Brüll Kallmus Bank AG – Bilanz zum 31.12.2007

Brüll Kallmus Bank AG Burgring 16. 8010 Graz. Austria T +43 316 90313 0. F +43 316 90313 2790 [email protected] www.bkbank.at

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Umstrukturierungen der GRAWE Bankengruppe

In der a. o. Hauptversammlung am 15. September 2008 wurde beschlossen den Namen der Bank von Capital Bank International – GRAWE Group AG auf Brüll Kallmus Bank AG zu ändern. Die Namensänderung wurde im Firmenbuch des Landesgerichtes für Zivilrechtssachen Graz unter FN 76198g eingetragen. In der a. o. Hauptversammlung der Brüll Kallmus Bank AG (vormals Capital Bank International – GRAWE Group AG) am 15. September 2008 wurde beschlossen, den Teilbetrieb Private Banking Italien im Wege der Gesamtrechtsnachfolge nach den Bestimmungen des SpaltG auf die im Firmenbuch des Landesgerichtes für Zivilrechtssachen Graz zu FN 112471 z registrierte übernehmende Gesellschaft Capital Bank - GRAWE Gruppe AG mit dem Sitz in Burgring 16, 8010 Graz rückwirkend per 31.12.2007 abzuspalten. Der Beschluss erfolgt auf Basis des am 26. Juni 2008 beim Firmenbuch des Landesgerichtes für Zivilrechtssachen eingereichten Spaltungs- und Übernahmevertrages mit der Veröffentlichung gem. § 7 SpaltG im Amtsblatt der Wiener Zeitung am 28. Juni 2008.Durch diesen Spaltungsvorgang werden sämtliche Rechte und Pflichten aus den Geschäftsbeziehung im Teil-

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betrieb Private Banking im Wege der Gesamtrechtsnachfolge auf die Capital Bank - GRAWE Gruppe AG übertragen. Der Spaltungsvorgang wurde im Firmenbuch des Landesgerichtes für Zivilrechtssachen Graz unter FN 76198g eingetragen und im Amtsblatt der Wiener Zeitung veröffentlicht. Die Bewilligung zur Abspaltung des Teilbetriebes Private Banking Italien wurde der Bank bescheidmäßig von der Finanzmarktaufsichtsbehörde erteilt. Spaltungsbedingt wurden die anrechenbaren Eigenmittel der Brüll Kallmus Bank AG gegenüber dem letzten veröffentlichten Jahresabschluss per 31.12.2007 auf nunmehr rund zwölf Millionen Euro reduziert. Auf Grund weiterer Umgründungsvorgänge innerhalb der GRAWE Bankengruppe ist die Brüll Kallmus Bank AG nunmehr eine 100 % Tochtergesellschaft der Capital Bank - GRAWE Gruppe AG. Die Gesellschaft ist seit 26. September Mitglied in der Kreditinstitutsgruppe der Hypo-Bank Burgenland Aktiengesellschaft, welche als übergeordnetes Institut einen Konzernabschluss für die Kreditinstitutsgruppe erstellt.

01. BILANZ DER Brüll Kallmus Bank AG (vormals CAPITAL BANK INTERNATIONAL – GRAWE GROUP AG) ZUM 31.12.2007

AKTIVA

31.12.2007 31.12.2006 EUR TSD. EUR

01. Kassenbestand, Guthaben bei Zentral notenbanken

272.019,82

438

1.038.720,00 30.729.692,95

1.100 28.492 14.091 14.401

1.782.837,07

7.489

1.699.727,42

1.849

1.306,46 0,00

7.133 0 0 70 0

02. Schuldtitel öffentlicher Stellen, die zur Refinanzierung bei der Zentralnotenbank zugelassen sind Schuldtitel öffentlicher Stellen und ähnliche Wertpapiere 03. Forderungen an Kreditinstitute a) täglich fällig b) sonstige Forderungen 04. Forderungen an Kunden 05. Schuldverschreibungen und andere festverzinsliche Wertpapiere 06. Aktien und andere nicht festverzinsliche Wertpapiere 07. Beteiligungen darunter: an Kreditinstituten 08. Anteile an verbundenen Unternehmen darunter: an Kreditinstituten 09. Immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens 10. Sachanlagen 11. Sonstige Vermögensgegenstände 12. Rechnungsabgrenzungsposten

SUMME DER AKTIVA 01. Auslandsaktiva

25.729.692,95 5.000.000,00

0,00 70.000,00 0,00 2.528,00 4.391,16 9.876.698,46 0,00

8 12 7.977 1

45.477.921,34

54.569

3.555.107,32

9.837

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PASSIVA

31.12.2007 31.12.2006 EUR TSD. EUR

01. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten a) täglich fällig

1.020.092,30 0,00

b) mit vereinbarter Laufzeit od. Kündigungsfrist 02. Verbindlichkeiten gegenüber Kunden a) Spareinlagen aa) täglich fällig

1.020.092,30 521.027,76 521.027,76

16.139 8.954 521 521

ab) mit vereinbarter Laufzeit od. Kündigungsfrist b) sonstige Verbindlichkeiten ba) täglich fällig bb) mit vereinbarter Laufzeit od. Kündigungsfrist

0,00 6.385.623,45 6.385.623,45 0,00

0 8.433 8.433 0

6.906.651,21

03. Verbriefte Verbindlichkeiten andere verbriefte Verbindlichkeiten 04. Sonstige Verbindlichkeiten 05. Rechnungsabgrenzungsposten 06. Rückstellungen a) Rückstellungen für Abfertigungen b) Rückstellungen für Pensionen c) Steuerrückstellungen d) sonstige 07. Gezeichnetes Kapital Nennbetrag 08. Kapitalrücklagen a) gebundene b) nicht gebundene 09. Gewinnrücklagen a) gesetzliche Rücklagen b) andere Rücklagen 10. Haftrücklage gemäß § 23 Abs. 6 BWG

0,00 0,00 347.151,50 0,00 8.453.971,79 74.159,15 0,00 7.550.000,00 829.812,64 6.000.000,00 6.000.000,00 6.335.268,14 1.335.268,14 5.000.000,00 13.445.005,34 14.534,57 13.430.470,77

11. Bilanzgewinn a) Gewinnvortrag b) Jahresgewinn

1.455.522,55

01. Eventualverbindlichkeiten Verbindlichkeiten aus Bürgschaften und Haftungen aus der Bestellung von Sicherheiten 02. Kreditrisiken 03. Anrechenbare Eigenmittel gemäß § 23 Abs. 14 BWG 04. Erforderliche Eigenmittel gemäß § 22 Abs. 1 BWG darunter: erforderliche Eigenmittel gemäß § 22 Abs. 1 Z 1 und 4 BWG 05. Auslandspassiva

0 0 430 0 3.751 124 0 2.600 1.027 6.000 6.000 6.335 1.335 5.000 9.990 15 9.952 1.456

1.514.258,51

1.514 1.514 0

45.477.921,34

54.569

502.800,00

2.387

21.703,66 27.333.268,03 829.984,13

4.822 25.303 1.697

5.685.983,34

1.697 4.760

1.513.962,23 296,28

SUMME DER PASSIVA

5

16.139 0

829.984,13

02. GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG DER Brüll Kallmus Bank AG (vormals CAPITAL BANK INTERNATIONAL – GRAWE GROUP AG) FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2007

01. Zinsen und ähnliche Erträge darunter: aus festverzinslichen Wertpapieren 02. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

04. 05. 06. 07.

c) Erträge aus Anteilen an verbundenen Unternehmen Provisionserträge Provisionsaufwendungen Erträge/Aufwendungen aus Finanzgeschäften Sonstige betriebliche Erträge

soziale Abgaben und vom Entgelt abhängige Abgaben und Pflichtbeiträge

ac) sonstiger Sozialaufwand ad) Aufwendungen für Altersversorgung und Unterstützung ae) Dotierung der Pensionsrückstellung

1.222.471,44 -235.835,07

738 147 -153

986.636,37

585

1.951,80

28

0,00 0,00 1.951,80 761.844,55 -59.824,06 7.022,08 60.930,01

II. BETRIEBSERTRÄGE 08. Allgemeine Verwaltungsaufwendungen a) Personalaufwand aa) Löhne und Gehälter ab) Aufwand für gesetzlich vorgeschriebene

31.12.2006 TSD. EUR

137.662,31

I. NETTOZINSERTRAG 03. Erträge aus Wertpapieren und Beteiligungen a) Erträge aus Aktien, anderen Anteilsrechten und nicht festverzinslichen Wertpapieren b) Erträge aus Beteiligungen

31.12.2007 EUR

26 0 1 1.627 -104 -5 14

1.758.560,75

2.146

-628.756,61

-1.114

-323.256,73 -292.190,81

-748 -616

-74.560,26 0,00

-106 0

-6.551,55 0,00

-9 0

50.045,89

-17

-305.499,88

-366

af) Aufwendungen für Abfertigungen und Leistungen an betriebliche Mitarbeiter vorsorgekassen b) sonstige Verwaltungsaufwendungen (Sachaufwand) 09. Wertberichtigungen auf die in den Aktiv posten 9 und 10 enthaltenen Vermögens gegenstände 10. Sonstige betriebliche Aufwendungen III. BETRIEBSAUFWENDUNGEN IV. BETRIEBSERGEBNIS Übertrag

-12.455,00 0,00

-17 0

-641.211,61

-1.131

1.117.349,14

1.014

6

EUR

31.12.2006 TSD. EUR

1.117.349,14

1.014

-179.656,35

-688

1.477.067,48

283

31.12.2007

IV. BETRIEBSERGEBNIS Übertrag 11. Wertberichtigungen auf Forderungen und Zuführungen zu Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und für Kreditrisiken 12. Erträge aus der Auflösung von Wertberichtigungen auf Forderungen und aus Rückstellungen für Eventualverbindlichkeiten und für Kreditrisiken 13. Wertberichtigungen auf Wertpapiere, die wie Finanzanlagen bewertet sind, sowie auf Anteile an verbundenen Unternehmen

-2.259,65

-18

14. Erträge aus Wertberichtigungen auf Wertpapiere, die wie Finanzanlagen bewertet sind, sowie auf Beteiligungen und Anteile an verbundenen Unternehmen

315.210,71

0

V. ERGEBNIS DER GEWÖHNLICHEN GESCHÄFTSTÄTIGKEIT

2.727.711,33

591

728.699,62

4.144

-1.114,67

-1

3.455.296,28

4.734

-3.455.000,00

-4.734 -90

296,28

0

18. Gewinnvortrag

1.513.962,23

1.514

  VIII. BILANZGEWINN

1.514.258,51

1.514

15. Steuern vom Einkommen 16. Sonstige Steuern, soweit nicht in Posten 15 auszuweisen VI. JAHRESÜBERSCHUSS 17. Rücklagenbewegung

darunter: Dotierung der Haftrücklage

VII. JAHRESGEWINN

7

0,00

Bestätigungsbericht

Dem ungekürzten Jahresabschluss der Brüll Kallmus Bank AG (vormals Capital Bank International – GRAWE Group AG) zum 31.12.2007 wurde am 7. März 2008 vom gewählten Abschlussprüfer – KPMG Wirtschaftsprüfungs- und Steuerberatungs GmbH – der uneingeschränkte Bestätigungsvermerk gemäß § 274 Abs. 2 UGB erteilt. Der Jahresabschluss wird beim Firmenbuch des Landesgerichtes für ZRS Graz unter FN 76198g eingereicht und im Amtsblatt der Wiener Zeitung veröffentlicht.