Comisión Nacional de Bancos y Seguros ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al
30
Programa : Fecha :
CntllEFC 06/05/2013
abr 2013
(Valores en Lempiras)
CONCEPTO § 1 11
111 11112
Activo Corriente
Efectivo y Equivalentes Caja Bancos
Inversiones Financieras Corrientes
1121
Títulos y Valores a Corto Plazo Préstamos al Sector Privado de Corto Plazo
1124
Préstamos a Instituciones del Sector Público de Corto Plazo
Cuentas a Cobrar Corrientes Cuentas a Cobrar Corrientes
1132
Otras a Cobrar Corrientes
1133 1134 1135
Documentos y Efectos por Cobrar (Previsión para Deudores Incobrables) Anticipos a Instituciones
Otros Anticipos
1137
Deudores por Avales
1138
Garantías
114
Fondos en Fideicomiso
S115
1151 1152
11153
Materiales y Suministros
33,262.05
2,704,310.85 306,048.80
1,784,187.16 614,074.89
2,914,361.62
2,914,361.62
Medicamentos
Productos Estratégicos Bienes en Producción
1158
Valores y Documentos (Previsiones)
116
Otros Activos Corrientes
1161
Gastos Pagados porAdelantado
1162
Bienes en Transito
1163
Otros Activos Corrientes
12
TOTAL DEL ACTIVO CORRIENTE Activo No Corriente
121
Inversiones Financieras no Corrientes
1211
Títulos y Valores a Largo Plazo
1212 1213
Aportes de Capital Patrimonio Neto de Instituc. Descentralizadas y Empresas
1214
Otras Inversiones
1215
Préstamos al Sector Privado de Largo Plazo
1216
Préstamos a Instituciones del Sector Público de Largo Plazo
S1217
70,033,262.05
70,000,000.00
Bienes de Consumo
1157
S1159
74,419,304.05
Préstamos al Sector Externo de Corto Plazo
113 1131
S1136
74,419,304.05
Otras Inversiones de Corto Plazo
1123 S1125
8
ACTIVO
112 11122
SALDO
1218
Préstamos al Sector Externo de Largo Plazo Cuentas a Cobrar a Largo Plazo
1219
Documentos a Cobrar a Largo Plazo
123
Bienes Preexistentes
1231
Tierras y Terrenos
1232
Edificios
12322
(Depreciaciones Acumuladas Edificios)
1233
Viviendas para el Personal
12332
(Depreciaciones Acumuladas de Viviendas para el Personal)
1234
Viviendas Populares
12342
(Depreciaciones Acumuladas de Viviendas Populares)
1235
Instalaciones
12352
(Depreciaciones Acumuladas de Instalaciones)
0.00
0.00
150,071,238.57 81.°71,000.00
81,071,000.00
38,062,355.50
38,062,355.50
^
:
Comisión Nacional de Bancos y ESTADO DE
Al
[
30
Programa Fecha
CntllEFC
06/05/2013
abr 2013
(Valores en Lempiras) SALDO
CONCEPTO
40,609,660.74
1241
Maquinaria y Equipo Equipos de Oficina
15,438,305.78
12412
(Depreciaciones Acumuladas de Equipos de Oficina)
12,621,430.60
1242
Equipos Médicos y Sanitarios
37,976.48
12422
(Depreciaciones Acumuladas de Equipos Médicos y Sanitarios)
26,749.43
124
[
Seguros
SITUACIÓN FINANCIERA
1243
Equipos Educacionales y Recreativos
12432
(Depreciaciones Acumuladas de Equipos Educacionales y
1244
Equipos de Transporte
3,391,718.53
12442
(Depreciaciones Acumuladas de Equipos de Transporte)
2,450,194.53
1245
Equipo de Producción
12452
(Depreciaciones Acumuladas de Equipo de Producción) 3,016,073.68
1246
Equipos de Comunicaciones
12462
(Depreciaciones Acumuladas de Equipos de Comunicaciones)
1247
Equipos de Informática
99,287,238.46
12472
(Depreciaciones Acumuladas de Equipos de Informática)
63,300,425.30
1248
Equipo de Seguridad
430,151.36
12482
(Depreciaciones Acumuladas de Equipo de Seguridad)
336,695.40
125
Activos Biológicos Activos Biológicos
1251 12512
(Agotamiento Acumulada de Activos Biológicos)
126
Otros Bienes
1261
Muebles de Hogar/Alojamiento
12612
(Depreciaciones Acumuladas de Muebles de Hogar/Alojamiento)
12612
Libros, Revistas y Otros Coleccionables (Depreciaciones Acumuladas de Libros, Revistas y Otros
127
Bienes de Dominio Público
1271
Aeropuertos
12712
(Depreciaciones Acumuladas de Aeropuertos)
1262
1272
Obras Urbanísticas
12722
(Depreciaciones Acumuladas de Obras Urbanísticas)
1273
Obras Hidráulicas
12732
(Depreciaciones Acumuladas de Obras Hidráulicas)
1274
Carreteras, Calles y Puentes
12742
(Depreciaciones Acumuladas de Carreteras, Calles y Puentes)
128
Construcciones
1281
Construcciones de Bienes de Dominio Privado
1282
Construcciones de Bienes de Dominio Público
129
Bienes Inmateriales
1291 12912
Activos Intangibles
2,256,308.29
373,872.86
557,253.00 183,380.14
13,630,195.15 13,630,195.15
(Amortización Acumulada de Activos Intangibles) TOTAL DEL ACTIVO NO CORRIENTE
173.747,084.25
TOTAL DEL ACTIVO
323,818,322.82
PASIVO 21
PASIVO CORRIENTE
211
Cuentas por Pagar
2111
Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Pagar Contratistas
2112
2114
Remuneraciones por Pagar Aportes y Retenciones por Pagar
2115
Cargas Fiscales
2116
Donaciones y Transferencias por Pagar
2117
Deuda Pública Interna por Pagar
2113
2118
Deuda Pública Externa por Pagar
2119
Otras Cuentas por Pagar
26,271,662.02
3,635,892.71
22,635,769.31
á^
Comisión Nacional de Bancos y
Seguros
ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA Al
30 abr
Programa Fecha
CntllEFC :
2013
(Valores en Lempiras) SALDO
CONCEPTO 212
Endeudamiento de Corto Plazo
2121
Documentos Comerciales de Corto Plazo
2122
Títulos y Valores de Corto Plazo
2123
Préstamos Internos de Corto Plazo
2124
Préstamos de Deuda Pública Interna de Empresas Públicas de
2125
Préstamos de Deuda Pública Externa de C/P
2126
Otras Deudas de Corto Plazo
213
Fondos de Terceros en Custodia y Garantía
2131
Fondos de Terceros Recibidos en Custodia
2132
Fondos de Terceros Recibidos en Garantía
2133
Fondos de Terceros en la CUT
2134
Embargos Judiciales en Custodia
214
Otros Pasivos Corrientes
2141
Ingresos Cobrados Por Adelantado Cuentas por Pagar de Ejercicios Anteriores
2142 2143
Otros Pasivos Corrientes
295,952.79 293,627.79
2,325.00
7,748,785.07
7,748,785.07
34,316,399.88
TOTAL DEL PASIVO CORRIENTE 22
Pasivo no Corriente
221
Deudas de Largo Plazo
2211
Cuentas a Pagar Comerciales de Largo Plazo Documentos y Efectos a Pagar de Largo Plazo
2212 222
Deuda Pública Interna
2221
Títulos y Valores de Deuda Pública Interna de L/P
2222
Préstamos de Deuda Pública Interna del Sector Privado de L/P
2223
Préstamos de Deuda Pública Interna del Gobierno General L/P
2224
Préstamos de Deuda Pública Interna de Empresas Públicas de
2225
Otras Deudas Internas de Largo Plazo
223
Deuda Pública Externa
2231
Títulos y Valores de Deuda Pública Externa de L/P
2232
Préstamos del Sector Externo de Largo Plazo
2233
Otros Préstamos de Largo Plazo
224
Otros Pasivos no Corrientes
2241
Ingresos Cobrados por Adelantado de Largo Plazo Previsiones y Reservas Técnicas de Largo Plazo
2242
TOTAL DEL PASIVO NO CORRIENTE
34,316,399.88
TOTAL PASIVO 3
PATRIMONIO
31
Hacienda Pública
311
Capital
3111 3112
73,968,488.75
Capital Fiscal Ajuste al Capital Fiscal
73,968,488.75
3113 312
Reservas
313
Revaluos
314
Resultados
3141
Resultados Acumulados de Ejercicios;$pteriQiFé>,.É Resultados del Ejercicio /¿
3142
rPTAL PATRIMONIO DEL PASIVO Y
115,886,518.03
115,886,518.03 77,472,828.14
22,868,710.54 76,778,205.62
06/05/2013
Comisión Nacional de Bancos y Seguros ESTADO DE RENDIMIENTO FINANCIERO
Programa : Fecha :
CntllEFC 06/05/2013
Del 01 Ene 2013 Al 30 abr 2013
(Valores en Lempiras)
CONCEPTO 5
INGRESOS
51 511
Ingresos Tributarios Impuesto Sobre la Renta
512 513 514 515 516 517
Impuestos sobre la Propiedad Impuestos Sobre Herencias y Legados Impuestos Sobre la Riqueza Neta Impuestos Sobre la Producción, Consumo y Ventas
518 519 520
f"
Impuestos de Servicios y Actividades Especificas Impuestos a las Importaciones Impuestos a las Exportaciones Impuestos por Clasificar
53
Impuestos Municipales Ingresos No Tributarios
531
Tasas
532
Derechos
533
Cañones y Regalías
534
Multas
535
Ingresos no Tributarios Municipales
536
Otros no Tributarios
537 5371
Contribuciones a la Seguridad Social Contribuciones del Sector Privado al Sistema de Jubilac. y
5372
Contribuciones del Sector Público al Sistema de Jubilac. y
5373 5374
Contribuciones del Sector Privado al Sistema de Seguridad Social Contribuciones del Sector Publico al Sistema de Seguridad Social
5375
Contribuciones a Otros Sistemas
54 541 542 543 544
Ingresos por Ventas y Operaciones Venta de Bienes y Servicios Ingresos de Operación
55 551
Rentas de la Propiedad Intereses por Préstamos
Ingresos Financieros de Instituciones Financieras Ingresos de no Operación
552
Intereses por Depósitos
553
Intereses porTítulos y Valores
554
Beneficios por Inversiones Empresariales
555
Alquileres
556
Derechos sobre Bienes
156 561
5611 15612 5613 562
5621 S5622
57 571
1572
SALDO
4,365,031.78 1,607.18 4,363,424.60
Donaciones y Transferencias
167,324,683.38
Donaciones y Transferencias Corrientes
Donaciones y Transferencias Corrientes del Gobierno Central Donaciones y Transferencias Corrientes del Sector Externo Donaciones y Transferencias Corrientes de Empresas Públicas
4,319,683.68 147,257,500.00 15,707,646.00
Donaciones y Transferencias de Capital
Donaciones y Transferencis de Capital recibidas del SectorPúblico Donaciones y Transferencias de Capital recibidas del Sector
29,283.08 10,570.62
Otros Ingresos
441,306.23
Ganancias
Otros Ingresos
441,306.23
TOTAL DE INGRESOS CORRIENTES
2
6
GASTOS
61
Gastos de Consumo
611 612
Remuneraciones Servicios no Personales
172,131,021.39
94,363,112.22 69,355,955.62 21,046,140.01
i$^
Comisión Nacional de Bancos y ESTADO DE
Del
RENDIMIENTO
Programa
Seguros
Fecha
FINANCIERO
CntllEFC :
06/05/2013
01 Ene 2013 Al 30 abr 2013
(Valores en Lempiras) SALDO
CONCEPTO
613
Materiales y Suministros
614
Costos de Producción y Ventas
615
Depreciación, Amortización y Agotamiento
6151
Depreciación y Amortización de Bienes Preexistentes
6152
Depreciación Maquinaria y Equipo
6153
Agotamiento Activos Biológicos
6154
Depreciación Otros Bienes
6155
Depreciación Bienes de Dominio Público
6156
Amortización Bienes Inmateriales
616
Deterioros
6161
Deterioros de bienes Preexistentes
6162
Deterioro Maquinaria y Equipo
6163
Deterioro Otros Bienes
6164
Deterioro Bienes de Dominio Público
6165
Deterioro Bienes Inmateriales
617
Contingencias
62
Gastos Financieros de Corto Plazo
621
Intereses de Títulos y Valores de Corto Plazo
622
Intereses de Préstamos Interno de Corto Plazo
623
Intereses de Otras Deudas de Corto Plazo
624 625 626
Comisiones y Gastos de Endeudamiento Público de C/P Intereses por Mora y Multas de Deuda Pública Interna de C/P Intereses, Comisiones y Gastos de Deuda Pública Externa de C/P
63 631 632
Gastos Financieros de Largo Plazo Intereses de Títulos y Valores de Largo Plazo Intereses de Préstamos Interno de Largo Plazo
633
Intereses de Otras Deudas de Largo Plazo
634 635 636
Comisiones y Gastos de Endeudamiento Público de L/P Intereses por Mora y Multas de Deuda Pública Interna de L/P Intereses, Comisiones y Gastos de Deuda Pública Externa de L/P
383,390.46
3,566,019.46
11,606.67
639
Otros Intereses y Comisiones de L/P
64
Transferencias y Donaciones
641
Transferencias y Donaciones Corrientes al Sector Privado
439,703.55
642
Transferencias y Donaciones Corrientes al Sector Público
550,000.00
643 644 645
Transferencias y Donaciones Corrientes al Sector Externo Transferencias y Donaciones de Capital al Sector Privado Transferencias y Donaciones de Capital al Sector Público
0.00
646
Transferencias y Donaciones de Capital al Sector Externo
65
989,703.55
0.00
Otros Gastos
95,352,815.77
TOTAL DE GASTOS CORRIENTES
:
7
Cuentas de Cierre
71
Cuentas de Cierre
710
Cuentas de Cierre
711
RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS
76,778,205.62
j YwjJ • RB3gTVilrt*aCEjyiorai
Presidente C.N.B.S
COMISIÓN NACIONAL DE BANCOS Y SEGUROS ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 30 DE ABRIL DEL 2013
( Cifras en miles de lempiras)
Flujo de Efectivo por Actividades de Operación: Utilidad (Pérdida) Neta del Período Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto provenientes de las activades operacionales: Depreciaciones
76,778,205.62
3,566,019.46
(L. 1,148,582.79)
Ajuste depreciación acumulada Ajuste neto de mobiliario y equipo Aumento (Disminución ) en cuentas por cobrar Aumento (Disminución ) en otros activos Aumento (Disminución) en cuentas por pagar Aumento (Disminución) en donaciones y otros por devengar Aumento (Disminución) Reserva (Para Prestaciones Laborales) Aumento (Disminución) Reserva (de excedente presupuestario)
(L. 5,300,746.24) (L. 10,691.52) (L. 1,749,037.23) (L. 17,409,419.00)
Efectivo Neto Provisto (usado) por actividades de operación
53,387,395.41
Flujo de Efectivo para Actividades de Inversión Adquisición de Activos Fijos por Fondos CNBS Adquisición de Activos Fijos por Donaciones
(L. 1,338,352.89)
(Aumento) disminución en inversión (títulos Valores)
(L. 71,274.50) (L 39,853.70) L 1,160,184.65 (L. 69,433,867.25)
Efectivo Neto (usado) en actividades de Inversión
(L. 68,384,810.80)
Aumento (Disminución) Neto en el efectivo
(L. 14,997,415.39)
Retiro de activo
Efectivo Al inicio del Año
Efectivo al 30 de Abril del 2013
L. 89,416,719.44
74,419,304.05
