Guía del Trabajo Práctico Número 4 Nombre: Plan de Negocios Consignas: 1. Desarrollar el modelo de egresos, con la apertura de costos en fijos y variables, y la inversión inicial necesaria para su proyecto y el tiempo de amortización de la misma. 2. Desarrollar el modelo de ingresos, en el que se explicite el precio de venta y la venta neta total, para un mes y anualizar. 3. Determinar el punto de equilibrio. 4. Realizar el presupuesto económico con detalle de la contribución marginal y la rentabilidad neta. 5. Articular el simulador en un período anual estructurado mensualmente para verificar estacionalidad. 6. Conclusiones Objetivos primarios: desarrollado a partir del TP1. Negocios.
Objetivos secundarios: investigación, análisis y reflexión. de un plan de negocios. manejo y correcto uso de la información disponible. Lograr el análisis económico y vincularlo con el éxito en el desarrollo de un emprendimiento. Fecha de entrega: al comienzo de la clase 13ª. Materialización En folio, no anillado: (tamaño A4)
(según modelo estandarizado) ón del servicio o producto generado a modo de introducción. reflexionar en todos los puntos.
con observaciones, aportes y conclusiones.
Anexo a la carpeta: amaño A 4) Normas de presentación
blanco de tamaño A4, utilizando Microsoft Word, letra Arial, cuerpo 11, interlineado 1 y ½. e útil incluir, será presentada en un anexo dentro de la misma carpeta, con todas las referencias pertinentes.
Criterios para la Evaluación del Trabajo
Rótulos, Etiquetas y Portadas Estandarización de las presentaciones de los estudiantes de Diseño y Comunicación (ver en: http://www.palermo.edu/dyc/rotulos/)
1. Con respecto a la estructura de costos que tendremos para que nuestro proyecto sea viable, contaremos con una serie de costos fijos y costos variables a desarrollar, entre los cuales se encuentran: Costos fijos indirectos:
Alquiler del local
Servicio del local
Artículos de librería
Ambulancia
Honorarios profesionales
Costos fijos directos:
Globo aerostático
Combustible
Sueldo del personal
Publicidad
Artículos de limpieza
Viáticos y traslados
Gastos comerciales
La suma de los costos nombrados anteriormente será de $154.650, a la cual se le agregan los gastos que se harán inicialmente en el que contamos con: mobiliario, vajillas, computadora, indumentaria, y elementos de cocina; formando un total de $21.300. Se amortizara la inversión inicial dentro de 18 meses (1 año y medio) en la cual se pagará en cuotas de $1184 por mes. Con respecto a los costos variables, contamos con dos tipos de menús cuyos precios son: Menú 1: $75 y Menú 2: $175. Mensualmente por menú obtendremos la ganancia de $13.500 y $31.500 respectivamente, en el caso de que por día asistan a nuestro bar 30 personas.
2. Se estableció que asistirían a nuestro bar temático un estimado de 360 personas por mes (30 personas por día), durante los primeros cuatro meses, considerando que éstos serán los meses de temporada baja, es decir los meses que abarca el invierno. A partir del quinto mes se calculó que el porcentaje de personas que asistirían a nuestro bar aumentarían en un 10%, con la obtención de 420 personas por mes durante los meses 5, 6 y 7. Seguido de esto la asistencia aumentaría otro 10% para los meses 8 y 9, contando entonces con una asistencia de 480 personas por mes. Finalmente se estima que para los meses 10, 11 y 12, el porcentaje de asistencia se elevará un 5% más para obtener de esta manera 510 personas por mes. Se presupone un 50% de ingresos por el menú 1 y otro 50% de ingresos por el menú 2, por lo tanto: Se estima que en estas condiciones se generaran ingresos anuales por:
Menú 1: $210.993,75
Menú 2: $281.325
Todos estos resultados se podrán visualizar en la planilla anexa. 3. El punto de equilibrio se determina de la siguiente forma: Qe=
Costos fijos Pv
Costos fijos: 154.650 Pvu: 387.5 Cvu: 60 Cmu: 327,5
-
Cv
Qe= 472,21 (Punto de equilibrio resultante) El punto de equilibrio resultante anteriormente responde a una asistencia de 472,21, más exactamente 472 personas por mes. Si esto se cumple se calcula que con la recurrencia del número de personas nombrado anteriormente no existirá pérdida alguna en los ingresos, pero tampoco ganancia de ello, debido a que el beneficio obtenido corresponderá a 0. 4. Obtendremos entre ambos menús una contribución marginal primaria de:
Mes 1 a mes 4: $239.400,00
Mes 5 a mes 6: $274.500,00
Mes 7: $285.750,00
Mes 8 a mes 9: $321.750,00
Mes 10 a mes 12: $339.750,00
Considerando la rentabilidad del plan de negocios realizado se obtendrá: Rentabilidad sobre ventas: 67,38 Rentabilidad sobre costos: 65,81 Rentabilidad sobre margen bruto: 43,56 5. El periodo anual estructurado se encuentra desarrollado en las tablas anteriormente establecidas y a su vez en el cuadro de resultados que mostraremos al final del trabajo. 6. Éste análisis nos permitió concluir que Café al vuelo es un bar temático único e inigualable, que promete remontarse al Top of mind de cada uno de sus clientes al momento de evaluar opciones de actividades y entretenimiento al aire libre. Según el plan de negocios anteriormente mencionado, podemos deducir que a pesar del alto costo que realizaremos entre los costos fijos y la inversión inicial, el servicio promete devolver todos
estos gastos realizados dentro de un corto periodo de tiempo; es por esto que consideramos que el servicio brindado es viable y atractivo para el mercado gastronómico y turístico actual.
