera de los límites normales que se ut¡lizan, mismos que están en el orden del 1'10 a 1'20'

evidenciándose que éste coeficiente como se lo ha concebido sale fuera de los para el estándares admisibles por unidad de volumen; de manera similar se observó rubro, cama de piedra chispa 1,40 m3.

- Rubro Luminarias tipo poste, indican en los análisis de precios unitarios referente a materiales entre otros cable de 7 hilos No 6 en una longitud de 60 metros por cada luminaria, de la inspección y verificación a la obra, no se evidenció colocado este material. (certif¡cación extendida por parte de la Dirección de obras Públicas anexo 15)

Se adjuntan: Anexo 9. Análisis de prec¡os unitar¡os de los rubros contratados,

APU:

La obra referida se adjudicó de conformidad con lo dispuesto en la disposición transitoria sexta de la Ley orgánica del sistema Nacional de contratación Pública, en el que se exceptúa hasta el 31 de diciembre del 2008, de los procedimientos de t4

se realizarán de menor cuantía, establecidos en la Ley' "los cuales ta máx¡ma autor¡dad de la entidad " conformidad conlas dlsposic/ones que emita

cotización

La ent¡dad

y

al

ninguna observación al rcalizar las evaluac¡ones de la ofertas no hizo

resoecto sobre el valor de estos rubros'

Conclusión

precios unitarios donde sus haberse contratado la obra con análisis de de los estándares adm¡sibles por unidad componentes en mater¡ales, equipos, salen la obra ¡nobservandose el Reglamento de volumen, determ¡namos que se encareció Ejecución de Obras y Prestación de de Determinac¡ón de Etapas del Proceso de

Al

Servicios públicos, Artículo

I

D¡seño'

Recomendación 3

LasDireccionesdeP|anificaciónyobrasPúb|icasantesdeprocederaadjudicaruna definitivo con lo cual se estara obra pública deberán contar con el d¡seño se realice de manera ef¡ciente garantizándose que la obra en la etapa de construcción y económica

Hecho subsecuente y remite la contratista de la obra No 8 suscribe .- Con fecha 30 de dic¡embre de 2010 Francisco de Orellana' un escrito Provincial de la Contraloría de la ciudad al Delegado

que en la Parte Pertinente exPresa:

"En

cuanto

a

tas cantidades

rubros desatoio

de /os dis¿'ntos materiat empteados en ta eiecuc¡ón cama de p¡edra relteno compactado con lastre de 3"'

de

de escombros,

por ta entidad y no por mi persona chispa, los prec¡os unitanbs fueron realizados

Criterio del EquiPo de Control 19' el la Contraloría General del Estado Artículo Conforme faculta la Ley orgán¡ca de

er examen especiar de ingeniería, utirizando contror externo se ro ejerce mediante

normasnaciona|es,internaciona|es,técnicasyprocedimientosdeauditoria,eneste gestión de las act¡vidades referente a la caso se verificó y se evalúo en parte aspectos

tl

/